當(dāng)前我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題和對(duì)策分析

當(dāng)前我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題和對(duì)策分析商業(yè)票據(jù)作為一種便利的結(jié)算和融資工具，在國外發(fā)達(dá)國家的信用制度乃至經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展過程中起到很大的支撐作用。我國票據(jù)市場在經(jīng)過1998年至2000年的快速發(fā)展和2001年的規(guī)范整頓之后，逐漸進(jìn)入良性、健康的發(fā)展軌道，有力地促進(jìn)了國民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。2002年票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)較上年有大幅增長，特別是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量增長迅猛。截至2002年11月末，貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額高達(dá)5400億元，比年初的3000億元增長了80％。同時(shí)，票據(jù)業(yè)務(wù)覆蓋面進(jìn)一步擴(kuò)大，規(guī)范化管理進(jìn)一步加強(qiáng)，再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)已成為央行調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)不可缺少的重要手段。但是票據(jù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也面臨著一些主要問題。一、當(dāng)前存在的主要問題：（一）票據(jù)的信用基礎(chǔ)薄弱。票據(jù)的基礎(chǔ)是信用。信用環(huán)境的好壞，直接關(guān)系到票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展?？梢哉f，中國信用制度不健全和信用狀況不佳是票據(jù)市場發(fā)展的最大障礙。而由于部分企業(yè)、個(gè)人和金融機(jī)構(gòu)信用差，影響了部分票據(jù)的使用和流通，從而使市場對(duì)所有票據(jù)的信用產(chǎn)生懷疑，即使是信用好的企業(yè)簽發(fā)的票據(jù)也難以被接受?！傲淤|(zhì)信用驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)信用”動(dòng)搖了市場的信用基礎(chǔ)。更有甚者，一些企業(yè)利用金融機(jī)構(gòu)間信息不對(duì)稱，套、騙銀行信用，迫使銀行在承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)活動(dòng)中采取保守原則，極大地阻礙了票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。（二）交易品種單一，交易主體少，信用風(fēng)險(xiǎn)集中在銀行。從商業(yè)票據(jù)交易品種上看,目前主要是銀行承兌匯票,商業(yè)承兌匯票在票據(jù)市場交易中所占的比重較小,在票據(jù)市場中不容易被接受,企業(yè)仍主要是利用銀行信用進(jìn)行融資。這種單一的銀行承兌匯票格局,不僅加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),也不利于引導(dǎo)企業(yè)擴(kuò)大票據(jù)融資,不利于票據(jù)市場的進(jìn)一步拓展。從商業(yè)票據(jù)交易主體上看,我國商業(yè)票據(jù)市場的參與者主要是一些大中型企業(yè)和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,而眾多的中小企業(yè)、中小商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)參與該市場的程度十分有限，所占的市場份額很小。由于票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展完全依賴于銀行信用，使商業(yè)銀行成為票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，既不利于金融體系分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，也不利于推動(dòng)商業(yè)信用的票據(jù)化和擴(kuò)大票據(jù)融資。（三）我國票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營模式相對(duì)落后，缺乏市場中介機(jī)構(gòu)。票據(jù)業(yè)務(wù)具有專業(yè)性強(qiáng)、涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)集中、資金周轉(zhuǎn)快等特點(diǎn)。因此，票據(jù)業(yè)務(wù)特別適合進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營。票據(jù)業(yè)務(wù)已較其他業(yè)務(wù)明顯表現(xiàn)出了集中化的特點(diǎn)和趨勢，但整體來看仍屬于分散基礎(chǔ)上的集中，即在涉及票源的承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)上，目前還是分散在商業(yè)銀行的各級(jí)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)；從國外票據(jù)市場發(fā)展多年的經(jīng)驗(yàn)看，中介機(jī)構(gòu)的存在便于市場交易和管理，更重要的是有利于活躍市場、提高效率、原則。