風(fēng)險(xiǎn)管理及控制相關(guān)知識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制/管理決策的最終責(zé)任。

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。

制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動(dòng)對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：

①專家調(diào)查列舉法

②資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

③情景分析法

④分解分析法

⑤失誤樹分析方法

2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/量化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的，而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、能夠在未來一定時(shí)間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱巨。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)。

3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測①監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢。

②報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。

4.風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是對經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程。風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

①風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求；

②所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性；

③通過對風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

按照國際最佳實(shí)踐，在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟，其中風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制的最終責(zé)任。

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析

包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)。制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動(dòng)對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用的方法：

1．專家調(diào)查列舉法：將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，例如直接或間接、財(cái)務(wù)或非財(cái)務(wù)、政治性或經(jīng)濟(jì)性風(fēng)險(xiǎn)因素等。

2．資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法：風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過實(shí)際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

3．情景分析法：通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。

4．分解分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。例如，可以將匯率風(fēng)險(xiǎn)分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素、

5．失誤樹分析方法：通過圖解法來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)?shù)男袨?，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。

(一)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評估

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測服告

1．監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?/p>

2．報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。

(四)風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋

風(fēng)險(xiǎn)控制是對經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

1．風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)包括；

(1)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求；

(2)所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性；

(3)通過對風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。2、風(fēng)險(xiǎn)控制體系包括：(1)基層業(yè)務(wù)部門配備風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員；

(2)每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；

(3)最高管理層或風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的五步流程一個(gè)企業(yè)內(nèi)部\o"fengxian,風(fēng)險(xiǎn)管理管理"風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的五個(gè)方面就是：風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)定位、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)查，即管理風(fēng)險(xiǎn)的五步流程。這個(gè)五步流程僅僅是具體技術(shù)操作過程，一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是否成功，除技術(shù)操作外，更大程度取決于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)與文化?？v觀風(fēng)險(xiǎn)管理在各個(gè)行業(yè)運(yùn)作的歷史經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，我們從哲學(xué)高度概括總結(jié)出一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“二五五”運(yùn)作基本原則和\o"moshi,模式管理"模式。

二個(gè)內(nèi)外結(jié)合

“二五五”運(yùn)作模式里的“二”，是指二個(gè)結(jié)合，即企業(yè)內(nèi)部自律與外部監(jiān)督相結(jié)合。其中內(nèi)部自律包括內(nèi)部各個(gè)運(yùn)作環(huán)節(jié)中風(fēng)險(xiǎn)的防范、財(cái)務(wù)核算\o"yusuanguanli,預(yù)算管理管理"預(yù)算管理，企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的管理與\o"shenji,審計(jì)管理"審計(jì)等。外部監(jiān)督則強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管、審計(jì)評估、行業(yè)及社會(huì)監(jiān)督并行。

外部監(jiān)督對企業(yè)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理起了不少積極的促進(jìn)作用。各國政府機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方面也做了大量的工作。例如美國從償付能力著眼，建立了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析系統(tǒng)（IRIS和FAST系統(tǒng)）、風(fēng)險(xiǎn)資本的監(jiān)管和\o"xianjinliu,現(xiàn)金流管理"現(xiàn)金流測試法，以及2001美國NAIC19個(gè)州立保險(xiǎn)署聯(lián)合倡導(dǎo)的強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管理評估系統(tǒng)。

除了政府監(jiān)管之外，獨(dú)立的審計(jì)評估機(jī)構(gòu)對企業(yè)也有很強(qiáng)的\o"pingjing-yueshu,瓶頸,約束管理"約束力。審計(jì)評估機(jī)構(gòu)可以深入企業(yè)內(nèi)部，考察企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作情況，檢查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告方法的可靠性，及早發(fā)現(xiàn)問題，給予警告，并在問題嚴(yán)重時(shí)給予降級(jí)。每個(gè)企業(yè)都非常關(guān)心自己的“級(jí)別”，因?yàn)檫@直接影響到公司的聲譽(yù)和運(yùn)作。

來自社會(huì)各方面\o"xiaofeizhe,消費(fèi)者管理"消費(fèi)者、\o"invest,投資管理"投資者第一手的全方位及時(shí)反饋，有助于政府進(jìn)行更為廣泛有效的監(jiān)管。此外，同業(yè)行會(huì)的相互監(jiān)督和相互合作可以起到協(xié)助監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效管理的作用，也是外部監(jiān)督一個(gè)很重要的方面。

盡管外部監(jiān)督十分重要，但風(fēng)險(xiǎn)管理的真正動(dòng)力應(yīng)該源于企業(yè)內(nèi)部發(fā)展的需要。一個(gè)成功的企業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)管理也往往是走在監(jiān)管法令的前頭。成功的企業(yè)往往也有非常明確的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理\o"zuzhi-mubiao,組織,目標(biāo)管理"目標(biāo)，這將大大提高風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效性，利用風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一自洽的業(yè)績評估體系，進(jìn)行內(nèi)部會(huì)計(jì)核算審計(jì)和相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的最佳分配，從而進(jìn)一步提高企業(yè)的\o"compete,競爭管理"競爭力。

五項(xiàng)基本原則

“二五五”模式中的第一個(gè)“五”，是指企業(yè)內(nèi)部整體風(fēng)險(xiǎn)管理的五項(xiàng)基本原則。這里強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)高層管理高度重視的至關(guān)重要性和風(fēng)險(xiǎn)管理合理文化架構(gòu)的重要性，關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)管理能否真正具體貫徹實(shí)施。

原則一：獨(dú)立合作，職責(zé)明確

風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)行政上應(yīng)該獨(dú)立于其他具體業(yè)務(wù)部門，避免利益沖突可能導(dǎo)致的管理不當(dāng)或管理不公正。企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理一般由首席執(zhí)行官或財(cái)務(wù)總監(jiān)直接\o"shouquan,授權(quán)管理"授權(quán)于首席風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督官來負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)的整體監(jiān)督與控制。有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策\(yùn)o"zhanlue,戰(zhàn)略管理"戰(zhàn)略則由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)集體討論制定。大型企業(yè)通常還設(shè)立專業(yè)委員會(huì)，如\o"eam,EAM,資產(chǎn)管理"資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)，投資委員會(huì)，市場風(fēng)險(xiǎn)及\o"xinyongguanli,信用管理"信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)等負(fù)責(zé)制定更(續(xù)致信網(wǎng)上一頁內(nèi)容)加\o"xijie,細(xì)節(jié)管理"細(xì)節(jié)的有關(guān)政策。

原則二：高度重視，統(tǒng)一\o"prompting,溝通,激勵(lì)管理"溝通

企業(yè)最高\(yùn)o"guanliceng,管理層管理"管理層的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與其對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度至關(guān)重要。沒有管理層的大力支持，風(fēng)險(xiǎn)管理很難真正貫徹到基層，風(fēng)險(xiǎn)管理真正的成功實(shí)施是最高管理層支持下的一個(gè)自我審視，自我有效調(diào)控的過程。公司各部門整體運(yùn)作形成一個(gè)以風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)的有機(jī)體，使企業(yè)得以穩(wěn)健地持續(xù)成長。

原則三：積極參與，全面推進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)積極參與企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)與整體規(guī)劃，根據(jù)對公司運(yùn)營情況的深入了解，制定出一個(gè)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)檢查目錄及風(fēng)險(xiǎn)策略。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該本著先抱西瓜、再撿芝麻的原則，循序漸進(jìn)，最終完成企業(yè)全面稽核、全面監(jiān)督和全面管理的任務(wù)。

