中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險(xiǎn)管理》考前真題及答案模擬A卷

中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險(xiǎn)管理》考前真題及答案模擬A卷一、單選題1.下列關(guān)于壓力測試的作用說法正確的是()。A.評估銀行盈利、資本和流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供依（江南博哥）據(jù)B.支持內(nèi)部對風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流，但不包括外部C.協(xié)助行業(yè)協(xié)會制定改進(jìn)措施D.關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的確定損失答案：A【解析】壓力測試的主要作用包括：第一，前瞻性評估壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，識別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)對風(fēng)險(xiǎn)狀況的理解，監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)。第二，對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行補(bǔ)充，識別和管理“尾部”風(fēng)險(xiǎn)，對模型假設(shè)進(jìn)行評估。第三，關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四，評估銀行盈利、資本和流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供依據(jù)。第五，支持內(nèi)外部對風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流。第六，協(xié)助銀行制定改進(jìn)措施。2.具體披露的內(nèi)容和要求，可按()三個(gè)方面確定。A.安全性、及時(shí)性和效益性B.及時(shí)性、流動(dòng)性和效益性C.安全性、流動(dòng)性和效益性D.安全性、流動(dòng)性和及時(shí)性答案：C【解析】具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動(dòng)性和效益性三個(gè)方面確定。3.下列不屬于銀行監(jiān)管法律框架的是()。A.法律B.行政法規(guī)C.規(guī)章D.自律組織答案：D【解析】在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。4.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括()。A.控制活動(dòng)B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.監(jiān)控D.信息與溝通答案：B【解析】企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控五個(gè)要素的內(nèi)部控制體系。故本題選B。5.()是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。A.內(nèi)部控制制度B.公司治理C.風(fēng)險(xiǎn)文化D.戰(zhàn)略管理答案：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故本題選C。6.()是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法答案：B【解析】B項(xiàng)正確，久期分析（DurationAnalysis）也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動(dòng)對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。A項(xiàng)，缺口分析（GapAnalysis）用來衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響。C項(xiàng)，外匯敞口分析（ForeignCurrencyExposureAnalysis）是衡量匯率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。D項(xiàng)，商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量方法，包括但不限于方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。故本題選B。7.銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括()。A.及時(shí)B.完整C.真實(shí)D.全面答案：B【解析】銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識。8.以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中基于損失形態(tài)分類的是()。A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞B.資產(chǎn)損失C.賬面減值D.其他損失答案：A【解析】基于損失形態(tài)的分類，操作風(fēng)險(xiǎn)分為：（1）法律成本。（2）監(jiān)管罰沒。（3）資產(chǎn)損失。（4）對外賠償。（5）追索失敗。（6）賬面減值。（7）其他損失。A項(xiàng)屬于基于損失事件類型的分類，故本題選A。9.()是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A.政治風(fēng)險(xiǎn)B.國別風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D.市場風(fēng)險(xiǎn)答案：B【解析】國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。10.外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性()。A.增加B.減少C.不確定D.不變答案：A【解析】外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性增加。故本題選A。11.下面不屬于交易對手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是()。A.場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)B.證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)C.場內(nèi)衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)D.與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。12.下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，()只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)對沖D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案：A【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。13.()是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A.確保實(shí)現(xiàn)承諾B.確保及時(shí)處理投訴和批評C.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)D.將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來答案：D【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。14.風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵在于()。A.對風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析B.對風(fēng)險(xiǎn)影響因素的收集C.對風(fēng)險(xiǎn)影響因素的評估D.對風(fēng)險(xiǎn)影響因素的調(diào)查答案：A【解析】風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵在于對風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析。15.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”說法錯(cuò)誤的是()。A.第一道防線——前臺業(yè)務(wù)部門B.第二道防線——風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門C.第三道防線——內(nèi)部審計(jì)D.第二道防線——銀保監(jiān)會答案：D【解析】第一道防線——前臺業(yè)務(wù)部門（風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門）。第二道防線——風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。第三道防線——內(nèi)部審計(jì)。16.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素是()。A.