因此，商業(yè)銀行要進(jìn)一步提高對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)，在防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，增強(qiáng)市場意識(shí)，使票據(jù)業(yè)務(wù)成為一個(gè)長期、穩(wěn)定的利潤增長點(diǎn)，廣泛普及和宣傳票據(jù)知識(shí)，使企業(yè)和銀行認(rèn)識(shí)到商業(yè)匯票不僅是結(jié)算工具，更是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不可缺少的支付工具、使用工具和匯兌工具，企業(yè)要充分發(fā)揮通過票據(jù)的簽發(fā)、背書和轉(zhuǎn)讓來銜接企業(yè)的產(chǎn)銷關(guān)系，降低企業(yè)資金占用水平，銀行有關(guān)部門則要切實(shí)改變對(duì)企業(yè)資金供應(yīng)方式的認(rèn)識(shí)，提高票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的比重。（二）、金融機(jī)構(gòu)聯(lián)手培植商業(yè)信用，強(qiáng)化信用約束，為票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展提供一個(gè)良好的環(huán)境。要改變目前商業(yè)承兌匯票使用少的狀況，必須在企業(yè)中樹立起信用觀念。以人行牽頭，金融機(jī)構(gòu)和信譽(yù)良好的企業(yè)參加，建立金融機(jī)構(gòu)之間的定期通報(bào)制度，并將其納入企業(yè)信貸登記系統(tǒng)，定期公布相關(guān)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)制度，加大信用環(huán)境治理的力度和公開性，確保信用信息的公開、公正和透明。通過人行和各金融機(jī)構(gòu)成立信用評(píng)定小組，采取薦、評(píng)價(jià)、公示和考核制度，并授予“金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)支持簽發(fā)商業(yè)承兌匯票資格企業(yè)”并定期考核、記錄資信，以此激勵(lì)企業(yè)信譽(yù)感的增強(qiáng)。在培植信譽(yù)過程中，一定要注重依托現(xiàn)代化手段消除“信息不對(duì)稱”現(xiàn)象，使惡意逃廢銀行債務(wù)，有不良票據(jù)行為的企業(yè)，受到金融機(jī)構(gòu)合力制裁。一旦信用有不良的紀(jì)錄，便要給其生活及經(jīng)營活動(dòng)帶來極大困難，沒有信用他們寸步難行。同時(shí)對(duì)隨意延壓、無理拒付行為的承兌銀行，要進(jìn)行公開曝光，并依法給予處罰，直至?xí)和；蛉∠涑袃顿Y格。（三）大膽創(chuàng)新，積極開發(fā)商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)新品種。自2002年來，我國票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新初見端倪，先后出現(xiàn)了民生銀行的票據(jù)貼現(xiàn)買方付息，招商銀行的企業(yè)貼現(xiàn)回購、商業(yè)匯票保證、貸款協(xié)議回購等。另外，還有些商業(yè)銀行正積極試辦大額票據(jù)抵押分拆和融資租賃協(xié)議回購等各種金融資產(chǎn)票據(jù)化業(yè)務(wù)?？赡茴A(yù)見一旦我國商業(yè)本票立法，票據(jù)創(chuàng)新必將成為金融業(yè)務(wù)中最活躍的金融工具。這也符合了票據(jù)業(yè)務(wù)歷來是西方經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家最具創(chuàng)新功能的金融工具一說。走創(chuàng)新之路提高競爭力，已成為各家商業(yè)銀行開拓票據(jù)市場業(yè)務(wù)的“殺手锏”。（四）、金融機(jī)構(gòu)要健全和完善內(nèi)部控制機(jī)制。要根據(jù)各種票據(jù)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)制定嚴(yán)密、科學(xué)的管理辦法和操作規(guī)程，建立嚴(yán)格、明確的崗位責(zé)任制，使每一道環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)操作都有章可循，有據(jù)可查；要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的稽核檢查，一旦發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)糾正；要加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，全面提高票據(jù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患；要將票據(jù)業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)負(fù)債管理和統(tǒng)一授信管理，立足自身實(shí)力安排承兌業(yè)務(wù)總量規(guī)模，盡可能降低來自于承兌人的信用風(fēng)險(xiǎn)。（五）、放開貼現(xiàn)利率，實(shí)現(xiàn)票據(jù)利率市場化，讓商業(yè)銀行真正地把商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)作為調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和改善服務(wù)質(zhì)量的手段。