原則四：預(yù)防在先，嚴(yán)格始終

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該未雨綢繆，以預(yù)防為主。對整體風(fēng)險(xiǎn)心中有數(shù)，對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及變化有相應(yīng)的對策。一個(gè)真正可靠有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，依賴于從始至終的嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)政策和對政策的認(rèn)真貫徹執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)管理人員要明確自己的職責(zé)，有步驟、有計(jì)劃地對企業(yè)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理。做好風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)記錄，隨時(shí)與公司管理層及各個(gè)部門交流溝通。

原則五：及時(shí)反饋，動(dòng)態(tài)調(diào)整

商業(yè)世界瞬息萬變，企業(yè)內(nèi)外環(huán)境在變，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不停在變。企業(yè)應(yīng)該建立一套及時(shí)的動(dòng)態(tài)反饋系統(tǒng)，對風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行定期檢查。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況和對風(fēng)險(xiǎn)管理策略效果的調(diào)查結(jié)果，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，以適合新的形勢發(fā)展。

五步動(dòng)態(tài)技術(shù)流程

風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的內(nèi)部審核和控制的一個(gè)系統(tǒng)化的技術(shù)過程。這個(gè)系統(tǒng)化的管理技術(shù)可概括為以下五步流程。

第一步：風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)的定位

風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)直接反映了企業(yè)的經(jīng)營理念和管理哲學(xué)，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有\(zhòng)o"lirun,利潤管理"利潤，沒有風(fēng)險(xiǎn)也就沒有保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)大小的定位是企業(yè)經(jīng)營的方針與指導(dǎo)。有的企業(yè)比較保守，注重穩(wěn)定發(fā)展，對風(fēng)險(xiǎn)的胃口會(huì)相對小一些。還有一些則比較激進(jìn)，利潤要求較高，對風(fēng)險(xiǎn)的胃口也就大一些。每個(gè)公司的經(jīng)營和\o"guanlizhe,管理者管理"管理者，都要根據(jù)自己的實(shí)際情況來決定風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)的高低，并將這種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)明確告知股東和投資者。企業(yè)要確實(shí)了解所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小，并根據(jù)企業(yè)預(yù)訂的風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)進(jìn)行相應(yīng)管理，將風(fēng)險(xiǎn)維持在既定水準(zhǔn)以內(nèi)。

第二步：風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是通過企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)普查來進(jìn)行的?；镜钠詹榉绞接袃煞N，即第一線實(shí)際調(diào)查和資料報(bào)告調(diào)查。第一線調(diào)查是由風(fēng)險(xiǎn)管理人員深入到各個(gè)具體商業(yè)運(yùn)作的部門，以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷及面對面交流的方式，以其敏銳的職業(yè)嗅覺去挖掘各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)。各商業(yè)職能部門往往是“當(dāng)局者迷”，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的責(zé)任就是要全面系統(tǒng)地調(diào)查企業(yè)的各個(gè)運(yùn)作過程,從中識(shí)別出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，不留一條漏網(wǎng)之魚。

公司的資料文件報(bào)告和\o"shujuku,數(shù)據(jù)庫管理"數(shù)據(jù)庫是全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的另外一條有效的途徑。通過收集、分類整理和篩選過濾文件資料數(shù)據(jù)，分析企業(yè)運(yùn)營所面對的各種風(fēng)險(xiǎn)的大小。企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表、保單匯編、業(yè)績報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)通常是最好的工具。我們可以對公司償付能力、營銷、資本運(yùn)作、財(cái)務(wù)等方面做縱向比較，如不同季度、不同份等，找出波動(dòng)性較大的項(xiàng)目認(rèn)真分析；橫向比較競爭對手，了解整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)及自己的相對優(yōu)勢劣勢。

全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別除了企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)普查之外，還需要對外部宏觀\o"economy,經(jīng)濟(jì),企業(yè)觀察管理"經(jīng)濟(jì)金融和商業(yè)環(huán)境進(jìn)行分析和研究。例如，利率調(diào)整的可能性、保險(xiǎn)金融法的更新、稅務(wù)條款的變化及市場的競爭等。外界的這些種種變化都會(huì)對企業(yè)的經(jīng)營情況和資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生巨大影響。

第三步：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量問題是一個(gè)技術(shù)性要求較高的工作。對于一些相對簡單的\o"chanpin,產(chǎn)品管理"產(chǎn)品與風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)界已有公認(rèn)的度量衡。但更多的情形下，風(fēng)險(xiǎn)的合理計(jì)量需要深入的研究并結(jié)合以豐富的經(jīng)驗(yàn)作出判斷。整個(gè)量化的過程可以由一個(gè)專家小組來共同完成。我們可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小及其對企業(yè)影響的嚴(yán)重程度加以排序，制定出一個(gè)各部門都認(rèn)同的“風(fēng)險(xiǎn)輪廓圖”。這張輪廓圖就是下一步行動(dòng)的基礎(chǔ)。對于很難準(zhǔn)確量化的風(fēng)險(xiǎn)如運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)等，可以運(yùn)用模糊邏輯方法，至少區(qū)分出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率及危害的大中小三檔。這種一級(jí)排序也是一個(gè)很有用的工具，它可以幫助我們半定性地了解公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，并據(jù)此安排風(fēng)險(xiǎn)管理的主次順序。

第四步：風(fēng)險(xiǎn)控制

采用什么樣的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理手段，取決于企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)政策和指標(biāo)。合理的風(fēng)險(xiǎn)限額是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。

企業(yè)董事會(huì)和高層管理根據(jù)自身的具體情況，制定出一個(gè)總體風(fēng)險(xiǎn)限額，包括保險(xiǎn)業(yè)務(wù)自留額度和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)限額。然后根據(jù)各種產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)，決定每一產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)限額。風(fēng)險(xiǎn)管理人員和具體業(yè)務(wù)職能部門則需要以這些風(fēng)險(xiǎn)限額為指導(dǎo)，保證業(yè)務(wù)操作嚴(yán)格限制在額度之內(nèi)。對于承保下來的自留風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)上多采用準(zhǔn)備金來彌補(bǔ)可能的損失。而自留額度之外的風(fēng)險(xiǎn)多使用再保險(xiǎn)手段來轉(zhuǎn)移和分散。這些手段比較容易實(shí)施，但有時(shí)局限性較大，容量有限，往往不能完全奏效。例如購買再保險(xiǎn)時(shí)，便增加了再保險(xiǎn)公司倒閉所帶來的附加危險(xiǎn)，有時(shí)還難以找到愿意承保的公司。近來資本市場的對沖方法發(fā)展很快，已被用于變額\o"nianjin,金管理"金等產(chǎn)品。它的優(yōu)點(diǎn)是流動(dòng)性好，市場選擇豐富。不僅可以用來降低風(fēng)險(xiǎn)，而且還有盈利的可能。但這個(gè)方法實(shí)現(xiàn)起來比較復(fù)雜，要尋求有效的對沖工具，需要豐富的金融工程理論基礎(chǔ)和相應(yīng)的現(xiàn)代化計(jì)算工具。

另外值得注意的是，風(fēng)險(xiǎn)因素之間往往是相互關(guān)聯(lián)的，我們需要進(jìn)一步研究這些相關(guān)性，以便綜合考查企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而制定出有關(guān)自留額度、準(zhǔn)備金、再保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)對沖等策略，減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的最優(yōu)分配。

