內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防控制度

內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防掌控度第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防控，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展，維護(hù)企業(yè)的長期利益和股東權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司章程，訂立本《內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防掌控度》（以下簡稱“制度”）。第二條本制度適用于本企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防控的工作，涵蓋全部企業(yè)成員，包含董事、高級管理人員、員工等。第三條內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險防控的目標(biāo)是確保企業(yè)的連續(xù)健康發(fā)展，保護(hù)企業(yè)的利益和聲譽(yù)，在合法、合規(guī)的基礎(chǔ)上最大程度地掌控風(fēng)險。第二章內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)第四條公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，具體布置由董事會決議。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)由合適的人員構(gòu)成，負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險防控工作。第五條內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)包含：1.監(jiān)督企業(yè)各級組織機(jī)構(gòu)的運(yùn)作情況，確保合法、合規(guī)的運(yùn)營；2.監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部掌控制度的完善與執(zhí)行；3.審核企業(yè)的財務(wù)報告、內(nèi)部報告及其他相關(guān)信息；4.建立風(fēng)險評估與防控的制度及措施；5.調(diào)查、處理內(nèi)部違規(guī)行為和舉報事件；6.向董事會提出建議，參加決策過程。第六條內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)保持獨(dú)立性和中立性，并享有必需的權(quán)力和資源來履行職責(zé)。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對董事會負(fù)責(zé)，并向股東大會報告。第三章內(nèi)部掌控制度第七條公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部掌控制度，包含但不限于以下方面的內(nèi)容：1.內(nèi)部財務(wù)掌控和風(fēng)險管理；2.內(nèi)部審計制度；3.公司整治和董事會職責(zé)；4.內(nèi)部信息和文件管理；5.內(nèi)部決策程序和授權(quán)機(jī)制；6.內(nèi)部風(fēng)險管理和防控措施。第八條內(nèi)部掌控制度的執(zhí)行應(yīng)遵從以下原則：1.合法性原則：遵守相關(guān)法律法規(guī)，依法開展業(yè)務(wù)活動；2.適度原則：依據(jù)企業(yè)情況和風(fēng)險評估訂立相應(yīng)的掌控措施；3.分工與合作原則：明確各級組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)和協(xié)作關(guān)系；4.信息與溝通原則：確保信息傳遞暢通，及時共享，溝通無障礙；5.監(jiān)督與評估原則：建立內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險評估機(jī)制，對內(nèi)部掌控制度進(jìn)行監(jiān)督和評估。第九條各級組織機(jī)構(gòu)應(yīng)依照內(nèi)部掌控制度的要求，建立和執(zhí)行相應(yīng)的內(nèi)部掌控流程和工作程序，確保內(nèi)部掌控措施的有效性和可行性。第十條內(nèi)部掌控部門負(fù)責(zé)訂立內(nèi)部掌控制度，并供應(yīng)相應(yīng)的培訓(xùn)和引導(dǎo)，幫助各級組織機(jī)構(gòu)建立和執(zhí)行內(nèi)部掌控措施。第四章風(fēng)險評估與防控第十一條公司應(yīng)建立風(fēng)險評估和防掌控度，包含但不限于以下內(nèi)容：1.風(fēng)險識別與評估：對企業(yè)內(nèi)部和外部可能存在的風(fēng)險進(jìn)行識別和評估；2.風(fēng)險等級劃分：將風(fēng)險依照程度進(jìn)行分級，確定優(yōu)先處理的風(fēng)險；3.風(fēng)險防控措施：訂立相應(yīng)的掌控措施，防備和減輕風(fēng)險的發(fā)生；4.風(fēng)險監(jiān)測與應(yīng)對：建立風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，及時應(yīng)對已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險，并采取合適的對策；5.風(fēng)險報告與通報：定期向董事會和股東大會提交風(fēng)險報告，及時通報重點風(fēng)險。第十二條風(fēng)險評估應(yīng)遵從客觀、科學(xué)、全面及時的原則，依據(jù)企業(yè)的具體情況訂立相應(yīng)的風(fēng)險評估方法和指標(biāo)。第十三條風(fēng)險防控措施的訂立和執(zhí)行應(yīng)依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果進(jìn)行，各級組織機(jī)構(gòu)要切實履行風(fēng)險防控責(zé)任，確保措施的有效性和執(zhí)行情況。第五章內(nèi)部違規(guī)行為和舉報處理第十四條公司禁止任何形式的內(nèi)部違規(guī)行為，包含但不限于貪污受賄、內(nèi)幕交易、虛假敘述等違法、違規(guī)行為。第十五條公司建立健全的內(nèi)部違規(guī)行為舉報機(jī)制，鼓舞并保護(hù)各方舉報人的合法權(quán)益。任何人可以向內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)或公司的指定部門提交舉報料子，對提交的舉報信息將進(jìn)行保密處理。第十六條公司將對每一份舉報信息進(jìn)行調(diào)審核實，并及時采取相應(yīng)的矯正和處理措施。對涉嫌違法犯罪行為的，將移交給執(zhí)法機(jī)關(guān)處理。第十七條公司對舉報人的合法權(quán)益予以保護(hù)，對于虛假舉報的行為，將追究相應(yīng)的法律責(zé)任。第六章其他第十八條公司將定期對本制度進(jìn)行評估和審查，確保其適應(yīng)公司發(fā)展和法律法規(guī)的要求，如有必需，將對本制度進(jìn)行相應(yīng)的修訂。第十九條本制度的解釋權(quán)歸公司董事會全部，如有任何疑問或爭議，可向董事會提出。第二十條本制度自頒布之日起生效，并在公司內(nèi)部廣泛宣傳和執(zhí)行