自考代碼00149 國(guó)際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)課件

第一章導(dǎo)論

一、對(duì)外貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易的區(qū)別：

一國(guó)或地區(qū)同別國(guó)或地區(qū)進(jìn)行貨物和服務(wù)交換的活動(dòng)，是從一個(gè)國(guó)家的角度

來(lái)看，這種交換活動(dòng)被稱為對(duì)外貿(mào)易；從國(guó)際范圍來(lái)看，這種交換活動(dòng)就被稱為

國(guó)際貿(mào)易。

二、對(duì)外貿(mào)易額與對(duì)外貿(mào)易量

對(duì)外貿(mào)易額（對(duì)外貿(mào)易值），是由一國(guó)或地區(qū)一定時(shí)期的進(jìn)口總額與出口總

額構(gòu)成，是反映一國(guó)對(duì)外貿(mào)易的重要指標(biāo)之一。一般以國(guó)際上通行的貨幣表示,

目前以美元表示。

把世界上所有國(guó)家的貨物進(jìn)口總額或貨物出口總額按同一種貨幣單位換算

后加在一起，得到國(guó)際貨物貿(mào)易額，世界貨物進(jìn)口總額或貨物出口總額。由于一

國(guó)的出口就是一國(guó)的進(jìn)口，因此從世界范圍來(lái)看，所有國(guó)家貨物進(jìn)口額的合計(jì)數(shù)

理應(yīng)等于所有國(guó)家出口的合計(jì)數(shù)字。但是，由于各國(guó)在進(jìn)行貨物貿(mào)易統(tǒng)計(jì)時(shí)一般

都是按離岸價(jià)格（不包含運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)）計(jì)算出口，按到岸價(jià)格（成本+保險(xiǎn)費(fèi)

+運(yùn)費(fèi)）計(jì)算進(jìn)口額，因此世界貨物出口總額總是小于世界貨物進(jìn)口總額。

通常所說(shuō)的國(guó)際貿(mào)易額是指世界出口總額。

以貨幣表示的貨物貿(mào)易額經(jīng)常受到價(jià)格變動(dòng)的影響，因而不能確切地反映出

一國(guó)對(duì)外貿(mào)易規(guī)模的變化，不同時(shí)期的對(duì)外貿(mào)易額也無(wú)法直接進(jìn)行比較。

對(duì)外貿(mào)易量，是用固定年份為基期計(jì)算的進(jìn)口或出口商品價(jià)格指數(shù)去調(diào)整當(dāng)

年的進(jìn)口額或出口額，得到相當(dāng)于按不變價(jià)格計(jì)算的進(jìn)口額或出口額，這種方法

剔除了價(jià)格變動(dòng)的影響，單純反映對(duì)外貨物貿(mào)易的數(shù)量，也便于不同時(shí)期對(duì)外貨

物貿(mào)易額的比較。

三、總貿(mào)易體系與專門貿(mào)易體系

總貿(mào)易體系與專門貿(mào)易體系的指貿(mào)易國(guó)家進(jìn)行對(duì)外貨物貿(mào)易統(tǒng)計(jì)所采用的

統(tǒng)計(jì)制度，前者以貨物通過(guò)國(guó)境作為統(tǒng)計(jì)進(jìn)出口的標(biāo)準(zhǔn)，后者以貨物通過(guò)海關(guān)作

為標(biāo)準(zhǔn)。

在專門貿(mào)易體系下，一國(guó)的貨物進(jìn)口包括：

1）用于國(guó)內(nèi)消費(fèi)和使用的直接進(jìn)口貨物；

2）用于國(guó)內(nèi)消費(fèi)和使用的從海關(guān)保稅區(qū)域進(jìn)入境內(nèi)的進(jìn)口貨物；

3）用于國(guó)內(nèi)消費(fèi)和使用的從經(jīng)濟(jì)特區(qū)進(jìn)入境內(nèi)的進(jìn)口貨物。

在專門貿(mào)易體系下，一國(guó)的貨物出口是指通過(guò)海關(guān)直接出口的貨物，包括：

1）一部分是離開國(guó)境，直接出口到其他國(guó)家和地區(qū)的貨物

2）一部分是進(jìn)入經(jīng)濟(jì)特區(qū)，但沒有離開國(guó)境的貨物。

目前世界上多于半數(shù)的國(guó)家采用總貿(mào)易體系（以國(guó)境為標(biāo)準(zhǔn)），如中國(guó)、美

國(guó)；其余的國(guó)家則采用專門貿(mào)易體系，如歐洲的德國(guó)和法國(guó)。

四、直接貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易與過(guò)境貿(mào)易

直接貿(mào)易是指貨物消費(fèi)國(guó)、生產(chǎn)國(guó)直接買賣貨物的行為。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易（中轉(zhuǎn)貿(mào)易），指貨物消費(fèi)國(guó)與生產(chǎn)國(guó)通過(guò)第三國(guó)進(jìn)行的貿(mào)易活動(dòng)，

對(duì)第三國(guó)而言便是轉(zhuǎn)口貿(mào)易。世界上著名的轉(zhuǎn)口貿(mào)易國(guó)和地區(qū)有新加坡、中國(guó)香

港。

過(guò)境貿(mào)易是指別國(guó)出口貨物通過(guò)本國(guó)國(guó)境，未經(jīng)加工改制，在基本保持原狀

條件下運(yùn)往另一國(guó)的貿(mào)易活動(dòng)。過(guò)境貨物均應(yīng)按照過(guò)境國(guó)家海關(guān)的規(guī)定的規(guī)定辦

理過(guò)境手續(xù)。

過(guò)境貿(mào)易與轉(zhuǎn)口貿(mào)易的本質(zhì)區(qū)別在于交易關(guān)系的確立不同：在過(guò)境貿(mào)易中，

交易關(guān)系是確立是在出口國(guó)與進(jìn)口國(guó)貿(mào)易商之間進(jìn)行的；而在轉(zhuǎn)口貿(mào)易情況下,

轉(zhuǎn)口貿(mào)易國(guó)的貿(mào)易商分別與出口國(guó)、進(jìn)口國(guó)的貿(mào)易商訂立買賣合同，達(dá)成實(shí)際交

易。

五、貨物貿(mào)易與服務(wù)貿(mào)易

對(duì)外貿(mào)易按商品形式與內(nèi)容不同，可分為貨物貿(mào)易與服務(wù)貿(mào)易。

六、貿(mào)易差額

貿(mào)易差額是指一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)出口額與進(jìn)口額之間的差額，用以表明一國(guó)對(duì)

外貿(mào)易的收支狀況。當(dāng)出口額超過(guò)進(jìn)口額，為貿(mào)易順差或貿(mào)易出超，以正數(shù)“+”

表示；當(dāng)進(jìn)口超過(guò)出口額時(shí)，成為貿(mào)易逆差或貿(mào)易入超，以附屬表示。如

出口總額與進(jìn)口總額相等，則成為貿(mào)易平衡。

七、對(duì)外貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)

廣義的對(duì)外貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)是指貨物、服務(wù)在一國(guó)進(jìn)出口或世界貿(mào)易中

所占的比重。狹義的對(duì)外貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)（對(duì)外貿(mào)易或國(guó)際貿(mào)易貨物結(jié)構(gòu)）。

對(duì)外貿(mào)易結(jié)構(gòu)指某大類或某種貨物進(jìn)出口貿(mào)易與整個(gè)進(jìn)出口貿(mào)易額之比，以

份額表示。

國(guó)際貨物貿(mào)易結(jié)構(gòu)是指一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)大類貨物或某種貨物在整個(gè)國(guó)際貿(mào)

易中所占的比重，即各大類貨物或某種貨物貿(mào)易額與整個(gè)世界貿(mào)易額的比率。

對(duì)外貿(mào)易或國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)可以反映出一國(guó)的或世界的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)

構(gòu)狀況和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平等。

八、對(duì)外貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易地理方向

對(duì)外貿(mào)易地理方向（對(duì)外貿(mào)易地區(qū)分布），是指一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)國(guó)家或國(guó)家

集團(tuán)在一國(guó)對(duì)外貿(mào)易中所占有的地位，通常以它們?cè)谠搰?guó)進(jìn)、出口總額或進(jìn)出口

總額中的比重表示。指明一國(guó)出口貨物和服務(wù)的去向與進(jìn)口貨物和服務(wù)的來(lái)源。

國(guó)際貿(mào)易地理方向（國(guó)際貿(mào)易地區(qū)分布），用以表明世界各洲、各國(guó)或各個(gè)

國(guó)家集團(tuán)在國(guó)際貿(mào)易中所占的地位。

九、對(duì)外貿(mào)易依存度

對(duì)外貿(mào)易依存度（對(duì)外貿(mào)易系數(shù)），以一國(guó)對(duì)外貿(mào)易總額同該國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總

值GNP或國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP的比率表示，用以反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)對(duì)外貿(mào)易的

依賴程度。

案例分析：

（1）2002年，某國(guó)對(duì)外貿(mào)易依存度為0.8,而該國(guó)當(dāng)年的服務(wù)貿(mào)易總額為1000

億美元，貨物貿(mào)易總額為800億美元，出口總額為1200億美元，計(jì)算該國(guó)當(dāng)年

GDP以及貿(mào)易差額.

對(duì)外貿(mào)易依存度=對(duì)外貿(mào)易總額/GDP0.8=（1000+800）/GDP

GDP=（1000+800）4-0.8=2250（億美元）

進(jìn)出口總額=進(jìn)口總額+出口總額，進(jìn)口總額=1800-1200=600（億美元）

貿(mào)易順差=1200-600=600（億美元）

（2）某國(guó)2003年服務(wù)貿(mào)易總額為1000億美元,貨物貿(mào)易總額為2000億美元，

其中服務(wù)出口總額為600億美元，進(jìn)口總額為400億美元，貨物出口總額為800

億美元，進(jìn)口總額為1200億美元，該國(guó)GDP為3600億美元.試計(jì)算該國(guó)貿(mào)易差

額和對(duì)外貿(mào)易依存度.

貿(mào)易差額=（600-400）+（800-1200）=-200（億美元）,逆差.

