外匯知識應(yīng)知應(yīng)會考試題庫及答案（全新）

外匯知識應(yīng)知應(yīng)會考試題庫及答案（全新）單選題1.跨境擔(dān)保可分為（）。A、內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸B、內(nèi)保外貸和其他形式跨境擔(dān)保C、內(nèi)保外貸和融資性對外擔(dān)保D、融資性對外擔(dān)保和非融資性對外擔(dān)保參考答案：D2.以下關(guān)于外債提款說法錯誤的是（）A、外債資金從債權(quán)人必須匯入客戶開立的外債賬戶B、外債資金入賬需要辦理國際收支申報C、外債國際收支申報信息自動關(guān)聯(lián)到外債簽約信息D、外債資金使用需要首先辦理入賬登記參考答案：D3.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶的開戶主體是（）A、收購股權(quán)的外國投資者B、外商投資企業(yè)C、境內(nèi)股權(quán)出讓方或發(fā)生減資、轉(zhuǎn)股、清算等資本項目變動收入的境外投資主體D、出讓股權(quán)的外國投資者參考答案：C4.辦理直接投資項下外匯收支應(yīng)遵循“先登記后匯兌”原則，在資本項目信息系統(tǒng)尚可流入/匯出額度內(nèi)辦理資金收付，不得為（）辦理境外直接投資相關(guān)業(yè)務(wù)A、名錄企業(yè)B、非名錄企業(yè)C、中資企業(yè)D、管控企業(yè)參考答案：D5.境內(nèi)居民使用銀聯(lián)卡在境外提現(xiàn)與消費的，以及非居民使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)提現(xiàn)與消費的，由（）進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報。A、境內(nèi)居民B、境內(nèi)非居民C、銀行D、銀聯(lián)參考答案：D6.銀行辦理境外貸款業(yè)務(wù)時，除了審核借款主體身份和業(yè)務(wù)背景真實性外，有時還需考慮涉及美國的長臂管轄業(yè)務(wù)，該風(fēng)險類型為（）。A、貨幣風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、國家風(fēng)險D、市場風(fēng)險參考答案：B7.境外放款資金匯回，以下表述錯誤的是（）。A、企業(yè)境外放款匯回資金超過境外放款余額和約定利息之和的，銀行應(yīng)區(qū)分本金和利息，分不同賬戶入賬。B、銀行為企業(yè)辦理入賬業(yè)務(wù)時，應(yīng)要求企業(yè)區(qū)分本金和利息，使用不同交易編碼進(jìn)行申報。C、境外放款資金匯回入賬后，應(yīng)首先將原外匯資本金賬戶劃出的金額劃回補(bǔ)足，剩余部分將原國內(nèi)外匯貸款專戶劃出的金額劃回補(bǔ)足，其余部分可劃入經(jīng)常項目外匯賬戶。D、境外放款資金匯回后，如原放款資金來源人民幣購匯的，企業(yè)可憑原境外放款購匯憑證直接辦理結(jié)匯手續(xù)。參考答案：A8.境內(nèi)A公司是一家具有專供駐華外交人員免稅外匯商品經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，該公司從澳大利亞進(jìn)口報關(guān)一批紅酒，該項支出應(yīng)如何申報？A、121010一般貿(mào)易B、121030海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場所進(jìn)出境物流貨物C、121990其他納入海關(guān)統(tǒng)計的貨物貿(mào)易D、122990其他未納入海關(guān)統(tǒng)計的貨物貿(mào)易參考答案：C9.各類衍生產(chǎn)品交易所產(chǎn)生的客戶外匯收支（）與客戶真實需求背景相匹配的實際業(yè)務(wù)規(guī)模。A、大于B、不等于C、不超出D、可超出參考答案：C10.境內(nèi)企業(yè)為境外兩家關(guān)聯(lián)公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系提供跨境擔(dān)保，該行為構(gòu)成（）業(yè)務(wù)。A、內(nèi)保外貸B、內(nèi)保內(nèi)貸C、外保內(nèi)貸D、外保外貸參考答案：A11.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出，需要審核的資料有（）A、業(yè)務(wù)登記憑證B、外匯局資本項目信息系統(tǒng)銀行端中打印的對外義務(wù)出資額度控制信息表C、審核其資金來源和境外資金用途的真實性證明材料D、以上選項均是參考答案：D12.關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯專用賬戶，以下說法不正確的是（）。A、所有境外放款的資金必須經(jīng)境外放款專用賬戶匯出境外；B、境外放款付息資金無須匯回其境外放款專用賬戶；C、境外放款還本資金必須匯回其境外放款專用賬戶；D、境外借款人還本付息后，境內(nèi)放款企業(yè)可注銷該賬戶。參考答案：B13.以下哪項說法是錯誤的？A、夫妻雙方共同購買境內(nèi)商品房，其中一方為境內(nèi)個人，一方為境外個人的，不受購房套數(shù)的限制；B、境內(nèi)代表機(jī)構(gòu)經(jīng)常項目賬戶資金不得結(jié)匯購買商品房；C、境外個人在境內(nèi)只能購買一套自住住房。D、境內(nèi)個人取得外國公民身份后在境內(nèi)購買商品房的，按照境外個人購房辦理。參考答案：A14.已結(jié)匯的前期費用也可以作為外國投資者對外商投資企業(yè)的出資，出資方式登記為:A、境外匯入B、前期費用結(jié)匯C、人民幣非利潤再投資D、境內(nèi)劃入?yún)⒖即鸢福築15.單一機(jī)構(gòu)每月備用金(含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯)支付累計不得超過等值（）萬美元。A、5B、10C、15D、20參考答案：D16.關(guān)于外債資金的使用，以下說法正確的是（）A、除“搭橋”外，短期外債不得用于固定資產(chǎn)投資等中長期用途B、外債資金可用于證券投資C、短期外債可用于中長期投資D、外債資金可用于銀行理財參考答案：A17.內(nèi)保外貸項下資金調(diào)回境內(nèi)使用，以下哪種說法正確？（）A、債務(wù)人可通過向境內(nèi)進(jìn)行放貸將擔(dān)保項下資金直接調(diào)回境內(nèi)使用B、債務(wù)人可通過向境內(nèi)進(jìn)行股權(quán)投資將擔(dān)保項下資金間接調(diào)回境內(nèi)使用C、債權(quán)人可將資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用D、A和B參考答案：D18.（）指一個國家或地區(qū)對外交往中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括進(jìn)出口貨物，輸入輸出的服務(wù)，對外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及與其他國家或地區(qū)之間發(fā)生的提供或接受經(jīng)濟(jì)價值的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。A、國際交易項目B、資本項目C、經(jīng)常項目D、進(jìn)出口項目參考答案：C19.以下屬逃匯行為的是（）。A、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外B、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項C、以虛假，無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯，售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪RD、擅自對外借款參考答案：A20.外匯局對于新列入名錄的企業(yè)實施輔導(dǎo)期管理，在其（）之日起90天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)，系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)A、名錄登記B、首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)C、首筆貨物貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)D、首筆結(jié)匯參考答案：B21.購買理財產(chǎn)品或轉(zhuǎn)定存B、用于委托貸款C、非自用房產(chǎn)D、以上均不可參考答案：D22.對于已完成進(jìn)口報關(guān)手續(xù)的，銀行自辦理貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù)之日起（）個工作日內(nèi)，按照本次貨物貿(mào)易對外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理進(jìn)口報關(guān)電子信息核驗手續(xù)A、1B、3C、5D、10參考答案：C23.關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費用，以下表述不正確的有（）。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)匯出境外的前期費用，可列入其境外直接投資總額；B、境內(nèi)投資者在匯出前期費用之日起6個月內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項目或購買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊地外匯局報告其前期費用使用情況并將剩余資金退回；C、銀行通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費用登記手續(xù)后，境內(nèi)機(jī)構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購付匯手續(xù)；D、如確有客觀原因，前期費用累計匯出額超過300萬美元或超過中方投資總額15%的，境內(nèi)投資者需提交說明函向注冊地銀行申請辦理。參考答案：D24.是指客戶借入外幣外債在銀行轉(zhuǎn)換為人民幣資金使用的行為。A、客戶外債資金結(jié)匯B、客戶外幣資金結(jié)匯C、客戶外幣資金售匯D、客戶外幣資金售匯參考答案：A25.下列（）業(yè)務(wù)須經(jīng)外匯局登記(或核準(zhǔn))。A、外債資金跨境用于支付經(jīng)常項下有關(guān)支出B、外債登記C、接收境內(nèi)再投資基本信息登記D、外債還本付息參考答案：B26.外商投資性公司從結(jié)匯待支付賬戶中支付境內(nèi)再投資款項的，被投資企業(yè)（）A、應(yīng)收入結(jié)匯待支付賬戶中B、應(yīng)收入人民幣再投資賬戶中C、可以收入人民幣一般結(jié)算賬戶中D、可以收入人民幣資本金賬戶中參考答案：C27.銀行應(yīng)對客戶提交的對外直接投資交易單證的（）及其與對外直接投資外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。A、真實性、合規(guī)性、明確性B、完整性、真實性、合理性C、合理性、明確性、及時性D、及時性、真實性、明確性參考答案：A28.企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)開展跨境融資按風(fēng)險加權(quán)計算余額(指已提用未償余額)，風(fēng)險加權(quán)余額不得超過上限，即:跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額（）跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額上限。A、<B、≤C、>D、=參考答案：B29.結(jié)匯待支付賬戶向境內(nèi)支付需要報送以下哪項信息A、境內(nèi)匯款B、賬戶收支余C、賬戶內(nèi)結(jié)匯D、境內(nèi)收入?yún)⒖即鸢福篈30.銀行辦理境外放款外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)按外匯管理規(guī)定審核和留存業(yè)務(wù)資料，在資本項目信息系統(tǒng)銀行端打印境外放款資金額度控制信息表，業(yè)務(wù)檔案留存（）備查。A、5年B、3年C、24個月D、1年參考答案：A31.股權(quán)激勵計劃境內(nèi)專用外匯賬戶的支出范圍不包括（）A、向境外支付參與股權(quán)激勵計劃所需資金；B、境外匯回的資金結(jié)匯；C、向個人外匯儲蓄賬戶劃轉(zhuǎn)的資金；D、購買理財產(chǎn)品。