2024年會計科崗位職責范例（三篇）

第3頁共3頁2024年會計科崗位職責范例一、根據(jù)《財政零余額賬戶管理規(guī)定》、《財政專戶管理辦法》等財務(wù)法規(guī)，負責財政零余額賬戶及相關(guān)財政專戶的管理與使用。二、負責日常總預(yù)算會計的核算工作，包括財政資金的支付及往來款項的會計核算。三、對支付憑證進行嚴格審核，確認其真實性、合法性、完整性及經(jīng)濟業(yè)務(wù)金額的準確性。同時，檢查經(jīng)辦人、證明人、審批人等簽字手續(xù)是否完備，是否符合單位審批權(quán)限和程序的規(guī)定。審核通過后，加蓋公章及領(lǐng)導(dǎo)印章。四、負責預(yù)算單位按單位名稱和預(yù)算科目類、款、項、目的支出明細賬的管理，定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位進行對賬，確保數(shù)據(jù)的準確性。每日向國庫科報送財政資金支出報表，以便進行清算和記賬。月末，需增報財政支出匯總表。五、基于財政專戶的總賬、明細賬，編制相關(guān)報表和分析報告，并定期向局領(lǐng)導(dǎo)提交，為決策提供真實、可靠的會計信息。六、在國庫科的指導(dǎo)下，積極參與公務(wù)卡改革，推動公務(wù)支出的透明化，實現(xiàn)“陽光消費”。會計科工作制度：一、全體工作人員應(yīng)恪守會計職業(yè)道德，堅決抵制違法亂紀行為，以身作則。二、健全會計核算體系，嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計賬簿。確保會計核算以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保持會計指標口徑一致、相互可比，以及會計處理方法的前后一致性。三、加強會計審核工作，經(jīng)辦財會人員需認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。會計憑證、報表的編制需經(jīng)專人復(fù)核，重大事項需由支付局局長復(fù)核。四、建立完善的會計檔案管理制度，對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料進行分類歸檔，妥善保管。未經(jīng)支付局局長批準，會計檔案不得攜帶外出。檔案的查閱、復(fù)制、摘錄需嚴格遵守《會計檔案管理辦法》的規(guī)定。五、會計人員因工作變動或離職時，必須將其所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。交接過程中，需有監(jiān)交人負責監(jiān)督，交接人員及監(jiān)交人應(yīng)在交接清單上簽字確認后，移交人員方可調(diào)離或離職。會計科經(jīng)辦、復(fù)核崗位職責：經(jīng)辦崗位職責：一、依據(jù)《預(yù)算法》、《會計法》等財務(wù)規(guī)章，設(shè)置會計科目、會計賬簿，并按要求填制會計憑證，進行記賬、結(jié)賬、對賬及編制會計報表。確保會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。二、記賬工作需及時、準確，明細賬需按日登記，總賬定期登記但不得超過三天。嚴禁先出報表后記賬的行為。三、根據(jù)代理銀行提交的財政資金匯總清算單進行登記，并編制財政資金支出報表。四、與代理銀行進行對賬工作，確保會計核算的準確無誤。五、負責組織年終結(jié)賬和年度決算工作。六、負責會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料的裝訂工作。七、按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，妥善管理會計檔案。八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。復(fù)核崗位職責：一、負責保管支付局的預(yù)留銀行經(jīng)辦人員章。二、對財政資金支付憑證進行審核登記并加蓋銀行預(yù)留印鑒后送交代理銀行。三、負責復(fù)核會計憑證、會計賬簿及報表確保其準確性。四、將財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行特轉(zhuǎn)憑證進行核對并及時向市財政局國庫科報送。五、定期與人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位、財政局國庫科進行對賬工作確保清算的正常進行和財政資金的安全并及時將對賬情況報告支付局領(lǐng)導(dǎo)。六、負責將裝訂完畢的會計憑證和賬簿等資料整理歸檔并移交相關(guān)檔案管理科室。七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。2024年會計科崗位職責范例（二）（一）依據(jù)《財政零余額賬戶管理規(guī)定》、《財政專戶管理辦法》等財務(wù)規(guī)章，負責財政零余額賬戶及相關(guān)財政專戶的管理與使用工作；（二）負責總預(yù)算會計的日常核算任務(wù)，包括財政資金的支付及往來款項的會計核算；（三）在審核支付憑證的真實性、合法性、完整性，以及經(jīng)濟業(yè)務(wù)金額的準確性，并確保簽字手續(xù)完備、符合審批權(quán)限和程序后，加蓋公章及領(lǐng)導(dǎo)印章；（四）具體負責預(yù)算單位按單位名稱和預(yù)算科目類、款、項、目的支出明細賬的記錄，定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位進行對賬，每日向國庫科報送財政資金支出報表，以便清算和記賬，月末則需增報財政支出匯總表；（五）基于財政專戶的總賬、明細賬，編制相關(guān)報表和分析報告，并定期向局領(lǐng)導(dǎo)提交，以提供真實、可靠的會計信息，輔助領(lǐng)導(dǎo)決策；（六）在國庫科的指導(dǎo)下，共同推動公務(wù)卡改革，確保公務(wù)支出的透明化；（七）對部門（單位）的預(yù)算執(zhí)行進行會計監(jiān)督。會計科工作制度：（一）全體工作人員應(yīng)恪守會計職業(yè)道德，以身作則，堅決抵制違法亂紀行為；（二）完善會計核算體系，根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度和會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計賬簿，確保會計核算以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，遵循規(guī)定的會計處理方法，保持會計指標的一致性和可比性，同時確保會計處理方法的前后一致；（三）加強會計審核，經(jīng)辦財會人員需認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。會計憑證、報表的編制需經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)提交支付局局長復(fù)核；（四）建立并妥善保管會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料。