第五步：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察

有效的政策，依賴于有力的執(zhí)行。一套及時(shí)有效的反饋體系對企業(yè)來說與它的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)同等重要。像資本投資等變化極快，需要每天甚至瞬時(shí)反饋，并根據(jù)預(yù)期的出售周期相應(yīng)加以調(diào)整；其他產(chǎn)品像保險(xiǎn)產(chǎn)品周期相對較長，至少要每月定期檢查。每逢市場或環(huán)境變化較大的時(shí)候，不管上一次檢查離得多近，都應(yīng)進(jìn)一步考察當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)際效果并加以及時(shí)的調(diào)整。

上面這種由下而上的五步流程很直觀，可以依此進(jìn)一步指導(dǎo)企業(yè)業(yè)務(wù)的開展。它的缺點(diǎn)是造價(jià)昂貴，需要給每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都建立模型。而且，它在很大程度上依賴于統(tǒng)計(jì)計(jì)量，有時(shí)誤差可能會(huì)較大。在實(shí)際工作中有時(shí)需要結(jié)合由上而下或兩者相結(jié)合的混合戰(zhàn)術(shù)來實(shí)施。

由上至下的模式充分利用公司高層豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，及他們對公司經(jīng)營方向及風(fēng)險(xiǎn)承受能力的準(zhǔn)確直覺。風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以以此為依據(jù)，做進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)分析，給每個(gè)職能部門制定出一個(gè)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)。這些部門可以在不超出自己風(fēng)險(xiǎn)限額的前提下，有充分的業(yè)務(wù)經(jīng)營自由。

近來發(fā)展起來的企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理模式（EnterpriseRiskManagement）則嘗試將以上兩種模式加以結(jié)合并改進(jìn)，發(fā)展出集其長、避其短的混合戰(zhàn)術(shù)。一方面，聽取管理層的經(jīng)驗(yàn)判斷，另一方面又對企業(yè)潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的識(shí)別和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上制定一系列合乎實(shí)際的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)策略。