參考答案：D32.以特殊備案方式辦理的支付，應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)收齊并審核企業(yè)提交的資料。A、5B、10C、20D、40參考答案：C33.境外放款實行（）管理，境內(nèi)企業(yè)在外匯局核準(zhǔn)的境外放款額度內(nèi)，（）向境外匯出資金。A、發(fā)生額；必須一次性B、發(fā)生額；可一次或者分次C、余額；可一次或者分次D、余額；必須一次性參考答案：C34.銀行可為涉及下列情況的境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)項下資金(支付結(jié)匯)辦理結(jié)匯方向的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù):A、結(jié)匯所得人民幣資金用于建設(shè)，購買非自用房地產(chǎn)(房地產(chǎn)企業(yè)除外)B、結(jié)匯所得人民幣資金用于與其他當(dāng)事人簽訂合同中約定的使用范圍之外C、申請一次性將全部外匯資本金支付結(jié)匯，且提供相關(guān)真實性證明材料D、結(jié)匯所得人民幣資金向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外參考答案：C35.外債項下跨境支付客戶準(zhǔn)入條件是:（）A、取得外匯局核發(fā)的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》B、取得外匯局核發(fā)的《業(yè)務(wù)登記憑證》C、在資本項目信息系統(tǒng)存在此筆外債信息的客戶D、以上均是參考答案：D36.境外機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購付匯時，除正常材料外，對于關(guān)注客戶，還應(yīng)提交（）A、身份證明B、商品房轉(zhuǎn)讓合同及登記證明文件C、稅務(wù)備案表D、購匯資金來源相應(yīng)材料參考答案：D37.銀行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時，如果債務(wù)人為（）,銀行應(yīng)重點審核是否符合境外投資相關(guān)管理規(guī)定？A、境內(nèi)居民直接或間接控制的境內(nèi)機(jī)構(gòu)B、境內(nèi)居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)C、境外居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)D、境外居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)參考答案：B38.單一機(jī)構(gòu)每月資本項目收入的備用金(含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯)支付累計金額不得超過等值（）萬美元。A、10B、20C、25D、30參考答案：B39.除（）外，外債不得用于抵押或質(zhì)押發(fā)放人民幣貸款。A、投資公司B、外商投資企業(yè)C、租賃公司D、擔(dān)保公司參考答案：D40.關(guān)于內(nèi)保外貸說法正確的是（）A、內(nèi)保外貸是指擔(dān)保人注冊地在境內(nèi)，債務(wù)人和債權(quán)人注冊地一方在境外的跨境擔(dān)保。B、外匯局對內(nèi)保外貸實行審批管理C、內(nèi)保外貸項下資金，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，債務(wù)人不得通過證券投資方式將擔(dān)保項下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用。D、經(jīng)外匯局登記的內(nèi)保外貸，發(fā)生擔(dān)保履約的，擔(dān)保人可自行辦理，跨境擔(dān)保履約后也無需辦理對外債權(quán)登記。參考答案：C41.關(guān)于境內(nèi)居民個人特殊目的公司外匯登記業(yè)務(wù)，以下說法不正確的是（）。A、境內(nèi)居民個人以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益向特殊目的公司出資的，應(yīng)向境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地銀行申請辦理境內(nèi)居民個人特殊目的公司外匯登記；B、如有多個境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益且所在地不一致時，境內(nèi)居民應(yīng)選擇其中一個主要資產(chǎn)或權(quán)益所在地銀行集中辦理登記；C、境內(nèi)居民個人以境外合法資產(chǎn)或權(quán)益出資的，應(yīng)向戶籍所在地銀行申請辦理登記；D、境內(nèi)居民個人只為直接設(shè)立或控制的最終目的的特殊目的公司辦理登記。參考答案：D42.銀行通過個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)為持外國人永久居留身份證的外籍人員辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，證件類型應(yīng)選擇（）。A、外國人永久居留身份證B、護(hù)照C、外國人所屬國籍的身份證D、護(hù)照或外國人所屬國籍的身份證參考答案：A43.對企業(yè)外債，中國人民銀行、國家外匯管理局現(xiàn)在實行（）。A、外債事前審批B、事前簽約備案C、事后備案D、以上皆對參考答案：B44.按照擔(dān)保當(dāng)事各方的注冊地，跨境擔(dān)保可分為（）。①內(nèi)保外貸②內(nèi)保外債③外保內(nèi)貸④其他形式跨境擔(dān)保A、①②③B、②③④C、①③D、①③④參考答案：D45.外債資金不可以作以下哪種用途:A、對外支付B、轉(zhuǎn)增資本金C、抵押貸人民幣D、結(jié)匯償還人民幣貸款參考答案：C46.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中若存在代理同業(yè)業(yè)務(wù)的情況，如代理同業(yè)開立進(jìn)口信用證等，對客戶的盡職調(diào)查責(zé)任及對業(yè)務(wù)的合規(guī)性，真實性審核責(zé)任應(yīng)歸屬于（）。A、開證行B、實際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險的銀行C、付款行D、以上皆是參考答案：B47.外商投資性公司以資本金結(jié)匯后進(jìn)行境內(nèi)再投資的，則A、被投資企業(yè)辦理境內(nèi)再投資登記B、投資性公司辦理境內(nèi)再投資登記C、被投資企業(yè)無需辦理任何外匯登記D、被投資企業(yè)辦理新設(shè)外商投資企業(yè)登記參考答案：C48.非銀行機(jī)構(gòu)到外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記時，應(yīng)提供哪些材料？（）A、關(guān)于辦理內(nèi)保外貸簽約登記的書面申請報告B、擔(dān)保合同和擔(dān)保項下主債務(wù)合同C、外匯局認(rèn)為需要補(bǔ)充的相關(guān)證明材料D、以上均是參考答案：D49.外商投資企業(yè)普通清算的，應(yīng)提交:A、年度財務(wù)會計報告B、主管部門確認(rèn)的清算報告C、會計師事務(wù)所出具的清算審計報告D、企業(yè)編制的清算報告參考答案：C50.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人對外支付下列外匯資金（），應(yīng)進(jìn)行稅務(wù)備案。A、進(jìn)口貿(mào)易項下境外機(jī)構(gòu)獲得的10萬美元國際運輸費用B、境外機(jī)構(gòu)或個人從境內(nèi)獲得的不動產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓收入6萬美元C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人辦理服務(wù)貿(mào)易，收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項下退匯D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費10萬美元參考答案：B51.以下關(guān)于國際收支統(tǒng)計間接申報數(shù)據(jù)修改/刪除操作的表述正確是（）。A、若申報信息出現(xiàn)錯誤并進(jìn)行了刪除操作后，應(yīng)重新補(bǔ)報該部分申報信息B、當(dāng)進(jìn)行數(shù)據(jù)刪除操作時，應(yīng)在系統(tǒng)中說明刪除原因C、對基礎(chǔ)信息的修改如涉及到幣種，金額時，無需通知申報主體重新申報D、因基礎(chǔ)信息中的要素發(fā)生錯誤而需要進(jìn)行的修改，可以在國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)(銀行版)中直接完成參考答案：B52.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的外匯收支和國際收支申報按（）管理。A、個人B、機(jī)構(gòu)C、特殊機(jī)構(gòu)D、特殊個人參考答案：B53.支付結(jié)匯制下，原則上除（）等特殊用途外，要求客戶在辦理結(jié)匯當(dāng)天直接將所得人民幣資金劃給收款人。A、儲備金B(yǎng)、備用金C、提存金D、前期費用參考答案：B54.以下哪種情況下，內(nèi)保外貸項下?lián)Ｈ藨?yīng)辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)？（）A、發(fā)生擔(dān)保履約后B、擔(dān)保人付款責(zé)任未到期C、債務(wù)人尚有擔(dān)保項下債務(wù)D、以上說法均不正確參考答案：A55.跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)深入了結(jié)業(yè)務(wù)相關(guān)當(dāng)事人之間的關(guān)系及實際受益人情況，把握可能涉及跨境資金的來源與去向，合理預(yù)判資金規(guī)模。如難以預(yù)判資金規(guī)模（），應(yīng)審慎辦理，并向所在地（）報告。A、規(guī)模過小，人民銀行B、規(guī)模過大，人民銀行C、規(guī)模過小，外匯局D、規(guī)模過大，外匯局參考答案：D56.銀行可為涉及下列情況的境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)項下資金(支付結(jié)匯)辦理結(jié)匯方向的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù):A、已辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記的資金B(yǎng)、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出C、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(法律法規(guī)另有規(guī)定的除外)D、結(jié)匯所得人民幣資金向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外參考答案：A57.發(fā)生涉外付款的申報主體，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的（）辦理該款項的申報。A、同時B、5個工作日內(nèi)C、3個工作日內(nèi)D、10個工作日內(nèi)參考答案：A58.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)時，除應(yīng)按規(guī)定提交相關(guān)審核材料外，還應(yīng)向銀行提供以下材料（）A、投資資金來源說明與資金用途(使用計劃)情況B、董事會決議(或合伙人決議)C、相關(guān)合同及其他真實性證明材料。D、以上都是參考答案：D59.以下不屬于外債提款客戶的準(zhǔn)入條件是（）A、取得外匯局核發(fā)的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》B、資本項目信息系統(tǒng)中的控制信息表存在可流入金額C、客戶資本項目信息系統(tǒng)中不存在管控信息D、取得發(fā)改委的外債批復(fù)參考答案：D60.（）最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的30%。A、外幣境外放款余額B、人民幣境外放款余額C、本外幣境外放款余額D、本外幣境外放款發(fā)生額參考答案：C61.