電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書

商業(yè)策劃書電子商務(wù)答辯T000656組員：李中奇任飛張晨棟電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第1頁一.概要PowerMediaHUBE104是跟蹤世界通信技術(shù)發(fā)展時(shí)尚，遵照國際電信聯(lián)盟ITU-TH.323V2標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)一個(gè)四埠VOIP（經(jīng)過IP傳輸語音）終端代理設(shè)備，亦稱為“網(wǎng)絡(luò)電話集線器”。PowerMediaHUB支持全部標(biāo)準(zhǔn)模擬DTMF（雙音多頻）電話機(jī)及相關(guān)設(shè)備，可同時(shí)完成四個(gè)獨(dú)立頻道語音編碼，即把四路模擬信號(hào)轉(zhuǎn)換成符合ITU-TG.711A,G1711u,G.723.1和G.728標(biāo)準(zhǔn)語音分組資料，經(jīng)過IP網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)綄Χ撕螅侔堰@些語音資料譯碼并還原成為模擬信號(hào)。一臺(tái)PowerMediaHUBE104只需要一個(gè)IP地址就能夠同時(shí)為四個(gè)含有獨(dú)立號(hào)碼用戶在集團(tuán)內(nèi)部局域網(wǎng)以及公用IP網(wǎng)絡(luò)上提供高質(zhì)量語音通信，也能夠經(jīng)過網(wǎng)關(guān)設(shè)備為用戶接入PSTN，實(shí)現(xiàn)電話——電話，電話——計(jì)算機(jī)，傳真機(jī)——傳真機(jī)之間相互通信等業(yè)務(wù)，成為電子商務(wù)有力工具！

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第2頁二．企業(yè)概述

“網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備研究&開發(fā)有限企業(yè)”是一個(gè)提議中企業(yè)，企業(yè)擁有先進(jìn)PowerMediaHUBE104專利技術(shù)，企業(yè)主要銷售方向是在電子商務(wù)領(lǐng)域，為電子商務(wù)發(fā)展服務(wù)！

1．企業(yè)名稱與結(jié)構(gòu)

企業(yè)名稱暫時(shí)定為“網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備研究&開發(fā)有限企業(yè)”。企業(yè)性質(zhì)是有限企業(yè)，早期組織結(jié)構(gòu)采取直線型

2．理念與宗旨

企業(yè)宗旨：發(fā)展通信事業(yè)，加緊人類社會(huì)信息交流步伐。企業(yè)理念：YourConvenience，OurWish!3.企業(yè)策略

企業(yè)把主要目標(biāo)分為兩個(gè)階段完成：短期發(fā)展戰(zhàn)略和長久發(fā)展戰(zhàn)略。第一階段（1-3年）：主要開發(fā)產(chǎn)品為PowerMediaHUBE104,市場策略為在蓬勃發(fā)展電子商務(wù)業(yè)中占有一定量市場份額。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第3頁第一，二年：產(chǎn)品導(dǎo)入市場，打響產(chǎn)品品牌，樹立良好企業(yè)形象；建立完善銷售及客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；打開并占有一定份額IPHUB市場；累計(jì)產(chǎn)量到達(dá)7500臺(tái)，銷售收入約2750萬元，利潤約480萬元；市場擁有率約為IPHUB市場1%—1.5%；第三年：深入提升產(chǎn)品形象，增加無形資產(chǎn)；增加設(shè)備，深入擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模；年產(chǎn)量到達(dá)7000臺(tái)以上，銷售收入約2500萬元，利潤約420萬元；市場擁有率為IPHUB市場2%—3%

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第4頁第二階段（3-5年）：以IP—HUB為基礎(chǔ)，開發(fā)更新一代產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)多元化開發(fā)，擴(kuò)大企業(yè)業(yè)務(wù)，拓展市場空間，擴(kuò)大市場擁有率；主攻方向?yàn)殡娮由虅?wù)業(yè)和通信領(lǐng)域。適時(shí)以主攻行業(yè)技術(shù)以及相關(guān)優(yōu)勢打入國際市場。

詳細(xì)以下表：表一生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)各年份產(chǎn)量與產(chǎn)量值表

階段年份項(xiàng)目開發(fā)研制期測試期達(dá)產(chǎn)經(jīng)營期年上六個(gè)月年下六個(gè)月產(chǎn)量（臺(tái)）5005000700080008500產(chǎn)值（萬元）1907601800252028002950電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第5頁注：本企業(yè)為普通納稅人，上繳增值稅率為17%，銷項(xiàng)稅與進(jìn)項(xiàng)稅相抵后，經(jīng)測算上繳增值稅相當(dāng)于銷售收入8.5%，城建稅為增值稅7%，教育附加稅為增值稅3%，所得稅暫按33%計(jì)算。

