經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務試卷及答案指導

經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務模擬試卷(答案在后面)一、案例分析題（本大題有3個案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題【案例材料】某市某商業(yè)銀行A分行在2023年第一季度開展了以下業(yè)務活動：1.接受企業(yè)存款1000萬元，利率為1.5%；2.向中小企業(yè)發(fā)放貸款500萬元，貸款利率為5%；3.發(fā)行金融債券，募集資金300萬元，期限為3年，利率為4%；4.開展代銷開放式基金業(yè)務，銷售金額為200萬元，代銷費率為0.5%；5.為客戶提供外匯買賣服務，外匯買賣成交額為100萬美元，手續(xù)費率為0.3%?！景咐治鲱}】1、請計算A分行在第一季度從企業(yè)存款業(yè)務中獲得的利息收入。2、請計算A分行在第一季度從貸款業(yè)務中獲得的利息收入。3、請計算A分行在第一季度從代銷開放式基金業(yè)務中獲得的代銷手續(xù)費收入。第二題案例材料：某市國有商業(yè)銀行A銀行為了響應國家關(guān)于金融支持實體經(jīng)濟的號召，決定對一家主要從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)B公司進行貸款支持。B公司成立于2010年，主要從事新能源材料的研發(fā)與生產(chǎn)，產(chǎn)品主要應用于新能源汽車領(lǐng)域。近年來，隨著新能源汽車行業(yè)的快速發(fā)展，B公司業(yè)務迅速擴張，但同時也面臨著資金周轉(zhuǎn)壓力。A銀行了解到B公司的經(jīng)營狀況和財務狀況后，決定給予B公司500萬元人民幣的貸款支持，貸款期限為3年，年利率為6%。為了降低風險，A銀行對B公司提出了以下要求：1.B公司需提供其近三年的財務報表和審計報告；2.B公司需提供其核心技術(shù)專利證書；3.B公司需提供與主要供應商和客戶的合作協(xié)議；4.B公司需提供其未來三年發(fā)展規(guī)劃及市場分析報告。在貸款發(fā)放后，A銀行對B公司的經(jīng)營情況進行了持續(xù)監(jiān)控，并定期與B公司進行溝通。以下是對該案例的進一步分析：1.B公司在貸款期間的經(jīng)營狀況良好，研發(fā)出了新產(chǎn)品，市場份額也有所提升；2.由于市場需求旺盛，B公司決定擴大生產(chǎn)規(guī)模，計劃投資1000萬元用于購買新設(shè)備；3.A銀行在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)，B公司存在一定程度的關(guān)聯(lián)交易，涉及金額約為200萬元。1、根據(jù)上述案例，分析A銀行在貸款審批過程中對B公司提出的四項要求的目的和意義。2、針對A銀行在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的B公司關(guān)聯(lián)交易問題，提出相應的風險控制措施。3、結(jié)合B公司的經(jīng)營狀況和市場需求，分析A銀行未來對B公司的貸款策略。第三題案例材料：某金融集團（以下簡稱“集團”）成立于1990年，總部位于我國東部沿海地區(qū)，是一家集銀行、證券、保險、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多業(yè)務于一體的綜合性金融控股集團。近年來，隨著我國金融市場的快速發(fā)展，集團業(yè)務規(guī)模不斷擴大，總資產(chǎn)超過1000億元。然而，在經(jīng)營過程中，集團也面臨著諸多挑戰(zhàn)。一、集團發(fā)展現(xiàn)狀1.業(yè)務結(jié)構(gòu)：集團業(yè)務涵蓋了銀行、證券、保險、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多個領(lǐng)域，其中銀行業(yè)務占比最高，達到50%。2.地域分布：集團業(yè)務遍布全國，主要集中在東部沿海地區(qū)，中部地區(qū)業(yè)務拓展力度較大。3.財務狀況：集團近年來盈利能力較強，凈利潤連續(xù)多年保持增長，資產(chǎn)負債率處于合理水平。二、集團面臨的問題1.行業(yè)競爭加?。弘S著金融改革的深入，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)等領(lǐng)域的競爭日益激烈，集團面臨較大的市場競爭壓力。2.金融風險防控：集團在業(yè)務拓展過程中，面臨信用風險、流動性風險、操作風險等多重金融風險。3.內(nèi)部管理問題：集團內(nèi)部管理存在一定程度的漏洞，如財務管理、風險管理、合規(guī)管理等。三、案例分析1、分析集團業(yè)務結(jié)構(gòu)的特點及優(yōu)劣勢。（）2、針對集團面臨的問題，提出相應的解決方案。（）3、結(jié)合集團現(xiàn)狀，分析集團未來發(fā)展戰(zhàn)略。