非融資性擔(dān)保適用于以下哪類交易？（）A、普通借款B、債券C、有約束力的授信額度D、貨物買賣合同下的履約責(zé)任擔(dān)保參考答案：D62.除財政部門，銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在外債合同簽約后（）個工作日內(nèi)，到所在地外匯局辦理外債簽約登記手續(xù)。A、5B、10C、15D、20參考答案：C63.離岸轉(zhuǎn)手買賣是指我國居民從非居民處購買貨物，隨后向（）轉(zhuǎn)售同一貨物，而貨物未進(jìn)出我國關(guān)境。A、居民B、非居民個人C、另一非居民D、以上都不是參考答案：C64.歸還境內(nèi)外匯貸款的資金來源，可以是（）A、貨物貿(mào)易出口收匯資金B(yǎng)、服務(wù)貿(mào)易出口收匯資金C、資本項下外匯收匯資金D、A，B及C都可以參考答案：D65.境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人向境外單筆支付等值5萬美元以上（）的服務(wù)貿(mào)易外匯資金，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定提交稅務(wù)證明。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅費用B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費C、境外個人在境內(nèi)的工作報酬D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金參考答案：C66.下列轉(zhuǎn)股行為產(chǎn)生跨境資金流入額度的是A、FDI中轉(zhuǎn)中B、FDI外轉(zhuǎn)外C、FDI中轉(zhuǎn)外D、FDI外轉(zhuǎn)中參考答案：C67.境外機(jī)構(gòu)X與中信銀行簽訂關(guān)于道路修建的工程項目融資，并憑簽訂的對外合同向中信銀行辦理提款及支付，下列哪項用途按照銀行展業(yè)規(guī)范是不允許的。A、采購沙石原料B、購買攪拌設(shè)備C、向二級道路承包商支付費用D、購買信托產(chǎn)品參考答案：D68.關(guān)于內(nèi)保外貸擔(dān)保履約，下列說法錯誤的是（）。A、銀行發(fā)生內(nèi)保外帶擔(dān)保履約的，需報備外匯局后方可辦理擔(dān)保履約項下對外支付。B、反擔(dān)保人可憑擔(dān)保履約證明文件直接辦理購匯或支付手續(xù)。C、非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保履約的，可憑加蓋外匯局印章的擔(dān)保登記文件直接到銀行辦理擔(dān)保履約項下購匯及對外支付。D、非銀行機(jī)構(gòu)提供內(nèi)保外貸后未辦理登記但需要辦理擔(dān)保履約的，擔(dān)保人須先向外匯局申請辦理內(nèi)保外貸補(bǔ)登記，然后憑補(bǔ)登記文件到銀行辦理擔(dān)保履約手續(xù)。參考答案：A69.內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，下列說法正確的是:（）A、最終成為對外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或反擔(dān)保人，無需辦理對外債權(quán)登記B、最終成為對外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或反擔(dān)保人，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理對外債權(quán)登記C、如企業(yè)作為擔(dān)保人發(fā)生擔(dān)保履約的，履約額無需納入該企業(yè)境外放款額度登記和管理D、如銀行最終成為對外債權(quán)人，無需報送對外債權(quán)信息參考答案：B70.融資租賃類公司辦理融資租賃業(yè)務(wù)時，如果用以購買租賃物的資金（）以上來源于自身國內(nèi)外匯貸款或外幣外債，可以在境內(nèi)以外幣形式收取租金。A、30%以上B、50%以上C、25%以上D、15%以上參考答案：B71.銀行辦理境外放款資金匯出進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報時，應(yīng)填報（）。A、境外放款業(yè)務(wù)登記憑證中的業(yè)務(wù)編號B、境外直接投資業(yè)務(wù)登記憑證中的業(yè)務(wù)編號C、外債業(yè)務(wù)登記憑證中的業(yè)務(wù)編號D、N/A參考答案：A72.銀行境外貸款,應(yīng)對客戶實施分類管理，按照（）將客戶劃分為“可信客戶”與“關(guān)注客戶”，在后續(xù)業(yè)務(wù)中分別實施一般盡職審查措施和強(qiáng)化審查措施。A、行業(yè)分類B、行內(nèi)評級C、風(fēng)險程度D、信用等級參考答案：C73.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的其他形式跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，對于擔(dān)保人在境內(nèi)，債務(wù)人在（），債權(quán)人在境內(nèi)，擔(dān)保履約后構(gòu)成對外債權(quán)的，銀行在為境內(nèi)擔(dān)保人辦理擔(dān)保履約款追償?shù)氖战Y(jié)匯時應(yīng)審核外匯局出具的（）對外債權(quán)業(yè)務(wù)登記憑證，并登陸資本項目系統(tǒng)核對登記信息是否與境內(nèi)擔(dān)保人的收匯申請一致。A、境外，債權(quán)人B、境外，擔(dān)保人C、境內(nèi)，債權(quán)人D、境內(nèi)，擔(dān)保人參考答案：B74.甲銀行自身客戶評級系統(tǒng)為1-20級，評級數(shù)值越小，客戶資信越好，其中1-3為優(yōu)秀區(qū)間，4-10為良好區(qū)間，11-15為及格區(qū)間，16-20為不及格區(qū)間。參考銀行展業(yè)要求，當(dāng)境外客戶的評級等級數(shù)值大于（）時，甲銀行可將其列為關(guān)注客戶。A、4B、10C、11D、15參考答案：B75.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為C類的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起（）內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬戶余額。A、15日B、30日C、45日D、60日參考答案：B76.客戶的外債資金在境內(nèi)用于支付貨物與服務(wù)貿(mào)易支出時，應(yīng)符合其經(jīng)營范圍，外債用途，涉及境內(nèi)外幣計價結(jié)算的且應(yīng)符合外匯局境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理規(guī)定。審核材料按照（）的有關(guān)規(guī)定。A、經(jīng)常項目境內(nèi)支付B、資本項目境內(nèi)支付C、經(jīng)常項目境外支付D、資本項目境外支付參考答案：A77.開戶銀行應(yīng)將與個人本外幣兌換特許機(jī)構(gòu)間人民幣與外幣的兌換交易(不同外幣間的兌換交易除外)納入銀行結(jié)售匯統(tǒng)計。其中交易主體為非居民個人，交易性質(zhì)為（）。A、旅游B、咨詢服務(wù)C、其他服務(wù)D、其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移參考答案：A78.關(guān)于外債項下跨境支付用途，以下哪個說法是正確的:（）A、外債跨境支付用途可以與外債簽約用途不一致B、跨境支付資金用途可不符合客戶經(jīng)營范圍C、跨境支付資金用途應(yīng)符合合同約定，且與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》記載的內(nèi)容一致D、跨境支付資金用途應(yīng)符合合同約定，但可與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》記載的內(nèi)容明顯不一致參考答案：C79.未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，債務(wù)人不得通過（）方式將擔(dān)保項下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用:A、向境內(nèi)進(jìn)行借貸B、股權(quán)投資C、證券投資D、以上都是參考答案：C80.非銀行債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在外債合同簽約后（）個工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理外債簽約登記手續(xù)。A、10B、15C、20參考答案：B81.保證金專用外匯賬戶可以開立（）A、1個B、2個C、3個D、多個參考答案：D82.以下業(yè)務(wù)登記需要為外方申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)賦碼是（）A、FDI前期費用登記B、FDI新設(shè)登記C、FDI轉(zhuǎn)股登記D、FDI注銷登記參考答案：A83.銀行代客辦理衍生品業(yè)務(wù)的客戶范圍限于:A、銀行自身B、境內(nèi)機(jī)構(gòu)及銀行間債券市場境外機(jī)構(gòu)C、境外央行類機(jī)構(gòu)D、沒有限制參考答案：B84.A公司從境外收到一筆10萬美元的貨款，在解付前委托經(jīng)辦銀行代其在香港市場結(jié)匯，之后以人民幣匯入境內(nèi)，其中70萬元入A公司賬戶，1萬元人民幣按合同約定作為銀行收入，A公司在國際收支統(tǒng)計間接申報時，交易幣種及金額該如何填寫？A、幣種:美元，金額:10萬B、幣種:人民幣，金額70萬C、幣種:人民幣，金額71萬參考答案：C85.外國投資者增資并購境內(nèi)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在資本項目信息系統(tǒng)（）模塊進(jìn)行登記A、對內(nèi)轉(zhuǎn)股并購設(shè)立B、FDI轉(zhuǎn)實際C、FDI義務(wù)登記D、FDI轉(zhuǎn)義務(wù)參考答案：C86.跨國公司跨境資金集中運營業(yè)務(wù)辦理期間，合作銀行、主辦企業(yè)、成員企業(yè)、業(yè)務(wù)種類等發(fā)生變更的，主辦企業(yè)應(yīng)提前（）通過所在地外匯局向分局變更備案。A、15天B、20天C、5天D、一個月參考答案：D87.外國投資者增資并購設(shè)立外商投資企業(yè)的，已經(jīng)辦理A、FDI對內(nèi)義務(wù)出資登記B、FDI對內(nèi)實際出資轉(zhuǎn)股C、FDI對內(nèi)實際出資減資D、FDI對內(nèi)義務(wù)出資減資參考答案：A88.FDI出資入賬登記時使用的資金折算率:A、以入賬日經(jīng)辦銀行匯率為準(zhǔn)；B、以外匯局每月發(fā)布的外管折算率為準(zhǔn)；C、以入賬日中國人民銀行發(fā)布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)；D、以辦理出資入賬登記當(dāng)日經(jīng)辦銀行匯率為準(zhǔn)。參考答案：C89.以下說法錯誤的是:A、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品，黃金珠寶等體積小，價值高的業(yè)務(wù)。B、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注結(jié)算賬期為1年或以上的業(yè)務(wù)。C、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注人民幣資金明顯從個人、商行、投資公司、其他貿(mào)易公司等歸集，頻繁往來，用于對外支付或在銀行辦理質(zhì)押。D、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注多家企業(yè)交易對象和資金往來對象為不同的客戶。參考答案：D90.銀行（）為資本項目信息系統(tǒng)中存在管控的企業(yè)辦理外債境內(nèi)劃轉(zhuǎn)。A、不可B、可以C、審批后可以D、特殊情況下可以參考答案：A91.金融機(jī)構(gòu)向客戶提供的內(nèi)保外貸按（）納入跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額計算。A、20%B、30%C、40%D、50%參考答案：A92.下列關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款的說法錯誤的是（）。