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平B.資本充足率水平和流動(dòng)性管理水平C.資本充足率水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平D.盈利能力和流動(dòng)性管理水平答案：C【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競爭力；②商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。只有通過積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的盈利。17.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.140B.150C.120D.230答案：A【解析】累計(jì)總敞口頭寸法，總頭寸為90+40+60+40+20+30+160=440；凈總敞口頭寸法：90+40+160-40-60-20-30=140；短邊法：90+40+160=29018.不同的壓力情景是對不同狀態(tài)下宏觀經(jīng)濟(jì)和金融市場情況的抽象描繪，而被描繪的風(fēng)險(xiǎn)因子變化和相互關(guān)系，必須保持內(nèi)在的()，避免設(shè)計(jì)出矛盾的情景。A.客觀性B.分散性C.一致性D.獨(dú)立性答案：C【解析】不同的壓力情景是對不同狀態(tài)下宏觀經(jīng)濟(jì)和金融市場情況的抽象描繪，而被描繪的風(fēng)險(xiǎn)因子變化和相互關(guān)系，必須保持內(nèi)在的一致性，避免設(shè)計(jì)出矛盾的情景。19.不屬于公開原則內(nèi)容的是()。A.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開C.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開D.訴訟的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開答案：D【解析】公開原則主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：一是監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開；二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開；三是行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。故本題選D。20.不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式為()。A.[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款）]×100%B.[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100%C.[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100%D.[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款）]×100%答案：B【解析】不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]×100%故本題選B。21.下列關(guān)于計(jì)算VaR的方差——協(xié)方差法的說法，不正確的是()。A.假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化通常為正態(tài)分布B.是所有計(jì)算VaR的方法中最簡單的C.反映了高階非線性特征D.反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對整個(gè)組合的一階線性和二階線性影響答案：C【解析】C項(xiàng)表述錯(cuò)誤，方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。該方法是所有計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的方法中最簡單的，只反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對整個(gè)組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。22.高級計(jì)量法中較為推薦的幾種類型不包括()。A.打分卡法B.損失分布法C.內(nèi)部衡量法D.外部衡量法答案：D【解析】高級計(jì)量法體系中含有損失分布法（LDA）、內(nèi)部衡量法（IMA）和打分卡法（SCA）三種計(jì)量模型其中，損失分布法是商業(yè)銀行的主流選擇。故本題選D。23.國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括()。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)答案：D【解析】國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D。24.商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是()。A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)答案：A【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過測算面臨市場風(fēng)險(xiǎn)的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。故本題選A。25.下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，表示正確的是()。A.資本利潤率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額B.資產(chǎn)利潤率=稅后凈收入／資本金總額C.凈息差=利息凈收入／生息資產(chǎn)平均余額D.利息收入比率=（利息收入-利息支出）／營業(yè)收入答案：C【解析】選項(xiàng)A錯(cuò)誤，資本利潤率=凈利潤/所有者權(quán)益平均余額選項(xiàng)B錯(cuò)誤，資產(chǎn)利潤率=凈利潤/資產(chǎn)平均余額選項(xiàng)D錯(cuò)誤，利息收入比率=利息凈收入/營業(yè)凈收入選項(xiàng)C正確，故本題選C。26.關(guān)于公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分類，下列說法正確的是()。A.中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)B.對于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體C.對于專業(yè)貸款，債務(wù)人具有實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，有獨(dú)立償還債務(wù)的能力D.對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入沒有控制權(quán)答案：B【解析】根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。①中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對年?duì)I業(yè)收入（近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。（A項(xiàng)錯(cuò)誤）②專業(yè)貸款是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：1.債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；（B項(xiàng)正確）2.債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力；（C項(xiàng)錯(cuò)誤）3.合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。（D項(xiàng)錯(cuò)誤）③一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。故本題選B。27.客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括下面兩個(gè)層面()。A.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率B.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率答案：B【解析】違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞迷u級中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用等級所有借款人的違約概率。故本題選B。28.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注()。A.行業(yè)成熟期分析B.行業(yè)周期性分析C.人口老齡化D.行業(yè)競爭力及替代性分析答案：C【解析】ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟(jì)/法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。29.下列關(guān)于超額備付金率說法不正確的是()。A.超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)B.超額備付金率是衡量銀行流動(dòng)性和清償能力的一個(gè)短期指標(biāo)C.該指標(biāo)涵蓋范圍較窄D.