《財(cái)務(wù)共享服務(wù)（初級(jí)）》課件-期初數(shù)據(jù)錄入

FSSC財(cái)務(wù)共享服務(wù)（初級(jí)）工作任務(wù)一期初建賬期初數(shù)據(jù)錄入三、業(yè)務(wù)操作期初建賬企業(yè)信息建檔建賬資料收集會(huì)計(jì)科目設(shè)置企業(yè)賬套建立ADCBE新設(shè)企業(yè)無(wú)期初數(shù)據(jù)，完成上一步的會(huì)計(jì)科目設(shè)置，即完成了期初建賬完整的操作流程。持續(xù)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，則需根據(jù)提供的期初余額表，進(jìn)行期初數(shù)據(jù)的錄入。（五）期初數(shù)據(jù)錄入（五）期初數(shù)據(jù)錄入期初余額表平臺(tái)中錄入期初余額方式：手工錄入手工錄入期初余額：手工錄入方式下，直接手工輸入末級(jí)科目的期初余額，上級(jí)科目會(huì)自動(dòng)累加金額，如圖所示；紅字金額應(yīng)以負(fù)數(shù)表示；輸入輔助核算類(lèi)科目時(shí)，應(yīng)注意輸入輔助賬的期初明細(xì)。（五）期初數(shù)據(jù)錄入（五）期初數(shù)據(jù)錄入思考1：期初建賬的工作步驟？企業(yè)信息建檔建賬資料收集新建企業(yè)賬套設(shè)置會(huì)計(jì)科目錄入期初數(shù)據(jù)思考2：期初建賬的時(shí)間可以發(fā)生在？回答2：年初年中年末考點(diǎn)思考1：期初建賬完畢需要進(jìn)行試算平衡嗎？回答1：需要思考2：需要進(jìn)行試算平衡的內(nèi)容包括哪些？回答2：期初余額試算平衡期末余額試算平衡（五）期初數(shù)據(jù)錄入考點(diǎn)年中建賬期初數(shù)據(jù)注意的問(wèn)題：?1.年中建賬，如果是新設(shè)企業(yè)，第一次建賬，期初數(shù)據(jù)為0。2.年中建賬，如果是持續(xù)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，則期初金額為上一月末的結(jié)余數(shù)。應(yīng)輸入當(dāng)期的期初余額和本年各科目的累計(jì)發(fā)生額。其目的是為了在出資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表時(shí),自動(dòng)提取年初數(shù)據(jù)和累計(jì)數(shù)據(jù)。例如：6月份建賬,就要輸入5月底(也就是6月初)的各科目的余額和1-5月的各科目的發(fā)生額。（五）期初數(shù)據(jù)錄入考點(diǎn)會(huì)計(jì)了解完企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況后，即可登錄正保財(cái)務(wù)云共享中心平臺(tái)的管理后臺(tái)端，進(jìn)行期初數(shù)據(jù)錄入的操作期初數(shù)據(jù)錄入操作（五）期初數(shù)據(jù)錄入工作任務(wù)一期初建賬工作情境1期初建賬23業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)訓(xùn)練4業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)5登錄正保財(cái)務(wù)云共享中心完成南京龍通建設(shè)工程有限公司的期初建賬流程操作，任務(wù)要求如下：1.建賬前審查提供的資料是否齊全、真實(shí)、合法、有效；2.完成期初建賬流程的完整操作，包括建檔、建賬、設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄入期初數(shù)據(jù)。四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練1選擇建賬企業(yè)四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練2期初數(shù)據(jù)下載3打開(kāi)期初數(shù)據(jù)四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練45提示：新增會(huì)計(jì)明細(xì)科目，科目代碼不用修改，保證科目級(jí)次及科目名稱(chēng)一致即可。四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練67提示：錄入期初數(shù)據(jù)，注意借貸方向及紅字金額。四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練8試算平衡，完成期初建賬！提示：必須試算平衡后才能啟用賬套，否則影響后面報(bào)表的取數(shù)問(wèn)題，報(bào)表不平衡。四、業(yè)務(wù)訓(xùn)練期初余額試算不平衡如何查找錯(cuò)誤1.分別核對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、損益類(lèi)合計(jì)與期初余額是否一致2.查看一級(jí)科目余額是否與期初余額一致3.查看明細(xì)科目余額錄入是否正確4.查看科目余額的錄入方向是否正確考點(diǎn)工作任務(wù)一期初建賬工作情境1期初建賬23業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)訓(xùn)練4業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)5完成期初建賬流程的操作后，參照下表判斷自己對(duì)技能點(diǎn)的掌握程度，對(duì)于已掌握的打“√”表示?！涛?、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)

業(yè)務(wù)訓(xùn)練評(píng)價(jià)表操作環(huán)節(jié)操作要求掌握情況（√表示）資料收集

資料齊全、真實(shí)、合法、有效

是否整理有序

建檔操作錄入檔案信息是否準(zhǔn)確、完整

建賬操作錄入信息是否準(zhǔn)確、完整

會(huì)計(jì)科目設(shè)置核對(duì)科目設(shè)置是否合理

期初數(shù)據(jù)錄入錄入數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確無(wú)誤且試算平衡五、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)工作領(lǐng)域工作任務(wù)技能點(diǎn)重難點(diǎn)重要程度財(cái)稅共享任務(wù)一期初建賬企業(yè)信息建檔企業(yè)信息資料的收集財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建檔操作★★☆☆☆建賬資料收集建檔資料的收集★★★☆☆企業(yè)賬套建立財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建立賬套操作★★★