A、境外放款實行余額管理，境內(nèi)企業(yè)在境外放款額度內(nèi)，可一次或者分次向境外匯出資金。B、境外放款額度有效使用期為自獲得外匯局核準(zhǔn)境外放款額度之日起5年。C、放款人可使用其自有外匯資金、人民幣購匯資金以及外幣資金池資金向借款人進(jìn)行境外放款。D、放款人可以國內(nèi)外匯貸款向境外借款人進(jìn)行境外放款。參考答案：B93.對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)確有特殊原因暫時無法提供真實性證明材料的，銀行可在履行盡職審查義務(wù)，確定交易具備真實交易背景的前提下為其辦理相關(guān)支付，并應(yīng)于辦理業(yè)務(wù)（）通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局提交特殊事項備案。A、當(dāng)天B、T+1個工作日C、T+3個工作日D、T+5個工作日參考答案：A94.以下關(guān)于境外個人經(jīng)常項目外匯匯出境外的說法，不正確的是（）。A、外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理B、手持外幣現(xiàn)鈔匯出，超過累計等值1萬美元的，需提供外幣現(xiàn)鈔來源證明C、每天匯款金額不能超過等值5萬美元D、境外收款人可以為公司或個人參考答案：C95.關(guān)于期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子以下說法正確的是:（）A、還款期限在1年(含)以下的短期跨境融資的期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子為2.5B、還款期限在1年(含)以下的短期跨境融資的期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子為1C、還款期限在1年(不含)以上的中長期跨境融資的期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子為1.5D、還款期限在1年(不含)以上的中長期跨境融資的期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子為1參考答案：D96.銀行發(fā)放境外貸款資金原則上是用于企業(yè)境外的（）。A、并購貸款B、證券投資C、債務(wù)償還D、生產(chǎn)經(jīng)營活動參考答案：D97.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將審查后的交易單證作為業(yè)務(wù)檔案留存（）備查A、2年B、3年C、4年D、5年參考答案：D98.遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)到期交割結(jié)算的幣種為（），用于確定軋差金額使用的參考價應(yīng)是境內(nèi)真實，有效的（）。A、人民幣中間匯率B、外幣市場匯款C、人民幣市場匯率D、外幣中間匯率參考答案：C99.下列哪項非銀行辦理境外貸款業(yè)務(wù)的授信對象。A、意大利企業(yè)B、香港企業(yè)C、法國跨國集團(tuán)駐華機(jī)構(gòu)D、法國跨國集團(tuán)參考答案：C100.外國投資者減持A股，應(yīng)在銀行開立（）A、人民幣專用存款賬戶B、其他資本項目專用賬戶C、結(jié)匯待支付賬戶D、人民幣再投資賬戶參考答案：A101.境外甲公司專業(yè)從事制造自動機(jī)器人，制作材料來源于世界各地，由于生產(chǎn)經(jīng)營擴(kuò)張需要，向境內(nèi)中行申請專項貸款，期限三年。關(guān)于該貸款資金用途，下列哪項不符合銀行展業(yè)的要求。A、向中國乙公司采購零配件B、向德國丙公司采購生產(chǎn)設(shè)備C、向境內(nèi)關(guān)聯(lián)丁公司發(fā)放外債專項用于機(jī)器人研究D、甲公司自身日常經(jīng)營參考答案：C102.境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃向外匯局申請開辦業(yè)務(wù)的申請主體是（）。A、境外上市公司B、境內(nèi)個人C、境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)D、資產(chǎn)管理人參考答案：C103.企業(yè)應(yīng)在簽訂本、外幣外債合同后，但不晚于提款前（），到外匯局辦理外債事前簽約備案，辦理外債簽約登記后，外匯局應(yīng)發(fā)給債務(wù)人加蓋資本項目業(yè)務(wù)印章的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》。A、15個工作日B、3個工作日C、7個工作日D、10個工作日參考答案：B104.某境外機(jī)構(gòu)按境外貸款協(xié)議約定，向銀行辦理申請開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，所需資料有誤的是（）。A、境外機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查表B、境外機(jī)構(gòu)主體資質(zhì)證明文件C、公司章程(中英文皆可)D、特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知書參考答案：C105.銀行在關(guān)注客戶辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)從嚴(yán)審核，并及時將關(guān)注客戶信息反饋給（）。A、業(yè)務(wù)發(fā)生地外匯局B、所在地外匯局C、業(yè)務(wù)發(fā)生地人民銀行D、所在地人民銀行參考答案：B106.境外貸款申請資料中，不需要提供的是（）。A、借款人基本情況B、借款人外匯存款賬戶協(xié)議C、借款人公司章程、注冊登記證、經(jīng)營許可等證明文件D、借款人財務(wù)報表參考答案：B107.跨國公司可根據(jù)宏觀審慎原則集中境內(nèi)成員企業(yè)外債額度，集中額度不得超過主辦企業(yè)及參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權(quán)益的（）。A、30%B、50%C、100%D、200%參考答案：D108.內(nèi)保外貸項下?lián)Ｘ?zé)任為境外機(jī)構(gòu)衍生交易項下支付義務(wù)時，關(guān)于境外債務(wù)人從事衍生交易說法正確的是:（）A、應(yīng)以止損保值為目的B、符合其主營業(yè)務(wù)范圍C、需經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)D、以上說法均正確參考答案：D109.境內(nèi)投資者進(jìn)行境外直接投資，在匯出前期費用之日起（）內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項目或購買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊地銀行報告其前期費用使用情況，并將剩余資金退回。如有客觀原因，開戶主體克提交說明函向原登記銀行申請延期，經(jīng)銀行同意可適當(dāng)延期，但最長不超過（）。A、3個月；6個月B、6個月；12個月C、9個月；18個月D、1年；24個月參考答案：B110.銀行可為涉及下列情況的境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)項下資金(支付結(jié)匯)辦理結(jié)匯方向的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù):A、結(jié)匯所得人民幣資金用于建設(shè)，購買非自用房地產(chǎn)(房地產(chǎn)企業(yè)除外)B、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出C、結(jié)匯所得人民幣資金直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(法律法規(guī)另有規(guī)定的除外)D、結(jié)匯所得人民幣資金向關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款參考答案：D111.境內(nèi)銀行自身借用外債，可直接在（）開立相關(guān)賬戶，直接辦理與其外債相關(guān)的（）等手續(xù)，無外匯局批準(zhǔn)。A、境內(nèi)銀行提款和償還B、境外銀行提款C、境內(nèi)外銀行提款和償還D、境內(nèi)外銀行提款參考答案：C112.境內(nèi)投資主體獲得境外企業(yè)利潤需匯回的應(yīng)通過銀行辦理利潤匯回手續(xù)，以下說法不正確的是（）。A、匯回利潤不可保留在企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶或直接結(jié)匯；B、銀行在辦理境外投資企業(yè)利潤匯回時，審核境外投資企業(yè)的境內(nèi)投資主體境外直接投資存量權(quán)益登記情況；C、銀行應(yīng)審核業(yè)務(wù)登記憑證和境內(nèi)投資主體獲得境外企業(yè)利潤的相關(guān)真實性證明材料，如董事會決議，利潤分配年度審計報告或財務(wù)報表等；D、對于未在規(guī)定時限內(nèi)辦理境外直接投資存量權(quán)益登記而被管控的相關(guān)機(jī)構(gòu)，不可為其辦理利潤匯回業(yè)務(wù)。參考答案：A113.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)，以下哪種說法正確？（）A、無須提供投資資金來源情況與資金用途(使用計劃)情況資料B、無須提供董事會決議(或合伙人決議)C、僅須提供合同或其他真實性證明材料D、以上皆錯誤參考答案：D114.在境內(nèi)企業(yè)境外放款業(yè)務(wù)辦理流程中，“還本付息”中的“本息不包含（）。A、債轉(zhuǎn)股B、確有客觀原因無法收回境外放款本息C、債務(wù)豁免或擔(dān)保履約D、債權(quán)債務(wù)人雙方口頭約定參考答案：D115.境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外直接投資，匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過（）且不超過中方投資總額的（）。A、30萬美元，30%B、30萬美元，15%C、300萬美元，30%D、300萬美元，15%參考答案：D116.同一內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)下存在多個境內(nèi)擔(dān)保人的，（）到所在地外匯局辦理登記手續(xù)A、可自行約定其中一個擔(dān)保人B、需要兩個擔(dān)保人一起C、需要多個擔(dān)保人共同D、必須由外匯局指定參考答案：A117.內(nèi)保外貸項下債務(wù)人還清擔(dān)保項下債務(wù)，擔(dān)保人付款責(zé)任到期或發(fā)生擔(dān)保履約后，非銀行擔(dān)保人應(yīng)在（）個工作日內(nèi)到外匯局申請注銷相關(guān)登記。A、5B、10C、15D、30參考答案：C118.境外機(jī)構(gòu)甲于2018年2月在境內(nèi)銀行乙辦理境外項目融資，金額為5億美元，融資期限3年。3月10日甲與德國客戶丙簽訂該項目設(shè)備的采購款合同，金額為5000萬歐元，并于3月25日至乙處申請境外貸款提款用于向丙支付采購款，歐元與美元的匯率為1.2，那么其可提款金額為（）。A、5000萬美元B、6000萬美元C、5000萬歐元D、4166、67萬美元參考答案：B119.對于代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，以下說法錯誤的是:A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重點審核出口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、出口報關(guān)單等交易背景單據(jù)B、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方C、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后,可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方D、代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，委托方收取代理方外匯劃出款項時，需進(jìn)入其待核查賬戶參考答案：D120.對屬于申報范圍的境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的收付款，該由（）申報。A、由境內(nèi)居民申報B、由境內(nèi)銀行代理境內(nèi)非居民申報C、境內(nèi)居民和非居民分別申報D、境內(nèi)居民和非居民都不申報參考答案：A121.