中央銀行應(yīng)當(dāng)宣傳再貼現(xiàn)的貨幣政策，并適當(dāng)下放再貼現(xiàn)的權(quán)利，通過對(duì)再貼現(xiàn)票據(jù)的選擇，體現(xiàn)中央銀行的貨幣政策和國家的產(chǎn)業(yè)政策，以貨幣政策的傳導(dǎo)刺激引導(dǎo)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的開展。同時(shí)，要充分發(fā)揮利率調(diào)節(jié)市場的杠桿作用。中央銀行要賦予再貼現(xiàn)率更完整和更有效的內(nèi)容，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)社會(huì)資金供求的調(diào)節(jié)。首先，放寬再貼現(xiàn)率的浮動(dòng)范圍，確定合理的再貼現(xiàn)率下浮空間，這既可增強(qiáng)再貼現(xiàn)的吸引力，又可提高商業(yè)銀行收益，調(diào)動(dòng)其辦理票據(jù)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的積極性。其次，推行差別利率，對(duì)不同行業(yè)的票據(jù)和不同信用度企業(yè)執(zhí)行不同檔次利率，利用再貼現(xiàn)引導(dǎo)社會(huì)資金流向和促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)良好的商業(yè)信用形象。商業(yè)銀行要主動(dòng)加大票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的力度，以改變計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的單一信用放款制度，改變對(duì)企業(yè)資金的供應(yīng)方式。（六）、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)彌補(bǔ)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移組織的建設(shè)，成立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)組織1．成立票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)基金。信用較好的企業(yè)經(jīng)有關(guān)管理部門的資格認(rèn)定，交納一定比例或數(shù)額的資金組成票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)基金。票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)基金用于基金參與者發(fā)行票據(jù)的違約支付，即一旦參加基金的企業(yè)不能履行票據(jù)義務(wù)，即由基金對(duì)票據(jù)權(quán)利人進(jìn)行補(bǔ)償?；鹂梢孕磐蟹绞轿衅渌麢C(jī)構(gòu)管理，也可以由企業(yè)自己參加、自己管理。票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)基金的作用主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是通過資格認(rèn)定，確定只有參加票據(jù)基金的企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)匯票具有安全性，從源頭上保證票據(jù)的信用。二是采取一些懲罰措施保證票據(jù)的信用。如簽發(fā)票據(jù)的企業(yè)到期違約，不支付資金，基金可在其交納份額中扣除，嚴(yán)重者取消其參加基金的資格。各企業(yè)為維護(hù)自己在基金中的資格，必然會(huì)謹(jǐn)守信用。2、培育票據(jù)市場中介機(jī)構(gòu)，使市場參與者降低尋找成本，提高市場效率。其次，中介機(jī)構(gòu)的存在，有利于形成公平的市場價(jià)格。再次，市場中介專業(yè)化提供市場所需多種服務(wù)，如代理發(fā)行、包銷、承銷各種票券，為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)各種短期債權(quán)提供各種組合便利，承擔(dān)流通、兌付、咨詢等各項(xiàng)與票據(jù)市場相關(guān)的業(yè)務(wù)，為市場充分發(fā)揮各項(xiàng)功能提供基礎(chǔ)。完善票據(jù)市場多元化參與主體。建議由人行牽頭由各金融機(jī)構(gòu)出資（按金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)量的大小出資）成立票據(jù)中介機(jī)構(gòu)或資信服務(wù)中心，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有償服務(wù)。（七）加大商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)投資，提高票據(jù)鑒別能力。商業(yè)票據(jù)具有時(shí)空跨度大、資金額度大等特點(diǎn)，容易成為竊取、騙取資金犯罪分子涉獵的目標(biāo)。商業(yè)票據(jù)防偽反假除了認(rèn)真貫徹規(guī)章制度外，銀行必須加強(qiáng)商業(yè)票據(jù)防偽反假的技術(shù)措施：用圖形掃描儀或數(shù)碼相機(jī)采集和積累商業(yè)票據(jù)信息，建立業(yè)務(wù)信息庫；積極使用寬帶信息網(wǎng)絡(luò)傳遞商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)信息；設(shè)計(jì)與開發(fā)鑒別票面真?zhèn)蔚能浖绦?，我們可以參照公安部門采用過的“圖形重合技術(shù)”軟件程序，設(shè)計(jì)與開發(fā)應(yīng)高質(zhì)量、高速度地跟上票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要的軟件，