對(duì)外貿(mào)易依存度=（1000+2000）/3600=83.3%

十、二戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的主要特點(diǎn)

1）不同階段，國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)速度呈現(xiàn)出重大差異；

2）制成品貿(mào)易成為國(guó)際貿(mào)易的主導(dǎo)；

3）服務(wù)貿(mào)易迅速發(fā)展，成為國(guó)際貿(mào)易的重要組成部分

4）發(fā)達(dá)國(guó)家仍然是國(guó)際貿(mào)易的主體，發(fā)達(dá)國(guó)家之間的貿(mào)易為國(guó)際貿(mào)易的主

要流向；

5）區(qū)域性貿(mào)易迅速發(fā)展。

第二章國(guó)際分工與世界市場(chǎng)

一、國(guó)際分工的形成與發(fā)展

國(guó)際分工是指世界各國(guó)之間的勞動(dòng)分工，它是社會(huì)分工發(fā)展到一定階段，國(guó)

民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部分工超越國(guó)家界限發(fā)展的結(jié)果，也是國(guó)際貿(mào)易和世界市場(chǎng)的基礎(chǔ)。

歷史上曾出現(xiàn)過(guò)三次社會(huì)大分工，只有在國(guó)家出現(xiàn)和社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定

水平之后，才會(huì)產(chǎn)生國(guó)際分工。社會(huì)分工一地域分工一國(guó)際分工整個(gè)發(fā)展進(jìn)程是

以社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展為物質(zhì)基礎(chǔ)的，是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的結(jié)果。

國(guó)際分工形成：經(jīng)歷了萌芽、形成、發(fā)展、深化幾個(gè)階段。

1）國(guó)際分工的萌芽階段（16世紀(jì)到18世紀(jì)中葉）；

2）國(guó)際分工的形成階段（18世紀(jì)60年代到19世紀(jì)60年代）；

3）國(guó)際分工的發(fā)展階段（19世紀(jì)中葉到二次大戰(zhàn)）；

4）國(guó)際分工的深化發(fā)展（二次大戰(zhàn)后）。

二、二戰(zhàn)后國(guó)際分工出現(xiàn)的新特點(diǎn)：

二次戰(zhàn)后，興起了第三次科技革命。跨國(guó)公司迅速的發(fā)展，殖民體系的瓦解，

發(fā)展中國(guó)家的出現(xiàn)，一批社會(huì)主義國(guó)家的成立，使國(guó)際分工進(jìn)入深入發(fā)展階段。

1）在國(guó)際分工格局中，工業(yè)國(guó)之間或發(fā)達(dá)國(guó)家之間的分工居于主導(dǎo)地位；

2）發(fā)達(dá)國(guó)家間工業(yè)部門內(nèi)部分工有逐步增強(qiáng)的趨勢(shì)；

3）發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家間工業(yè)分工在發(fā)展，而工業(yè)國(guó)與農(nóng)業(yè)國(guó)、礦業(yè)國(guó)

的分工在削弱；

4）區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)之間的內(nèi)部分工迅速發(fā)展；

5）服務(wù)業(yè)的國(guó)際分工逐漸形成；

6）跨國(guó)公司內(nèi)部分工與外部分工構(gòu)成國(guó)際分工的重要組成部分。

三、世界市場(chǎng)形成的標(biāo)志

1）多邊貿(mào)易與支付體系的形成；

2）國(guó)際金本位制度和世界貨幣的形成；

世界貨幣發(fā)揮著價(jià)值尺度、支付手段、流通手段、貯藏手段等職能，其

中最重要的是作為支付手段平衡國(guó)際收支差額。

3）形成比較完備的世界市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制；

世界市場(chǎng)形成的重要標(biāo)志是世界市場(chǎng)價(jià)格的統(tǒng)一性。

4）商品種類的多樣化和大宗貿(mào)易的增長(zhǎng)。

世界市場(chǎng)形成后，雖然制成品貿(mào)易增長(zhǎng)速度很快，但初級(jí)產(chǎn)品貿(mào)易仍然居于

主導(dǎo)地位，初級(jí)產(chǎn)品貿(mào)易的增長(zhǎng)仍然是國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)的主要因素。

四、當(dāng)代世界市場(chǎng)的構(gòu)成

1）交易對(duì)象，分為有形商品（貨物）和無(wú)形商品（服務(wù)）；

2）參與國(guó)家，UNCTAD（聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展會(huì)議）將所有國(guó)家分為發(fā)達(dá)國(guó)

家、發(fā)展中國(guó)家、東南歐（非歐盟）和獨(dú)聯(lián)體國(guó)家；

3）訂約人，按照活動(dòng)的目的和性質(zhì)劃分為四類：企業(yè)與企業(yè)主聯(lián)合組織、

政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際機(jī)構(gòu)、其他機(jī)構(gòu)；

4）國(guó)際商品市場(chǎng)形式，固定的國(guó)際商品市場(chǎng)有商品交易所；拍賣；博覽會(huì)、

展覽會(huì)；

5）國(guó)際商品銷售渠道；

6）國(guó)際運(yùn)輸與信息網(wǎng)絡(luò)。

五、世界市場(chǎng)價(jià)格的種類

1）世界“自由市場(chǎng)”價(jià)格

2）世界“封閉市場(chǎng)”價(jià)格，買賣雙方在一定的特殊關(guān)系下形成的價(jià)格，在

這種情況下，商品在國(guó)際間的供求關(guān)系一般對(duì)價(jià)格不會(huì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的影響。

a.調(diào)撥價(jià)格，是指跨國(guó)公司出于在國(guó)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中最大限度地減輕稅負(fù),

逃避東道國(guó)的外匯管制，以及扶植幼小的子公司等目的，在公司內(nèi)部進(jìn)行交易時(shí)

采用的價(jià)格,該價(jià)格一般不受國(guó)際市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，由公司上層管理者決定。

b.壟斷價(jià)格，是指國(guó)際壟斷組織利用其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和對(duì)市場(chǎng)的控制力確定

的價(jià)格，有買方壟斷和賣方壟斷價(jià)格兩種形式。

c.區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)內(nèi)的價(jià)格；

d.國(guó)際商品協(xié)定下的協(xié)定價(jià)格。通常采用最低價(jià)和最高價(jià)格來(lái)穩(wěn)定價(jià)格。

六、世界市場(chǎng)價(jià)格的決定

國(guó)際市場(chǎng)的供求關(guān)系決定世界市場(chǎng)價(jià)格，影響供求關(guān)系的主要因素包括：

1）壟斷2）經(jīng)濟(jì)周期3）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

4）政府采取的政策措施5）商品銷售中的各種因素

6）自然災(zāi)害、政治動(dòng)亂及投機(jī)等。

第二早對(duì)外貿(mào)易政策及理論依據(jù)

、貿(mào)易政策的構(gòu)成因素

1）政策主體2）政策客體或政策對(duì)象3）政策目標(biāo)

4）政策內(nèi)容5）政策手段

二、對(duì)外貿(mào)易政策的基本類型

1）自由貿(mào)易政策2）保護(hù)貿(mào)易政策

三、重商主義產(chǎn)生的背景、主要論點(diǎn)及貿(mào)易政策采取的措施

產(chǎn)生背景：重商主義理論產(chǎn)生于15世紀(jì)一17世紀(jì)資本主義生產(chǎn)方式的準(zhǔn)備

時(shí)期，是資產(chǎn)階級(jí)國(guó)際貿(mào)易理論的早期階段。該理論強(qiáng)調(diào)國(guó)內(nèi)的商品生產(chǎn)和消費(fèi)

應(yīng)服從于對(duì)外貿(mào)易的需要，國(guó)家應(yīng)通過(guò)鼓勵(lì)工場(chǎng)手工業(yè)的發(fā)展促進(jìn)商品的出口，

以增加黃金、白銀的流入。

主要論點(diǎn)：重商主義理論的發(fā)展經(jīng)歷了兩個(gè)階段，早期的重金主義或稱貨幣

差額論；晚期重商主義又稱貿(mào)易差額論。

早期重商主義貿(mào)易政策的主要措施有：

1）禁止貨幣出口，由國(guó)家壟斷所有的貨幣交易；

2）要求外國(guó)人來(lái)本國(guó)進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，必須將其銷售貨物的全部款項(xiàng)用于購(gòu)買

本國(guó)的貨物。

晚期重商主義時(shí)期，為鼓勵(lì)出口，西歐各國(guó)采取的措施：

1）以補(bǔ)貼和出口退稅等措施鼓勵(lì)出口；

2）禁止重要原料的出口，但許可自由輸入原料加工后再出口；

3）減低或免除出口稅；

4）設(shè)立特權(quán)貿(mào)易公司，實(shí)行獨(dú)占性的殖民地貿(mào)易政策；

5）與外國(guó)簽訂貿(mào)易條約等。

重商主義貿(mào)易政策是14世紀(jì)以后西歐各國(guó)普遍采取的政策，最早出現(xiàn)于意

大利。在實(shí)行重商主義貿(mào)易政策的過(guò)程中，各國(guó)的政策重點(diǎn)各有不同：在法國(guó)表

現(xiàn)為積極促進(jìn)工場(chǎng)手工業(yè)的發(fā)展；在西班牙、葡萄牙表現(xiàn)為殖民地貿(mào)易；在荷蘭

是航海和中間貿(mào)易；在英國(guó)則比較全面，除以上各項(xiàng)外，還包括農(nóng)業(yè)方面的內(nèi)容。

四、自由貿(mào)易勝利的表現(xiàn)、自由貿(mào)易政策的理論依據(jù)

自由貿(mào)易形成于資本主義競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期，始于經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的英國(guó)。

工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期不懈的努力和不斷的斗爭(zhēng)，最后終于令自由貿(mào)易政策

在英國(guó)取得勝利，具體表現(xiàn)為：

1）廢除谷物法。馬克思指出：英國(guó)谷物法的廢除是19世紀(jì)自由貿(mào)易所取

得的最偉大的勝利；

2）關(guān)稅稅率逐步降低，納稅商品數(shù)目減少；

3）廢除航海法；

4）取消特權(quán)公司；

5）改變殖民地貿(mào)易政策；

6）與外國(guó)簽訂帶有自由貿(mào)易色彩的貿(mào)易條約?！翱撇恰睏l約是以自由貿(mào)易

精神簽訂的一系列貿(mào)易條約中的第一個(gè)，列有最惠國(guó)待遇條款。

自由貿(mào)易政策有：

1）亞當(dāng)斯密的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)論認(rèn)為，國(guó)際分工和貿(mào)易的原因或基礎(chǔ)是各國(guó)存在

的勞動(dòng)生產(chǎn)率和成產(chǎn)成本的絕對(duì)差別。

2）李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)論的核心是貿(mào)易的原因或基礎(chǔ)是勞動(dòng)生產(chǎn)率的相對(duì)差