國內(nèi)銀行離岸部作為債權(quán)人的，境內(nèi)銀行為客戶辦理外債提款業(yè)務(wù)時，應(yīng)（）A、報送跨境收支信息B、提醒客戶去外匯局辦理提款備案C、無需開立外債專用賬戶D、外債入賬金額與客戶申請?zhí)峥罱痤~不一致的，不能為客戶辦理提款入賬參考答案：B122.銀行為客戶辦理外債提款時，應(yīng)審核匯款人的情況，以下說法錯誤的是（）A、審核外債資金的匯款人是否與登記的外債債權(quán)人一致B、匯款人與債權(quán)人原則上一致方可為客戶辦理外債提款入賬C、匯款人與債權(quán)人不一致的情況一律不能入賬D、匯款人與債權(quán)人不一致的情況要求客戶提供合理性真實性證明參考答案：C123.為跨國公司辦理跨境資金集中運營業(yè)務(wù)的合作銀行應(yīng)滿足近三年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核（）(含)以上。A、A類(含)以上B、B類(含)以上C、C類(含)以上D、沒有要求參考答案：B124.個人非經(jīng)營性收匯業(yè)務(wù)，收入款解付銀行或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)在為客戶解付或結(jié)匯后（）個工作日內(nèi)通知申報主體按《涉外收入申報單》的填報說明逐筆填寫《涉外收入申報單》紙質(zhì)憑證或電子單據(jù)。A、當(dāng)日B、2C、3D、5參考答案：D125.下列關(guān)于銀行境外貸款業(yè)務(wù)辦理流程順序正確的是（）。A、借款人向銀行提出融資意向，向銀行提供材料，雙方初步協(xié)商2，銀行啟動授信盡職調(diào)查程序3，開展項目評審，委托律師事務(wù)所出具法律意見4，雙方確定貸款條件5，完成授信評審審議，簽署貸款協(xié)議6，發(fā)放貸款7，報送大額可疑交易報告B、借款人向銀行提出融資意向，向銀行提供材料，雙方初步協(xié)商2，開展項目評審，委托律師事務(wù)所出具法律意見3，雙方確定貸款條件4，銀行啟動授信盡職調(diào)查程序5，完成授信評審審議，簽署貸款協(xié)議6，發(fā)放貸款7，報送大額可疑交易報告C、借款人向銀行提出融資意向，向銀行提供材料，雙方初步協(xié)商2，開展項目評審，委托律師事務(wù)所出具法律意見3，雙方確定貸款條件4，銀行啟動授信盡職調(diào)查程序5，完成授信評審審議，簽署貸款協(xié)議6，報送大額可疑交易報告7，發(fā)放貸款D、借款人向銀行提出融資意向，向銀行提供材料，雙方初步協(xié)商2，銀行啟動授信盡職調(diào)查程序3，雙方確定貸款條件4，完成授信評審審議，簽署貸款協(xié)議5，開展項目評審，委托律師事務(wù)所出具法律意見6，發(fā)放貸款7，報送大額可疑交易報告參考答案：A126.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外放款業(yè)務(wù)，以下哪個選項正確？（）A、本幣境外放款余額最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的30%B、外幣境外放款余額最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的30%C、本幣境外放款余額與外幣境外放款余額合計最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的30%D、本幣境外放款余額與外幣境外放款余額分別不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的30%參考答案：C127.境外放款外匯資金匯回入賬后，應(yīng)首先將原（）劃出的金額劃回補(bǔ)足。A、經(jīng)常項目外匯賬戶；B、國內(nèi)外匯貸款賬戶；C、外幣資金池賬戶；D、外匯資本金賬戶。參考答案：D128.外商直接投資外匯資本金不得來源于A、外國投資者從境外匯入；B、外國投資者從境內(nèi)非居民賬戶劃入；C、現(xiàn)鈔存入D、從前期費用賬戶劃入?yún)⒖即鸢福篊129.外國投資者轉(zhuǎn)股并購設(shè)立外商投資企業(yè)的，應(yīng)辦理A、FDI對內(nèi)義務(wù)出資登記B、FDI對內(nèi)實際出資轉(zhuǎn)股C、FDI對內(nèi)實際出資減資D、FDI對內(nèi)義務(wù)出資減資參考答案：B130.居民個人購匯后，因故未出境，所購?fù)鈪R（）。A、可以全部提取現(xiàn)鈔B、年度總額內(nèi)或外均可以保留現(xiàn)匯C、必須結(jié)匯D、年度總額內(nèi)的可以保留現(xiàn)匯，年度總額外的不可以保留現(xiàn)匯，必須結(jié)匯參考答案：B131.先行收回投資的主體是:A、中外合資企業(yè)外國投資者B、外商獨資企業(yè)外國投資者C、中外合作企業(yè)外國投資者D、以上皆可參考答案：C132.銀行為辦理過外債簽約登記的（）開立外債專用賬戶，用于接收債權(quán)人匯入的外債資金。A、企業(yè)B、銀行C、非銀行金融機(jī)構(gòu)D、企業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)參考答案：D133.境內(nèi)債務(wù)人對外支付擔(dān)保費，可按照（）外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀行申請辦理。A、服務(wù)貿(mào)易B、貨物貿(mào)易C、資本項目D、以上均可參考答案：A134.以下哪些涉外收支業(yè)務(wù)不需要報送國際收支統(tǒng)計申報的申報信息（）。A、境內(nèi)非居民個人的跨境收入B、金額在等值5000美元(含)以下的境內(nèi)居民個人的涉外收入C、境內(nèi)非居民個人對境外的付款(包括電匯、票匯)D、境內(nèi)居民個人對境外付款(包括電匯、票匯)參考答案：B135.境內(nèi)機(jī)構(gòu)匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上（）A、不超過300萬美元B、不超過中方投資總額的15%C、不超過300萬美元且不超過中方投資總額的15%D、不超過300萬美元或不超過中方投資總額的15%參考答案：C136.企業(yè)資本金賬戶余額50萬美元，當(dāng)月已辦理辦理備用金結(jié)匯20萬美元，則企業(yè)當(dāng)月還能辦理備付金結(jié)匯（）萬美元A、5B、15C、35D、0參考答案：D137.涉及捐贈和無償援助支出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立（）外匯賬戶。A、資本項目-捐贈B、經(jīng)常項目-捐贈C、經(jīng)常項目-結(jié)算D、資本項目-專用賬戶參考答案：B138.以下關(guān)于銀行辦理外債業(yè)務(wù)應(yīng)注意的時間的說法，錯誤的是（）。A、銀行應(yīng)留存境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債外匯收入結(jié)匯及使用的相關(guān)證明材料5年備查B、外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款時，債務(wù)人應(yīng)在辦妥最后一筆還本付息之日起1個月內(nèi)按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)C、除財政部門，銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人，應(yīng)在簽訂外債合同之后15個工作日內(nèi)在外匯管理局辦理外債逐筆簽約登記D、在支付結(jié)匯制下，除備用金等特殊用途外，結(jié)匯所得人民幣資金需在15個工作日內(nèi)劃付給交易對手參考答案：D139.境外放款資金匯回入賬后，應(yīng)首先將（）原劃出的金額劃回補(bǔ)足。A、國內(nèi)外匯貸款專戶B、經(jīng)常項目外匯賬戶C、外債專戶D、外匯資本金賬戶參考答案：D140.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)對客戶的基本信息識別需登錄國家外匯管理局資本項目系統(tǒng)查詢企業(yè)是否存在管控信息，對存在管控信息的企業(yè)應(yīng)（）辦理業(yè)務(wù)，并提示企業(yè)至所在地外匯局辦理相關(guān)手續(xù)。A、拒絕B、審慎C、向上級行申請D、向外匯局報備參考答案：A141.境外Z公司與廣發(fā)銀行深圳分行與年初前簽訂了某境外水電開發(fā)項目融資合同，在融資合同約定范圍內(nèi)，Z公司為更好的管理融資業(yè)務(wù)，可向廣發(fā)銀行申請開立哪種外匯帳戶用于發(fā)放，支出并歸還項目貸款。A、境內(nèi)外匯貸款專戶B、NRAC、OSAD、以上三項都是參考答案：B142.未獲得銀行業(yè)監(jiān)督管理部門或其他相關(guān)主管部門境外直接投資核準(zhǔn)的境內(nèi)銀行，應(yīng)自匯出前期費用之日起（）個月內(nèi)將剩余資金調(diào)回。A、6B、12C、18D、24參考答案：B143.下列業(yè)務(wù)無需提交稅務(wù)備案表的是:A、外商投資企業(yè)3萬美元利潤匯出B、外商投資企業(yè)外國投資者將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給中方個人購付匯C、企業(yè)歸還外債利息6萬美元D、企業(yè)對外支付設(shè)計費用6萬美元。參考答案：A144.（）業(yè)務(wù)包括授信對象為非居民或項目所在地位于境外(含港、澳、臺地區(qū))的外匯貸款業(yè)務(wù)，包括銀行離岸業(yè)務(wù)部對非居民提供貸款。A、銀行境外借款B、銀行境外貸款C、銀行境外放款D、境外企業(yè)境內(nèi)放款參考答案：B145.不是保證金專用外匯賬戶的資金支出范圍是（）A、原路劃回B、用于外國投資者境內(nèi)合法出資C、用于境內(nèi)外支付對價D、用于質(zhì)押貸款參考答案：D146.金融機(jī)構(gòu)有違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處____的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)。A、20萬元以上50萬元以下B、20萬元以上100萬元以下C、20萬元以上違法金額等值以下D、100萬元以上參考答案：B147.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶用于支付一般貿(mào)易貨款20萬美元，無需審核的是A、企業(yè)貨物貿(mào)易分類情況B、該筆貨物貿(mào)易報關(guān)信息并核驗C、出資入賬登記表D、支付命令函參考答案：C148.在境內(nèi)機(jī)構(gòu)對其境外直接投資企業(yè)進(jìn)行減資所取得外匯收入并調(diào)回境內(nèi)的，經(jīng)辦銀行應(yīng)為該企業(yè)開立（）。A、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶B、接受境外再投資賬戶C、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶D、接受境內(nèi)再投資戶參考答案：A149.FDI義務(wù)出資控制信息表顯示尚可流入金額為80萬美元，實際到款90萬美元，至少應(yīng)當(dāng)退回:A、10萬美元B、5萬美元C、7萬美元D、3萬美元參考答案：C150.跨國公司開展跨境資金集中運營管理需上年度本外幣國際收支規(guī)模超過（）億美元。A、1億美元B、3億美元C、5億美元D、10億美元參考答案：A151.一般情況下，申報主體完成對外付款申報的時限為（）。A、T+0B、T+1C、T+4D、T+5參考答案：A152.關(guān)于完善經(jīng)常項目外匯收入存放境外統(tǒng)計，應(yīng)按（）規(guī)定辦理外匯管理相關(guān)登記備案手續(xù)或報送信息。A、《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)【2012】38號)B、《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》(匯發(fā)【2013】30號)C、A和BD、A和B皆錯誤參考答案：C153.外匯局對新辦名錄登記的企業(yè)實行（）管理。A、教育期B、輔導(dǎo)期C、實習(xí)期D、監(jiān)督實施參考答案：B154.外國投資者減持A股開立人民幣專用存款賬戶，賬戶性質(zhì)碼是A、2201B、2202C、2113D、3400E、3400參考答案：D155.銀行辦理境外貸款業(yè)務(wù)，要建立風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制，具體應(yīng)包括（）。