2024年一中財務管理制度范本（三篇）

第1頁共1頁2024年一中財務管理制度范本二、依據《會計法》、《中小學財務管理制度》及《預算法》之相關規(guī)定，本機構致力于規(guī)范會計操作，強化財務管理效能，以提升資金運用效益，進而推動教育事業(yè)之蓬勃發(fā)展。三、本校財務工作實行校長統(tǒng)一領導制，由分管校長直接負責，具體執(zhí)行則由總務處承擔。財務人員的配置與崗位設定，均須嚴格遵循《會計法》之相關條款執(zhí)行。四、圍繞學?？傮w發(fā)展目標，精心編制科學合理的財務預算。年度預算采取綜合財務計劃模式，旨在全面平衡學校的各項收入與支出。五、堅決執(zhí)行“收支兩條線”管理制度，確保學費等預算外收入納入非稅管理體系，及時足額上繳至財政專戶，嚴禁私設“小金庫”等違規(guī)行為。六、各項收費項目均須嚴格遵循國家規(guī)定的收費范圍及標準執(zhí)行，使用合法票據，并實行收費公示制度，以保障收費的透明性與合法性。七、賬戶的設立與撤銷均需經過上級主管部門的正式批準，以確保賬戶管理的規(guī)范性與安全性。八、嚴格規(guī)范報銷流程，財務人員對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷與支付，以維護財務紀律的嚴肅性。九、對各類財務憑證等文件資料，需及時整理歸檔，以確保財務信息的完整性與可追溯性。十、加強對學校資產變動的審核與管理，及時填制憑證、登記賬簿，并定期進行清查盤點工作。確保資產家底清晰、責任明確、保管妥善、使用合理。十一、強化財務監(jiān)督力度，定期公布學校財務狀況信息，自覺接受相關部門的監(jiān)督與檢查。確保資金的安全性與使用的正確性，為學校的穩(wěn)健發(fā)展提供堅實保障。2024年一中財務管理制度范本（二）二、為遵循《會計法》、《中小學財務管理制度》及《預算法》之規(guī)范，本機構致力于會計行為的標準化，強化財務管理機制，以提升資金利用效率，促進教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展。三、本校財務工作實施校長統(tǒng)一領導下的分管校長直接責任制，具體執(zhí)行則由總務處負責。財務人員的配置及崗位設定均需嚴格依據《會計法》的相關條款執(zhí)行。四、基于學?？傮w發(fā)展規(guī)劃，精心編制科學合理的財務預算。年度預算遵循綜合財務規(guī)劃原則，確保學校所有收支項目的全面平衡。五、堅決執(zhí)行“收支兩條線”管理制度，將學費等預算外收入納入非稅管理體系，確保及時、足額上繳財政專戶，嚴禁私自設立“小金庫”。六、所有收費項目均須嚴格遵守國家規(guī)定的收費范圍及標準，采用合法票據，并實行收費公示制度，以增強透明度。七、帳戶的設立與撤銷均需獲得上級主管部門的正式批準，以確保財務管理的規(guī)范性與合規(guī)性。八、報銷流程嚴格把關，財務人員對于不真實、不合法的原始憑證有權拒絕報銷與支付，以維護財務紀律的嚴肅性。九、各類財務憑證須及時整理歸檔，確保財務信息的完整性與可追溯性。十、對學校資產變動實施嚴格審核，及時填制憑證，登記賬簿，并定期進行清查盤點，以實現資產管理的清晰化、責任化、妥善化及合理化。十一、強化財務監(jiān)督機制，定期公布學校財務狀況，主動接受相關部門的監(jiān)督與檢查，以確保資金的安全與正確使用，維護學校的財經紀律與聲譽。2024年一中財務管理制度范本（三）一、財務管理規(guī)定1.學校的所有經濟活動均須納入總務處財務管理體系之中，確保所有部門、年級、班級及個人均不得脫離總務處財務管理框架進行任何經濟活動。2.