表二損益預(yù)測估算明細(xì)表單位：萬元

時(shí)期項(xiàng)目年1-6月年7-12月年年年年銷售收入（含稅）1907601800252028002975應(yīng)交增值稅16.1564.6153214.2238252.875城建稅及教育附加費(fèi)16.6156.4615.321.4223.825.2875銷售成本121.2484.412111695.41937.62058.7產(chǎn)品銷售利潤51.135204.54420.7588.98600.6638.1375利潤總額51.135204.54420.7588.98600.6638.1375所得稅16.87567.428138.831194.364198.198210.586凈利潤34.26137.042281.869394.616402.409427.552公積金3.42613.704228.186939.461640.240942.7552公益金1.73856.954414.303820.025220.421121.6966當(dāng)年未分配利潤29.1116.4239.4335.13341.75363.1累計(jì)未分配利潤29.1145.5384.9720.031061.781424.88電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第6頁4.企業(yè)設(shè)施

企業(yè)擁有生產(chǎn)IPHUB各項(xiàng)設(shè)備，場地?cái)M租用高新開發(fā)區(qū)1400平方米場地，其中500平方米用于本項(xiàng)目研發(fā)，調(diào)試。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第7頁三．管理體系

企業(yè)管理體制上采取董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，完善法人治理結(jié)構(gòu)和人力資源，財(cái)務(wù)經(jīng)營，分配等管理制度。詳細(xì)企業(yè)機(jī)構(gòu)如圖:

董事會(huì)教授委員會(huì)總經(jīng)理總工程師市場副總經(jīng)理人事副總經(jīng)理研發(fā)部測試部生產(chǎn)部工程部質(zhì)量部市場部財(cái)務(wù)部人事部綜合部電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第8頁主要負(fù)責(zé)部門介紹：董事會(huì)：由企業(yè)幾個(gè)大股東組成，屬于決議層，負(fù)責(zé)制訂企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理人選?！そ淌谖瘑T會(huì)：由董事會(huì)決定人選，組成教授委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對董事會(huì)決議提供專業(yè)意見。·總經(jīng)理：負(fù)責(zé)企業(yè)日常經(jīng)營事務(wù)，對董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定副總經(jīng)理和各部門責(zé)任人人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系。·市場副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)企業(yè)總體營銷活動(dòng)，決定企業(yè)營銷策略和辦法，并對營銷工作進(jìn)行評(píng)定和監(jiān)控，包含市場分析，廣告，公共關(guān)系，銷售，客戶服務(wù)等

·總工程師：負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)和新產(chǎn)品研究，包含國內(nèi)外相關(guān)產(chǎn)品最新動(dòng)向，下設(shè)研發(fā)部和中試部?！と耸虏拷?jīng)理：負(fù)責(zé)企業(yè)資金籌集，使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析，投資決議，資本結(jié)構(gòu)確實(shí)定，股利分配等等。負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理，每個(gè)財(cái)政年度末，向總經(jīng)理匯報(bào)本年財(cái)務(wù)情況并規(guī)劃下一年財(cái)務(wù)工作。處理人員調(diào)度等問題，確立對應(yīng)選材機(jī)制，詳細(xì)負(fù)責(zé)企業(yè)人員管理。在分配制度方面采取按勞分配與按資分配相結(jié)合方式；在產(chǎn)品方面，自主開發(fā)基礎(chǔ)上廣泛合作開展合作標(biāo)準(zhǔn)研制有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)多媒體電子商務(wù)通信設(shè)備；在市場方面，以先進(jìn)技術(shù)和優(yōu)越性能價(jià)格比與用戶聯(lián)接成利益共同體快速占領(lǐng)市場。