A、在業(yè)務(wù)辦理的事前，事中，事后做好動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)變化采取相應(yīng)措施B、加強(qiáng)銀行內(nèi)控保障機(jī)制及組織機(jī)構(gòu)，內(nèi)控制度及系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)及自律管理要求C、建立異常報告制度，發(fā)現(xiàn)異常及時向工作組或銀行所在地外匯局報告D、以上均是參考答案：D156.境外公司在境內(nèi)開設(shè)分公司經(jīng)營金融信息業(yè)務(wù)，需向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局交納營業(yè)稅，稅款先由境外母公司匯給境內(nèi)分公司，再由分公司上繳稅務(wù)局，則境外總公司劃給境內(nèi)分公司稅款應(yīng)申報在（）A、323020初次收入產(chǎn)品和生產(chǎn)的稅收補(bǔ)貼B、424000二次收入其他二次收入C、622021直接投資接受境外母公司貸款及其他往來D、622013直接投資外商投資企業(yè)增資參考答案：C157.銀行通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局提交特殊事項備案，應(yīng)在支付完畢后（）個工作日內(nèi)收齊并審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)交的相關(guān)證明材料，并通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局報告特殊事項備案業(yè)務(wù)的真實性證明材料補(bǔ)交情況。A、1B、3C、15D、20參考答案：D158.境外X公司已與浦發(fā)銀行上海自貿(mào)區(qū)分行簽訂境外某承包項目融資協(xié)議，按照協(xié)議約定，需在貸款行開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，用于貸款的發(fā)放，支出與歸還。浦發(fā)銀行上海自貿(mào)區(qū)分行可為X公司開立下列哪類性質(zhì)帳戶。A、NRAB、FTNC、OSAD、FTE參考答案：B159.保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項下交易以（）計價結(jié)算。A、人民幣B、人民幣或外幣C、外幣D、跨境人民幣參考答案：B160.對境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，以下哪種說法正確？（）A、在境內(nèi)債務(wù)人償清其對境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，不得與境內(nèi)債務(wù)人簽訂新的外保內(nèi)貸合同B、已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，銀行不得為其辦理新的提款C、屬于上述需要經(jīng)過相關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的，應(yīng)要求客戶補(bǔ)充相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)D、以上皆正確參考答案：D161.以下需要提供《資本項目賬戶資金支付命令函》的才能辦理的業(yè)務(wù)是（）。A、資金劃轉(zhuǎn)類外債提款B、外債資金支付結(jié)匯C、開立，關(guān)閉外債賬戶D、外債還本付息參考答案：B162.以下說法錯誤的是:A、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注人民幣資金明顯從個人歸集來的B、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注人民幣資金頻繁與個人往來C、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注人民幣資金明顯從商行，投資公司歸集來的D、銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，無需關(guān)注人民幣資金來源參考答案：D163.B類企業(yè)在開證時要通過（）進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。A、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)B、RCPMIS系統(tǒng)C、ODI系統(tǒng)D、FDI系統(tǒng)參考答案：A164.全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策不適用于以下哪類企業(yè)？（）A、中資企業(yè)B、外資企業(yè)C、房地產(chǎn)企業(yè)D、中外合資企業(yè)參考答案：C165.境外個人旅游購物貿(mào)易方式下的結(jié)匯，憑本人有效身份證件及個人旅游購物（）辦理。A、出口收匯核銷單B、合同C、報關(guān)單D、發(fā)票參考答案：C166.內(nèi)保外貸項下在（）情況，擔(dān)保人無需辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)。A、擔(dān)保人付款責(zé)任到期B、債務(wù)人清償擔(dān)保項下債務(wù)C、反擔(dān)保人付款責(zé)任到期D、發(fā)生擔(dān)保履約參考答案：C167.船運公司向境外支付港口及燃料等運輸相關(guān)費用，（）支付。A、只能從其外匯賬戶中B、可購匯C、其外匯賬戶中無余額可購匯D、可從其外匯賬戶中或可購匯參考答案：D168.境內(nèi)企業(yè)境外放款業(yè)務(wù)中，放款人與借款人（）。A、應(yīng)具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系B、不應(yīng)具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系C、之間關(guān)系沒有要求D、應(yīng)為母子公司參考答案：A169.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外放款業(yè)務(wù)，本幣境外放款余額與外幣境外放款余額合計最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的（）。A、100%B、30%C、50%D、80%參考答案：B170.發(fā)生涉外收入的申報主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日后（）個工作日內(nèi)辦理該款項的申報。A、5B、3C、10D、15參考答案：A171.銀行辦理交易背景為資本項目業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，以下說法錯誤的是:A、銀行辦理交易背景為資本項目業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點審核客戶是否完成境內(nèi)直接投資登記B、對于被國家外匯管理局資本項目信息系統(tǒng)納入管控的客戶，銀行可為其辦理境內(nèi)直接投資項下的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)C、銀行應(yīng)按照真實，自用原則在相關(guān)客戶經(jīng)營范圍內(nèi)為其辦理境內(nèi)直接投資項下的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)D、未辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記的資金，銀行不得為其辦理境內(nèi)直接投資項下的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)參考答案：B172.原則上經(jīng)營范圍中存在投資業(yè)務(wù)的（），可以外債資金辦理境內(nèi)投資。A、外商投資企業(yè)B、中資企業(yè)C、非銀行機(jī)構(gòu)D、銀行參考答案：C173.支付結(jié)匯制下，原則上除備用金等特殊用途外，要求客戶在辦理外債資金結(jié)匯（）直接將所得人民幣資金劃給收款人。A、當(dāng)天B、T+1個工作日C、T+3個工作日D、T+5個工作日參考答案：A174.個人結(jié)售匯行為符合特征之一，但銀行無法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的，銀行應(yīng)（）。A、不予辦理B、要求個人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理C、要求個人提交外匯局的核準(zhǔn)件后辦理D、要求個人提交個人有效身份證件后辦理參考答案：B175.資本項目登記后產(chǎn)生（）位業(yè)務(wù)編號。A、15位B、18位C、20位D、22位參考答案：C176.下列不屬于銀行境外貸款關(guān)注客戶條件的有（）。A、企業(yè)融資項目屬于兩高一剩行業(yè)B、借款人項目所在地為緬甸、伊朗、蘇丹C、借款人經(jīng)營情況不佳但提供了足以覆蓋全部風(fēng)險的保證金及抵押物D、在內(nèi)部評級機(jī)構(gòu)信用評級中等以上參考答案：D177.境內(nèi)居民個人辦理特殊目的公司登記時需提交的身份證明文件應(yīng)為（）A、簽字的護(hù)照復(fù)印件B、簽字的永久居住證復(fù)印件C、身份證復(fù)印件D、簽字的身份證復(fù)印件參考答案：D178.如發(fā)生內(nèi)保外貸履約，以下說法正確的是（）。A、擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的，可在獲得外匯局許可后憑擔(dān)保登記文件到銀行辦理擔(dān)保履約項下購匯及對外支付。B、擔(dān)保人為銀行的，可自行辦理擔(dān)保履約項下對外支付。C、在境外債務(wù)人償清因擔(dān)保人履約而對境內(nèi)擔(dān)保人承擔(dān)的債務(wù)之前，擔(dān)保人可重新簽訂新的內(nèi)保外貸合同D、以上說法均正確參考答案：B179.采用全口徑跨境融資模式下，企業(yè)跨境融資杠桿率是（）。A、0.5B、1C、1.5D、2E、2.5參考答案：D180.已核查《單位基本情況表》關(guān)鍵要素有誤，應(yīng)由（）進(jìn)行修改。A、第一家開戶銀行B、發(fā)現(xiàn)錯誤的銀行C、發(fā)現(xiàn)錯誤的外匯局D、機(jī)構(gòu)住所/營業(yè)場所所在地外匯局參考答案：D181.跨國公司可根據(jù)宏觀審慎原則集中境內(nèi)成員企業(yè)境外放款額度，集中額度不得超過主辦企業(yè)及參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)上年末經(jīng)審計的所有者權(quán)益的（）。A、30%B、50%C、100%D、200%參考答案：A182.以下哪個屬于生產(chǎn)稅收（）A、工資稅B、進(jìn)口稅C、消費稅D、增值稅參考答案：A183.計算跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額時，外幣跨境融資以提款日的匯率水平按何種方式折算計入？（）A、已在中國外匯交易中心掛牌(含區(qū)域掛牌)交易的外幣，適用人民幣匯率中間價或區(qū)域交易參考價B、未在中國外匯交易中心掛牌交易的貨幣，適用中國外匯交易中心公布的人民幣參考匯率C、A和BD、A和B皆錯誤參考答案：C184.特殊備案方式辦理資本金結(jié)匯的，應(yīng)填寫的用途代碼是A、018B、022C、023D、099參考答案：C185.外匯即期交易(FXSpot)指交易雙方以約定的外匯幣種、金額、匯率，在成交日后（）交割的外匯交易。包括人民幣外匯即期交易和外幣對即期交易（）A、第二個營業(yè)日B、第三個營業(yè)日C、第四個營業(yè)日D、第五個營業(yè)日參考答案：A186.區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項下交易，可以以人民幣或外幣計價結(jié)算；服務(wù)貿(mào)易項下交易應(yīng)當(dāng)以（）計價結(jié)算。A、外幣B、人民幣C、外幣或人民幣D、任意幣種參考答案：B187.資本金結(jié)匯用于備付金，應(yīng)填寫的用途代碼是（）A、017B、018C、022D、023參考答案：B188.結(jié)匯待支付賬戶按特殊備案方式支付的，實際資金用途應(yīng)A、在賬戶內(nèi)結(jié)匯信息中體現(xiàn)B、在境內(nèi)支付時在境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息中體現(xiàn)C、在結(jié)匯待支付賬戶的收支余信息中體現(xiàn)D、在收齊真實性資料后，在境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息中修改為實際用途參考答案：D189.