（）二、論述題（30分）題目：論述現(xiàn)代金融體系在促進實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用及其面臨的挑戰(zhàn)。經(jīng)濟師考試金融高級經(jīng)濟實務模擬試卷及答案指導一、案例分析題（本大題有3個案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題【案例材料】某市某商業(yè)銀行A分行在2023年第一季度開展了以下業(yè)務活動：1.接受企業(yè)存款1000萬元，利率為1.5%；2.向中小企業(yè)發(fā)放貸款500萬元，貸款利率為5%；3.發(fā)行金融債券，募集資金300萬元，期限為3年，利率為4%；4.開展代銷開放式基金業(yè)務，銷售金額為200萬元，代銷費率為0.5%；5.為客戶提供外匯買賣服務，外匯買賣成交額為100萬美元，手續(xù)費率為0.3%。【案例分析題】1、請計算A分行在第一季度從企業(yè)存款業(yè)務中獲得的利息收入。答案：A分行從企業(yè)存款業(yè)務中獲得的利息收入為1000萬元×1.5%=15萬元。2、請計算A分行在第一季度從貸款業(yè)務中獲得的利息收入。答案：A分行從貸款業(yè)務中獲得的利息收入為500萬元×5%=25萬元。3、請計算A分行在第一季度從代銷開放式基金業(yè)務中獲得的代銷手續(xù)費收入。答案：A分行從代銷開放式基金業(yè)務中獲得的代銷手續(xù)費收入為200萬元×0.5%=1萬元。第二題案例材料：某市國有商業(yè)銀行A銀行為了響應國家關(guān)于金融支持實體經(jīng)濟的號召，決定對一家主要從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)B公司進行貸款支持。B公司成立于2010年，主要從事新能源材料的研發(fā)與生產(chǎn)，產(chǎn)品主要應用于新能源汽車領(lǐng)域。近年來，隨著新能源汽車行業(yè)的快速發(fā)展，B公司業(yè)務迅速擴張，但同時也面臨著資金周轉(zhuǎn)壓力。A銀行了解到B公司的經(jīng)營狀況和財務狀況后，決定給予B公司500萬元人民幣的貸款支持，貸款期限為3年，年利率為6%。為了降低風險，A銀行對B公司提出了以下要求：1.B公司需提供其近三年的財務報表和審計報告；2.B公司需提供其核心技術(shù)專利證書；3.B公司需提供與主要供應商和客戶的合作協(xié)議；4.B公司需提供其未來三年發(fā)展規(guī)劃及市場分析報告。在貸款發(fā)放后，A銀行對B公司的經(jīng)營情況進行了持續(xù)監(jiān)控，并定期與B公司進行溝通。以下是對該案例的進一步分析：1.B公司在貸款期間的經(jīng)營狀況良好，研發(fā)出了新產(chǎn)品，市場份額也有所提升；2.由于市場需求旺盛，B公司決定擴大生產(chǎn)規(guī)模，計劃投資1000萬元用于購買新設(shè)備；3.A銀行在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)，B公司存在一定程度的關(guān)聯(lián)交易，涉及金額約為200萬元。1、根據(jù)上述案例，分析A銀行在貸款審批過程中對B公司提出的四項要求的目的和意義。2、針對A銀行在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的B公司關(guān)聯(lián)交易問題，提出相應的風險控制措施。3、結(jié)合B公司的經(jīng)營狀況和市場需求，分析A銀行未來對B公司的貸款策略。答案：1、A銀行對B公司提出的四項要求的目的和意義：1）要求提供財務報表和審計報告，旨在了解B公司的財務狀況和經(jīng)營成果，評估其還款能力。2）要求提供核心技術(shù)專利證書，旨在確認B公司的技術(shù)實力和市場競爭力。3）要求提供合作協(xié)議，旨在了解B公司與供應商、客戶之間的合作關(guān)系，評估其業(yè)務穩(wěn)定性。4）要求提供發(fā)展規(guī)劃及市場分析報告，旨在了解B公司的未來發(fā)展方向和市場前景，評估其發(fā)展?jié)摿Α?、針對B公司關(guān)聯(lián)交易問題的風險控制措施：1）要求B公司對關(guān)聯(lián)交易進行詳細披露，明確交易目的、金額、期限等關(guān)鍵信息。2）對關(guān)聯(lián)交易進行獨立審計，確保交易公平、合理。3）設(shè)定關(guān)聯(lián)交易額度上限，防止關(guān)聯(lián)交易對B公司財務狀況的影響過大。4）加強對B公司關(guān)聯(lián)方的監(jiān)管，確保其業(yè)務合規(guī)、透明。3、A銀行未來對B公司的貸款策略：1）根據(jù)B公司的發(fā)展規(guī)劃和市場需求，適當提高貸款額度，支持其擴大生產(chǎn)規(guī)模。2）關(guān)注B公司的研發(fā)投入和創(chuàng)新能力，支持其技術(shù)升級和產(chǎn)品研發(fā)。3）加強對B公司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)控，確保其合規(guī)、透明。