風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，其實(shí)也是企業(yè)進(jìn)行全面自身建設(shè)的一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)工程。而且，這是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，需要定期考查風(fēng)險(xiǎn)策略的實(shí)際功效，不斷加以調(diào)整。熟悉質(zhì)量控制管理的讀者可能意識(shí)到這個(gè)五步流程與質(zhì)量控制的六－\o"6σ,σ,Sigma,西格瑪管理"西格瑪DMAIC（Define、Measure、Analyze、Improve、Control）過程極其類似，它們都強(qiáng)調(diào)定位、計(jì)量、分析、改進(jìn)和控制。這種相似性其實(shí)并不偶然。風(fēng)險(xiǎn)管理也是一種質(zhì)量控制管理過程，這里的質(zhì)量不再是簡單的產(chǎn)品質(zhì)量，而是公司的整體運(yùn)作質(zhì)量。而且，這里影響質(zhì)量的因素更為抽象和隱蔽，控制手段也更為多樣和復(fù)雜。但質(zhì)量控制的許多原理與我們的風(fēng)險(xiǎn)管理都是相通的。質(zhì)量控制管理的成功經(jīng)驗(yàn)，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程法邦網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程法律知識(shí)專題為您提供《企業(yè)清理欠款要注意哪些問題，要注意的問題有哪些？》、《企業(yè)采取哪些催收措施，企業(yè)催收債款注意哪些方面？》、《企業(yè)間借貸關(guān)系能否成立，法院怎樣處理無效借貸合同？》、《企業(yè)債務(wù)重組方式包括什么，有哪些方式？》、《企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是什么，管理原則有哪些？》、《企業(yè)職工工齡是如何計(jì)算的，工齡的計(jì)算方法》等內(nèi)容，資深人力資源律師為您免費(fèi)解答有關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程及其他等人力資源法律咨詢。企業(yè)清理欠款要注意哪些問題，要注意的問題有哪些？企業(yè)清理欠款要注意哪些問題？企業(yè)清理欠款要注意的問題有：1、欠款產(chǎn)生前的預(yù)防：一是重視審查債務(wù)方的主體資格；二是審查債務(wù)方的經(jīng)營范圍；三是審查雙方所經(jīng)營內(nèi)容是否合法；四是審查債務(wù)方的償債能力；五是審查債務(wù)方是否有良好的商業(yè)信譽(yù)；六是審查有無必要簽訂合同或協(xié)議，準(zhǔn)備簽訂的合同或協(xié)議條款是否齊備，雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系是否明確；七是審查有關(guān)條據(jù)是否規(guī)范。2、要注意欠款產(chǎn)生后對債務(wù)方經(jīng)營狀況的監(jiān)測，債權(quán)方如果在欠款產(chǎn)生后對債務(wù)方的經(jīng)營狀況進(jìn)行必要的了解和監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)債務(wù)方的經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，或出現(xiàn)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，或有喪失、可能喪失履行債務(wù)的能力等情況，則應(yīng)當(dāng)采取必要的相應(yīng)措施。3、欠款糾紛產(chǎn)生后對債權(quán)的保護(hù)，欠款糾紛產(chǎn)生后的解決方式很多，如協(xié)商、調(diào)解、仲裁和訴訟等，只要運(yùn)用及時(shí)和恰當(dāng)，就會(huì)收互事半功倍的效果。但由于一些債權(quán)人常常為了不傷和氣，協(xié)商階段的時(shí)間拖得太長，從而坐失了很多收回欠款的良機(jī)。...·企業(yè)逃廢金融債務(wù)的治理對策，企業(yè)逃廢金融債務(wù)的形式·企業(yè)債務(wù)如何清償，企業(yè)債務(wù)的清償順序·獨(dú)資企業(yè)中夫妻共同財(cái)產(chǎn)怎么分，合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)如何分割·應(yīng)收債權(quán)融資在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中有什么作用，作用是什么·注冊商標(biāo)有什么好處，企業(yè)商標(biāo)被他人搶注為域名怎么辦·勞動(dòng)爭議的當(dāng)事人是誰，企業(yè)應(yīng)如何避免勞資糾紛？企業(yè)采取哪些催收措施，企業(yè)催收債款注意哪些方面？一、企業(yè)采取哪些催收措施企業(yè)制定收賬制度，隨著收賬費(fèi)用的提高，應(yīng)收賬款被拒付的可能性隨之減少，發(fā)生壞賬損失的可能性會(huì)大幅度降低。當(dāng)企業(yè)的收賬費(fèi)用增大到一定限度時(shí)，它對減少壞賬損失的作用可能就很小，因?yàn)榭倳?huì)有一些客戶由于種種原因而拒付貨款。收款費(fèi)用的這一限度稱為飽和點(diǎn)，如下圖中的p點(diǎn)。嚴(yán)格的收款制度，雖然可以減少壞賬及應(yīng)收賬款占用的機(jī)會(huì)成本，但會(huì)增加收賬費(fèi)用;反之，又會(huì)增加應(yīng)收賬款占用的成本及壞賬損失。因此，企業(yè)應(yīng)制訂最佳的收款政策，在增加收賬費(fèi)用與減少壞賬損失及機(jī)會(huì)成本之間權(quán)衡，使收賬成本最低，企業(yè)效益最大。收賬制度包括從人那里收取超過或沒有超過正常的賒銷期限的應(yīng)收賬款程序，及制定操作性強(qiáng)，且便于理解和貫徹執(zhí)行的收賬制度。如：對超過賒銷期仍未付款的處置，是停止供貨還是加收利息等條款應(yīng)予以明確。二、企業(yè)催收債款注意哪些方面...企業(yè)間借貸關(guān)系能否成立，法院怎樣處理無效借貸合同？一、企業(yè)間借貸關(guān)系能否成立？高人民法院《關(guān)于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款的應(yīng)如何處理的批復(fù)》，企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同。但是，司法解釋有對非金融企業(yè)間借貸融資有特殊規(guī)定的，按特殊規(guī)定處理。根據(jù)《貸款通則》第74條企業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，由中國人民銀行對出借方已取得或者約定取得的利息予以收繳，并對借入方處以相當(dāng)于銀行貸款利息的罰款。不過，最近兩的司法實(shí)踐中對于上述司法解釋中援用已經(jīng)出現(xiàn)重大的變化，有關(guān)非法借貸約定利息的處理和處罰辦法不少情形已不適用，實(shí)踐中多判無效(有的甚至對效力不做正面的評價(jià))，但多判令歸還本金，且判令支付同期銀行貸款利率或者存款利率計(jì)算的利息，對出資方已經(jīng)取得或約定取得的利息不再予以收繳，對另一方也不再處以相當(dāng)于銀行同期貸款利息的罰款。雖然合同是無效的，但是不是法律不保護(hù)，不發(fā)生一點(diǎn)效力，而是不發(fā)生合同當(dāng)事人預(yù)期的效力。在企業(yè)間的借貸行為中，因借款主合同無效而導(dǎo)致?lián)o效，對出借方是重大風(fēng)險(xiǎn)。最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題的解釋第八條規(guī)定：主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效，擔(dān)保人無過錯(cuò)的，擔(dān)保人不承擔(dān)民事責(zé)任;擔(dān)保人有過錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。...企業(yè)債務(wù)重組方式包括什么，有哪些方式？一、債務(wù)重組方式包括什么1、以低于債務(wù)賬面價(jià)值的現(xiàn)金清償債務(wù)；2、以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)；3、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本；4、修改其他債務(wù)條件，如延長債務(wù)償還期限、延長債務(wù)償還期限并加收利息、延長債務(wù)償還期限并減少債務(wù)本金或債務(wù)利息等；5、以上兩種或兩種以上方式的組合（以下簡稱“混合重組方式”）。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是什么，管理原則有哪些？一、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是什么企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是指按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，由企業(yè)和職工個(gè)人分別按工資總額及繳費(fèi)工資的一定比例繳納，為保障企業(yè)職工離退休后基本生活而籌集的專項(xiàng)基金。二、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理原則有哪些企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金應(yīng)逐步納入社會(huì)保障預(yù)算管理。在國家社會(huì)保障預(yù)算制度建立以前，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金納入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線，專項(xiàng)管理，?？顚Ｓ?，任何部門、單位或個(gè)人均不得擠占、挪用，也不得用于平衡財(cái)政預(yù)算。企業(yè)職工工齡是如何計(jì)算的，工齡的計(jì)算方法一、企業(yè)職工工齡是如何計(jì)算的（一）公私合營企業(yè)職工參加革命工作時(shí)間計(jì)算1、國營(即國有，下同)企業(yè)中，公私合營前原在私營企業(yè)連續(xù)工作的職工，建國后參加革命工作的時(shí)間，從參加社會(huì)義義建設(shè)時(shí)算起，即：建國前在私營企業(yè)連續(xù)工作，后所在私營企業(yè)轉(zhuǎn)化為公私合營或國營企業(yè)，并連續(xù)在該企業(yè)工作的職工，可從194910月1日算起;當(dāng)?shù)亟夥攀窃诮▏蟮模瑥漠?dāng)?shù)亟夥胖账闫?建國后在私營企業(yè)工作的，從最后一次參加工作算起。小商、小販、小業(yè)主、小手工業(yè)者、獨(dú)立勞動(dòng)者及其雇工，均不屬于私營企業(yè)范圍。2、公私合營前的工商業(yè)者參加革命工作的時(shí)間，從公私合營時(shí)計(jì)算（二）中小學(xué)民辦教師工齡計(jì)算1、中、小學(xué)民辦教師在19797月23日調(diào)動(dòng)(招收)到其他部門，不再從事教育工作的，從調(diào)動(dòng)(招收)到其他部門工作之日起計(jì)算連續(xù)工齡;19797月24日以后調(diào)動(dòng)(招收)到其他部門，不再從事教育工作的，其最后一次經(jīng)組織批準(zhǔn)任民辦教師的時(shí)間，可合并計(jì)算為連續(xù)工齡。全面把握企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程與要求企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理不同于企業(yè)個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)管理。它需要對企業(yè)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一、集中的識(shí)別、排序和控制，需要建立科學(xué)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程，保證企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有序性和有效性。為了更好地指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五條詳細(xì)提出了我國中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的主要工作，具體包括：（一）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的首要環(huán)節(jié)，其目的在于及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估提供依據(jù)。不同的風(fēng)險(xiǎn)，源于企業(yè)內(nèi)外不同方面，而且隨時(shí)隨地都有可能發(fā)生。因此，收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息應(yīng)該貫穿于企業(yè)所有的業(yè)務(wù)單位，并且作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作。