嚴格按照上級規(guī)定收取學雜費、學費及代辦項目費用，此類費用由班主任代為收取。在收取費用前，班主任需前往總務處領取統(tǒng)一印制的稅務發(fā)票，并確保每位學生一票對應。所收取的現金必須在總務處指定的日期內及時交至總務處財務室進行核收入賬。班主任領用的發(fā)票需妥善保管，不得遺失，使用完畢后，發(fā)票存根需全部交回總務處存檔。3.嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的收費項目和標準。代辦費及其他臨時性收費以學期為單位與學生進行結算。如有多余經費，將以班級為單位，由班主任與班長共同簽字確認后，退還給學生。嚴禁任何形式的挪用、貪污行為。二、發(fā)票管理要求1.所有需報銷的發(fā)票和收據必須符合財政局規(guī)定的通用或專用收據標準，以及稅務局規(guī)定的稅務發(fā)票要求。2.發(fā)票（收據）內容的填寫必須規(guī)范、真實、完整，嚴禁涂改。若因特殊原因需進行少許文字涂改，需在未違反上述要求的前提下，由當事人簽章并注明年、月、日予以證明，以明確責任。3.購物發(fā)票的購物名稱、數量、單價、金額等信息均需書寫規(guī)范，字跡清晰。4.勞務發(fā)票需在附件中注明勞務服務內容，并經相關人員簽名證明。臨時工工資發(fā)放需由用工部門填寫臨時工工資表，并經考核負責人、部門領導證明、總務主任審核及校長審批后發(fā)放。三、發(fā)票報銷手續(xù)1.所有報銷的發(fā)票、收據均需由本人簽名，并注明經手人及用途（如購物品種類過多或用途復雜，則需經手人列出詳細清單）。對于購進金額較大（具體金額標準由學校根據實際情況確定）的物品或成批物品及固定資產，需由保管人員驗收并登記入賬，同時在發(fā)票上注明驗收字樣及簽名。之后，由經手人辦理領用手續(xù)，以便年終進行財產清查。2.各項經費開支實行“一支筆”審批制度，即需經經手人、（驗收人）、證明人、總務主任及校長簽字后方可到財務室進行報銷。3.對于不符合上述報銷手續(xù)要求的發(fā)票、收據，財務室有權拒絕辦理報銷手續(xù)。四、結構工資管理結構工資由辦公室根據考核結果造表，經總務主任和主管人事副校長審核后，由校長簽發(fā)并由總務處負責發(fā)放。五、出差管理1.出差人員可根據出差需要預先借取一定數額的現金，但需填寫《借款單》并注明出差事由、地點及借款金額。該申請需經總務主任審核并報校長批準后方可到財務部門辦理借款手續(xù)。2.出差歸來后，應及時到總務處填寫出差報銷單，并經會計審核后由總務主任批報及校長核批簽字后方可辦理報銷手續(xù)。3.報銷標準嚴格按照“關于出差報銷標準的幾條規(guī)定”執(zhí)行，超出標準的開支費用需由個人自行承擔。4.出差途中擅自改變路線所產生的費用以及旅游參觀費用和交通費均不予報銷。六、購物管理1.各部門如需購買物品，需先由部門負責人填寫購物申請結算單。對于單價或批量金額在一定范圍內的采購（具體金額標準由學校根據實際情況確定），需經總務主任審核后方可購買；超出該范圍的采購則需經總務主任審核并報校長審批后方可進行。2.購買大中型金額物品（具體金額標準由學校根據實際情況確定）需由兩人以上共同負責購買，并確保采購過程公開透明。對于批量金額較大的采購項目，需有三家以上商家參與競標。3.所有經批準購買的物資和辦公用品均需由保管員驗收并入庫登記，固定資產則需由財產保管員驗收并在發(fā)票上簽名確認。七、現金管理1.現金支付的范圍主要包括預借差旅費及小額零星商物交易、勞務結算等。具體金額標準由學校根據實際情況確定。2.現金收付工作由直接支付會計負責辦理。對于超過規(guī)定金額的商物交易，不得使用現金支付。3.收付現金的各種原始單據必須手續(xù)齊全，包