·電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第9頁(1)。技術(shù)管理：本公司在寬帶多媒體技術(shù)方面有一定優(yōu)勢，為了繼續(xù)保持技術(shù)領(lǐng)先和延續(xù)性，一方面要加強(qiáng)高新技術(shù)人才引進(jìn)，其次需要完善自身組織結(jié)構(gòu)和管理體制，不停創(chuàng)新。技術(shù)管理由3級(jí)組成：第一級(jí)：由教授高級(jí)工程師等專家組成。職責(zé)：負(fù)責(zé)新產(chǎn)品可行性分析，總體方案及論證；第二級(jí)：由研發(fā)布設(shè)計(jì)人員組成。職責(zé)：在第一級(jí)機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下，完成產(chǎn)品軟，硬件設(shè)計(jì)，及其它技術(shù)文件，圖紙等資料；第三級(jí)：由工程技術(shù)人員組成中試組。職責(zé)：負(fù)責(zé)產(chǎn)品工藝測試驗(yàn)和檢測方法制定及實(shí)施。各級(jí)在產(chǎn)品形成各階段技術(shù)文檔統(tǒng)一編號(hào)保存，使產(chǎn)品質(zhì)量有較好保證。電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第10頁（2）生產(chǎn)管理：生產(chǎn)部依據(jù)各產(chǎn)品工藝特點(diǎn)不一樣，采取不一樣生產(chǎn)方法，對各種單板進(jìn)行精細(xì)調(diào)試，確保到達(dá)技術(shù)指針，降低不良產(chǎn)品數(shù)量，確保庫存數(shù)量最少，不出現(xiàn)成批不良品現(xiàn)象，追求零庫存，消除不合格品。（3）質(zhì)量管理：本企業(yè)擬建立ISO9000國際質(zhì)量認(rèn)證體系，依據(jù)質(zhì)量體系設(shè)計(jì)，開發(fā)，生產(chǎn)，安裝和用戶服務(wù)質(zhì)量確保標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合企業(yè)產(chǎn)品特點(diǎn)，針對企業(yè)采購，設(shè)計(jì)，開發(fā)，生產(chǎn)，檢驗(yàn)，售后服務(wù)過程，組織編寫《質(zhì)量手冊》，《程序編碼規(guī)范》等，頒布《采購控制》，《設(shè)計(jì)控制》，《過程控制》，《試驗(yàn),測試,檢驗(yàn)控制》，《質(zhì)量統(tǒng)計(jì)控制》，《不合格品控制》等企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量法規(guī)。（4）經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：企業(yè)將在不停鞏固和發(fā)展原有用戶網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上，充分利用在電子商務(wù)領(lǐng)域合作關(guān)系，主動(dòng)尋求國內(nèi)，國際代理商。（5）企業(yè)發(fā)展思緒：主要是自主研發(fā)和國外相關(guān)行業(yè)合作方式！

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第11頁創(chuàng)新機(jī)制：·機(jī)制創(chuàng)新：采取聘用制，給予受聘科技人員一定科研自主權(quán)和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。在生產(chǎn)步驟員工中實(shí)施全員質(zhì)量管理制?！ぜ夹g(shù)創(chuàng)新：充分利用高校資源，加強(qiáng)與高校技術(shù)方面合作與溝通，以最快速度將科研結(jié)果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)產(chǎn)品?！び^念創(chuàng)新：以技術(shù)為關(guān)鍵，團(tuán)結(jié)為本，提倡合作精神，高薪納賢。·文化創(chuàng)新：本產(chǎn)品無“三廢”情況，提倡無污染生產(chǎn)高科技產(chǎn)品。而且加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)團(tuán)體合作精神和創(chuàng)新意識(shí)。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第12頁四．產(chǎn)品與服務(wù)

1．產(chǎn)品概述：PowerMediaHUBE104遵照國際電信聯(lián)盟ITU-TH.323V2標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)一個(gè)四埠VOIP（經(jīng)過IP傳輸語音）終端代理設(shè)備。一臺(tái)本產(chǎn)品只需要一個(gè)IP地址就能夠同時(shí)為四個(gè)含有獨(dú)立號(hào)碼用戶在集團(tuán)內(nèi)部局域網(wǎng)以及公用IP網(wǎng)絡(luò)上提供高質(zhì)量語音通信，也能夠經(jīng)過網(wǎng)關(guān)設(shè)備為用戶接入PSTN。它支持全部標(biāo)準(zhǔn)模擬DTMF（雙音多頻）電話機(jī)及相關(guān)設(shè)備，可同時(shí)把四路模擬信號(hào)轉(zhuǎn)換成符合各種國際標(biāo)準(zhǔn)語音分組資料，經(jīng)過IP網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)綄Χ撕?，再把這些語音資料譯碼并還原成為模擬信號(hào)。本產(chǎn)品可經(jīng)過網(wǎng)絡(luò)為客戶提供高質(zhì)量，多線路語音服務(wù)，在電話服務(wù)上尤其是長話服務(wù)方面可為客戶節(jié)約大量金錢。尤其是電子商務(wù)是基于網(wǎng)絡(luò)，它大部分成本是用在了網(wǎng)絡(luò)通訊上！本產(chǎn)品恰好填補(bǔ)了這項(xiàng)空白！