4）密切關(guān)注B公司的經(jīng)營狀況，及時調(diào)整貸款策略，確保貸款安全。第三題案例材料：某金融集團（以下簡稱“集團”）成立于1990年，總部位于我國東部沿海地區(qū)，是一家集銀行、證券、保險、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多業(yè)務于一體的綜合性金融控股集團。近年來，隨著我國金融市場的快速發(fā)展，集團業(yè)務規(guī)模不斷擴大，總資產(chǎn)超過1000億元。然而，在經(jīng)營過程中，集團也面臨著諸多挑戰(zhàn)。一、集團發(fā)展現(xiàn)狀1.業(yè)務結(jié)構(gòu)：集團業(yè)務涵蓋了銀行、證券、保險、資產(chǎn)管理、信托、租賃等多個領(lǐng)域，其中銀行業(yè)務占比最高，達到50%。2.地域分布：集團業(yè)務遍布全國，主要集中在東部沿海地區(qū)，中部地區(qū)業(yè)務拓展力度較大。3.財務狀況：集團近年來盈利能力較強，凈利潤連續(xù)多年保持增長，資產(chǎn)負債率處于合理水平。二、集團面臨的問題1.行業(yè)競爭加劇：隨著金融改革的深入，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)等領(lǐng)域的競爭日益激烈，集團面臨較大的市場競爭壓力。2.金融風險防控：集團在業(yè)務拓展過程中，面臨信用風險、流動性風險、操作風險等多重金融風險。3.內(nèi)部管理問題：集團內(nèi)部管理存在一定程度的漏洞，如財務管理、風險管理、合規(guī)管理等。三、案例分析1、分析集團業(yè)務結(jié)構(gòu)的特點及優(yōu)劣勢。（）答案：集團業(yè)務結(jié)構(gòu)特點為多元化發(fā)展，覆蓋銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)等多個領(lǐng)域。優(yōu)勢在于分散風險，提高盈利能力；劣勢在于管理難度大，資源配置分散。2、針對集團面臨的問題，提出相應的解決方案。（）答案：針對行業(yè)競爭加劇，集團應加強創(chuàng)新，提升服務水平，打造差異化競爭優(yōu)勢；針對金融風險防控，集團應完善風險管理體系，加強風險監(jiān)測和預警；針對內(nèi)部管理問題，集團應加強內(nèi)部控制，提高管理效率。3、結(jié)合集團現(xiàn)狀，分析集團未來發(fā)展戰(zhàn)略。（）答案：結(jié)合集團現(xiàn)狀，未來發(fā)展戰(zhàn)略應圍繞以下方面展開：一是加強創(chuàng)新，提升核心競爭力；二是拓展業(yè)務領(lǐng)域，實現(xiàn)多元化發(fā)展；三是加強風險管理，確保集團穩(wěn)健經(jīng)營；四是優(yōu)化內(nèi)部管理，提高運營效率。二、論述題（30分）題目：論述現(xiàn)代金融體系在促進實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用及其面臨的挑戰(zhàn)。答案：一、現(xiàn)代金融體系在促進實體經(jīng)濟發(fā)展中的作用1.資金籌集與配置：現(xiàn)代金融體系通過提供多樣化的金融工具和服務，為實體企業(yè)提供了籌集資金的有效途徑，有助于企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資源配置。2.促進技術(shù)創(chuàng)新：金融體系中的風險投資、股權(quán)融資等渠道為企業(yè)提供了技術(shù)創(chuàng)新所需的資金支持，推動了產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟增長。3.提高經(jīng)濟效率：金融體系通過提高資金使用效率，降低交易成本，優(yōu)化資源配置，從而提高整體經(jīng)濟效率。4.促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整：金融體系通過引導資金流向，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，提高國家經(jīng)濟的抗風險能力。5.支持國家戰(zhàn)略：金融體系在實施國家戰(zhàn)略過程中發(fā)揮重要作用，如“一帶一路”倡議、新型城鎮(zhèn)化等。二、現(xiàn)代金融體系在促進實體經(jīng)濟發(fā)展中面臨的挑戰(zhàn)1.金融脫實向虛：部分金融機構(gòu)過度追求短期利潤，將資金投向虛擬經(jīng)濟，導致實體經(jīng)濟融資困難。2.金融風險累積：金融體系內(nèi)部存在一定程度的金融風險，如信用風險、市場風險等，可能對實體經(jīng)濟造成沖擊。3.地區(qū)發(fā)展不平衡：金融資源在不同地區(qū)之間分配不均，導致部分地區(qū)實體經(jīng)濟難以獲得足夠的金融支持。4.金融監(jiān)管難題：金融監(jiān)管體系尚不完善，難以有效應對金融創(chuàng)新帶來的風險。5.國際金融環(huán)境變化：國際金融市場波動加劇，對