該指標(biāo)適用于不同類銀行機(jī)構(gòu)之間的比較答案：D【解析】超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。超額備付金率是衡量銀行流動(dòng)性和清償能力的一個(gè)短期指標(biāo)，該指標(biāo)涵蓋范圍較窄，還要結(jié)合銀行未來的現(xiàn)金流狀況來綜合監(jiān)測銀行流動(dòng)性和償付能力。該指標(biāo)在大小銀行之間缺乏可比性。比較適用于同質(zhì)同類銀行機(jī)構(gòu)之間的比較。30.系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于()壓力情景。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】C項(xiàng)符合題意，針對操作風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)中斷系統(tǒng)失靈導(dǎo)致的直接和間接損失。31.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()。A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失答案：B【解析】B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。32.下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是()。A.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率B.客戶授信集中度C.不良貸款撥備覆蓋率D.不良貸款率答案：B【解析】A項(xiàng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率；C項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比；D項(xiàng)，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。CD兩項(xiàng)指標(biāo)均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量。綜上，只有B項(xiàng)與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)。33.合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)特征為：各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過()萬元。A.50B.100C.150D.200答案：B【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露是指各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。故本題選B。34.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗(yàn)證，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法B.驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)與驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門統(tǒng)一C.驗(yàn)證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性D.銀行內(nèi)部評級風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)驗(yàn)證活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施答案：B【解析】A項(xiàng)正確，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法，包括定性評估、定量檢驗(yàn)兩個(gè)方面，并定期對驗(yàn)證工具進(jìn)行更新。B項(xiàng)錯(cuò)誤，驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。C項(xiàng)正確，驗(yàn)證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性。D項(xiàng)正確，商業(yè)銀行內(nèi)部評級風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相關(guān)驗(yàn)證活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施。故本題選B。35.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時(shí)，銀行的流動(dòng)性()。A.減弱B.加強(qiáng)C.不變D.無法確定答案：B【解析】根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期=5-（800／1000）×4=1.8。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性隨之減弱。36.VaR值的局限性不包括()。A.無法預(yù)測尾部極端損失情況B.無法預(yù)測單邊市場走勢極端情況C.無法預(yù)測市場非流動(dòng)性因素D.無法預(yù)測市場流動(dòng)性因素答案：D【解析】VaR值是對未來損失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測。VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動(dòng)性因素。故本題選D。37.在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響的方法是()。A.缺口分析B.敏感性分析C.壓力測試D.久期分析答案：B【解析】敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值或收益產(chǎn)生的影響。38.()限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A.凈頭寸B.總頭寸C.交易D.頭寸答案：A【解析】頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額?？傤^寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將這兩種交易限額結(jié)合使用。故本題選A。39.有關(guān)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的高、中、低風(fēng)險(xiǎn)的評判標(biāo)準(zhǔn)，下列哪一項(xiàng)不屬于高風(fēng)險(xiǎn)的特征？()A.戰(zhàn)略目標(biāo)缺失、不明確或未考慮業(yè)務(wù)環(huán)境的變化B.管理能力或現(xiàn)有資源不足以實(shí)現(xiàn)預(yù)定的策略目標(biāo)C.管理層在新產(chǎn)品或服務(wù)決策、并購方面的以往表現(xiàn)一般D.企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標(biāo)不一致答案：C【解析】C項(xiàng)為中風(fēng)險(xiǎn)的評判標(biāo)準(zhǔn)。高風(fēng)險(xiǎn)：（1）戰(zhàn)略目標(biāo)缺失、不明確或未考慮業(yè)務(wù)環(huán)境的變化；業(yè)務(wù)決策頻繁出錯(cuò)、業(yè)務(wù)決策不合理實(shí)施或不能對產(chǎn)業(yè)變化及時(shí)作出反應(yīng)，存在遭受重大財(cái)務(wù)損失的可能性；片面強(qiáng)調(diào)業(yè)績大幅增長或業(yè)務(wù)非理性擴(kuò)張，業(yè)務(wù)擴(kuò)張意愿與風(fēng)險(xiǎn)承受能力失衡，存在導(dǎo)致盈利較大幅度向下波動(dòng)或造成較大資本壓力的可能性。（2）高管層在有效指導(dǎo)戰(zhàn)略計(jì)劃的溝通、執(zhí)行和修訂，以及貫徹銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好政策方面缺乏必要經(jīng)驗(yàn)；管理能力或現(xiàn)有資源不足以實(shí)現(xiàn)預(yù)定的策略目標(biāo)；在戰(zhàn)略決策時(shí)面臨很大困難，改變決策時(shí)需要付出很高成本；企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標(biāo)不一致；管理層在新產(chǎn)品或服務(wù)決策、并購方面的以往表現(xiàn)不盡如人意；管理信息系統(tǒng)不足以支持機(jī)構(gòu)進(jìn)行合理的戰(zhàn)略決策或應(yīng)對環(huán)境變化。40.下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？()A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查B.監(jiān)管當(dāng)局通過現(xiàn)場檢查，可以對金融宏觀調(diào)控的運(yùn)行情況是否正常等問題進(jìn)行客觀檢驗(yàn)C.通過現(xiàn)場檢查，對商業(yè)銀行正當(dāng)?shù)?、合法的?jīng)營活動(dòng)以及先進(jìn)的管理操作做法予以肯定并予以保護(hù)D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用答案：D【解析】D項(xiàng)，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用。