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第13頁2．產(chǎn)品優(yōu)勢

與普通電話不一樣，網(wǎng)絡(luò)電話在整個(gè)通話過程中都開放線路，只在收發(fā)，重組資料包瞬間占用線路，從而節(jié)約大量資源與費(fèi)用。現(xiàn)行IP電話網(wǎng)絡(luò)存在延時(shí)，抖動(dòng)，帶寬利用率低，丟包等問題，而且通話費(fèi)用依然較高。而我們PowerMediaHUBE104是基于統(tǒng)一IP資料網(wǎng)而設(shè)計(jì)，在這些問題上比現(xiàn)行IP電話系統(tǒng)都有較大改進(jìn)?；陔娮由虅?wù)一些特點(diǎn)，我們將產(chǎn)品主要定位在電子商務(wù)領(lǐng)域。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第14頁3.銷售渠道

依據(jù)調(diào)查，本產(chǎn)品主要銷售渠道為：

廠家直銷/當(dāng)?shù)卮砩啼N售：IP—HUB生產(chǎn)廠家主要采取這種方式。經(jīng)過當(dāng)?shù)卮砩棠軌蚪档瓦M(jìn)入壁壘，順利進(jìn)入新市場。廠家直銷適合用于壁壘較小市場。銷售過程主要是這么：

廠家代理商電子商務(wù)類企業(yè)企業(yè)采購部人員推銷試用意見反饋電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第15頁經(jīng)過特殊服務(wù)號(hào)碼提供服務(wù)：

生產(chǎn)廠家各級(jí)經(jīng)銷商企業(yè)購置\反饋購置\反饋銷售銷售4．經(jīng)濟(jì)壽命期:本產(chǎn)品是以一個(gè)全新型方式，提供用戶語言等服務(wù)，它經(jīng)濟(jì)壽命期，正處于起步階段，將逐步進(jìn)入成熟期，總壽命周期估算為10—，設(shè)備更新周期為6—。5．技術(shù)描述:本產(chǎn)品采取先進(jìn)嵌入式系統(tǒng)設(shè)計(jì)技術(shù)，RISCCPU和DSP雙平臺(tái)技術(shù)，回聲抑制和噪聲消除等技術(shù)，為用戶在IP網(wǎng)絡(luò)上同時(shí)提供了四路高質(zhì)量語音通信。本產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)：嚴(yán)格遵照ITU-TH.323標(biāo)準(zhǔn)，支持眾多網(wǎng)絡(luò)通信協(xié)議，能夠與其它標(biāo)準(zhǔn)H.323互聯(lián)。本產(chǎn)品只占用一個(gè)IP地址，就可同時(shí)提供四路含有獨(dú)立號(hào)碼IP語音通信。采取FPGA技術(shù)路板邏輯控制。采取RISC技術(shù)（精簡指令集計(jì)算機(jī)）CPU以及DSP技術(shù)。設(shè)計(jì)了測試專用接口，簡化了調(diào)試與開發(fā)過程，便于大量生產(chǎn)。含有遠(yuǎn)程自動(dòng)升級(jí)功效，可經(jīng)過INTERNET實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)升級(jí)。電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第16頁本產(chǎn)品基本原理如圖：

RJ45程序內(nèi)存以太網(wǎng)接口控制器可編程邏輯數(shù)組靜態(tài)RAM動(dòng)態(tài)RAM多處理器四路編碼/譯碼器用戶環(huán)路接口電路用戶環(huán)路接口電路用戶環(huán)路接口電路用戶環(huán)路接口電路電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第17頁6．生產(chǎn)方案

本產(chǎn)品為電子信息產(chǎn)品，所用到生產(chǎn)設(shè)備有：表面貼裝設(shè)備，各種儀器儀表，老化設(shè)備和計(jì)算機(jī)，交換機(jī)等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。全部原，輔材料主要有：集成電路，各種電阻，接插件，印制板，機(jī)箱，電源等。企業(yè)嚴(yán)格按照質(zhì)量確保體系采購程序文件執(zhí)行，確保所采購原器件質(zhì)量。生產(chǎn)過程詳細(xì)以下

:材料定額外構(gòu)件采購?fù)鈪f(xié)件采購入庫檢驗(yàn)生產(chǎn)準(zhǔn)備電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第18頁7．產(chǎn)品知識(shí)產(chǎn)權(quán)：該項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)屬于西安郵電學(xué)院，項(xiàng)目責(zé)任人為朱志祥教授。8．研究與開發(fā):企業(yè)在組織形式上由總經(jīng)理下屬總工程師負(fù)責(zé)新產(chǎn)品研發(fā)，總工程師下屬研發(fā)部和中試部詳細(xì)負(fù)責(zé)，每年從凈利潤中提出10%作為科研經(jīng)費(fèi)，確保產(chǎn)品更新速度。