它要求企業(yè)有效地建立風(fēng)險(xiǎn)信息收集與管理系統(tǒng)，廣泛、持續(xù)地收集與企業(yè)各種風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外初始信息。主要包括與企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)進(jìn)步與技術(shù)政策、市場供給與市場需求變化、競爭對手有關(guān)情況、本企業(yè)戰(zhàn)略與內(nèi)部條件、有關(guān)法律法規(guī)等。（二）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估，是對所收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評估，具體包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)三個(gè)步驟，其目的在于查找和描述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)所識(shí)別出的各種風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，給出風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)先次序等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，是一項(xiàng)專業(yè)性和組織性很強(qiáng)的管理工作?？梢杂善髽I(yè)組織有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位進(jìn)行，也可以聘請外部專家乃至有資質(zhì)、信譽(yù)好、專業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助進(jìn)行。但無論如何，都要采取定性與定量相結(jié)合的方法，如問卷調(diào)查、專家咨詢、管理層訪談、集體討論、情景分析、統(tǒng)計(jì)分析、模擬分析等。為了提高風(fēng)險(xiǎn)評估的質(zhì)量與效率，還要統(tǒng)一制定各種風(fēng)險(xiǎn)度量單位和風(fēng)險(xiǎn)評估模型，要保證風(fēng)險(xiǎn)評估的前提假設(shè)、數(shù)據(jù)來源和評估程序的合理性與準(zhǔn)確性。對各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系，也要進(jìn)行必要的相關(guān)分析，以便對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中管理。此外，風(fēng)險(xiǎn)評估也是一項(xiàng)經(jīng)常性工作，需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。（三）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，就是根據(jù)內(nèi)外條件，對所識(shí)別出的各種風(fēng)險(xiǎn)，按照所給出的優(yōu)先次序。圍繞企業(yè)目標(biāo)與戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)控制等風(fēng)險(xiǎn)管理工具，確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的人力與物力資源的配置原則。這是風(fēng)險(xiǎn)控制的首要環(huán)節(jié)，決定著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的成本與效率。企業(yè)應(yīng)該定期總結(jié)和分析所制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的合理性和有效性，對不適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行及時(shí)的修正或調(diào)整。（四）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，就是根據(jù)所制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。針對各類風(fēng)險(xiǎn)或各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案。這是對風(fēng)險(xiǎn)管理策略的具體落實(shí)。一般包括：提出和確定風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)、所需要的組織領(lǐng)導(dǎo)、所涉及的管理與業(yè)務(wù)流程、所需要的條件、手段以及各種內(nèi)控制度等，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前、之中和之后應(yīng)該采取的具體應(yīng)對措施（包括外包方案）以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具。所制定的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，應(yīng)該滿足合規(guī)性要求，同時(shí)要注重成本、質(zhì)量與效率的平衡，堅(jiān)持經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)行效率的統(tǒng)一，保護(hù)自身商業(yè)秘密，防止自身對外包解決方案產(chǎn)生依賴性風(fēng)險(xiǎn)。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)是對事關(guān)企業(yè)生存與發(fā)展的重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與控制。因此，企業(yè)應(yīng)該以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重大決策和重要管理與業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對上述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，并且采取有效的方法對其有效性進(jìn)行檢驗(yàn)。根據(jù)監(jiān)督和檢驗(yàn)結(jié)果，對所存在的問題或缺陷加以改進(jìn)。為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)工作，企業(yè)應(yīng)該建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作自查制度、監(jiān)督評價(jià)制度（包括外部評價(jià)制度）、報(bào)告制度和信息反饋系統(tǒng)，為改進(jìn)和有效落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案提供保證。定義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)去認(rèn)識(shí)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)合理地使用各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施、管理方法技術(shù)和手段，對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的控制，妥善的處理風(fēng)險(xiǎn)事件造成的不利后果，以最少的成本保證項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理與項(xiàng)目管理的關(guān)系通過界定項(xiàng)目范圍，可以明確項(xiàng)目的范圍，將項(xiàng)目的任務(wù)細(xì)分為更具體、更便于管理的部分，避免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，各種變更是不可避免的，變更會(huì)帶來某些新的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)管理可以通過對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析來評價(jià)這些不確定性，從而向項(xiàng)目范圍管理提出任務(wù)?；拘再|(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性，首先表現(xiàn)在它的存在是不以個(gè)人的意志為轉(zhuǎn)移的。從根本上說，這是因?yàn)闆Q定風(fēng)險(xiǎn)的各種因素對風(fēng)險(xiǎn)主體是獨(dú)立存在的，不管風(fēng)險(xiǎn)主體是否意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在，在一定條件下仍有可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)。其次，還表現(xiàn)在它是無時(shí)不有、無所不在的，它存在于人類社會(huì)的發(fā)展過程中，潛藏于人類從事的各種活動(dòng)之中。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性是指風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是不確定的，即風(fēng)險(xiǎn)的程度有多大、風(fēng)險(xiǎn)何時(shí)何地由可能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)均是不確定的。這是由于人們對客觀世界的認(rèn)識(shí)受到各種條件的限制，不可能準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)一旦產(chǎn)生，就會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)主體產(chǎn)生挫折、失敗、甚至損失，這對風(fēng)險(xiǎn)主體是極為不利的。風(fēng)險(xiǎn)的不利性要求我們在承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，做好決策，盡可能地避免風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)的不利性降至最低。風(fēng)險(xiǎn)的可變性是指在一定條件下風(fēng)險(xiǎn)可以轉(zhuǎn)化。分類按風(fēng)險(xiǎn)后果分為：1.純粹風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種，即沒有損失或有損失（不會(huì)帶來利益）。2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的結(jié)果有三種，即沒有損失、有損失或獲得利益。純粹風(fēng)險(xiǎn)一般可重復(fù)出現(xiàn)，因而可以預(yù)測其發(fā)生的概率，從而相對容易采取防范措施。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)出現(xiàn)的概率小，因而預(yù)測的準(zhǔn)確性相對較差。純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)常常同時(shí)存在。按風(fēng)險(xiǎn)來源劃分：1.自然風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然力的不規(guī)則變化導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損或個(gè)人員傷亡，如風(fēng)暴、地震等。2.人為風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)是指由于人類活動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)又可細(xì)分為行為風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和組織風(fēng)險(xiǎn)等。按風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)分：1.靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力的不規(guī)則變化或由于人的行為失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。從發(fā)生的后果來看，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)多屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)。2.動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于人類需求的改變、制度的改進(jìn)和政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、科技等環(huán)境的變遷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。