會計檔案不得帶出，如需查閱、復(fù)制、摘錄，需經(jīng)支付局局長批準，并按《會計檔案管理辦法》進行保管和銷毀；（五）會計人員因工作變動或離職時，必須將其所負責的會計工作全部移交給接替人員，并在監(jiān)交人的監(jiān)督下完成交接手續(xù)，雙方在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。會計科經(jīng)辦、復(fù)核崗位職責經(jīng)辦崗位職責：（一）根據(jù)《預(yù)算法》、《會計法》等財務(wù)規(guī)章設(shè)置會計科目、會計賬簿，并按要求填制會計憑證，進行記賬、結(jié)賬、對賬及編制會計報表，確保會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料的真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定；（二）記賬需及時、準確，明細賬需按日記錄，總賬則定期記錄，但不得超過三天，嚴禁先出報表后記賬；（三）根據(jù)代理銀行提交的財政資金匯總清算單進行登記，并編制財政資金支出報表；（四）負責與代理銀行對賬，確保會計核算的準確性；（五）負責組織年終結(jié)賬和年度決算工作；（六）負責裝訂會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料；（七）按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，妥善管理會計檔案；（八）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。復(fù)核崗位職責：（一）負責保管支付局的預(yù)留銀行經(jīng)辦人員章；（二）負責審核并登記財政資金支付憑證，加蓋銀行預(yù)留印鑒后送交代理銀行；（三）負責復(fù)核會計憑證、會計賬簿及報表；（四）負責核對財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行特轉(zhuǎn)憑證，并及時向市財政局國庫科報送；（五）定期與人民銀行、代理銀行、預(yù)算單位、財政局國庫科進行對賬，確保清算的正常進行和財政資金的安全，并及時將對賬情況報告支付局領(lǐng)導(dǎo)；（六）負責將裝訂好的會計憑證和賬簿等資料整理歸檔，并移交給相關(guān)檔案管理科室；（七）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。2024年會計科崗位職責范例（三）一、出納人員崗位責任制1.出納人員需全面負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，確保所有收入與支出均有詳細記錄，支出需有簽字確認。2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理需嚴格遵循財務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定，對原始憑證進行細致審核，對不符合規(guī)定的支出有權(quán)拒絕支付。3.實行現(xiàn)金日清月結(jié)制度，每日逐筆記錄現(xiàn)金日記賬，并核對庫存現(xiàn)金，確保記錄及時、準確、無誤。4.支票簽發(fā)需嚴格遵守銀行支票管理制度，不得簽發(fā)逾期支票或空頭支票。對簽發(fā)的支票，需明確填寫用途、限額，并在特殊情況下注明收款人。同時，需定期監(jiān)督支票回收情況。5.辦理其他銀行業(yè)務(wù)時，需仔細核對發(fā)票金額，確保準確無誤，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可簽發(fā)，嚴禁隨意辦理匯款業(yè)務(wù)。6.收付現(xiàn)金時，雙方必須當面點清，以防止出現(xiàn)差錯。7.對庫存現(xiàn)金需嚴格按照限額留用，不得超額留存。同時，需妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票等財物，確保其不丟失。8.嚴禁使用白條抵庫，一旦發(fā)現(xiàn)問題需及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。9.定期與銀行進行對賬，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時處理未達賬項。10.對領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)，需按規(guī)定及時、準確地完成。二、會計崗位責任制1.根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，設(shè)置合理的會計科目。2.及時確認銷售收入，并準確計算各種稅金。3.清晰劃分費用開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。4.認真核算財務(wù)成果，確保數(shù)據(jù)準確無誤。5.遵循財務(wù)制度規(guī)定，正確核算利潤分配。6.按期繳納各種稅款，確保企業(yè)合法經(jīng)營。7.對債權(quán)、債務(wù)進行及時登記與清查，按月做好財務(wù)狀況分析。8.定期對會計賬目及憑證進行裝訂成冊，并妥善保管。9.對公司財務(wù)檔案進行立冊管理，嚴格執(zhí)行查閱及保管制度。10.記賬工作需及時、準確，確保財務(wù)信息的時效性與準確性。11.嚴格遵守財經(jīng)紀律及公司制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題需及時上報處理。三、固定資產(chǎn)核算1.擬訂并實施固定資產(chǎn)管理與核算辦法，明確固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。3.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，并進行明細登記核算。定期進行清查核對工作，確保賬物相符。4.按照制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊費用。5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點工作，分析固定資產(chǎn)的使用效果并提出改進建議以提高其利用率。四、工資核算1.根據(jù)計劃控制工資總額的使用情況并確保其合理性。2.審核工資表并計算發(fā)放工資同時按照制度規(guī)定計提發(fā)放獎金等福利費用。3.進行工資明細核算工作以確保數(shù)據(jù)的準確性與完整性。五、成本核算1.擬定并實施成本核算辦法建立健全成本核算工作程序并編制成本費用計劃以確保成本控制的有效性。2.擬訂經(jīng)營成本及費用開支范圍并掌握其開支情況；同時登記成本費用明細賬并按規(guī)定編制成本報表上報以供管理層決策參考。3.考核并分析成本費用開支情況積極挖掘節(jié)支潛力并提出改進意見以降低成本費用支出提高企業(yè)經(jīng)濟效益。六、利潤核算及分配1.做好利潤明細核算工作正確計算銷售收入及其他收入并認真審核與計算各項成本費用支出以準確計算利潤；同時