別以及與此產(chǎn)生的相對(duì)成本的不同。

3）俄林的生產(chǎn)要素秉賦理論中，為了簡(jiǎn)化分析，假定各個(gè)國(guó)家在生產(chǎn)商品

時(shí)所使用的生產(chǎn)技術(shù)是一樣的，即生產(chǎn)函數(shù)相同，排除了各國(guó)勞動(dòng)生產(chǎn)率的差異,

把各國(guó)間要素秉賦的相對(duì)差異以及在生產(chǎn)各種商品時(shí)利用各種生產(chǎn)要素的強(qiáng)度

的差異作為國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)。

自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期自由貿(mào)易理論的主要結(jié)論包括：

1）自由貿(mào)易可以形成互相有利的國(guó)際分工；

2）擴(kuò)大國(guó)民的真實(shí)收入；

3）自由貿(mào)易可以阻止壟斷，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)，提高經(jīng)濟(jì)效益；

4）自由貿(mào)易有利于提高利潤(rùn)率，促進(jìn)資本積累。

五、二戰(zhàn)后?20世紀(jì)70年代年代中期的貿(mào)易自由化的表現(xiàn)和主要特點(diǎn)

貿(mào)易自由化的主要表現(xiàn)：

1）大幅度的削減關(guān)稅

2）降低或撤銷非關(guān)稅壁壘

貿(mào)易自由化的特點(diǎn)：

1）美國(guó)成為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化的積極推動(dòng)者；

2）各國(guó)經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)與發(fā)展為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化建立了物質(zhì)基礎(chǔ)；

3）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化帶有濃重的政府干預(yù)色彩；

4）各種區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的建立都是以貿(mào)易自由化

為宗旨的；

5）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化發(fā)展不平衡；

6）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

六、戰(zhàn)后貿(mào)易自由化的作用及評(píng)價(jià)

1）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化推進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的高速發(fā)展；

2）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化確立了各國(guó)貿(mào)易政策發(fā)展的總趨向；

3）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化為國(guó)家貿(mào)易、經(jīng)濟(jì)可通過(guò)協(xié)商、協(xié)調(diào)獲得發(fā)展提供了先

例。

七、自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易產(chǎn)生背景、特點(diǎn)、理論依據(jù)

產(chǎn)生背景：美國(guó)和德國(guó)于19世紀(jì)先后實(shí)行嚴(yán)厲的保護(hù)貿(mào)易，試圖通過(guò)保護(hù)

貿(mào)易促進(jìn)本國(guó)工業(yè)發(fā)展。

政策特點(diǎn)：

1）保護(hù)的階段性；

2）保護(hù)的有選擇性；

3）貿(mào)易保護(hù)政策的執(zhí)行與整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì),工業(yè)發(fā)展目標(biāo)相結(jié)合；

4）貿(mào)易保護(hù)的主要措施是關(guān)稅。

理論依據(jù)：

李斯特的保護(hù)幼稚工業(yè)的理論是其理論基礎(chǔ)。時(shí)間：30年。

李斯特接受了漢密爾頓貿(mào)易保護(hù)的基本理論并加以系統(tǒng)發(fā)展，建立了以生產(chǎn)

力理論為基礎(chǔ)，以保護(hù)關(guān)稅制度為核心的保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)理論。

李斯特保護(hù)幼稚工業(yè)理論的主要內(nèi)容包括：

1）對(duì)古典自由貿(mào)易理論提出批評(píng)；

a.指出“比較成本說(shuō)"忽視國(guó)家、民族的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，只注重交換價(jià)值,

不注重生產(chǎn)能力的形成；

b.忽視了各國(guó)歷史和經(jīng)濟(jì)上的特點(diǎn)；

李斯特根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度，把國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展劃分為五個(gè)階段，原始

未開化時(shí)期、畜牧?xí)r期、農(nóng)業(yè)時(shí)期、農(nóng)工業(yè)時(shí)期、農(nóng)工商時(shí)期。處于農(nóng)業(yè)階段的

國(guó)家應(yīng)實(shí)行自由貿(mào)易政策；處于農(nóng)工業(yè)階段的國(guó)家應(yīng)實(shí)行保護(hù)關(guān)稅制度；處于農(nóng)

工商階段的國(guó)家應(yīng)實(shí)行自由貿(mào)易真格策。

c.主張國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活。

2）保護(hù)的對(duì)象和時(shí)間

保護(hù)的對(duì)象：

a.農(nóng)業(yè)不需要保護(hù)；

b.一國(guó)工業(yè)雖然幼稚，但在沒有強(qiáng)力的競(jìng)爭(zhēng)者時(shí)，也不需要保護(hù)；

c.只有剛剛開始發(fā)展且遭遇國(guó)外強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的工業(yè)材需要。

3）保護(hù)手段

通過(guò)禁止輸入與征收高額關(guān)稅的辦法來(lái)保護(hù)幼稚工業(yè)，以免稅或征收少

量進(jìn)口關(guān)稅的方式鼓勵(lì)復(fù)雜機(jī)器進(jìn)口。

八、壟斷時(shí)期的超保護(hù)貿(mào)易政策的產(chǎn)生背景、特點(diǎn)、理論依據(jù)

產(chǎn)生背景：盛行于第一次世界大戰(zhàn)和第二次世界大戰(zhàn)之間，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)變得

相對(duì)狹小，資本對(duì)市場(chǎng)的爭(zhēng)奪日益激烈，不斷爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)使市場(chǎng)問(wèn)題進(jìn)一步

銳化。

政策特點(diǎn)：

1）不僅保護(hù)幼稚工業(yè)，而且更多的保護(hù)國(guó)內(nèi)發(fā)達(dá)的或出現(xiàn)衰落的工業(yè)；

2）不再是培養(yǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)的能力，而是鞏固和加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的壟斷；

3）不是防御性地限制進(jìn)口，而是在壟斷國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的基礎(chǔ)上對(duì)國(guó)外市場(chǎng)進(jìn)行

進(jìn)攻性擴(kuò)張；

4）不是保護(hù)代表先進(jìn)勢(shì)力的一般工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)，而且保護(hù)大壟斷資產(chǎn)階

級(jí)；

5）保護(hù)政策的措施不僅有關(guān)稅和貿(mào)易條約，還有其他各種獎(jiǎng)出限入措施。

理論依據(jù)：對(duì)外貿(mào)易乘數(shù)論

投資乘數(shù)（對(duì)外貿(mào)易乘數(shù)）=1/（1-邊際消費(fèi)傾向）

九、20世紀(jì)70年代中期后的新貿(mào)易保護(hù)主義的產(chǎn)生背景、政策特點(diǎn)、對(duì)國(guó)際貿(mào)

易的影響

產(chǎn)生背景：資本主義進(jìn)入低速增長(zhǎng)，失業(yè)率不斷提高，各國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展

不平衡，國(guó)際貨幣關(guān)系失調(diào)，政治上的考慮，貿(mào)易政策的相互影響。

政策特點(diǎn)：

1）被保護(hù)的商品不斷增加，被保護(hù)的商品從傳統(tǒng)產(chǎn)品.農(nóng)產(chǎn)品向高精尖產(chǎn)

品和服務(wù)部門；

2）限制進(jìn)口措施的重點(diǎn)從關(guān)稅轉(zhuǎn)向非關(guān)稅；

3）貿(mào)易保護(hù)的重心從限制進(jìn)口轉(zhuǎn)向鼓勵(lì)出口；

4）貿(mào)易保護(hù)日益制度化、法律化。

新貿(mào)易保護(hù)主義對(duì)國(guó)際貿(mào)易的影響：

1）限制和扭曲了國(guó)際商品流向，降低了國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)速度；

2）嚴(yán)重?fù)p傷了發(fā)達(dá)國(guó)家.發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易利益；

3）發(fā)達(dá)國(guó)家沒有獲得預(yù)期的保護(hù)政策效果，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)沒能走出低迷。

十、發(fā)展中國(guó)家的保護(hù)貿(mào)易的產(chǎn)生背景、政策特點(diǎn)、理論依據(jù)

產(chǎn)生背景：廣大的發(fā)展中國(guó)為改變?nèi)匀惶幱诎l(fā)達(dá)國(guó)家原料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷售市

場(chǎng)的地位的局面，開始摒棄傳統(tǒng)的自由貿(mào)易原則，實(shí)施保護(hù)貿(mào)易政策。

政策特點(diǎn)：與一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略密切相關(guān)，無(wú)論選擇哪種貿(mào)易政策都是從本

國(guó)工業(yè)化發(fā)展角度出發(fā)，根據(jù)需要實(shí)施不同程度的貿(mào)易保護(hù)政策。

理論依據(jù)：普雷維什的貿(mào)易保護(hù)理論

普雷維什認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家應(yīng)執(zhí)行貿(mào)易保護(hù)政策，該結(jié)論的提出基于兩個(gè)理

論依據(jù)：

中心一外圍論：普雷維什將世界分為中心國(guó)家和外圍國(guó)家，即由發(fā)達(dá)國(guó)家構(gòu)

成的中心體系和由發(fā)展中國(guó)家構(gòu)成的外圍體系，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中處于不平

等的地位。

貿(mào)易條件惡化論:普雷維什認(rèn)為，初級(jí)產(chǎn)品的貿(mào)易條件具有長(zhǎng)期惡化的趨勢(shì),

外圍國(guó)家以生產(chǎn)和出口初級(jí)產(chǎn)品作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)支柱，因而在與中心國(guó)家的貿(mào)易過(guò)

程中處理不利的地位。

第四章國(guó)家實(shí)施貿(mào)易政策的措施

一、關(guān)稅的含義與種類

關(guān)稅（CDF）,是進(jìn)出口商品經(jīng)過(guò)一國(guó)國(guó)境時(shí)，由政府所設(shè)置的海關(guān)向進(jìn)出

口商征收的一種稅。

按照征收對(duì)象或商品流向，關(guān)稅可分為進(jìn)口關(guān)稅、出口關(guān)稅和過(guò)境關(guān)稅

1）進(jìn)口稅是進(jìn)口國(guó)的海關(guān)在外國(guó)商品輸入時(shí)，根據(jù)海關(guān)稅則對(duì)本國(guó)進(jìn)口商

所征收的關(guān)稅。進(jìn)口稅主要分為最惠國(guó)稅和普通稅。

2）出口稅是出口國(guó)家的海關(guān)對(duì)本國(guó)產(chǎn)品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商征收的關(guān)稅，

但大多數(shù)國(guó)家都不征收出口稅，因?yàn)樗鼤?huì)削弱本國(guó)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。

3）過(guò)境稅是一國(guó)對(duì)于通過(guò)其關(guān)境的外國(guó)貨物所征收的關(guān)稅。

按照征稅的目的，關(guān)稅可分為財(cái)政關(guān)稅、保護(hù)關(guān)稅

1）財(cái)政關(guān)稅又稱收入關(guān)稅，是指以增加國(guó)家財(cái)政收入為目的而征收的關(guān)稅.