從發(fā)生的后果來看，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)既可屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)，又可屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)可否管理分：1.可管理風(fēng)險(xiǎn)?？晒芾盹L(fēng)險(xiǎn)是指用人的智慧、知識(shí)等可以預(yù)測、可以控制的風(fēng)險(xiǎn)。2.不可管理風(fēng)險(xiǎn)。不可管理風(fēng)險(xiǎn)是指用人的智慧、知識(shí)等無法預(yù)測和無法控制的風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍分：1.局部風(fēng)險(xiǎn)。局部風(fēng)險(xiǎn)是指由于某個(gè)特定因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，其損失的影響范圍較小。2.總體風(fēng)險(xiǎn)?？傮w風(fēng)險(xiǎn)影響范圍大，其風(fēng)險(xiǎn)因素往往無法加以控制，如經(jīng)濟(jì)、政治等因素。按風(fēng)險(xiǎn)后果的承擔(dān)者劃分：1.政府風(fēng)險(xiǎn)2.投資方風(fēng)險(xiǎn)3.業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)4.承包商風(fēng)險(xiǎn)5.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)6.擔(dān)保方風(fēng)險(xiǎn)等按風(fēng)險(xiǎn)對目標(biāo)的影響分析：按照項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。1.工期風(fēng)險(xiǎn)2.費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)4.市場風(fēng)險(xiǎn)5.信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)6.人身傷亡、安全、健康以及工程或設(shè)備的損壞7.法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包含內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包含兩方面內(nèi)容：1.識(shí)別哪些風(fēng)險(xiǎn)可能影響項(xiàng)目進(jìn)展及記錄具體風(fēng)險(xiǎn)的各方面特征。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不是一次性行為，而應(yīng)有規(guī)律的貫穿整個(gè)項(xiàng)目中。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括識(shí)別內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)及外在風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)指項(xiàng)目工作組能加以控制和影響的風(fēng)險(xiǎn)，如人事任免和成本估計(jì)等。外在風(fēng)險(xiǎn)指超出項(xiàng)目工作組等控力和影響力之外的風(fēng)險(xiǎn)，如市場轉(zhuǎn)向或政府行為等。嚴(yán)格來說，風(fēng)險(xiǎn)僅僅指遭受創(chuàng)傷和損失的可能性，但對項(xiàng)目而言，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還牽涉機(jī)會(huì)選擇（積極成本）和不利因素威脅（消極結(jié)果）。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)憑借對"因"和"果"（將會(huì)發(fā)生什么導(dǎo)致什么）的認(rèn)定來實(shí)現(xiàn)，或通過對"果"和"因"（什么樣的結(jié)果需要予以避免或促使其發(fā)生，以及怎樣發(fā)生）的認(rèn)定來完成。對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的輸入在所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)中，項(xiàng)目產(chǎn)品的特性起主要的決定作用。所有的產(chǎn)品都是這樣，生產(chǎn)技術(shù)已經(jīng)成熟完善的產(chǎn)品要比尚待革新和發(fā)明的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)低得多。與項(xiàng)目相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)常常以"產(chǎn)品成本"和"預(yù)期影響"來描述。工作分析結(jié)構(gòu)--非傳統(tǒng)形式的結(jié)構(gòu)細(xì)分往往能提供給我們高一層次分支圖所不能看出來的選擇機(jī)會(huì)。成本估計(jì)和活動(dòng)時(shí)間估計(jì)--不合理的估計(jì)及僅憑有限信息做出的估計(jì)會(huì)產(chǎn)生更多風(fēng)險(xiǎn)。人事方案--確定團(tuán)隊(duì)成員有獨(dú)特的工作技能使之難以替代，或有其它職責(zé)使成員分工細(xì)化。必需品采購管理方案--類似發(fā)展緩慢的地方經(jīng)濟(jì)這樣的市場條件往往可能提供降低合同成本的選擇。歷史資料有關(guān)以前若干個(gè)項(xiàng)目情況的歷史資料對識(shí)別目前項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)具有特殊幫助。這種歷史資料往往可以從以下渠道獲得：項(xiàng)目資料文件--一個(gè)項(xiàng)目所牽涉的一個(gè)或更多的組織往往會(huì)保留過去項(xiàng)目的記錄，這些記錄會(huì)很詳細(xì)，足以協(xié)助進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。實(shí)際上，某些團(tuán)隊(duì)的成員就保有這樣的記錄。商業(yè)數(shù)據(jù)--在很多應(yīng)用領(lǐng)域我們可以獲得商業(yè)的歷史信息。項(xiàng)目組的經(jīng)驗(yàn)知識(shí)--項(xiàng)目組成員都會(huì)記得以往項(xiàng)目的產(chǎn)出和消耗情況。當(dāng)然這樣收集的信息可能很有用，但較之以文件資料形式記錄的信息可靠性低些。工具和方法核對表一般根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)要素編纂。包括項(xiàng)目的環(huán)境，其它程序的輸出，項(xiàng)目產(chǎn)品或技術(shù)資料，以及內(nèi)部因素如團(tuán)隊(duì)成員的技能（或技能的缺陷）。流量表能幫助項(xiàng)目組易于理解風(fēng)險(xiǎn)的緣由和影響。與不同的項(xiàng)目涉及人員進(jìn)行有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的面談?dòng)兄谀切┰诔Ｒ?guī)計(jì)劃中未被識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目前期面談?dòng)涗浺彩强梢垣@得的。頭腦風(fēng)暴法又稱智力激勵(lì)法，是由美國創(chuàng)造學(xué)家奧斯本于1939首次提出、1953正式發(fā)表的一種激發(fā)性思維的方法。它是通過營造一個(gè)無批評的自由的會(huì)議環(huán)境，使與會(huì)者暢所欲言，充分交流、互相啟迪，產(chǎn)生出大量創(chuàng)造性意見的過程。德爾菲法起源于20世紀(jì)40代末，由美國蘭德公司首次用這種方法用來進(jìn)行預(yù)測，后來該方法被迅速廣泛采用。德爾菲法依據(jù)系統(tǒng)的程序，采用匿名發(fā)表意見的方式，即專家之間不得互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系，通過多輪次調(diào)查專家對問卷所提問題的看法經(jīng)過反復(fù)征詢、歸納、修改，最后匯總成專家基本一致的看法作為預(yù)測的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)輸出1.風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指一系列可能影響項(xiàng)目向好或壞的方向發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)事件的總和，這些因素是復(fù)雜的，也就是說，它們應(yīng)包括所有已識(shí)別的條目，而不論頻率、發(fā)生之可能性，盈利或損失的數(shù)量等。2.潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件：潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件是指如自然災(zāi)害或團(tuán)隊(duì)特殊人員出走等能影響項(xiàng)目的不連續(xù)事件。在發(fā)生這種事件或重大損失的可能相對巨大時(shí)（"相對巨大"應(yīng)根據(jù)具體項(xiàng)目而定），除風(fēng)險(xiǎn)因素外還應(yīng)將潛在風(fēng)險(xiǎn)事件考慮在內(nèi)。3.風(fēng)險(xiǎn)征兆。風(fēng)險(xiǎn)征兆有時(shí)也被稱為觸發(fā)引擎，是一種實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)事件的間接顯示。比如：喪失士氣可能是計(jì)劃被擱置的警告信號(hào)；而運(yùn)作早期即產(chǎn)生成本超支可能又是評估粗糙的表現(xiàn)。4.對其它程序的輸入。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定過程應(yīng)在另一個(gè)相關(guān)領(lǐng)域中確定一個(gè)要求，以便進(jìn)行進(jìn)一步運(yùn)作。風(fēng)險(xiǎn)量化風(fēng)險(xiǎn)量化涉及到對風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)之間相互作用的評估，用這個(gè)評估分析項(xiàng)目可能的輸出。這首先需要決定哪些風(fēng)險(xiǎn)值得反應(yīng)。1、對風(fēng)險(xiǎn)量化的輸入投資者對風(fēng)險(xiǎn)的容忍度。不同的組織和個(gè)人往往對風(fēng)險(xiǎn)有著不同的容忍限度。2、工具和方法不同工具和方法對風(fēng)險(xiǎn)量化存在一定的偏差。2．統(tǒng)計(jì)數(shù)加總統(tǒng)計(jì)數(shù)字加總是將每個(gè)具體工作課題的估計(jì)成本加總以計(jì)算出整個(gè)項(xiàng)目的成本的變化范圍。3．模擬法模擬法運(yùn)用假定值或系統(tǒng)模型來分析系統(tǒng)行為或系統(tǒng)表現(xiàn)。較普通的模擬法模式是運(yùn)用項(xiàng)目模型作為項(xiàng)目框架來制作項(xiàng)目日程表。4．決策樹決策樹是一種便于決策者理解的，來說明不同決策之間和相關(guān)偶發(fā)事件之間的相互作用的圖表。對策研究風(fēng)險(xiǎn)對策研究包括對機(jī)會(huì)的跟蹤進(jìn)度和對危機(jī)的對策的定義。對威脅的對策大體分以下三點(diǎn)：1.避免--排除特定威脅往往靠排除危脅起源。項(xiàng)目管理隊(duì)伍絕不可能排除所有風(fēng)險(xiǎn)，但特定的風(fēng)險(xiǎn)事件往往是可以排除的。2.減緩--減少風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)期資金投入來減低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率（如為避免項(xiàng)目產(chǎn)出的產(chǎn)品報(bào)廢而使用專利技術(shù)），以及減少風(fēng)險(xiǎn)事件的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，或兩者雙管齊下。3.吸納--接受一切后果。這種接受可以是積極的（如制定預(yù)防性計(jì)劃來防備風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生），也可以是消極的（如某些工程運(yùn)營超支則接受低于預(yù)期的利潤）。對風(fēng)險(xiǎn)對策研究的輸入：1.需跟蹤的機(jī)會(huì)，需反應(yīng)的危脅。2.被忽略的機(jī)會(huì)，被吸納的危脅。對風(fēng)險(xiǎn)對策研究的輸入的工具和方法。實(shí)施控制風(fēng)險(xiǎn)對策實(shí)施控制包括實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案以便在項(xiàng)目過程中對風(fēng)險(xiǎn)事件做出回應(yīng)。當(dāng)變故發(fā)生時(shí)，需要重復(fù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)量化以及風(fēng)險(xiǎn)對策研究一整套基本措施。1、對風(fēng)險(xiǎn)對策控制的輸入項(xiàng)