非現(xiàn)場監(jiān)管人員的分析結(jié)果將為每個(gè)現(xiàn)場檢查小組提供被檢查機(jī)構(gòu)以及同類機(jī)構(gòu)的最新情況和信息，特別是對一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重大的問題缺陷進(jìn)行檢查提示和建議，從而大大提高現(xiàn)場檢查的針對性。41.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是()。A.抵押給第三方的資產(chǎn)B.股票C.國債D.同業(yè)借款答案：C【解析】巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類：①最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券；②其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。故本題選C。42.在客戶信用評級模型中，()通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型答案：C【解析】C項(xiàng)正確，CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率（EDF）。43.假設(shè)違約損失率（LGD）為14%，商業(yè)銀行估計(jì)預(yù)期損失率最大值（BEEL）為10%，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為()億元。A.10B.14.5C.18.5D.20答案：A【解析】資本要求K=Max[0，（LGD-BEEL）]；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=K×12.5×EAD=Max[0，（LGD-BEEL）]×12.5×EAD=Max[0，（14%-10%）]×12.5×20=10（億元）。44.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是()。A.100％投資國債B.100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品C.40％投資國債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品D.60％投資國債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品答案：B【解析】銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率：E（R）＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式，“40％投資國債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品”收益率為40％×5.5％+60％×6.2％=5.92％；“100％投資國債”收益率為5.5％；“100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品”收益率為6.2％；“60％投資國債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品”收益率為60％×5.5％+40％×6.2％=5.78％。故本題選B。45.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是()。A.40％投資國債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品B.100％投資國債C.100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品D.60％投資國債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品答案：C【解析】銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率：E（R）=p1r1+p2r2+p3r3=0.2×8％+0.6×6％+0.2×5％=6.2％。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp=W1R1+W2R2：A項(xiàng)，收益率為5.92％；B項(xiàng)，收益率為5.5％；C項(xiàng)，收益率為6.2％；D項(xiàng)，收益率為5.78％。46.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆?)類別。A.外部事件B.內(nèi)部流程C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷答案：B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。47.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是()。A.市場風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種市場風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征D.與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取答案：D【解析】AB兩項(xiàng)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。48.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是()。A.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外C.內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性D.審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作答案：A【解析】獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨(dú)立地開展內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)。人員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作。A項(xiàng)，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上。49.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的表述，錯(cuò)誤的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)偏好的協(xié)調(diào)一致C.風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望D.風(fēng)險(xiǎn)偏好需要有效傳導(dǎo)至各實(shí)體、條線答案：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險(xiǎn)管理的底線。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略時(shí)需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，而不是主要考慮監(jiān)管者期望。50.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大困難是()。A.計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符B.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障C.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算D.計(jì)量模型運(yùn)算運(yùn)用數(shù)理知識較多，難以掌握答案：B【解析】開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。51.下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是()。A.未分配利潤B.二級資本工具及其溢價(jià)C.盈余公積D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備答案：B【解析】在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、累計(jì)其它綜合收益、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(jià)（如優(yōu)先股及其溢價(jià)）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。52.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是()。A.賬面資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.實(shí)收資本答案：C【解析】以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、保證金融市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本（監(jiān)管資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。53.巴塞爾委員會在()中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。A.巴塞爾協(xié)議ⅠB.巴塞爾協(xié)議ⅡC.巴塞爾協(xié)議ⅢD.