目前，大多數(shù)國(guó)家的財(cái)政關(guān)稅收入在財(cái)政總收入中的重要性都在不斷下降。

2）保護(hù)關(guān)稅指以保護(hù)本國(guó)工業(yè)或農(nóng)業(yè)發(fā)展為目的而征收的關(guān)稅.為達(dá)到保護(hù)

的目的，保護(hù)關(guān)稅的稅率比較高，有時(shí)稅率高達(dá)100%以上，等于禁止進(jìn)口。

按照差別待遇和特定的實(shí)施情況，關(guān)稅可分為進(jìn)口附加稅、差價(jià)稅、特惠稅

和普惠稅

1）進(jìn)口附加稅（也稱特別關(guān)稅），即進(jìn)口國(guó)家對(duì)進(jìn)口商品除征收一般關(guān)稅以

外，有時(shí)根據(jù)某種目的與需要再加征的進(jìn)口關(guān)稅。

主要有反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅兩種。

反補(bǔ)貼稅（抵消稅）是對(duì)于直接或間接地接受獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的外國(guó)商品進(jìn)口

所征收的一種進(jìn)口附加稅，一般是補(bǔ)貼數(shù)額征收。

反傾銷稅是指是對(duì)于實(shí)行商品傾銷的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅，

一般以傾銷差價(jià)征收。

2）差價(jià)稅（差額稅），當(dāng)某種本國(guó)出產(chǎn)的產(chǎn)品國(guó)內(nèi)價(jià)格高于同類的進(jìn)口商品

價(jià)格時(shí)，為了削弱進(jìn)口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，按國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額征收

關(guān)稅，就叫差價(jià)稅。差價(jià)稅是隨著國(guó)內(nèi)價(jià)格差額的變動(dòng)，因此是一種滑動(dòng)關(guān)稅。

3）特惠稅，是指對(duì)從某個(gè)國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的全部或部分商品，給予的特別

優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。

4）普惠稅，指發(fā)達(dá)國(guó)家承諾對(duì)從發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)輸入的商品，特別是制

成品和半制成品時(shí)，給予普遍的、非歧視性的和非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠待遇。普惠制

的主要原則是普遍的、非歧視的、非互惠的。根據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議決議，普惠稅

的實(shí)施期限以十年為一個(gè)階段。

二、關(guān)稅征收分類

按照征收的一般方法或征稅標(biāo)準(zhǔn)分類，關(guān)稅可分為從量稅、從價(jià)稅、復(fù)合稅、

選擇稅和技術(shù)性關(guān)稅。

1）從量稅，是以進(jìn)口商品的重量、數(shù)量、容量、長(zhǎng)度和面積等計(jì)量單位標(biāo)

準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。從量稅額=商品數(shù)量*每單位從量稅。

2）從價(jià)稅，是以進(jìn)口商品的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征一定比率的關(guān)稅，其稅率表現(xiàn)

為貨物價(jià)格的百分率。從價(jià)稅額=商品總值*從價(jià)稅率。

3）復(fù)合稅，即在從價(jià)稅的基礎(chǔ)上增加或減少一個(gè)從量稅。復(fù)合稅=從價(jià)稅

額+/-從量稅額。

4）選擇稅，是對(duì)一種進(jìn)口商品同時(shí)訂有從價(jià)稅和從量稅兩種稅率，在征稅

時(shí)基于特定的條件，在從價(jià)稅和從量稅之間進(jìn)行選擇。

5）技術(shù)性關(guān)稅，關(guān)稅的征收取決于復(fù)雜的技術(shù)因素。中國(guó)歷史上對(duì)新聞紙

張征收的滑準(zhǔn)稅就屬于技術(shù)性關(guān)稅。

三、國(guó)際貿(mào)易商品分類體系

國(guó)際上存在的商品分類體系有以下幾種：

1）海關(guān)合作理事會(huì)稅則目錄2）國(guó)際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類3）商品名稱及編碼協(xié)

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四、總關(guān)稅則的主要種類

海關(guān)稅則主要可分為單式稅則和復(fù)式稅則，目前絕大多數(shù)國(guó)家采用復(fù)式稅則。

五、非關(guān)稅措施的含義

非關(guān)稅措施是指除關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的措施。根據(jù)可獲得的資料，發(fā)

展中國(guó)家主要采用的非關(guān)稅措施依照重要性排列，分別為非自動(dòng)進(jìn)口許可、關(guān)稅

配額、禁止進(jìn)口。中國(guó)目前主要使用的非關(guān)稅措施包括進(jìn)口許可證、進(jìn)口配額、

進(jìn)口限量登記、關(guān)稅配額。

六、非關(guān)稅措施的主要種類

1）進(jìn)口配額制（進(jìn)口限額制），是一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)

口數(shù)量或接加以直接的控制。

主要由兩種形式：絕對(duì)配額和關(guān)稅配額。

絕對(duì)配額，是在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高額

度，達(dá)到這個(gè)額度后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。這種進(jìn)口配額在實(shí)施中，又采取以下兩種方

式：全球配額和國(guó)別配額。其中國(guó)別配額有可以分為自主配額和協(xié)議配額。

關(guān)稅配額，是指對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)

定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇；對(duì)超過(guò)配額的進(jìn)口商品則

征收較高的關(guān)稅、附加稅或罰款。

在進(jìn)口配額制度下，關(guān)于進(jìn)口配額的分配（無(wú)論是絕對(duì)配額還是關(guān)稅配額）

主要由四種方式：一是政府直接頒發(fā)進(jìn)口許可證給進(jìn)口商；二是政府根據(jù)進(jìn)口商

和消費(fèi)者的申請(qǐng)頒發(fā)進(jìn)口許可證；三是政府公開拍賣進(jìn)口許可證；四是進(jìn)口國(guó)政

府在設(shè)置進(jìn)口數(shù)量或金額后，將頒發(fā)許可證的權(quán)限交給出口國(guó)。

2）“自動(dòng)”出口配額制（“自動(dòng)”限制出口），是出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的

要求或壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般為3?5年）某些商品對(duì)該國(guó)的出

口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過(guò)配額即禁止出口。也是一種限制進(jìn)

口的手段?！白詣?dòng)”出口配額制帶有明顯的強(qiáng)制性。

“自動(dòng)”出口配額制主要由以下兩種形式：非協(xié)定的“自動(dòng)”出口配合和協(xié)

定的“自動(dòng)”出口配額。

3）進(jìn)口許可證，是指進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某些商品必須事先領(lǐng)取許可證才可進(jìn)口，

否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。

從進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系上看，進(jìn)口許可證可以分為有定額的進(jìn)口許

可證和無(wú)定額的進(jìn)口許可證。

從進(jìn)口許可證的使用對(duì)進(jìn)口商品有無(wú)限制上看，進(jìn)口許可證可分為公開一般

許可證和特種進(jìn)口許可證。

4）外匯管制，是一國(guó)政府通過(guò)法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制以平衡

國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。

外匯管制一般有以下幾種做法：數(shù)量性外匯管制和成本性外匯管制。

數(shù)量性外匯管制是指國(guó)家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和

分配，旨在集中外匯收入，控制外匯支出，實(shí)行外匯分配，以達(dá)到限制進(jìn)口商品

品種、數(shù)量和國(guó)別的目的。

成本性外匯管制是指國(guó)家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度，利用外

匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進(jìn)口。

5）進(jìn)出口國(guó)家壟斷，是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)出口規(guī)定

皆由國(guó)家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營(yíng)、或者是把某些商品的進(jìn)口或出口的專營(yíng)權(quán)給予某些壟斷

組織。

6）歧視性政府采購(gòu)政策，是指國(guó)家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)

先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的做法。該政策仍然是一種被廣泛使用的限制商品和服務(wù)進(jìn)口的

做法。

7）國(guó)內(nèi)稅，是指在一國(guó)的國(guó)境內(nèi)，對(duì)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所應(yīng)

支付的捐稅，一些國(guó)家往往采取國(guó)內(nèi)稅制度直接或間接地限制某些商品進(jìn)口。這

是一種比關(guān)稅更靈活、更易于偽裝的貿(mào)易政策手段。

8）進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口

9）進(jìn)口押金制（進(jìn)口存款制）

10）海關(guān)估價(jià)制

11）進(jìn)口商品征稅的歸類

12）技術(shù)性貿(mào)易措施

技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)作為限制進(jìn)口的手段主要體現(xiàn)在：一是多樣化；二是標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)

格；三是針對(duì)性強(qiáng)；四是對(duì)銷售設(shè)置了重重障礙。

七、貿(mào)易促進(jìn)措施

1）出口信貸，是一個(gè)國(guó)家為增強(qiáng)商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大本國(guó)商品出口，通

過(guò)給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保的方法，鼓勵(lì)本國(guó)銀行對(duì)本國(guó)出口廠商或國(guó)外進(jìn)

口廠商提供低利貸款。它是一國(guó)出口廠商利用本國(guó)銀行的貸款擴(kuò)大商品出口，特

別是涉及金額較大、期限較長(zhǎng)的商品，如成套設(shè)備、船舶等出口的一種重要手段。

出口信貸按照貸款對(duì)象進(jìn)行劃分，可分為買方信貸和賣方信貸。

出口信貸的特點(diǎn)主要包括以下幾點(diǎn)：

a.信貸發(fā)放以貨物出口為基礎(chǔ)；

b.貸款利率較低；

c.出口信貸的貸款金額，通常只占買賣合同金額的85%左右，其余10%?15%

由進(jìn)口廠商現(xiàn)行支付；

d.出口信貸發(fā)放與出口信貸保險(xiǎn)相結(jié)合；

e.出口信貸是政府促進(jìn)出口的手段。

2）出口信貸國(guó)家擔(dān)保制，是指國(guó)家為了擴(kuò)大出口，對(duì)于本國(guó)出口廠商或銀

行向外國(guó)進(jìn)口廠商或銀行提供的信貸，由國(guó)家設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)出面擔(dān)保，當(dāng)外國(guó)

債務(wù)人拒絕付款時(shí)，這個(gè)國(guó)家機(jī)構(gòu)即按照承保的數(shù)額給予補(bǔ)償。專門機(jī)構(gòu)承擔(dān)的

