陽江市醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告

4/5專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告中天運(yùn)（廣東）【2013】普字第00011號(hào)報(bào)備號(hào)碼：020201402002741號(hào)中國電信股份有限公司陽江分公司：我們接受委托，審計(jì)了由中國電信股份有限公司陽江分公司（以下簡稱貴公司）承擔(dān)“陽江市醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目”專項(xiàng)資金投入和項(xiàng)目支出情況及系統(tǒng)應(yīng)用后部份經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)所需相關(guān)資料是由貴公司提供的，其真實(shí)性、合法性由貴公司負(fù)責(zé)。我們按照中國注冊會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括查閱相關(guān)資料、檢查相關(guān)的原始資料、核對相關(guān)帳證等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。現(xiàn)將本次審計(jì)情況報(bào)告如下：企業(yè)基本情況中國電信股份有限公司陽江分公司是中國電信股份有限公司在陽江市行政區(qū)域范圍內(nèi)出資設(shè)立的分公司，屬上市股份制國有企業(yè)。公司注冊資本2.3億元。目前，公司有員工1078名，研究生及以上學(xué)歷18人，本科學(xué)歷274人，大專學(xué)歷499人，其他學(xué)歷287人。公司屬本地的主導(dǎo)綜合信息服務(wù)提供商。二、項(xiàng)目基本情況1、項(xiàng)目名稱：陽江市醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目2、項(xiàng)目主要內(nèi)容：在政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)規(guī)劃協(xié)調(diào)下，由陽江市衛(wèi)生局牽頭，以滿足社區(qū)居民的衛(wèi)生服務(wù)需求為目的，為了完善城市社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，而建立陽江市醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)。平臺(tái)采用基于SaaS模式、SOA構(gòu)架多層結(jié)構(gòu)，以及J2EE企業(yè)級(jí)平臺(tái)技術(shù)，具有全科診療管理、居民健康檔案管理、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)管理、系統(tǒng)分析、統(tǒng)計(jì)管理等功能，提供各類信息服務(wù)變成接口用以訪問平臺(tái)數(shù)據(jù)倉庫，實(shí)現(xiàn)居民健康內(nèi)容的采集和引用，提供區(qū)域醫(yī)療信息服務(wù)、數(shù)據(jù)交換服務(wù)、系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)以居民健康檔案為核心的數(shù)據(jù)集中管理與資源共享，項(xiàng)目采用先進(jìn)的、成熟的信息技術(shù)和衛(wèi)生管理理念，以資源共享的模式，整合衛(wèi)生行業(yè)優(yōu)秀的應(yīng)用軟件和相關(guān)信息資源，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、功能完善、高效快捷、安全可靠的區(qū)域衛(wèi)生信息資源規(guī)劃平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)信息化，實(shí)現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)“六位一體”，同時(shí)能為衛(wèi)生行政管理部門提供社區(qū)績效考核依據(jù)，為政府決策部門提供相關(guān)分析數(shù)據(jù)，促進(jìn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)水平進(jìn)一步提升，實(shí)現(xiàn)社區(qū)居民人人擁有健康檔案的新型社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)信息體系，為廣大社區(qū)居民提供健康信息與保健知識(shí)咨詢平臺(tái)。3、建設(shè)地點(diǎn)：廣東省陽江市4、建設(shè)規(guī)模：項(xiàng)目總投資人民幣（大寫）壹仟柒佰捌拾捌萬元，（小寫）1788萬元，其中：甲方補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)人民幣（大寫）壹佰萬元，（小寫）100萬元；乙方自籌經(jīng)費(fèi)人民幣（大寫）壹仟陸佰捌拾捌萬元，（小寫）1688萬元5、項(xiàng)目實(shí)施期限：2009年9月至2012年5月。6、公司項(xiàng)目投資預(yù)算計(jì)劃（單位：人民幣萬元）科目安排經(jīng)費(fèi)財(cái)政專項(xiàng)資金經(jīng)費(fèi)自籌資金備注1.硬件設(shè)備60820588購買系統(tǒng)配套軟硬件費(fèi)用，前期投入263.5萬元2.軟件開發(fā)45040410平臺(tái)服務(wù)應(yīng)用軟件開發(fā)費(fèi)用，前期投入164萬元3.試驗(yàn)外協(xié)40018382系統(tǒng)集成研究及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營試驗(yàn)費(fèi)用，前期投入186萬元4.宣傳廣告費(fèi)000無5.業(yè)務(wù)推廣費(fèi)30030技術(shù)應(yīng)用推廣費(fèi)用，前期投入6萬元6.人員費(fèi)用15015135研發(fā)人員薪酬及福利，前期投入41萬元7.培訓(xùn)費(fèi)40337研發(fā)人員及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營人員培訓(xùn)費(fèi)用，前期投入11萬元8.