9.未來產(chǎn)品與服務(wù)：售前服務(wù)：經(jīng)過各種宣傳，咨詢等伎倆讓用戶清楚地了解本產(chǎn)品方面特征，方便用戶選購本產(chǎn)品。售后服務(wù)：采取完善強(qiáng)大售后服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，急用戶所須，隨時(shí)處理出現(xiàn)問題，并建立信息交流反饋渠道，并舉行信息交流活動(dòng)，固定長久業(yè)務(wù)關(guān)系

10．服務(wù)產(chǎn)品支持

開通800無償電話，方便用戶即使反饋信息。創(chuàng)辦本企業(yè)網(wǎng)站，方便用戶能夠從網(wǎng)上了解到最新產(chǎn)品，以及適時(shí)更新軟件。開設(shè)教授電子信箱，幫助用戶處理相關(guān)問題。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第19頁五、市場描述：

1．市場描述

大眾網(wǎng)絡(luò)市場：普通企業(yè)和社團(tuán)

，大中城市許多智能大廈，智能小區(qū)，中心商務(wù)區(qū)等。2．目標(biāo)消費(fèi)群政府，軍隊(duì)，公安，檢察院，法院，銀行，鐵路，普通企業(yè)社團(tuán)，大中城市許多智能大廈，智能小區(qū)，中心商務(wù)區(qū)等3市場容量依據(jù)，初步對用戶調(diào)查和我國通信行業(yè)以及電子商務(wù)發(fā)展需要，及發(fā)達(dá)國家當(dāng)前應(yīng)用情況，預(yù)計(jì)今后5年，該產(chǎn)品折合成用戶數(shù)為600—1200萬線或IP電話集線器150—300萬臺(tái)。4.市場走勢預(yù)測伴隨寬帶普及，IT業(yè)發(fā)展，國內(nèi)市場整個(gè)需求量增幅將會(huì)很大。IPHUB發(fā)展市場潛力巨大，是未來一個(gè)極具吸引力市場。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第20頁六、競爭分析

1.競爭描述

當(dāng)前市場競爭主要來自撥號(hào)調(diào)制解調(diào)器互聯(lián)網(wǎng)電話服務(wù)提供商。

競爭品優(yōu)勢：已建立起良好服務(wù)及銷售網(wǎng)絡(luò)，使用人數(shù)已達(dá)一定數(shù)量，廣告方面有一定先入為主優(yōu)勢。

競爭品缺點(diǎn)：沒有完全處理電子商務(wù)在通信中信息安全要求！在通訊質(zhì)量上還有待提升！

高新技術(shù)產(chǎn)品生命周期較短，更新?lián)Q代快。VOIP有可能被其它產(chǎn)品所替換，應(yīng)著力研究新技術(shù)，開發(fā)新產(chǎn)品，加強(qiáng)市場營銷和企業(yè)管理，化解被替換威脅。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第21頁競爭影響力圖：

潛在同類產(chǎn)品/替換品進(jìn)入經(jīng)銷商PowerMediaHUBE104供貨商同類產(chǎn)品競爭電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第22頁2.競爭戰(zhàn)略:樹立自己品牌，注冊品牌與商標(biāo)，建立用戶群品牌忠誠度。以優(yōu)良性能價(jià)格比，爭取海內(nèi)外廣大客戶群，完善本身服務(wù)體制。

(1)產(chǎn)品

確保產(chǎn)品質(zhì)量，延伸產(chǎn)品功效，同時(shí)不停開發(fā)相關(guān)產(chǎn)品，拓寬產(chǎn)品線廣度和深度。

(2)包裝

采取標(biāo)準(zhǔn)化包裝，不一樣規(guī)格，不一樣包裝，易分別，設(shè)計(jì)美觀大方。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第23頁認(rèn)為達(dá)產(chǎn)年，企業(yè)基本已走上正規(guī)，經(jīng)濟(jì)效益以下表：表三達(dá)產(chǎn)年主要經(jīng)濟(jì)指針明細(xì)表（）項(xiàng)目計(jì)算單位指針值備注投資總額萬元600

銷售收入萬元1800

利潤總額萬元420.7

凈利潤萬元281.87

銷售利潤率%23.4

應(yīng)繳稅金總額萬元307.13

實(shí)現(xiàn)利稅總額萬元589

投資凈利潤率%46.98

盈虧平衡點(diǎn)臺(tái)