政策性保險(xiǎn)不以盈利為目的。

出口信貸國(guó)家擔(dān)保制主要內(nèi)容：

a.擔(dān)保的項(xiàng)目與金額，風(fēng)險(xiǎn)一般分為政治風(fēng)險(xiǎn)（承保金額為合同金額的

85%?95%）和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（擔(dān)保金額為合同金額的70%?80%）；

b.擔(dān)保對(duì)象，主要分度出口廠商擔(dān)保和對(duì)銀行的直接擔(dān)保。

c.擔(dān)保期限與費(fèi)用，短期信貸擔(dān)保為6各月，中、長(zhǎng)期信通常為2?15年。

3）出口補(bǔ)貼（出口津貼），是一國(guó)政府為了降低出口商品的價(jià)格，加強(qiáng)其在

國(guó)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，在出口某種商品是給予出口廠商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財(cái)政上的

優(yōu)惠待遇。出口補(bǔ)貼的方式：直接補(bǔ)貼和間接補(bǔ)貼。差價(jià)補(bǔ)貼主要是針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品。

4）商品傾銷，是指一些國(guó)家的出口企業(yè)以低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格，甚至低于

商品生產(chǎn)價(jià)成本的價(jià)格，在國(guó)外市場(chǎng)拋售商品，打擊競(jìng)爭(zhēng)者占領(lǐng)市場(chǎng)。

商品傾銷按照傾銷的具體目的和時(shí)間長(zhǎng)短的不同，可以分為：

a.偶然性傾銷b.間歇性或掠奪性傾銷c.長(zhǎng)期性傾銷

傾銷商品可能會(huì)使企業(yè)利潤(rùn)暫時(shí)減少甚至虧本。它們一般采用以下辦法取得

補(bǔ)償:

a.在貿(mào)易壁壘的保護(hù)下，用維護(hù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的壟斷高價(jià)或壓低工人的工資

等辦法；

b.國(guó)家提供出口補(bǔ)貼以補(bǔ)償出口企業(yè)傾銷時(shí)的虧損；

c.出口企業(yè)在國(guó)外市場(chǎng)進(jìn)行傾銷，打垮國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)者，占領(lǐng)國(guó)外市場(chǎng)后，載

抬高價(jià)，攝取高額利潤(rùn)，彌補(bǔ)已發(fā)生的損失。

5）外匯傾銷，是出口企業(yè)利用本國(guó)貨幣對(duì)外貶值的機(jī)會(huì)，爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的

特殊手段。

外匯傾銷不能無(wú)限制和無(wú)條件地進(jìn)行，只有具備以下兩個(gè)條件才起到擴(kuò)大出

口的作用：

a.貨幣貶值的程度大于國(guó)內(nèi)物價(jià)上漲的速度；

b.其他國(guó)家不實(shí)行同等程度的貨幣貶值和采取其他報(bào)復(fù)性措施。

6）促進(jìn)出口的行政組織措施

a.設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或組織b.組織貿(mào)易中心和貿(mào)易展覽會(huì)

c.組織貿(mào)易代表團(tuán)出訪和接待來(lái)訪d.組織出口商的評(píng)獎(jiǎng)活動(dòng)。

7）經(jīng)濟(jì)特區(qū)措施

第五章國(guó)際貿(mào)易條約與協(xié)定

一、貿(mào)易條約與協(xié)定的內(nèi)容結(jié)構(gòu)、適用的主要法律待遇條款

貿(mào)易條約與協(xié)定，是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的主權(quán)國(guó)家為確定彼此的經(jīng)濟(jì)關(guān)系,

特別的貿(mào)易關(guān)系方面的權(quán)利和義務(wù)而締結(jié)的書面協(xié)議。

貿(mào)易條約與協(xié)定一般由序言、正文和結(jié)尾三個(gè)部分組成。一般使用締約方的

文字寫成，并規(guī)定兩種文字的版本具有同等法律效力。

貿(mào)易條約與協(xié)定適用的主要法律待遇條款:最惠國(guó)待遇條款、國(guó)民待遇條款、

互惠待遇條款。

最惠國(guó)待遇條款，是貿(mào)易條約中最重要的法律待遇條款，它的基本涵義是:

締約方一方現(xiàn)在和將來(lái)給予任何第三方的一切特權(quán)、優(yōu)惠和豁免，也同樣給予締

約方雙方。它的基本要求是使締約一方在締約另一方享有不低于任何第三方享有

或可能享有的待遇。

國(guó)民待遇條款，是指一國(guó)給予其他締約方的公民、船舶、企業(yè)的權(quán)利和優(yōu)惠，

不應(yīng)低于本國(guó)公民、船舶和企業(yè)享有的權(quán)利和優(yōu)惠。僅指在民、商事方面的待遇，

并不包括政治權(quán)利。

互惠待遇條款是一個(gè)基本原則，但一般不單獨(dú)使用，需要與其他特定權(quán)利或

制度內(nèi)容結(jié)合在二起，通過(guò)條款內(nèi)容體現(xiàn)互惠待遇原則。

二、貿(mào)易條約與協(xié)定的種類

1）通商航海條約，是全面規(guī)定兩國(guó)間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的條約，其內(nèi)容比較廣

泛，常涉及締約國(guó)之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的各個(gè)方面。

多數(shù)通商航海條約以國(guó)家元首名義簽訂，條約簽字后，雙方還要根據(jù)各自國(guó)

內(nèi)法律程序完成批準(zhǔn)手續(xù)，交換批準(zhǔn)文件，通商航海條約方能正式生效。通商航

海條約期限比較長(zhǎng)，一般為3?5年，到期后可續(xù)延。

2）貿(mào)易協(xié)定與貿(mào)易議定書

貿(mào)易協(xié)定是締約國(guó)間調(diào)整項(xiàng)目貿(mào)易關(guān)系的一種書面關(guān)系。與通商航海條約相

比，它針對(duì)締約國(guó)之間比較具體的貿(mào)易問(wèn)題，簽訂程序比較簡(jiǎn)單，只要雙方的政

府首腦或其代表簽署就可以生效，不需要國(guó)家立法機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。

貿(mào)易協(xié)定書是締約國(guó)就貿(mào)易關(guān)系中的某項(xiàng)具體問(wèn)題所達(dá)成的書面協(xié)議，它經(jīng)

常作為貿(mào)易協(xié)定的補(bǔ)充、解釋或修改而簽訂。它的簽約程序和內(nèi)容更加簡(jiǎn)單，由

締約國(guó)有關(guān)行政部門代表簽署即可。

3）支付協(xié)定，是兩國(guó)間關(guān)于貿(mào)易和其他方面?zhèn)?、債?wù)結(jié)算辦法的書面協(xié)

議。支付協(xié)定是外匯管制的產(chǎn)物。

二、國(guó)際商品協(xié)定

國(guó)際商品協(xié)定，是某項(xiàng)初級(jí)產(chǎn)品的主要生產(chǎn)國(guó)與消費(fèi)國(guó)為穩(wěn)定該項(xiàng)商品價(jià)格

和保證供銷等目的而簽訂的政府間多邊貿(mào)易協(xié)定。

緩沖存貨的運(yùn)行機(jī)制如下：各成員首先提供一定數(shù)量的實(shí)物和資金，建立緩

沖存貨，然后確定該商品的價(jià)格波動(dòng)范圍，確定最高限價(jià)和最低限價(jià)，授權(quán)協(xié)定

執(zhí)行機(jī)構(gòu)運(yùn)用存貨（實(shí)物和資金）干預(yù)市場(chǎng)、穩(wěn)定價(jià)格。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格漲到最高限

價(jià)以上時(shí)，拋售緩沖存貨的實(shí)物，將價(jià)格降至最高限價(jià)之下；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格跌至最

低限價(jià)以下時(shí)，利用緩沖存貨的資金進(jìn)行收購(gòu)，把價(jià)格提升到最低限價(jià)之上。緩

沖存貨的成功運(yùn)行主要取決于執(zhí)行機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)前景的預(yù)測(cè)和把握。能夠運(yùn)用緩沖

存貨機(jī)制穩(wěn)定價(jià)格的產(chǎn)品，必須是可儲(chǔ)存的產(chǎn)品，而且儲(chǔ)存費(fèi)用不能太高。但是，

緩沖存貨只能平緩價(jià)格的波動(dòng)，不可能應(yīng)付價(jià)格下跌的長(zhǎng)期趨勢(shì)，該機(jī)制對(duì)價(jià)格

干預(yù)能力取決于存貨的規(guī)模。

商品綜合方案同國(guó)際商品協(xié)定一樣，試圖通過(guò)國(guó)際合作解決初級(jí)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)

格的穩(wěn)定性問(wèn)題。其目的是為了解決發(fā)展中國(guó)家初級(jí)產(chǎn)品出口價(jià)格長(zhǎng)期疲軟、貿(mào)

易條件惡化的問(wèn)題。這項(xiàng)方案的主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

a.建立多種商品的國(guó)際儲(chǔ)備或緩沖存貨b.建立國(guó)際儲(chǔ)備共同基金

c.商品貿(mào)易的多邊承諾d.擴(kuò)大和改進(jìn)商品貿(mào)易的補(bǔ)償性資金到到位

e.擴(kuò)展初級(jí)產(chǎn)品的加工和出口多樣化

第六章區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化

一、區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的概念與形式

區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家或地區(qū)通過(guò)簽訂協(xié)議或條約，相

互取消阻礙經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展、經(jīng)濟(jì)融合的障礙，進(jìn)行程度不同的政策和制度合作以

促進(jìn)彼此之間經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易的發(fā)展。

依照成員方之間貿(mào)易壁壘的取消程度和經(jīng)濟(jì)政策協(xié)調(diào)程度，可以將區(qū)域機(jī)構(gòu)

及一體化劃分為六種形式：

1）優(yōu)惠貿(mào)易安排（特惠關(guān)稅區(qū)），是指在優(yōu)惠貿(mào)易安排成員之間，通過(guò)協(xié)議

或其他方式，對(duì)全部商品或一部分商品相互給予削減關(guān)稅的優(yōu)惠待遇，而對(duì)區(qū)外

各國(guó)仍然保持原有的關(guān)稅水平，實(shí)行獨(dú)立的關(guān)稅政策。優(yōu)惠貿(mào)易安排是層次最低、

最松散的區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化形式，成員方經(jīng)濟(jì)還看不出整合為一體的跡象，但成員

方已經(jīng)開始以降低關(guān)稅為手段整合區(qū)域性商品市場(chǎng)。

2）自由貿(mào)易區(qū)，由簽訂自由貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家組成，在成員方間對(duì)相互的商

品流動(dòng)免除關(guān)稅和數(shù)量的限制，使區(qū)域內(nèi)各國(guó)之間的商品可以完全自由移動(dòng)，但

同時(shí)保留各自對(duì)非成員方的貿(mào)易政策。是目前被廣泛使用的區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化形式。