巴塞爾Ⅲ最終方案答案：C【解析】2010年12月，巴塞爾委員會在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。54.商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法初級法時(shí)，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是()年。A.3B.2C.2.5D.5答案：C【解析】商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)將有效期限視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)因素。在其他條件相同的情況下，債項(xiàng)的有效期限越短，信用風(fēng)險(xiǎn)就越小。55.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3％是()。A.違約頻率B.不良貸款率C.違約損失率D.違約概率答案：A【解析】違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。題中的3％是對第一年選定的100個(gè)客戶進(jìn)行觀測后計(jì)算得到的，即為事后檢驗(yàn)的結(jié)果，屬于違約頻率。56.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的是()。A.單筆不超過100萬授信的個(gè)人信用卡B.某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款C.以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項(xiàng)分期付款D.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信答案：A【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露是指各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。57.下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個(gè)人借款人資信狀況的途徑？()A.通過實(shí)地考察了解客戶提供的信息的真實(shí)性B.查詢法院部門個(gè)人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記錄D.查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫答案：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式了解／核實(shí)借款人所提供信息的真實(shí)性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。58.()是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。A.客戶信用評級B.客戶資信情況調(diào)查C.個(gè)人信用評分系統(tǒng)D.客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查答案：C【解析】個(gè)人信用評分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率。59.下列關(guān)于客戶評級的說法，不正確的是()。A.評價(jià)主體是商業(yè)銀行B.評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)C.評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率D.評價(jià)內(nèi)容是客戶違約后特定債項(xiàng)損失的大小答案：D【解析】客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。客戶評級的評價(jià)主體是商業(yè)銀行，評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。D項(xiàng)，債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約后估計(jì)的債項(xiàng)損失大小。60.良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取()。A.橫向傳送B.縱向報(bào)送C.直線傳送D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)答案：D【解析】良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級行各部門向上級行對口部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。61.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于()。A.增加收益B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置答案：C【解析】貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。62.《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和()。A.初級法B.高級法C.內(nèi)部評級法D.內(nèi)部評審法答案：C【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。63.當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是()。A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變B.以短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資C.以長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資D.以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資答案：D【解析】如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟(jì)價(jià)值提高。64.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用()來計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本。A.基本指標(biāo)法B.內(nèi)部模型法C.高級計(jì)量法D.內(nèi)部評級法答案：B【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。65.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值()至少重估一次價(jià)值。A.每日B.每周C.每月D.每季度答案：A【解析】在市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。66.()方法是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。A.盯市B.情景分析C.模擬D.盯模答案：D【解析】盯模即按模型計(jì)值。當(dāng)按市場價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。具體來說，就是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。67.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理的是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.商品風(fēng)險(xiǎn)答案：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理市場風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)一般通過購買保險(xiǎn)等緩釋風(fēng)險(xiǎn)，而不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理。68.外部人員的故意欺詐屬于()風(fēng)險(xiǎn)。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.系統(tǒng)缺陷C.人員因素D.外部事件答案：D【解析】商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。69.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是()。A.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：A【解析】A項(xiàng)，股票市場投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進(jìn)新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。70.在計(jì)算流動(dòng)性匹配率時(shí)，()天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買入返售的折算率為0。A.3B.7C.14D.28答案：B【解析】流動(dòng)性匹配率的計(jì)算公式為：流動(dòng)性匹配率=加權(quán)資金來源／加權(quán)資金運(yùn)用×100％。其中，加權(quán)資金運(yùn)用包括各項(xiàng)貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售（不含與中央銀行的交易）、投資同業(yè)存單、其他投資等項(xiàng)目。