投資回收期年

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR%

注：依據(jù)3800元/臺(tái)計(jì)算，本項(xiàng)目在年1月-2012月之間實(shí)現(xiàn)銷售收入2750萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤453萬元，上繳稅金總額480萬元。由此可見，次項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益可觀，投入小，產(chǎn)出大，回收資金快，為國家上繳稅額。電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第24頁七．銷售戰(zhàn)略

a)計(jì)劃：在第一，二年預(yù)計(jì)每年投放100臺(tái)產(chǎn)品用于政府，企業(yè)等部門試用（在發(fā)展電子商務(wù)以及相關(guān)行業(yè)），增強(qiáng)產(chǎn)品著名度和信譽(yù)度。以后三年依據(jù)產(chǎn)品銷售情況，擴(kuò)大影響力。而且每年經(jīng)過郵件廣告（DirectMail）向大型網(wǎng)絡(luò)企業(yè)對產(chǎn)品進(jìn)行介紹，利用網(wǎng)絡(luò)對群眾推銷和作用戶滿意度調(diào)查。之后，打入國際市場。

b)戰(zhàn)略：

先在全國大城市和沿海城市（如西安，武漢，成都，北京，上海，廣州等）設(shè)置分銷點(diǎn)，在逐步向其它省份發(fā)展——主要以省城城市為主要對象。建立企業(yè)網(wǎng)站與客戶資源管理庫，利用本企業(yè)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勝適時(shí)開展電子商務(wù)。及時(shí)搜集反饋信息，采取對應(yīng)辦法確保產(chǎn)品信譽(yù)。建立標(biāo)準(zhǔn)：為了更加好地服務(wù)于用戶。企業(yè)在初步階段還可利用其它網(wǎng)絡(luò)完善售后服務(wù)。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第25頁策略細(xì)分：（1）廣告以廣告推銷為主。關(guān)于信息方面產(chǎn)品主要以廣告和公布會(huì)為主推銷伎倆，適時(shí)利用其它企業(yè)公布會(huì)機(jī)會(huì)，推銷本產(chǎn)品特點(diǎn)及形象。企業(yè)形象廣告：用廣告宣傳時(shí)須注意本企業(yè)形象。要求準(zhǔn)確到位，并利用生動(dòng)活潑形式報(bào)道。公益廣告：必須在社會(huì)公益活動(dòng)中樹立企業(yè)良好形象

。

（2）公關(guān)承接學(xué)術(shù)交流會(huì)，研討活動(dòng)，提升企業(yè)知曉度，輔助銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。公關(guān)活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)：技術(shù)創(chuàng)新，老實(shí)可信。企業(yè)正式運(yùn)行后，與媒體舉行科普節(jié)目，開設(shè)科普欄，開通咨詢熱線。

制作形式多樣、生動(dòng)活潑企業(yè)主業(yè)，開展網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第26頁八．機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)：

(1)機(jī)遇：國家對技術(shù)創(chuàng)新勉勵(lì)，使得外部政策環(huán)境相對寬松穩(wěn)定。我國已加入WTO，對國內(nèi)發(fā)展更具優(yōu)勢。我國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)已建立完善(2)外部風(fēng)險(xiǎn)：潛在競爭者加入?！?/p>

高新技術(shù)發(fā)展很快，生命周期短，被替換可能性很大。競爭對手策略改變，應(yīng)付策略上不確定性。

(3)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn):新成立企業(yè)比較缺乏富有經(jīng)驗(yàn)企業(yè)經(jīng)營管理人員。PowerMediaHUBE104小范圍使用并測試成功，大技術(shù)問題已不存在，但大范圍測試任需負(fù)擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。通信產(chǎn)業(yè)是技術(shù)與資金密集型產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品研發(fā)，測試，推廣進(jìn)行要投入大量資金，有一部分金融風(fēng)險(xiǎn)。電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第27頁本產(chǎn)品是基于網(wǎng)絡(luò)，所以網(wǎng)絡(luò)安全決定著網(wǎng)絡(luò)電話系統(tǒng)安全。(4)處理方案：熟悉該行業(yè)法律法規(guī)。

多元化經(jīng)營化解對單一產(chǎn)品依賴性風(fēng)險(xiǎn)。

建立及時(shí)有效信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場動(dòng)態(tài)。不停對內(nèi)部員工進(jìn)行培訓(xùn)并在適當(dāng)時(shí)機(jī)聘用職業(yè)經(jīng)理人管理企業(yè)業(yè)務(wù)。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第28頁九.投資分析：

（1）股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模：

企業(yè)注冊資本600萬元，股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模：

表四：

股原來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資西安郵電學(xué)院設(shè)備入股技術(shù)入股資金入股金額160100100240百分比26.7%16.7%16.7%40%（2）投資回收期：經(jīng)過凈現(xiàn)金流量，折現(xiàn)率，投資額等，資料用插值法計(jì)算，投資回收期為2年2個(gè)月投資方案可行。回收期=累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第29頁十.財(cái)務(wù)分析：