3）關(guān)稅同盟，是只成員方通過(guò)締結(jié)協(xié)定或條約結(jié)成同盟，相互之間完全取

消關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘，同時(shí)建立并實(shí)施對(duì)非成員方的統(tǒng)一關(guān)稅政策。歷史上典

型的關(guān)稅同盟是歐洲經(jīng)濟(jì)共同體。

4）共同市場(chǎng)，是指成員方之間完全廢除關(guān)稅與數(shù)量限制，建立統(tǒng)一對(duì)外關(guān)

稅，允許生產(chǎn)要素跨國(guó)界自由流動(dòng)，也就是說(shuō)，除了商品自由流動(dòng)之外，資本、

服務(wù)、人員均可以不受阻礙地在成員之間自由流動(dòng)。

5）經(jīng)濟(jì)與貨幣聯(lián)盟，是指實(shí)現(xiàn)商品、服務(wù)和生產(chǎn)要素自由流動(dòng)的同時(shí)，統(tǒng)

一各成員方貨幣或?qū)崿F(xiàn)成員方間不可逆轉(zhuǎn)的固定匯率，并且通過(guò)共同的權(quán)利機(jī)構(gòu)

對(duì)包括金融、財(cái)政在內(nèi)的各種經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一。歐盟初步實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)與

貨幣聯(lián)盟，但各國(guó)仍實(shí)施獨(dú)立的稅收政策。

6）政策聯(lián)盟

二、當(dāng)代區(qū)域的一體化發(fā)展特點(diǎn)

1）發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)加強(qiáng)，但一體化進(jìn)程緩慢；

2）發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家間的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)一體化組織開始出現(xiàn)；

3）突破了國(guó)土相鄰的限制，出現(xiàn)跨洲、跨洋的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體，多數(shù)采

取自由貿(mào)易區(qū)的形式；

4）世界上多數(shù)國(guó)家都成為了不同形式的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)一體化組織的成員，區(qū)

域經(jīng)濟(jì)一體化組織成員交叉，身份重疊；

5）區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化組織迅猛發(fā)展與多邊貿(mào)易體制職能強(qiáng)化并存。

三、主要的區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化組織

1）歐洲聯(lián)盟（歐盟），是世界上歷史最久、一體化程度最高的區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體

化組織。

歐洲共同體是歐洲煤鋼聯(lián)營(yíng)共同體、歐洲原子能共同體和歐洲經(jīng)濟(jì)共同體三

個(gè)共同體的統(tǒng)稱。歐洲共同體的經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：建立

關(guān)稅；實(shí)施共同農(nóng)業(yè)政策；建立歐洲貨幣體系。

《馬斯赫里克特條約》即《歐洲聯(lián)盟條約》的主要目標(biāo)是建立一個(gè)沒有內(nèi)部

割裂的區(qū)域，實(shí)行共同的經(jīng)濟(jì)和貨幣聯(lián)盟，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。它的簽署標(biāo)

志著歐洲經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)入一個(gè)新的階段，由過(guò)去的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合走向政治聯(lián)盟。

歐盟的超國(guó)家機(jī)構(gòu)主要包括歐洲議會(huì)、歐洲理事會(huì)、部長(zhǎng)理事會(huì)、歐洲委員

會(huì)和歐洲法院。其中，歐洲理事會(huì)和部長(zhǎng)理事會(huì)代表成員國(guó)利益，其他代表歐盟

的整體利益。

2）北美自由貿(mào)易區(qū)成員包括美國(guó)、加拿大、墨西哥三國(guó)，是目前世界上最

大的自由貿(mào)易區(qū)，也是世界上第一個(gè)由發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家公同建立的區(qū)域性

經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)。

3）亞太經(jīng)濟(jì)合作組織（APEC）,是促進(jìn)亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)合作、貿(mào)

易和投資自由化的組織。APEC創(chuàng)造了一種新的區(qū)域合作方式，主要內(nèi)容就是相

互尊重、平等互利、自主自愿和協(xié)商一致。亞太經(jīng)合組織有兩個(gè)明顯的特點(diǎn)：首

先，它是一個(gè)開放的區(qū)域性組織，不僅在內(nèi)部成員間相互開放，對(duì)區(qū)域外的其他

國(guó)家與地區(qū)也同樣開發(fā)；第二，亞太經(jīng)合組織是一個(gè)自愿合作組織，不具有強(qiáng)制

性。

四、區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化理論

1）關(guān)稅同盟理論，完成形態(tài)的關(guān)稅同盟應(yīng)具備三個(gè)條件：a,完全取消參加

方間的關(guān)稅；b.對(duì)來(lái)自非成員方的進(jìn)口設(shè)置統(tǒng)一的關(guān)稅；&通過(guò)協(xié)商的當(dāng)時(shí)在成

員方之間分配關(guān)稅收入。

關(guān)稅同盟的靜態(tài)效應(yīng)：貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)、貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)、貿(mào)易擴(kuò)大效應(yīng)。

貿(mào)易創(chuàng)造效果由生產(chǎn)利得和消費(fèi)利得構(gòu)成。

組建關(guān)稅同盟對(duì)成員還可以產(chǎn)生其他方面的積極影響，具體包括：a.減少行

政支出；b.減少走私；c.增加同盟對(duì)外談判力量。

關(guān)稅同盟的動(dòng)態(tài)效應(yīng)主要表現(xiàn)為：

a.提高專業(yè)化分工程度，強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)，提高資源使用效率；

b.實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)；

c.刺激投資于技術(shù)創(chuàng)新；

d.提高生產(chǎn)要素的自由移動(dòng)程度，合理配置區(qū)內(nèi)生產(chǎn)要素。

2）共同市場(chǎng)理論，認(rèn)為以前各國(guó)之間推行狹隘的、只顧本國(guó)利益的保護(hù)貿(mào)

易，把市場(chǎng)分得過(guò)于細(xì)小又缺乏彈性，因而只能提供狹窄的市場(chǎng)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)規(guī)模

經(jīng)濟(jì)和大批量生產(chǎn)的利益。共同市場(chǎng)的目的就是把那些被保護(hù)主義肢解得分散孤

立的小市場(chǎng)統(tǒng)一起來(lái)，結(jié)成大市場(chǎng)，通過(guò)大市場(chǎng)內(nèi)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)大批量生產(chǎn)

的技術(shù)利益。該理論的主要代表人物是西托夫斯基和德紐。

大市場(chǎng)理論的核心是：a.通過(guò)擴(kuò)大市場(chǎng)才有可能獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從而實(shí)現(xiàn)技

術(shù)利益；b.依靠因市場(chǎng)擴(kuò)大化二競(jìng)爭(zhēng)激化的經(jīng)濟(jì)條件。

3）協(xié)議分工理論，日本學(xué)者小島清認(rèn)為，以前的國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)所研究的只是

在成本遞增條件下通過(guò)比較優(yōu)勢(shì)形成國(guó)際分工，而沒有論及成本遞減或成本不變

的情況。但事實(shí)證明，成本遞減是一種普遍的現(xiàn)象，經(jīng)濟(jì)一體化的目的就是要通

過(guò)大市場(chǎng)化來(lái)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，這實(shí)際上也就是成本長(zhǎng)期遞減的問(wèn)題。

重要的問(wèn)題是，國(guó)家之間要通過(guò)協(xié)議相互讓與市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化生產(chǎn)，但是

國(guó)家之間達(dá)成協(xié)議分工具備一定的條件：

a.兩個(gè)（或多個(gè)）國(guó)家資本勞動(dòng)稟賦比例差異不大，工業(yè)化水平和經(jīng)濟(jì)發(fā)

展階段大致相等，協(xié)議性分工的產(chǎn)品在哪個(gè)國(guó)家都能生產(chǎn)；

b.作為協(xié)議分工對(duì)象的商品，必須是能夠獲得規(guī)模積極的商品；

c.不論對(duì)哪個(gè)國(guó)家生產(chǎn)X商品或生產(chǎn)Y商品的利益都應(yīng)該沒有很大的差別，

否則就不容易達(dá)成協(xié)議。

上述條件表明，經(jīng)濟(jì)一體化或共同市場(chǎng)更容易在同等發(fā)展階段的國(guó)家之間建

立。同時(shí)也表明，在發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家之間，可以進(jìn)行協(xié)議性分工的商品范疇較廣，

因而利益也較大。另外，生活水平和文化等互相類似、接近的地區(qū)，容易達(dá)成協(xié)

議，并且容易保證相互需求的均等增長(zhǎng)。

第七章世界貿(mào)易組織

一、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定內(nèi)容

關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）,是關(guān)于調(diào)整締約方對(duì)外貿(mào)易政策和國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)

易關(guān)系方面相互權(quán)利和義務(wù)的國(guó)際多邊協(xié)定。1948?1996年，關(guān)稅,與貿(mào)易總協(xié)

定一直是規(guī)范管理國(guó)際貿(mào)易的唯一的多邊協(xié)約，已經(jīng)成為事實(shí)上的國(guó)際貿(mào)易組織。

關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定是以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，以自由、公平競(jìng)爭(zhēng)為基本原則制定

的，權(quán)利和義務(wù)相平衡的多邊貿(mào)易協(xié)定。其內(nèi)容包括：

1）宗旨

2）職能

3）組織機(jī)構(gòu)

4）關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的基本原則

a.非歧視原則；b.關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則；

c.一般禁止數(shù)量限制原則；d.公平競(jìng)爭(zhēng)原則；

e.豁免與緊急行動(dòng)原則；f.磋商調(diào)解原則；

g.對(duì)發(fā)展中國(guó)家特殊優(yōu)惠待遇原則；

h.貿(mào)易政策法規(guī)在全國(guó)統(tǒng)一實(shí)施和透明原則。

二、烏拉圭回合對(duì)邊貿(mào)易談判取得的主要成果1995年1月1日

1）工業(yè)品關(guān)稅大幅度下降；

2）《農(nóng)業(yè)協(xié)議》；

3）《紡織品與服裝協(xié)議》，是一個(gè)階段性協(xié)議，有效期十年。

4）《進(jìn)口許可證程序協(xié)議》

5）《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》新議題

違反國(guó)民待遇原則的兩種投資措施：當(dāng)?shù)爻煞忠蠛唾Q(mào)易平衡要求；

違反一般取消進(jìn)出口數(shù)量限制原則的三種投資措施：貿(mào)易平衡要求；進(jìn)

口用匯限制；限制出口銷售。

6）《與貿(mào)易有關(guān)的包括冒牌貨貿(mào)易的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》新增議題

7）《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》三大部分：協(xié)定條款本身；部門協(xié)議；各國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)