會(huì)議及調(diào)研費(fèi)1037產(chǎn)品市場需求調(diào)研費(fèi)用、參加技術(shù)研討會(huì)費(fèi)用，前期投入4萬元9.資料、印刷、出版費(fèi)60060光纖費(fèi)用及材料、印刷等易耗品費(fèi)用，前期投入20萬元10.差旅費(fèi)1019參加會(huì)議或開展調(diào)研活動(dòng)的人員差旅費(fèi)，前期投入2萬元11.專家咨詢費(fèi)000無12.其它費(fèi)用30030項(xiàng)目研究開發(fā)過程中對使用本單位現(xiàn)有的儀器設(shè)備及房屋，日常水、電、氣、暖消耗、項(xiàng)目管理人員工資費(fèi)用及其他補(bǔ)助支出，前期投入8萬元合期已投入705.5萬元合同規(guī)定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)2011年，實(shí)現(xiàn)服務(wù)收入228.72萬元；2012年，實(shí)現(xiàn)服務(wù)收入400.26萬元；項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)服務(wù)總收入628.98萬元。三、財(cái)政撥款情況本項(xiàng)目財(cái)政計(jì)劃撥款100萬元，其中：廣東省財(cái)政廳、廣東省經(jīng)濟(jì)和信息化委（原廣東省信息產(chǎn)業(yè)廳）100萬元（2009年廣東省現(xiàn)代信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目）。截止審計(jì)日已實(shí)際收到財(cái)政撥款100萬元，其中：廣東省財(cái)政廳撥款100萬元(通過陽江市財(cái)政局劃入)。四、資金支出情況本次審計(jì)過程中我們按照2009年廣東省現(xiàn)代信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目招標(biāo)中標(biāo)合同書（招標(biāo)編號(hào)06120940B0240124）的規(guī)定對貴公司相關(guān)會(huì)計(jì)帳薄及資料進(jìn)行了檢查，并對形成的相關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行了檢查，貴公司已經(jīng)按照合同書的規(guī)定，對核撥的經(jīng)費(fèi)實(shí)行?？顚Ｓ?，單獨(dú)核算，現(xiàn)將該項(xiàng)目支出情況審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：本項(xiàng)目截止2012年12月31日止實(shí)際支出14,183,422.79元。審計(jì)確認(rèn)支出金額14,183,422.79元。其中：財(cái)政資金支出1,000,000.00元，自籌資金支出13（單位：人民幣元）科目支出總金額其中：自籌資金支出比率其中：財(cái)政專項(xiàng)資金支出比率其中：前期已支出比率1.硬件設(shè)備6,579,620.723,744,620.7256.91%200,000.003.04%2,635,000.0040.05%2.軟件開發(fā)費(fèi)5,301,252.003,261,252.0061.52%400,000.007.55%1,640,000.0030.94%3.試驗(yàn)外協(xié)5,360,000.003,320,000.0061.94%180,000.003.36%1,860,000.0034.70%4.宣傳廣告費(fèi)0.000.000.00%0.000.00%0.000.00%5.業(yè)務(wù)推廣費(fèi)338,771.00278.771.0082.29%0.000.00%60,000.0017.71%6.人員費(fèi)用1,817,000.001,257,000.0069.18%150,000.008.26%410,000.0022.56%7.培訓(xùn)費(fèi)417,000.00277,000.0066.43%30,000.007.19%110,000.0026.38%8.會(huì)議及調(diào)研費(fèi)124,611.9054,611.9043.83%30,000.0024.07%40,000.0032.10%9.資料、印刷、出版費(fèi)728,000.00528,000.0072.53%0.000.00%200,000.0027.47%10.差旅費(fèi)125,683.0095,683.0076.13%10,000.007.96%20,000.0015.91%11.專家咨詢費(fèi)0.000.000.00%0.000.00%0.000.00%12.其它費(fèi)用446,484.17366,484.1782.08%0.000.00%80,000.0017.92%合計(jì)21,238,422.7913,183,422.7962.07%1,000,000.004.71%%7,055,000.0033.22%本項(xiàng)目取得的1,000,000.00元財(cái)政撥款實(shí)際全部支出完畢，審計(jì)確認(rèn)財(cái)政撥款支出金額1,000,000.00元，自籌資金支出13,183,422.79元。資產(chǎn)購置取得合法憑據(jù)。五、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的審核：（單位：人民幣萬元）年度合同規(guī)定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)際完成經(jīng)濟(jì)指標(biāo)情況完成比例2011228.72245.56107.36%2012400.26405.72101.36%六、審計(jì)結(jié)論我們認(rèn)為，中國電信股份有限公司陽江分公司已按照2009年廣東省現(xiàn)代信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目招標(biāo)中標(biāo)合同書（招標(biāo)編號(hào)06120940B0240124）的要求，開展陽江市醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目。在所有重大方面公允反映了項(xiàng)目專項(xiàng)資金投入和項(xiàng)目支出情況及系統(tǒng)應(yīng)用后部份