因匯率差異原因，F(xiàn)DI外匯資本金賬戶累計入賬金額超過尚可流入金額（）美元以內(nèi)的可以入賬。A、1萬B、3萬C、5萬D、10萬參考答案：B190.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)時，對涉及下列哪項境外融資業(yè)務(wù)應(yīng)審慎或拒絕辦理。A、房地產(chǎn)B、水利工程C、高鐵工程D、天然氣開采參考答案：A191.關(guān)于保證金賬戶，以下說法正確的是A、開戶前需先辦理境外匯入保證金業(yè)務(wù)登記B、無論競標(biāo)是否成功，資金均應(yīng)原路退回C、不得質(zhì)押貸款D、不得結(jié)匯參考答案：C192.關(guān)于跨境擔(dān)保，以下哪個說法正確？A、境內(nèi)企業(yè)為境外兩家關(guān)聯(lián)公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系提供跨境擔(dān)保，該行為不構(gòu)成內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。B、按照擔(dān)保當(dāng)事各方的注冊地，跨境擔(dān)保分為內(nèi)保外貸，外保內(nèi)貸和其他形式跨境擔(dān)保。C、境內(nèi)A公司(非銀行金融機(jī)構(gòu))借款給境內(nèi)B公司，境外C公司提供保證擔(dān)保，擔(dān)保屬于其他形式跨境擔(dān)保。D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)為自身債務(wù)提供跨境物權(quán)擔(dān)保的，需辦理擔(dān)保登記。參考答案：B193.企業(yè)本外幣境外放款余額合計最高不得超過其最近一期經(jīng)審計財務(wù)報表中所有者權(quán)益的（）。A、15%B、30%C、50%D、100%參考答案：B194.結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)通過“個人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)”查詢是否屬于（）。A、可信客戶B、黑名單客戶C、關(guān)注名單D、異常個人參考答案：C195.投資的本質(zhì)在于（）A、承擔(dān)風(fēng)險B、社會效用C、資本增值D、確定參考答案：C196.通過網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易單證，應(yīng)當(dāng)由（）加蓋具有法律效力的印章或簽字證明。A、銀行B、提交人C、境外機(jī)構(gòu)D、無需蓋章或簽字參考答案：B197.銀行境外貸款授信對象不包括以下哪種（）。A、主權(quán)類授信業(yè)務(wù)B、金融機(jī)構(gòu)類授信業(yè)務(wù)C、個人類授信業(yè)務(wù)D、公司類授信業(yè)務(wù)(包括公司融資，專業(yè)貸款)參考答案：C198.境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)建立可用于境外貸款客戶的信息檔案并及時更新。信息檔案可來源于（）。A、客戶資信評級B、風(fēng)險內(nèi)控制度C、國際制裁或洗錢或恐怖融資名單D、以上三項都是參考答案：D199.外商投資性公司資本金原幣用于境內(nèi)再投資，應(yīng)在（）中填寫境內(nèi)再投資20位業(yè)務(wù)編號A、境內(nèi)匯款信息B、境外匯款信息C、涉外收入信息D、境內(nèi)收入信息參考答案：A200.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的其他形式跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，對于擔(dān)保人在境內(nèi)，債務(wù)人在境內(nèi)，債權(quán)人在境外，擔(dān)保履約后形成境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)之間按照（）處理。A、商業(yè)原則B、擔(dān)保法C、境外擔(dān)保適用的法律法規(guī)D、跨境擔(dān)保的約定參考答案：A201.境內(nèi)債務(wù)人(擔(dān)保人)等對外支付(收取)擔(dān)保費，可按照（）外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀行申請辦理。A、擔(dān)保項下B、資本項下C、服務(wù)貿(mào)易D、貨物貿(mào)易參考答案：C202.境外貸款的借款申請，應(yīng)包含以下內(nèi)容（）。A、貸款用途，幣種，金額，貸款期限B、擔(dān)保措施C、用款計劃及還款計劃D、以上均是參考答案：D203.關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯業(yè)務(wù)，以下說法不正確的是（）。A、對境外放款資金大額頻繁進(jìn)出的，銀行應(yīng)要求客戶作出合理解釋，對客戶不能作出合理解釋的，應(yīng)拒絕辦理；B、境外放款資金來源及應(yīng)用存在異常的，銀行應(yīng)要求客戶作出合理解釋，對客戶不能作出合理解釋的，應(yīng)拒絕辦理；C、境外放款資金匯回入賬金額超過境外放款余額與約定利息尚未匯回金額之和，銀行可為企業(yè)辦理入賬手續(xù)；D、境外放款資金期滿后未按約定匯回資金且未辦理展期的，銀行應(yīng)督促客戶落實境外還款，必要時向所在地外匯局報告異常交易報告。參考答案：C204.某企業(yè)開有資本金賬戶和外債賬戶，2018年3月6日企業(yè)從資本金賬戶辦理了備用金結(jié)匯15萬美元。4月1日又申請在外債辦理備付金結(jié)匯，則可以結(jié)匯（）萬美元A、20B、15C、5D、0參考答案：A205.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的其他形式跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，對于擔(dān)保人在境外，債務(wù)人在境內(nèi)，債權(quán)人在境外，擔(dān)保履約后發(fā)生境外債權(quán)人變更的，對于新產(chǎn)生的對外負(fù)債，提示債務(wù)人履約后（）個工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理外債登記。A、5B、10C、15D、30參考答案：C206.短期外債(償付期限小于或等于1年的外債)原則上只能用作（），不得用于固定資產(chǎn)投資等中長期用途。A、流動資金B(yǎng)、歸還貸款C、歸還欠款D、短期投資參考答案：A207.關(guān)于境外放款業(yè)務(wù)，以下錯誤的是（）。A、須審核業(yè)務(wù)登記憑證B、登錄外匯局資本項目信息系統(tǒng)查詢并打印的境外放款資金額度信息C、辦理境外放款資金匯出時，如本次匯出金額超過尚可匯出金額，超過金額只要不超過等值3萬美元，銀行可直接辦理。D、放款資金匯出時，應(yīng)在國際收支間接申報時錄入業(yè)務(wù)編號。參考答案：C208.內(nèi)保外貸發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或反擔(dān)保人，應(yīng)辦理（）登記。A、外債B、境外投資C、對外債權(quán)D、或有負(fù)債參考答案：C209.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在跨境融資合同簽約后但不晚于提款前（）個工作日，向國家外匯管理局的資本項目信息系統(tǒng)辦理跨境融資情況簽約備案。A、3B、5C、7D、10參考答案：A210.外匯局出具的貨物貿(mào)易項下《登記表》的有效期原則上不超過（）A、1個月B、3個月C、6個月D、12個月參考答案：A211.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的其他形式跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)中，對于涉及擔(dān)保物權(quán)的跨境擔(dān)保，如擔(dān)保物權(quán)處置后產(chǎn)生資金跨境收付，應(yīng)以（）上限為標(biāo)準(zhǔn)，辦理資金的跨境收結(jié)匯，購付匯手續(xù)。A、擔(dān)保金額B、擔(dān)保物權(quán)的估值C、擔(dān)保物的處置金額D、以上都不對參考答案：A212.關(guān)于外債賬戶的使用，以下說法錯誤的是（）A、不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出。B、不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財C、不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外D、不得用于建設(shè)，購買自用房地產(chǎn)參考答案：D213.跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)中，對以下哪些（）情況銀行應(yīng)拒絕辦理，并應(yīng)及時向所在地外匯局報告。A、簽訂擔(dān)保合同時債務(wù)人無足夠清償能力或可預(yù)期的還款資金來源B、擔(dān)保項下主債務(wù)合同規(guī)定條款與債務(wù)人聲明的借款資金用途明顯不符C、擔(dān)保當(dāng)事各方存在通過擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項下債務(wù)等存在明顯擔(dān)保履約意圖的D、以上都是參考答案：D214.辦理外商投資企業(yè)清算注銷登記之前，應(yīng)當(dāng)先完成（）A、工商注銷B、資本金賬戶銷戶C、資本金賬戶資金使用完畢D、注銷稅務(wù)登記參考答案：D215.境內(nèi)居民個人只為直接設(shè)立或控制的（）特殊目的公司辦理登記。A、第一層B、第二層C、第三層D、第四層參考答案：A216.境內(nèi)機(jī)構(gòu)在獲得（）對境外投資清算事項的批準(zhǔn)或備案文件后，到（）辦理境外直接投資清算登記。A、商務(wù)主管部門；注冊地銀行B、外匯管理局；注冊地外匯局C、發(fā)改委；注冊地銀行D、國資委；注冊地外匯局參考答案：A217.外國投資者以其境內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或減資所得用于境內(nèi)再投資的，出資方式登記為（）A、人民幣利潤再投資B、人民幣非利潤再投資C、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)D、境外匯入?yún)⒖即鸢福築218.對等值金額在（）美元以下(含)的對私涉外收付款項實行限額下免申報，但境內(nèi)非居民個人通過境內(nèi)銀行從境外收到和對境外支付的款項除外。A、1000B、2000C、3000D、5000參考答案：D219.銀行為企業(yè)開立資本金賬戶，應(yīng)向外匯局報送開戶信息，其賬戶性質(zhì)碼是:A、2101B、2102C、2113D、2103參考答案：B220.結(jié)匯待支付賬戶向其他人民幣賬戶劃轉(zhuǎn)，應(yīng)在境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息（）欄目中注明資金用途代碼。A、合同號B、發(fā)票號C、交易附言D、銀行業(yè)務(wù)編號參考答案：B221.對于擔(dān)保人為銀行的除內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他形式跨境擔(dān)保項下履約款購付匯，以下哪種說法錯誤？（）A、如履約資金來源于反擔(dān)保人交存的保證金，銀行審核相關(guān)材料后，可根據(jù)商業(yè)慣例，直接為反擔(dān)保人辦理保證金匯出或購匯匯出B、如履約資金來源于反擔(dān)保人交存的保證金，須及時準(zhǔn)確地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報C、反擔(dān)保資金不能全部覆蓋履約金額的，或反擔(dān)保人以其他形式提供反擔(dān)保的，銀行不可以自有外匯資金墊付D、應(yīng)由反擔(dān)保人辦理對外債權(quán)登記參考答案：C222.（）業(yè)務(wù)是指銀行逐筆接受客戶委托，約定交易幣種，金額，期限，執(zhí)行價格，費用，交割方式等，并在未來某一交易日以約定匯率買賣一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的權(quán)利。A、掉期B、期權(quán)C、即期D、遠(yuǎn)期結(jié)售匯參考答案：B223.