入承諾清單。

三、世界貿(mào)易組織的宗旨、職能、原則1995年1月1日建立

世界貿(mào)易組織的宗旨：在處理貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域關(guān)系時(shí)，應(yīng)以提高生活水平、

確保充分就業(yè)、大幅度和穩(wěn)定地增加實(shí)際收入和有效需求、拓展貨物和服務(wù)的生

產(chǎn)和貿(mào)易為目的，同時(shí)依照可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，持久地開發(fā)和合理地利用世界資源,

尋求努力保護(hù)和維持環(huán)境，并與各國(guó)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的需要和關(guān)注相符合的方

式，加強(qiáng)為此采取的措施。積極努力以確保發(fā)展中國(guó)家，特別是其中的最不發(fā)達(dá)

國(guó)家，在國(guó)際貿(mào)易增長(zhǎng)中享有一個(gè)與其經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要相適應(yīng)的份額。

世界貿(mào)易組織的職能：

1）促進(jìn)世界貿(mào)易組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)各項(xiàng)多邊貿(mào)易協(xié)定和諸邊貿(mào)易協(xié)定

的執(zhí)行、管理和運(yùn)作；

2）為各成員方就目前世界貿(mào)易組織項(xiàng)下的議題和將來(lái)可能的新議題提供多

邊貿(mào)易談判場(chǎng)所，并提供實(shí)施此類談判結(jié)果的體制；

3）按照《關(guān)于爭(zhēng)端解決規(guī)則和程序的諒解》，解決各成員方之間的貿(mào)易糾紛；

4）按照《貿(mào)易政策審議機(jī)制》，定期審議各成員方貿(mào)易制度與貿(mào)易相關(guān)的國(guó)

內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策；

5）協(xié)調(diào)與國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行的關(guān)系，保障全球經(jīng)濟(jì)決策的一致

性。

世界貿(mào)易組織的基本原則：

1）貿(mào)易自由化原則

貿(mào)易自由化的含義可以解釋為：

a.不是絕對(duì)意義的貿(mào)易自由化；

b.貿(mào)易自由化是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程；

c.允許發(fā)展中國(guó)家貿(mào)易自由化的程度低于發(fā)達(dá)國(guó)家；

d.世界貿(mào)易組織對(duì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家或地區(qū)采取適當(dāng)?shù)恼叽胧?，鼓?lì)其經(jīng)

濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變；

e.世界貿(mào)易組織吧是一個(gè)自由貿(mào)易機(jī)構(gòu)，它只是致力于逐步實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自

由化，促使成員方開放，由此營(yíng)造一個(gè)公平、無(wú)扭曲的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

2）非歧視性原則；3）關(guān)稅保護(hù)與取消數(shù)量數(shù)量原則；

4）可預(yù)見性、穩(wěn)定發(fā)展貿(mào)易原則；5）促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)原則；

6）對(duì)發(fā)展中國(guó)家特殊優(yōu)惠原則；7）區(qū)域性貿(mào)易安排；

8）透明度原則；9）允許例外和實(shí)施保障措施。

四、世界貿(mào)易組織的組織機(jī)構(gòu)

1）部長(zhǎng)會(huì)議，是世界貿(mào)易組織的決策機(jī)構(gòu)，由世界貿(mào)易組織成員方的部長(zhǎng)

組成，部長(zhǎng)會(huì)議至少每?jī)赡暾匍_一次；

2）總理事會(huì)，是部長(zhǎng)會(huì)議的下設(shè)機(jī)構(gòu)，由成員方的代表組成。

3）理事會(huì)，設(shè)三個(gè)：貨物貿(mào)易理事會(huì)；服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)理事會(huì)。

4）委員會(huì)；5）次一級(jí)專門委員會(huì)及臨時(shí)性機(jī)構(gòu)。

五、世界貿(mào)易組織爭(zhēng)端解決機(jī)制

1）協(xié)商，一方提出要求后的30天內(nèi)，必須開始協(xié)商，如60天后未獲解決，

一方可申請(qǐng)成立專家小組；世界貿(mào)易組織的爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)在接到申請(qǐng)后的第二次

會(huì)議上必須做出同意或不同意的決定，只有當(dāng)爭(zhēng)端機(jī)構(gòu)全體但對(duì)，才不能成立專

家小組。

2）專家小組，由世界貿(mào)易組織秘書處向爭(zhēng)端雙方推薦人選組成，如雙方在

20天內(nèi)對(duì)人選未能達(dá)成一致意見，在由世界貿(mào)易組織總干事同爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)和

有關(guān)委員會(huì)協(xié)商后確定。專家小組必須是6個(gè)月內(nèi)完成最終報(bào)告，即作出裁決。

如緊急情況，則應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)完成。最終報(bào)告送交爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)后，通常在60

天內(nèi)對(duì)該報(bào)告作出通過(guò)和否決的決定。

3）上訴審查，由七人組成，該團(tuán)須在60天（最多不超過(guò)90天）內(nèi)復(fù)審?fù)?/p>

畢，予以公布，并送交爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)審核，該機(jī)構(gòu)在30天作出同意或否決的復(fù)

審結(jié)果。

4）裁決的執(zhí)行，復(fù)審結(jié)果通過(guò)后，爭(zhēng)端雙方應(yīng)無(wú)條件接受，如有一方不愿

遵照?qǐng)?zhí)行，則可商定一個(gè)雙方都能接受的補(bǔ)償辦法。如20天內(nèi)仍未達(dá)成補(bǔ)償辦

法，則投訴方可申請(qǐng)爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)授權(quán)，對(duì)另一方中止履行已承諾的義務(wù)。如另

一方又表示反對(duì)，則就交付仲裁，仲裁應(yīng)在60天完成，仲裁結(jié)果是最終的，不

得再上訴并必須遵照?qǐng)?zhí)行。

六、貿(mào)易政策評(píng)審的目的與機(jī)制

世界貿(mào)易組織對(duì)成員的貿(mào)易政策實(shí)行定期評(píng)審制度，目的在于：

1）了解成員遵守和實(shí)施多邊協(xié)議的法律和承諾的情況，確保其規(guī)則的整整

實(shí)施；

2）更好、更及時(shí)地了解成員的貿(mào)易政策以及實(shí)施情況，以把握成員貿(mào)易政

策調(diào)整后的變動(dòng)方向，判斷其與世界貿(mào)易組織的規(guī)則是否相符，并采取相應(yīng)的措

施。

世界貿(mào)易組織對(duì)其成員貿(mào)易政策評(píng)審的頻率取決于各成員在世界貿(mào)易中的

重要性，通常以其在世界貿(mào)易中所占比例來(lái)測(cè)定。目前，歐盟、美國(guó)、日本、加

拿大是每?jī)赡暝u(píng)審一次；有16個(gè)成員每四年評(píng)審一次；其余成員每六年評(píng)審一

次；對(duì)于最不發(fā)達(dá)的國(guó)家評(píng)審的時(shí)間相隔更長(zhǎng)。

第八章國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)與價(jià)格

一、貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的重要性

貿(mào)易術(shù)語(yǔ)是在長(zhǎng)期的國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的，是用來(lái)表示商品的

價(jià)格構(gòu)成以及買賣雙方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用和責(zé)任的專門術(shù)語(yǔ)。它的作用

1）確定交貨地點(diǎn)；2）確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移點(diǎn)；

3）確定費(fèi)用劃分點(diǎn)和辦理手續(xù)的責(zé)任；4）確定商品的價(jià)格構(gòu)成元素；

二、適用于水上運(yùn)輸方式的術(shù)語(yǔ)

見同目錄下術(shù)語(yǔ)比較.excel

三、適用于各式運(yùn)輸方式的術(shù)語(yǔ)

見同目錄下術(shù)語(yǔ)比較.excel

四、國(guó)際商品作價(jià)的原則

1）按照國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格水平作價(jià)2）結(jié)合購(gòu)銷意圖

_3）結(jié)合銷售目的國(guó)、地區(qū)的市場(chǎng)價(jià)格作價(jià)。

五、影響國(guó)際商品價(jià)格的因素

1）商品的質(zhì)量和檔次2）使用的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)

3）季節(jié)性需求的變化4）產(chǎn)品的生命周期

5）成交數(shù)量6）供求關(guān)系7）交貨條件

六、進(jìn)出口商品價(jià)格的構(gòu)成

出口商品價(jià)格通常由貨物成本、營(yíng)運(yùn)成本和預(yù)期利潤(rùn)三大部門組成；

進(jìn)口商品價(jià)格通常由商品成本、進(jìn)口費(fèi)用、進(jìn)口雜費(fèi)和預(yù)期利潤(rùn)構(gòu)成。

七、常見貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的價(jià)格構(gòu)成

1）FOB價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)費(fèi)用+凈利潤(rùn)

2）CFR價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)費(fèi)用+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+凈利潤(rùn)

3）QF價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi)+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+國(guó)外保險(xiǎn)費(fèi)+凈利潤(rùn)

其中國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi)包括銀行手續(xù)費(fèi)、銀行押匯貼現(xiàn)利息、港口建設(shè)費(fèi)用、貿(mào)易服

務(wù)費(fèi)用等。

4）FCA價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)費(fèi)用+凈利潤(rùn)

5）CPT價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)費(fèi)用+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+凈利潤(rùn)

6）CIP價(jià)格=進(jìn)貨成本價(jià)+國(guó)內(nèi)費(fèi)用+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+國(guó)外保險(xiǎn)費(fèi)+凈利潤(rùn)

八、常見貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的價(jià)格之間的換算

1）FOB、CFR和CIF之間的換算

a.FOB價(jià)換算為其他價(jià)

CFIU^FOB價(jià)+國(guó)外運(yùn)費(fèi)

（：任價(jià)=（FOB價(jià)+國(guó)外運(yùn)費(fèi)）/（1-投保加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

b.CFR價(jià)算為其他價(jià)

FOB價(jià)=CFR價(jià)格-國(guó)外運(yùn)費(fèi)

CIF價(jià)=CFR價(jià)/（1-投保加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

c.QF價(jià)換算為其他價(jià)

FOB價(jià)=CIF價(jià)*（1-投保加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）-國(guó)外費(fèi)用

CFR價(jià)=CIF價(jià)*（1-投保加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

2）FCA、CPT和CIP之間的換算

a.FCA價(jià)換算為其他價(jià)

CPT價(jià)=FAC價(jià)+國(guó)外運(yùn)費(fèi)

（：重價(jià)=（FAC價(jià)+國(guó)外運(yùn)費(fèi)）/（1-保險(xiǎn)加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

b.CPT價(jià)換算為其他價(jià)