7天以內(nèi)的存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買入返售的折算率為0。71.國別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.國別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中B.國別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移C.國別風(fēng)險(xiǎn)是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)D.國別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的答案：B【解析】B項(xiàng)，商業(yè)銀行可以通過投保國別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。投保人通過支付一定的保費(fèi)將所承擔(dān)的國別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。承保機(jī)構(gòu)有由各國政府開辦或代表政府的出口信用機(jī)構(gòu)以及國際多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)、其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司。72.日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括()。A.完整性B.獨(dú)立性C.及時(shí)性D.相關(guān)性答案：D【解析】日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨(dú)立性和及時(shí)性原則。完整性是指應(yīng)該收集全部的風(fēng)險(xiǎn)信息，對所有的可能會產(chǎn)生負(fù)面影響、提高銀行風(fēng)險(xiǎn)的信息都應(yīng)該關(guān)注整理；獨(dú)立性一方面是指在處理收集的信息時(shí)，不依賴第三方判斷、不主觀推斷，避免收集到的信息有失公允；另一方面是指根據(jù)內(nèi)部控制要求，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的職能獨(dú)立于業(yè)務(wù)職能部門；及時(shí)性是指保證信息的時(shí)效性，保證在發(fā)生國別風(fēng)險(xiǎn)事件的第一時(shí)間收集信息，從而在第一時(shí)間做出預(yù)警措施。73.對商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對高管言行和理財(cái)產(chǎn)品B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體答案：B【解析】《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。74.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)()。A.相互排斥、互不共存B.相互獨(dú)立、互不影響C.交叉存在、互相作用D.沒有關(guān)系答案：C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用。因此，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識別的核心是正確識別八大類風(fēng)險(xiǎn)中可能威脅商業(yè)銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。75.商業(yè)銀行的()來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：C【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。76.商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括()。A.重要性B.謹(jǐn)慎性C.多樣性D.統(tǒng)一性答案：C【解析】商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循如下原則：①重要性原則；②準(zhǔn)確性原則；③統(tǒng)一性原則；④謹(jǐn)慎性原則；⑤全面性原則。77.按照巴塞爾委員會的分類，以下商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是()。（1）國債（2）同業(yè)借款（3）銀行自有房產(chǎn)（4）可出售的貸款組合A.（2）（1）（3）（4）B.（2）（1）（4）（3）C.（1）（2）（3）（4）D.（1）（2）（4）（3）答案：D【解析】巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類：（1）最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動(dòng)性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。78.凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)()，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的30日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。A.月度B.季度C.年度D.半年度答案：C【解析】凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的30日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。79.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與()共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準(zhǔn)入答案：C【解析】監(jiān)督管理部門的監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟(jì)、金融格局，使有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升。80.下列屬于公司治理中董事會的職責(zé)的是()。A.制定并組織執(zhí)行資本管理的規(guī)章制度B.制訂和組織實(shí)施資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃C.組織內(nèi)部資本充足評估信息管理系統(tǒng)的開發(fā)和維護(hù)工作，確保信息管理系統(tǒng)及時(shí)、準(zhǔn)確地提供評估所需信息D.審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效答案：D【解析】ABC屬于高管層的職責(zé)，D項(xiàng)屬于董事會職責(zé)。二、多選題81.對國別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行限額管理，應(yīng)按()等維度合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項(xiàng)目的國別風(fēng)險(xiǎn)限額。A.區(qū)域B.風(fēng)險(xiǎn)程度C.國別D.風(fēng)險(xiǎn)類別E.自身風(fēng)險(xiǎn)偏好答案：ACD【解析】對國別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、國別風(fēng)險(xiǎn)評級和自身風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素的基礎(chǔ)上，按區(qū)域、風(fēng)險(xiǎn)類別、國別等維度合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項(xiàng)目的國別風(fēng)險(xiǎn)限額。82.客觀評定極端壓力情景發(fā)生的可能性，可以考慮()。A.與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)和市場情況的統(tǒng)一性B.與同行的對比性C.與業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合D.市場占有率E.風(fēng)險(xiǎn)承受能力答案：ABC【解析】客觀評定極端壓力情景發(fā)生的可能性，可以考慮以下幾個(gè)方面。（1）與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)和市場情況的統(tǒng)一性（2）與同行的對比性（3）與業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合83.目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有()。A.線性概率模型B.Logit模型C.Probit模型D.線性辨別模型E.歷史模型答案：ABCD【解析】目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。故本題選ABCD。84.國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項(xiàng)目余額，下列關(guān)于表內(nèi)項(xiàng)目說法正確的是()。A.貸款為融資余額B.債券為賬面價(jià)值C.金融衍生品為正的市場價(jià)值D.同業(yè)融資為融資余額E.無條件不可撤銷的未提款承諾為融資余額答案：ABCD【解析】國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項(xiàng)目余額。