對于虛構(gòu)真實需求背景開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重復(fù)進(jìn)行套期保值的客戶，銀行應(yīng)依法終止已與其開展的交易，并通過（）等內(nèi)部管理制度，限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。A、信用評級B、內(nèi)部通報C、保全資產(chǎn)D、放款控制參考答案：A224.對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)確有特殊原因暫時無法提供真實性證明材料的，銀行可在履行盡職審查義務(wù)，確定交易具備真實交易背景的前提下為其辦理相關(guān)支付，并應(yīng)于辦理業(yè)務(wù)當(dāng)日通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局提交（）。A、一般事項備案B、緊急事項備案C、特殊事項備案D、重點事項備案參考答案：C225.境外貸款發(fā)放所需資料中不包括以下哪種（）。A、借款人提款申請書B、業(yè)務(wù)登記憑證C、相應(yīng)的商業(yè)單證D、付款憑證參考答案：B226.下列不屬于銀行境外貸款所涉及的國別風(fēng)險的是（）。A、政治環(huán)境B、宏觀經(jīng)濟(jì)，金融，會計和稅收情況C、對外投資環(huán)境保護(hù)法律相關(guān)風(fēng)險D、能源資源，農(nóng)林牧漁，重大基礎(chǔ)設(shè)施及工程承包領(lǐng)域的環(huán)境社會風(fēng)險參考答案：C227.如果一次FDI轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)中，既有轉(zhuǎn)實際，又有轉(zhuǎn)義務(wù)，則:A、應(yīng)先辦轉(zhuǎn)實際，再辦轉(zhuǎn)義務(wù)B、應(yīng)先辦轉(zhuǎn)義務(wù)，再辦轉(zhuǎn)實際C、兩者都可以D、不得出現(xiàn)此類情況參考答案：A228.以下哪種個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)不可以辦理（）。A、本人與其姐姐外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)。B、本人外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)。C、本人與其母親外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)。D、本人儲蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)。參考答案：A229.銀行辦理跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)按外匯管理規(guī)定審核和留存業(yè)務(wù)資料，業(yè)務(wù)檔案留存（）年備查。A、10年B、5年C、3年D、1年參考答案：B230.銀行不得為客戶辦理（），外債資金不得劃轉(zhuǎn)至其他同名賬戶，如結(jié)算賬戶，資本金賬戶等。A、無因由境內(nèi)劃轉(zhuǎn)B、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)C、無因由境外劃轉(zhuǎn)D、境外劃轉(zhuǎn)參考答案：A231.外債資金不可以做以下哪些用途:（）A、對外支付B、轉(zhuǎn)增資本金C、抵押貸人民幣D、結(jié)匯償還人民幣貸款參考答案：C232.單一機(jī)構(gòu)每月資本項目收入的（）(含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯)支付累計金額不得超過等值20萬美元。A、儲備金B(yǎng)、備用金C、提存金D、前期費用參考答案：B233.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出時，匯率可按照（）折算。A、銀行買入?yún)R率B、雙方協(xié)定匯率C、銀行中間匯率D、匯出時即時購匯匯率參考答案：D234.銀行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)履行盡職調(diào)查義務(wù)，對是否符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行盡職調(diào)查，謹(jǐn)慎開展具有明顯履約傾向或違規(guī)嫌疑的業(yè)務(wù)，并以適當(dāng)方式監(jiān)督債務(wù)人按照其申明的用途使用擔(dān)保項下資金，同時對下列（）進(jìn)行審核。①債務(wù)人的主體資格，②擔(dān)保項下資金用途，③預(yù)計的還款資金來源，④擔(dān)保履約的可能性，⑤相關(guān)交易背景A、①③⑤B、①②③④C、②③④⑤D、①②③④⑤參考答案：D235.單筆提取等值（）以上外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)由外匯局核準(zhǔn)并出具《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》。A、2000美元B、5000美元C、10000美元D、20000美元參考答案：C236.以下說法錯誤的是（）。A、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用的外債未經(jīng)核準(zhǔn)不得結(jié)匯使用B、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用的外債未經(jīng)核準(zhǔn)不得購匯償還外債C、境內(nèi)銀行自身借用外債無須外匯局批準(zhǔn)，可直接在境內(nèi)外銀行開立相關(guān)賬戶D、境內(nèi)銀行自身借用外債須外匯局批準(zhǔn)后辦理與其外債相關(guān)的提款和償還等手續(xù)參考答案：D237.國際投資中的長期投資是指（）年以上的投資。A、五年B、八年C、三年D、十年參考答案：A238.必要時，對銀行境外貸款客戶可采取下列措施化解風(fēng)險。（）A、追加擔(dān)保或抵押物B、提前收回貸款C、完成相關(guān)法律程序前凍結(jié)客戶結(jié)算賬戶資金D、A或B參考答案：D239.發(fā)生涉外收入的申報主體，應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日后（）個工作日內(nèi)辦理該款項的申報。A、5B、3C、10D、15參考答案：A240.下列說法錯誤的是（）A、境內(nèi)企業(yè)境外放款，放款人以自有外匯資金進(jìn)行境外放款的，可憑境外放款登記文件直接在外匯指定銀行辦理境內(nèi)劃轉(zhuǎn)手續(xù)。B、外匯指定銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資資金匯出的累計金額，不得超過該境內(nèi)機(jī)構(gòu)事先已經(jīng)在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記的境外直接投資外匯資金總額。C、境內(nèi)銀行可直接購匯或以自有外匯匯出境外直接投資前期費用。D、境內(nèi)銀行對外直接投資業(yè)務(wù)中境內(nèi)銀行在辦理購付匯手續(xù)后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)按規(guī)定通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理反饋手續(xù)。參考答案：D241.銀行為非金融機(jī)構(gòu)客戶辦理外債還本付息業(yè)務(wù)時，應(yīng)審核外債還本付息金額范圍，以下哪個說法是錯誤的。（）A、應(yīng)在資本項目信息系統(tǒng)查看該筆業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表，且查明在尚可還本金額內(nèi)B、可超出尚可還本金額為客戶辦理還本手續(xù)C、付息，付費金額超出在外匯局外債登記注明的利率，費率計算的金額范圍，原則上不可以辦理D、對于借款人代扣代繳利息對應(yīng)的稅費的，應(yīng)扣除代扣代繳后的凈額部分支付利息參考答案：B242.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后（）個工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。A、5B、10C、15D、20參考答案：C243.銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點關(guān)注結(jié)算賬期為:A、1年或以上的業(yè)務(wù)B、3個月以內(nèi)的業(yè)務(wù)C、6個月以內(nèi)的業(yè)務(wù)D、1年以內(nèi)的業(yè)務(wù)參考答案：A244.FDI前期費用賬戶資金可以原幣劃往:A、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)資本金賬戶B、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資賬戶C、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)經(jīng)常項目結(jié)算賬戶D、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)其他資本項目專戶參考答案：A245.根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》規(guī)定，國家對（）不予限制。A、經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移B、經(jīng)常項目和資本項目支付和轉(zhuǎn)移C、直接投資D、個人外匯收支參考答案：A246.以下不屬于銀行境外貸款需要資料的是（）。A、借款申請書B、借款人基本情況及擔(dān)保措施C、交易對手財務(wù)報表D、項目可行性研究報告參考答案：C247.關(guān)于內(nèi)保外貸項下資金，以下哪種說法錯誤？（）A、允許內(nèi)保外貸項下資金調(diào)回境內(nèi)使用B、銀行發(fā)生內(nèi)保外貸擔(dān)保履約，相關(guān)結(jié)售匯不納入銀行自身結(jié)售匯管理C、債務(wù)人可通過向境內(nèi)進(jìn)行放貸將擔(dān)保項下資金直接調(diào)回境內(nèi)使用D、債務(wù)人可通過向境內(nèi)進(jìn)行股權(quán)投資將擔(dān)保項下資金間接調(diào)回境內(nèi)使用參考答案：B248.一國國際收支順差會使（）。A、外國對該國貨幣需求增加，該國貨幣匯率上升B、外國對該國貨幣需求減少，該國貨幣匯率下跌C、外國對該國貨幣需求增加，該國貨幣匯率下跌D、該國對外國貨幣需求減少，該國貨幣匯率下跌參考答案：A249.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照（）原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈項下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。A、誰出口誰收匯，誰進(jìn)口誰付匯B、誰進(jìn)口誰收匯，誰出口誰付匯C、誰主管誰負(fù)責(zé)D、保稅區(qū)實施細(xì)則參考答案：A250.銀行為非銀行債務(wù)人開立外債賬戶，銀行應(yīng)審核客戶外債登記信息是否一致，以下不需要審核的是（）A、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》；B、外債合同；C、與該筆外債相關(guān)的控制信息表；D、支付命令函參考答案：D251.境外放款資金匯出超過企業(yè)尚可匯出金額，銀行（）。A、根據(jù)企業(yè)申請辦理B、要求企業(yè)提供合理說明C、拒絕辦理D、銀行審核客戶材料后辦理參考答案：C252.以下關(guān)于銀行辦理外債業(yè)務(wù)應(yīng)注意的時間的說法，正確的是（）。A、銀行應(yīng)留存境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債外匯收入結(jié)匯及使用的相關(guān)證明材料5年備查。B、外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款時，債務(wù)人應(yīng)在辦妥最后一筆還本付息之日起15個工作日內(nèi)按照規(guī)定到銀辦理外債注銷登記手續(xù)。C、除財政部門，銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人，應(yīng)在簽訂外債合同之后1個月內(nèi)在外匯管理局辦理外債逐筆簽約登記。D、在支付結(jié)匯制下，除備用金等特殊用途