FCAi/r=CPT價(jià)-國(guó)外運(yùn)費(fèi)

CIP價(jià)=CPT價(jià)/（1-保險(xiǎn)加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

c.CIP價(jià)換算為其他價(jià)

FCA價(jià)=CIP價(jià)*（1-保險(xiǎn)加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）-國(guó)外運(yùn)費(fèi)

CPT價(jià)=（：集價(jià)*（1-保險(xiǎn)加成*保險(xiǎn)費(fèi)率）

九、傭金和折扣的定義、表示方法、計(jì)算以及支付方法

傭金是代理人或經(jīng)濟(jì)人為委托人進(jìn)行交易而收取的報(bào)酬。適用于與代理人或

傭金商簽訂的合同，往往表現(xiàn)為出口商付給銷售代理人和進(jìn)口商付給購(gòu)買搭理人

的酬金。

傭金的表示方法由規(guī)定傭金比例和規(guī)定傭金的絕對(duì)數(shù)兩種表示方法。

傭金可以按交易金額、交易數(shù)量或FOB價(jià)格計(jì)算，也可以按CFR或C1P扣

除運(yùn)費(fèi)（10%）及（或）保險(xiǎn)費(fèi)（1%）計(jì)算，計(jì)算公式如下：

單位貨物傭金價(jià)=含傭價(jià)*擁擠比率

凈價(jià)=含傭價(jià)-單位貨物傭金價(jià)

含傭價(jià)=凈價(jià)/（1-傭金比率）

傭金的支付方法有：

1）出口商收到貨款后另行支付傭金；

2）中間商在買房付款時(shí)直接從貨款中扣除傭金；

3）出口商在達(dá)成交易后即向中間商支付傭金。

折扣的定義、表示方法、計(jì)算和支付方法

折扣，是指賣方按原價(jià)給予買方一定百分比的減讓，即在價(jià)格上給予適當(dāng)?shù)?/p>

優(yōu)惠。一般折扣率越高，價(jià)格越低。

傭金的表示方法由規(guī)定折扣的比例和規(guī)定折扣的絕對(duì)數(shù)。

折扣一般按發(fā)票的實(shí)際金額乘以約定的折扣比率，即為應(yīng)扣減的折扣金額,

計(jì)算方式如下：

單位貨物折扣額=含折扣價(jià)格（或原價(jià)）*折扣比率

出口商實(shí)際凈收入=含折扣價(jià)格（或原價(jià)）-折扣金額

折扣的支付方法：

1）進(jìn)口商支付貨款時(shí)預(yù)先扣除；

2）若采用暗扣，則按雙方達(dá)成的協(xié)議，由出口商另行向進(jìn)口商支付。

十、價(jià)格條款的制定

價(jià)格是確定買方支付貨款數(shù)額的依據(jù)，條款內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整、明確、具體、準(zhǔn)

確。國(guó)際貨物買賣合同中的價(jià)格條款一般包括商品的單價(jià)和總值兩項(xiàng)基本內(nèi)容。

其中，商品的單價(jià)通常由四個(gè)部分組成，即計(jì)量單位、單位價(jià)格金額、計(jì)價(jià)貨幣

和貿(mào)易術(shù)語(yǔ)。此外，還需要規(guī)定作價(jià)的方法和計(jì)價(jià)的貨中。

例如：PerSetUSD60.00CFRNewYork（每件60美元，CFR紐約）；或者，

PerM/TUSD20.00FOBSTShanghai,totalUSD200000.00（每公噸20美元，F(xiàn)OB

平倉(cāng)費(fèi)與理倉(cāng)費(fèi)在內(nèi)，裝運(yùn)港上海，總價(jià)20000.00美元）。

規(guī)定價(jià)格條款時(shí)的注意事項(xiàng)：

1）做好市場(chǎng)調(diào)研，合理確定商品價(jià)格，防止定價(jià)偏高或偏低；

2）價(jià)格條款中涉及的計(jì)量單位、計(jì)價(jià)貨幣、裝卸地等要書寫規(guī)范、正確；

3）恰當(dāng)選擇貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，明確買賣雙方的基本權(quán)利和義務(wù)；

4）正確選擇有利的計(jì)價(jià)貨幣，以免遭受匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)可加訂保

值條款；

5）靈活運(yùn)用不同的作價(jià)方法，避免承擔(dān)價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)；

6）參照國(guó)際貿(mào)易的習(xí)慣做法，注意傭金和折扣的合理運(yùn)用；

7）如果交貨品質(zhì)和數(shù)量存在機(jī)動(dòng)幅度或包裝費(fèi)另計(jì)等情況時(shí)，應(yīng)一并訂明

機(jī)動(dòng)部分的作價(jià)和包裝費(fèi)計(jì)價(jià)的具體方法。

選擇計(jì)價(jià)貨幣時(shí)，可遵循以下原則：

1）盡量使用國(guó)際上可自由兌換的貨幣；

2）出口采用硬幣計(jì)價(jià)較有利，進(jìn)口采用軟幣計(jì)價(jià)較有利；

3）若采用不利貨幣，可根據(jù)該貨幣今后的變動(dòng)幅度，相應(yīng)調(diào)整報(bào)價(jià)；

4）若采用不利貨幣，也可爭(zhēng)取訂立有關(guān)的貨幣保值條款，如黃金條款或匯

率波動(dòng)的價(jià)格調(diào)整等。

商品的作價(jià)方法，主要由固定價(jià)格和非固定價(jià)格（適合分期交貨）兩類。在實(shí)

際業(yè)務(wù)中，非固定價(jià)格又可分為：暫定價(jià)格和具體價(jià)格待。

第九章國(guó)際貨物買賣中的標(biāo)的物

一、列名商品品名的意義：

從法律角度看，在合同中明確規(guī)定買賣標(biāo)的物的具體名稱，關(guān)系到買賣雙方

在交接貨物方面的權(quán)利和義務(wù)。按照有關(guān)法律和商業(yè)慣例的規(guī)定，對(duì)交易標(biāo)的物

的具體描述，是構(gòu)成商品說(shuō)明的一個(gè)主要組成部分，是買賣雙方交接貨物的一項(xiàng)

基本依據(jù)。若賣方交付的貨物不符合約定的品名或說(shuō)明，買方有權(quán)拒收貨物或撤

銷合同，并提出損害賠償。

從進(jìn)出口業(yè)務(wù)角度看，品名的規(guī)定是買賣雙方交易的物資內(nèi)容，是交易賴以

進(jìn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)和前提條件。因?yàn)橹挥性诿鞔_規(guī)定具體內(nèi)容的前提下，賣方才能

安排生產(chǎn)、加工或收購(gòu)；買賣雙方才能據(jù)此包裝和運(yùn)輸方式、承包險(xiǎn)別及支付方

式，并在此基礎(chǔ)上就價(jià)格問(wèn)題進(jìn)行具體的磋商，達(dá)成協(xié)議，訂立買賣合同。

構(gòu)成買賣中的標(biāo)的物必須具備三個(gè)條件

1）必須是被賣方所占有的；2）必須是合同的；

3）必須是雙方當(dāng)事人一致同意的。

二、規(guī)定品名條款的注意事項(xiàng)

國(guó)際貨物買賣合同中的品名條款，是合同中的主要條件。因此，在規(guī)定此項(xiàng)

條款時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：

1）商品的品名必須做到內(nèi)容明確、具體，應(yīng)能確切地反映商品的用途、性

能和特點(diǎn)，切忌空泛、籠統(tǒng)或含糊；

2）商品的品名必須實(shí)事求是，切實(shí)反映商品的實(shí)際情況，凡做不到或不必

要的描述性詞句，都不應(yīng)被列入，以免給履行合同帶來(lái)困難；

3）為了避免誤解，在簽訂合同時(shí)應(yīng)盡可能使用國(guó)際上通行的稱呼。對(duì)于一

些新的商品的定名及其譯名，應(yīng)力求明確、易懂，并符合國(guó)際上的習(xí)慣；

4）如果某種商品具有不同的名稱，那么在確定名稱時(shí)，必須注意有關(guān)國(guó)家

的海關(guān)稅則和進(jìn)口限制的有關(guān)規(guī)定，盡量選擇有利于降低關(guān)稅和方便進(jìn)口的名稱。

三、表示品質(zhì)的方法

國(guó)際貿(mào)易中慣用表示商品品質(zhì)的方法，包括以實(shí)物表示和憑說(shuō)明約定兩類。

以實(shí)物表示商品品質(zhì)包括看貨買賣和憑樣品買賣兩種?？簇涃I賣可用于拍賣、

寄售、展賣等業(yè)務(wù)中。憑樣品買賣一般適用于在造型上又特殊要求或具有色、香、

味方面特征的商品。目前，我國(guó)出口的某些工藝品、服裝、輕工業(yè)品等，常用這

種方式來(lái)表示其品質(zhì)。

采用憑樣品買賣時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意下列事項(xiàng)：

1）凡憑樣品買賣，賣方交貨品質(zhì)必須與樣品完全一致；

2）以樣品表示品質(zhì)的方法，只能酌情采用。凡能用科學(xué)的指標(biāo)表示商品質(zhì)

量時(shí)，就不宜采用此法；

3）采用憑樣品成交而對(duì)品質(zhì)無(wú)絕對(duì)把握時(shí)，應(yīng)在合同條款中相應(yīng)作出靈活

的規(guī)定。

凡以文字、圖標(biāo)、相片等方式來(lái)說(shuō)明商品的質(zhì)量者，均屬憑說(shuō)明表示商品質(zhì)

量的范疇。具體包括：憑規(guī)格買賣（國(guó)際貿(mào)易中使用最廣）；憑登記買賣；憑標(biāo)準(zhǔn)

買賣；憑說(shuō)明書和圖樣買賣；憑商標(biāo)或牌號(hào)買賣；憑產(chǎn)地名稱買賣。

四、商品的數(shù)量

約定商品數(shù)量條件的意義

商品數(shù)量的多少，是制定單價(jià)和計(jì)算總金額的重要依據(jù)，不僅關(guān)系到交易規(guī)

模的大小，而且是影響價(jià)格和其他交易條件的重要因素。按照有關(guān)國(guó)家的法律規(guī)

定，買賣雙方約定的數(shù)量是交接貨物的依據(jù)，賣方所交貨物的數(shù)量如與合同不符，

買方有權(quán)提出索賠，甚至拒收貨物。依據(jù)《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》的規(guī)

定，買方可以收取也可以拒絕收取全部多交貨物或部分多交貨物；但如果賣方短

交，可允許賣方在規(guī)定交貨期屆