表內(nèi)項(xiàng)目中：貸款、同業(yè)融資為融資余額，債券為賬面價(jià)值，金融衍生品為正的市場價(jià)值。表外項(xiàng)目中：等同貸款的授信（如擔(dān)保）、與交易相關(guān)的或有項(xiàng)目（如履約保函）、與貿(mào)易相關(guān)的短期自償性項(xiàng)目（如開出信用證）、無條件不可撤銷的未提款承諾等均為表外融資余額。85.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的有()。A.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價(jià)拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)B.央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)C.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升。這反映了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)E.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價(jià)值下降，這反映了銀行的國別風(fēng)險(xiǎn)答案：ACE【解析】A項(xiàng)反映了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)反映了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)反映了銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)。BD項(xiàng)表述正確。故本題選ACE。86.國別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為()等級。A.低B.較低C.中D.較高E.高答案：ABCDE【解析】根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，國別風(fēng)險(xiǎn)評級應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評級體系。87.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸B.本幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為C.本幣衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約D.銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配E.為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸答案：ADE【解析】匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動(dòng)：①商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易；②銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項(xiàng)，本幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為、本幣衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)而非匯率風(fēng)險(xiǎn)。故本題選ADE。88.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境發(fā)生變化B.實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏C.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性E.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷答案：BCDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。89.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生不利影響的事件有()。A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷B.商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感C.商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰D.商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難E.商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮答案：ABCDE【解析】聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。90.監(jiān)管當(dāng)局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，目的是()。A.確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運(yùn)營所面臨的宏觀金融環(huán)境B.增強(qiáng)銀行吸收損失的能力C.降低資本監(jiān)管的順周期性D.保證危機(jī)時(shí)期銀行資本充足率仍能達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)E.確保銀行在非壓力時(shí)期建立超額資本用于發(fā)生損失時(shí)吸收損失答案：BCDE【解析】監(jiān)管當(dāng)局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，旨在確保銀行在非壓力時(shí)期建立超額資本用于發(fā)生損失時(shí)吸收損失，可以增強(qiáng)銀行吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監(jiān)管的順周期性，保證危機(jī)時(shí)期銀行資本充足率仍能達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)。A項(xiàng)，逆周期資本旨在確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運(yùn)營所面臨的宏觀金融環(huán)境。91.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括()。A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用B.簡單、透明、具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性C.避免了資本套利和監(jiān)管套利D.是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂E.兼具微觀審慎和宏觀審慎功效答案：ACDE【解析】作為簡單、透明、不具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：①杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；②杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利；③杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂。92.現(xiàn)金流分為()。A.經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流D.休閑活動(dòng)的現(xiàn)金流E.投機(jī)活動(dòng)的現(xiàn)金流答案：ABC【解析】現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個(gè)部分：①經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流；②投資活動(dòng)的現(xiàn)金流；③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。93.客戶評級必須具有()的功能。A.能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B.能夠有效防止違約風(fēng)險(xiǎn)C.能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率D.能夠有效抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E.將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)答案：ACE【解析】客戶評級必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。94.下列關(guān)于貸款分類與債項(xiàng)評級的說法不正確的有()。A.債項(xiàng)評級與客戶評級構(gòu)成的二維評級能夠?qū)崿F(xiàn)更為細(xì)化的貸款分類B.債項(xiàng)評級綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，實(shí)際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級C.貸款分類可同時(shí)用于審批、貸后管理，是對債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的一種預(yù)先判斷D.