（1）收入預(yù)估表：依據(jù)國內(nèi)外同類產(chǎn)品用戶調(diào)查，以及產(chǎn)品市場定位，本企業(yè)產(chǎn)品出廠價(jià)格為3800元/臺(tái)（隨產(chǎn)量增加和加工技術(shù)不停熟練而逐年下降）。因?yàn)槠髽I(yè)還要投入一定再開發(fā)費(fèi)用以提升該產(chǎn)品性能，從而提升產(chǎn)品競爭力，保持其市場價(jià)穩(wěn)定。

市場分析見表：表五

項(xiàng)目銷售收入估算表

時(shí)間數(shù)量（臺(tái)）單位（元）金額（萬元）.1—65003800190.7—123800760500036001800700036002520800035002800850035002975注：表中“單價(jià)”含稅，銷售收入含稅。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第30頁（2）新增固定資產(chǎn)投資預(yù)算表

表六

新增固定資產(chǎn)投資估算表

序號(hào)項(xiàng)目名稱單價(jià)（萬元）數(shù)量累計(jì)（萬元）1H323DEVELDP452套902計(jì)算機(jī)0.615臺(tái)93數(shù)字存放示波器HP545063.73臺(tái)11.14EF104A模擬呼叫器182臺(tái)365DECALPHAXL/NT服務(wù)器62臺(tái)126VSW-交換機(jī)6.93臺(tái)20.77路由器BAYASN2X7.53臺(tái)22.58測試系統(tǒng)19.91臺(tái)19.99老化設(shè)備72臺(tái)14總計(jì)235.2電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第31頁（3）新增流動(dòng)資金估算表

表七

新增流動(dòng)資金估算表

序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬元）1材料費(fèi)1922外加費(fèi)663測試費(fèi)154中試費(fèi)195生產(chǎn)判定166人工費(fèi)32累計(jì)340電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第32頁（4）產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（以臺(tái)為例）成本估算依據(jù)以下：

i.

原料及各種元器件，水電費(fèi)，外加工費(fèi)依據(jù)市場平均價(jià)（含稅）計(jì)算。ii.

固定資產(chǎn)主要為計(jì)算機(jī)，儀表，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等，使用平均5年，以直線法計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，殘值3%i.

租用生產(chǎn)經(jīng)營用房1400平方米，35元/月/平方米。iv.

研發(fā)費(fèi)為該項(xiàng)當(dāng)前期研制開發(fā)費(fèi)和后期產(chǎn)品完善提高所用費(fèi)用，前期費(fèi)用按一年攤銷，后期費(fèi)用采取當(dāng)年攤銷。v.

修理費(fèi)按計(jì)提折舊額固定資產(chǎn)3%計(jì)算。Vi.職員工資按人均0元/年，福利基金按工資總額20%計(jì)算，產(chǎn)品生產(chǎn)成本及銷售費(fèi)，管理費(fèi)，財(cái)務(wù)費(fèi)等估算如表所表示。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第33頁表八

產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表:產(chǎn)量IP電話集線器臺(tái)項(xiàng)目總成本單位成本一可變成本2901450（一）可變成本280

（二）原材料2

（三）消耗包裝3

（四）委托加工費(fèi)5

二固定成本138687（一）直接工資50

（二）直接福利費(fèi)10

（三）制造費(fèi)93.43400其中研發(fā)費(fèi)20

三期間費(fèi)用55272（一）銷售費(fèi)37

（二）管理費(fèi)17

（三）財(cái)務(wù)費(fèi)1

總成本498.432422由表計(jì)算可得出：年產(chǎn)（設(shè)為臺(tái)）全部產(chǎn)品總成本498.43萬元，其中：可變成本290萬元，固定成本138萬元，期間費(fèi)用55萬元。電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第34頁（5）費(fèi)用明細(xì)表表九

制造費(fèi)用明細(xì):（以年產(chǎn)臺(tái)）

項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目單位數(shù)額固定資產(chǎn)折舊費(fèi)固定資產(chǎn)總值萬元150使用年限年5殘值3%萬元4.5計(jì)提折舊固定資產(chǎn)總值萬元145.5年折舊費(fèi)萬元29.1維修費(fèi)按計(jì)提折舊額固定資產(chǎn)原值3%萬元4.36研發(fā)攤銷費(fèi)技術(shù)研發(fā)試制費(fèi)萬元30攤銷年限年1年攤銷費(fèi)萬元30其他費(fèi)用生產(chǎn)管理辦公費(fèi)萬元5教育經(jīng)費(fèi)萬元2房屋租賃費(fèi)萬元28其它物品費(fèi)萬元5合計(jì)