1.風(fēng)險(xiǎn)管理方案。

2.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)事件。有些已識(shí)別了的風(fēng)險(xiǎn)事件會(huì)發(fā)生，有些則不會(huì)。發(fā)生了的風(fēng)險(xiǎn)事件是實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)事件或說是風(fēng)險(xiǎn)的起源，而項(xiàng)目管理人員應(yīng)總結(jié)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件以便進(jìn)行進(jìn)一步的對策研究。

3.附加風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)程受到評價(jià)和總結(jié)時(shí)，事先未被識(shí)別的潛在風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)的起源將會(huì)浮出水面。2、風(fēng)險(xiǎn)對策實(shí)施控制的工具和方法1.工作區(qū)：對消極的風(fēng)險(xiǎn)事件而言，工作區(qū)是一種不列入方案的對策。所謂不列入方案是指在感覺上它并未定義在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前。

2.附加風(fēng)險(xiǎn)策略研究。如果風(fēng)險(xiǎn)事件未被預(yù)料到，或后果遠(yuǎn)大于預(yù)料，則計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)策略將會(huì)不充分，這時(shí)就有必要再次重復(fù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對策研究甚至風(fēng)險(xiǎn)管理程序。3、風(fēng)險(xiǎn)對策實(shí)施控制輸出項(xiàng)