債項(xiàng)評級主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價(jià)E.債項(xiàng)評級僅考慮影響交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素由客戶評級完成答案：BCD【解析】B項(xiàng)，貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素；C項(xiàng)，債項(xiàng)評級可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理，是對債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的一種預(yù)先判斷；D項(xiàng)，貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價(jià)。95.商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結(jié)構(gòu)主要包括()。A.貸款擔(dān)保B.貸款期限C.貸款費(fèi)用D.貸款人信用等級E.貸款金額答案：ABCE【解析】貸款重組是指當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。96.非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的重要組成部分，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，下面屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的是()。A.歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)B.品德與誠信度C.行業(yè)特征及定位D.領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)E.行業(yè)競爭力及替代性分析答案：ABD【解析】除ABD三項(xiàng)外，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容還有：①經(jīng)營者相對于所有者的獨(dú)立性；②影響其決策的相關(guān)人員的情況；③決策過程；④所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；⑤管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等。CE兩項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的具體內(nèi)容。97.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠()。A.由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測業(yè)務(wù)部門對市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況C.由前臺交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付D.做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突E.確保市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨(dú)立答案：BDE【解析】A項(xiàng)，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨(dú)立，向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；C項(xiàng)，交易部門應(yīng)當(dāng)與中臺、后臺嚴(yán)格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付。98.商業(yè)銀行面對火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用()方式來緩釋。A.改變市場定位B.業(yè)務(wù)外包C.制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃D.調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品E.購買商業(yè)保險(xiǎn)答案：BCE【解析】火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、購買商業(yè)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)緩釋。99.建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有利于()。A.招募和保留最佳雇員B.減少進(jìn)入新市場的阻礙C.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度D.增進(jìn)和投資者的關(guān)系E.最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求答案：ABCDE【解析】除ABCDE五項(xiàng)外，建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，還有利于：①確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平；②創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；③強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心；④吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競爭力。100.重大聲譽(yù)事件的發(fā)生可能會帶來哪些影響？()A.造成銀行業(yè)重大損失B.造成市場大幅波動(dòng)C.引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)D.影響社會經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定E.導(dǎo)致流程管理失敗答案：ABCD【解析】在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識別中，識別聲譽(yù)事件很關(guān)鍵，聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)行為或事件。重大聲譽(yù)事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動(dòng)、引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或影響社會經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定的聲譽(yù)事件。E項(xiàng)，流程管理失敗屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。三、綜合題【共享題干題】1.2020年上半年，一場突如其來的新冠疫情對銀行經(jīng)營等方面帶來影響。小李作為管理部門一名年輕的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，2020年7月，小李的上級趙主管要求其結(jié)合新冠疫情發(fā)布《2020年上半年信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，該報(bào)告將提交全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為會的報(bào)告初稿部分內(nèi)容如下：一、全行信貸業(yè)務(wù)總體情況上半年全行信貸增長總體平穩(wěn)，6月末，全行貸款余額（公司貸款、個(gè)人貸款合計(jì)）較年初增加600億元，其中，公司貸款余額5800億元，較年初增加400億元；個(gè)人貸款余額3400億元，較年初增加200億元。二、信貸質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況上半年面對疫情沖擊，全行統(tǒng)籌推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管控各項(xiàng)工作。6月末，全行關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款余額分別為449億元、90億元、41億元、20億元。全行逾期貸款139億元，較年初減少11.5億元。不良貸款處置方面，上半年累計(jì)處置58.5億元，同比增加6.8億元。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力已計(jì)提貸款一般損失準(zhǔn)備金175億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備金80億元，特種準(zhǔn)備金30億元。6月末，全行貸款余額5000萬元以上的法人大戶400戶，法人大戶不良率為1.93%。上半年新發(fā)生劣變10億元，較去年同期顯著增加50%。前五大單一客戶的貸款余額分別為2.7億元、2.1億元、1.5億元、1.3億元、1.2億元，合計(jì)8.8億元。受疫情影響，部分客戶出現(xiàn)臨時(shí)性還本付息困難，違約風(fēng)險(xiǎn)顯著上升。全行落實(shí)予困政策，2-6月累計(jì)對900戶公司客戶辦理延期還本付息，涉及公司貸款150億。三、疫情對全行信貸的影響截至6月末，受疫情波及的8個(gè)代表性行業(yè)貸款余額合計(jì)717.5億元，不良額14.9億元，增加1.14億元。101.主管建議在報(bào)告的第一部分補(bǔ)充6月末個(gè)人貸款和公司貸款較年初的