萬元93.43電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第35頁（6）金流和盈虧平衡分析

現(xiàn)金流量估算：以項(xiàng)目經(jīng)營期5年來計(jì)算，累計(jì)現(xiàn)金流量1102.54萬元，詳見下表。

表十

現(xiàn)金流量估算表:

單位：萬元

項(xiàng)目1-67-12一.現(xiàn)金流入1907601800252028002975銷售收入1907601800252028002975二.現(xiàn)金流出730.94622.9581518.1312125.3842397.62547.449固定資產(chǎn)投資235.2

流動(dòng)資金340

經(jīng)營成本121.1484.412111695.41937.62058.7銷售稅金及附加（含增值稅）17.76571.06168.3235.62261.8278.1625所得稅16.87567.498138.831194.364198.198210.586三.凈現(xiàn)金流量-540.94137.042281.869394.616402.4427.551累計(jì)凈現(xiàn)金流量-540.94-403.898-122.03272.587674.991102.54電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第36頁（7）贏利能力分析：項(xiàng)目標(biāo)贏利能力大小主要取決于投資利潤率和投資利稅。依據(jù)估算達(dá)產(chǎn)年收入，利潤情況計(jì)算以下：投資利稅率=利稅總額/投資總額=589/600=98.2%投資利潤率=利潤總額/投資總額=420.7/600=70.1%本項(xiàng)目影響收入不確定原因主要為銷售價(jià)格和經(jīng)營成本。假設(shè)產(chǎn)品下降10%項(xiàng)目收益情況分析如表。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第37頁表十一

估算現(xiàn)金流量明細(xì)表:（銷售價(jià)格下降10%）

單位：萬元項(xiàng)目1-67-12一.現(xiàn)金流入1716841620226825202677.5銷售收入1716841620226825202677.5二.現(xiàn)金流出723.481593.1131447.4552026.4392287.6572430.639固定資產(chǎn)投資235.2

流動(dòng)資金340

經(jīng)營成本121.1484.412111695.41937.62058.7銷售稅金及附加（含增值稅）15.9963.95151.47212.06235.62250.35所得稅11.19144.76384.985118.979114.437121.589三.凈現(xiàn)金流量-552.48190.887172.545241.561232.343246.861累計(jì)凈現(xiàn)金流量-55.481-461.594-289.049-47.488184.855431.716注：相關(guān)資料見附表2。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第38頁表十二

現(xiàn)金流量估算明細(xì)表:（生產(chǎn)成本提升10%）

單位：萬元

項(xiàng)目1-67-12一.現(xiàn)金流入1907601800252028002975銷售收入1907601800252028002975二.現(xiàn)金流出741.955659.021608.292251.62542.192709.4125固定資產(chǎn)投資235.2

流動(dòng)資金340

134.56538.22134.561883.782152.892287.44銷售稅金及附加（含增值稅）17.76571.06168.3235.62261.8278.1625所得稅12.4349.4394.43132.20127.15143.81三.凈現(xiàn)金流量-551.955100.98191.71268.4257.81265.5875累計(jì)凈現(xiàn)金流量-551.955-450.97-259.2659.135266.945532.5325注：相關(guān)資料見附表2。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第39頁從上述分析可得出：本項(xiàng)目即使產(chǎn)品價(jià)格下降10%，其各項(xiàng)分析指針依然顯示良好，有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是一個(gè)贏利好，回收快項(xiàng)目。（8）盈虧分析：

以達(dá)產(chǎn)年銷售量計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)X=1200臺(tái)，占年銷售量（假設(shè)按每年4000臺(tái)），占年銷售量30%，相當(dāng)于總需求量0.0075%。

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第40頁十一.附錄

a)企業(yè)背景

近年來，全世界IT業(yè)發(fā)展快速，互聯(lián)網(wǎng)已進(jìn)入千家萬戶，電子商務(wù)業(yè)也取得了長足發(fā)展，本企業(yè)以此為切入點(diǎn)進(jìn)入市場，正符合市場需求，本企業(yè)產(chǎn)品即使適用范圍遼闊，不過在其它領(lǐng)域競爭激烈，而在電子商務(wù)這個(gè)新興產(chǎn)業(yè)中，競爭還是極少！所以企業(yè)發(fā)展重點(diǎn)定位在網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)上是很有發(fā)展前景！

b)財(cái)務(wù)附表：

電子商務(wù)答辯商業(yè)策劃書第41頁報(bào)益預(yù)測估算明細(xì)表:（售