1.校正行為：校正行為首先包括實(shí)施已計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)對策（比如實(shí)施預(yù)防性計(jì)劃或工作區(qū)計(jì)劃）。2.實(shí)時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。一個(gè)預(yù)料之中的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生或沒發(fā)生，對實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)事件后果的評估，對風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率的評估，以及風(fēng)險(xiǎn)管理方案的其它方面，都應(yīng)進(jìn)行實(shí)時(shí)的更新調(diào)整。[3]目標(biāo)維持生存安定局面降低成本穩(wěn)定收入避免經(jīng)營中斷不斷發(fā)展壯大樹立信譽(yù)、擴(kuò)大影響應(yīng)付特殊變故風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)原則消除或盡量減少引起損失的條件和活動(dòng)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不能消除或降低到可承受的水平時(shí)，應(yīng)購買可補(bǔ)償巨額損失的商業(yè)保險(xiǎn)對那些與公司經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況無重大關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)對公司有利的原則，決定投?；蜃约撼袚?dān)管理方案在全面分析評估風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，制定有效的管理方案是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成敗之關(guān)鍵，它直接決定管理的效率和效果。因此，詳實(shí)、全面、有效成為方案的基本要求，其內(nèi)容應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理方案的制定原則和框架、風(fēng)險(xiǎn)管理的措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序等。制定原則1.可行、適用、有效性原則管理方案首先應(yīng)針對已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)源，制定具有可操作的管理措施，適用有效的管理措施能大大提高管理的效率和效果。2.經(jīng)濟(jì)、合理、先進(jìn)性原則管理方案涉及的多項(xiàng)工作和措施應(yīng)力求管理成本的節(jié)約，管理信息流暢、方式簡捷、手段先進(jìn)才能顯示出高超的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.主動(dòng)、及時(shí)、全過程原則項(xiàng)目的全過程建設(shè)期分為前期準(zhǔn)備階段（可行性研究階段、勘察設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)投標(biāo)階段）、施工及保修階段、生產(chǎn)運(yùn)營期。對于風(fēng)險(xiǎn)管理，仍應(yīng)遵循主動(dòng)控制、事先控制的管理思想，根據(jù)不斷發(fā)展變化的環(huán)境條件和不斷出現(xiàn)的新情況、新問題，及時(shí)采取應(yīng)對措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項(xiàng)目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和優(yōu)勢。4.綜合、系統(tǒng)、全方位原則風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)性、綜合性極強(qiáng)的工作，不僅其產(chǎn)生的原因復(fù)雜，而且后果影響面廣，所需處理措施綜合性強(qiáng)。例如項(xiàng)目的多目標(biāo)特征（投資、進(jìn)度、質(zhì)量、安全、合同變更和索賠、生產(chǎn)成本、利稅等目標(biāo)）；因此，要全面徹底的降低乃至消除風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，必須采取綜合治理原則，動(dòng)員各方力量，科學(xué)分配風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)利益的共同體和項(xiàng)目全方位風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能將風(fēng)險(xiǎn)管理的工作落到實(shí)處。5.風(fēng)險(xiǎn)管理方案計(jì)劃書內(nèi)容框架計(jì)劃書一般應(yīng)包括：①項(xiàng)目概況；②風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（分類、風(fēng)險(xiǎn)源、預(yù)計(jì)發(fā)生時(shí)間點(diǎn)、發(fā)生地、涉及面等）；③風(fēng)險(xiǎn)分析與評估（定性和定量的結(jié)論、后果預(yù)測、重要性排序等）；④風(fēng)險(xiǎn)管理的工作組織（設(shè)立決策機(jī)構(gòu)、管理流程設(shè)計(jì)、職責(zé)分工、工作標(biāo)準(zhǔn)擬訂、建立協(xié)調(diào)機(jī)制等）；⑤風(fēng)險(xiǎn)管理工作的檢查評估?？刂拼胧?經(jīng)濟(jì)性措施主要措施有合同方案設(shè)計(jì)（風(fēng)險(xiǎn)分配方案、合同結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、合同條款設(shè)計(jì)）；保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)（引入保險(xiǎn)機(jī)制、保險(xiǎn)清單分析、保險(xiǎn)合同談判）；管理成本核算。2技術(shù)性措施技術(shù)性措施應(yīng)體現(xiàn)可行、適用、有效性原則，主要有預(yù)測技術(shù)措施（模型選擇、誤差分析、可靠性評估）；決策技術(shù)措施（模型比選、決策程序和決策準(zhǔn)則制定、決策可靠性預(yù)評估和效果后評估）；技術(shù)可靠性分析（建設(shè)技術(shù)、生產(chǎn)工藝方案、維護(hù)保障技術(shù)）。3組織管理性措施主要是貫徹綜合、系統(tǒng)、全方位原則和經(jīng)濟(jì)、合理、先進(jìn)性原則，包括管理流程設(shè)計(jì)、確定組織結(jié)構(gòu)、管理制度和標(biāo)準(zhǔn)制定、人員選配、崗位職責(zé)分工，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任等。還應(yīng)提倡推廣使用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等現(xiàn)代管理手段和方法。來自西門子的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理課程大綱：【內(nèi)容概要】十、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃十一、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和控制【課程綱要】【第一天上午】【第一天下午】【第二天上午】十、定量分析十一、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)打分表十二、EMV和應(yīng)急儲(chǔ)備金估算【第二天下午】十三、決策樹十四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃十五、現(xiàn)實(shí)的預(yù)算和進(jìn)度計(jì)劃實(shí)施十六、風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和控制管理歷程第一階段在風(fēng)險(xiǎn)的潛伏階段，風(fēng)險(xiǎn)尚未顯現(xiàn)，但其可能性存在于各種征兆之中。這個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理重在預(yù)防：1.識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。這是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的第一要?jiǎng)?wù)，不能識(shí)別就無法預(yù)防。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要手段是量化，量化的好處是可以通過對比來鑒別風(fēng)險(xiǎn)征兆，可以設(shè)置臨界點(diǎn)作為預(yù)警指標(biāo)。例如，我們識(shí)別出高血壓是引發(fā)心臟病的重大風(fēng)險(xiǎn)，為此我們設(shè)置出一套檢測血壓的量化指標(biāo)，把預(yù)警臨界值設(shè)置在90/140。這樣，我們就可以通過與正常指標(biāo)的對比來監(jiān)測高血壓的風(fēng)險(xiǎn)了。2.規(guī)避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。是預(yù)防潛在風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)有效辦法。當(dāng)你識(shí)別出某件事情可能會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，只要放棄做這件事，或者換一種較穩(wěn)妥的方式去做它，就可以避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。如果你知道喝酒有可能導(dǎo)致高血壓或心臟病，只要避免喝酒或者改喝紅酒或啤酒，就可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)最常用的辦法之一是買保險(xiǎn)。即使你不幸患了心臟病，醫(yī)療費(fèi)有保險(xiǎn)公司買單，可以大大減少生命危險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。3.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案和危機(jī)處理預(yù)案。是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的核心內(nèi)容。一旦風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)來臨，有應(yīng)對預(yù)案就可以有效地降低風(fēng)險(xiǎn)的損失和危機(jī)的災(zāi)難。你可以把常用的藥物分放在家里和辦公室容易拿到的地方，把醫(yī)院的輸入機(jī)，預(yù)先囑咐身邊的人如何處理，這就是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。一旦心臟病突發(fā)，這些事先準(zhǔn)備好的預(yù)案就足以挽救你的生命。很多人就是因?yàn)闆]有這些預(yù)案而猝死非命。也許有些風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案永遠(yuǎn)也用不上，但是這并不說明它們是多余的。只有風(fēng)險(xiǎn)降臨的危機(jī)關(guān)頭，人們才會(huì)感覺到它們性命攸關(guān)的價(jià)值。第二階段在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生階段，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)來臨，風(fēng)險(xiǎn)將帶來的損失已經(jīng)不難預(yù)料，這個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理重在應(yīng)對：1.選擇和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)案。事先準(zhǔn)備的預(yù)案可以大大提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的決策效率，把決策簡化到抉擇。例如，當(dāng)飛行故障發(fā)生時(shí)，油料往往只夠飛半個(gè)小時(shí)，沒有時(shí)間決策，只能在預(yù)先準(zhǔn)備的預(yù)案中選擇實(shí)施。當(dāng)你的電腦系統(tǒng)被病毒侵襲的時(shí)候，當(dāng)你的技術(shù)關(guān)鍵人突然辭職的時(shí)候，當(dāng)你的主要客戶因故拖延付款的時(shí)候，當(dāng)你的主要供應(yīng)商突然宣布提高價(jià)格的時(shí)候，如果你能夠事先準(zhǔn)備好應(yīng)付的預(yù)案，你就會(huì)有更多的選擇余地，有充分的應(yīng)對時(shí)間，就不會(huì)在突然降臨的風(fēng)險(xiǎn)打擊下束手無策。2.采取權(quán)宜措施緩解風(fēng)險(xiǎn)。有些時(shí)候?qū)嵤╋L(fēng)險(xiǎn)預(yù)案需要時(shí)間和條件，權(quán)宜措施就是為了爭取時(shí)間和創(chuàng)造條件。面對綁匪，你首先應(yīng)該派遣的不是軍隊(duì)而是談判代表，后者將為前者的部署爭取時(shí)間；面對航班拖期后憤怒的旅客，你首先需要調(diào)動(dòng)的不是飛機(jī)而是飲料和食品，以撫慰旅客激動(dòng)的情緒；當(dāng)你的電腦被病毒襲擊而癱瘓的時(shí)候，你首先要做的也許不是修復(fù)系統(tǒng)而是搶救文件；當(dāng)客戶拖延付款的時(shí)候，你當(dāng)務(wù)之急也許不是催討債款而是拆借周轉(zhuǎn)資金。在很多情況下，權(quán)宜措施也是構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案的組成部分，但是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案沒有料到的情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)急的權(quán)宜措施最能考驗(yàn)一個(gè)管理者的應(yīng)變能力。3、采取補(bǔ)救措施抵消損失。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不可避免的時(shí)候，可以堤外損失堤內(nèi)補(bǔ)救。例如出口產(chǎn)品如果在進(jìn)口國因質(zhì)量問題退貨，則“出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷”，挽回部分損失；如果客戶無力償還債務(wù)，可以用汽車及電腦之類的資產(chǎn)抵扣部分損失；如果因下雨不能戶外施工，就安排培訓(xùn)，以免浪費(fèi)時(shí)間。失之桑榆，收之東隅。第三階段在風(fēng)險(xiǎn)的后果階段，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失已經(jīng)成為事實(shí)，形勢危急，這個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理重在應(yīng)急和善后：1.選擇和實(shí)施危機(jī)處理預(yù)案。如果血栓梗塞了心??；如果洪水沖破了大堤；如果飛機(jī)掉進(jìn)了海里；如果被媒體揭穿了老底；如果電腦文件全軍覆沒；如果欠債客戶卷款逃逸；這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)就變成了危機(jī)，應(yīng)對就變成了應(yīng)急。應(yīng)急實(shí)際上和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對沒什么區(qū)別，不過預(yù)案的作用會(huì)更突出，因?yàn)槲C(jī)時(shí)刻沒有時(shí)間容你深思熟慮，只能選擇過去準(zhǔn)備好的主意。2.實(shí)施災(zāi)難救助措施。危機(jī)往往伴隨著災(zāi)難性的后果，損失已經(jīng)鑄成事實(shí)，形勢無法逆轉(zhuǎn)，因此需要考慮善后措施，如搶救生命，撫恤家屬，挽回信譽(yù)，收拾殘局，另尋替代方案等等。3.資料存檔總結(jié)教訓(xùn)。這是善后要做的最后一件事情，但是它常常被忽略忘記。所有的風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難留下的記錄都是人類的遺產(chǎn)，它將為后人識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)提供寶貴的線索。今天的人是站在前人肩膀上進(jìn)步的，如果沒有前人留下的資料，我們至今還在黑暗中摸索，還會(huì)在同一塊石頭上絆倒無數(shù)次。文檔化管理，是我們邁向?qū)W習(xí)型組織必須跨過的門檻。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理編輯商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，可分成三個(gè)最基本的方面。他們有信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)，比如說潛在的壞賬；他們還要面臨流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)，這會(huì)涉及到資產(chǎn)和債務(wù)的不匹配；另外他們還要應(yīng)對操作的風(fēng)險(xiǎn)，如虛假個(gè)人消費(fèi)貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸、票據(jù)詐騙等等。目錄1風(fēng)險(xiǎn)管理?簡介?銀行風(fēng)險(xiǎn)管理?制定目的2監(jiān)管核心?風(fēng)險(xiǎn)水平?風(fēng)險(xiǎn)遷徙?風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)?核心實(shí)質(zhì)3管理?商行風(fēng)險(xiǎn)管理程序?商行風(fēng)險(xiǎn)管理體系?風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)1風(fēng)險(xiǎn)管理\o"編輯本段"編輯簡介風(fēng)險(xiǎn)管理（RiskManagement）的定義為，當(dāng)企業(yè)面臨市場開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動(dòng)程度提高，連帶增加經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價(jià)值銀行風(fēng)險(xiǎn)管理銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時(shí)也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。對于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的政策，首先要確定這些政策，同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在這個(gè)過程當(dāng)中要考慮幾個(gè)方面：首先要有一個(gè)明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報(bào)。在一個(gè)典型的銀行案例中，應(yīng)有一個(gè)單獨(dú)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制，有關(guān)日常運(yùn)作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào)；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報(bào)。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點(diǎn)非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會(huì)所需要的是一個(gè)概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。制定目的制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評價(jià)和預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。銀監(jiān)會(huì)已于05年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行）制度，系統(tǒng)的提出了對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制辦法。2監(jiān)管核心\o"編輯本段"編輯核心指標(biāo)分為三個(gè)層次，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。1