江南化工：兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 1 3管理層截至2023年12月31日止與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的資金、信貸、投資、稽核、施審核工作，以對(duì)財(cái)務(wù)公司截至2023年12月31日止與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管1立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)注測(cè)會(huì)2兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)古說明兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)創(chuàng)建于1997年6月4日，其前身是北方認(rèn)繳出資額(萬元)占比(%)1中國(guó)兵器工業(yè)集團(tuán)有限公司2中國(guó)北方工業(yè)有限公司3北京北方車輛集團(tuán)有限公司4北方信息控制研究院集團(tuán)有限公司5兵器工業(yè)機(jī)關(guān)服務(wù)中心6內(nèi)蒙古第一機(jī)械集團(tuán)有限公司78中國(guó)北方化學(xué)研究院集團(tuán)有限公司9中國(guó)北方車輛研究所晉西工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司遼沈工業(yè)集團(tuán)有限公司北方夜視科技研究院集團(tuán)有限公司西北工業(yè)集團(tuán)有限公司五洲工程設(shè)計(jì)研究院北方房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司3兵工財(cái)務(wù)文限責(zé)任合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明認(rèn)繳出資額(萬元)占比(%)北方光電集團(tuán)有限公司晉西車軸股份有限公司公司經(jīng)營(yíng)范圍為：(一)吸收成員單位存款；(二)辦理成員單位貸款；(三)辦理成員單位票據(jù)貼現(xiàn)；(四)辦理成員單位資金結(jié)算與收付；(五)提供成員單位委托貸拆借；(七)辦理成員單位票據(jù)承兌；(八)辦理成員單位產(chǎn)品買方信貸和消費(fèi)信貸；兵工財(cái)各方限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明(一)控制環(huán)境(二)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估5兵工財(cái)各究限責(zé)任公句風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明(三)控制活動(dòng)1.資金管理(1)在資金計(jì)劃管理方面，公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)格遵循《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》(4)公司同業(yè)拆借業(yè)務(wù)不存在資金安全性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際操作程序較好。2.信貸業(yè)務(wù)控制公司制定了《兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司授信業(yè)務(wù)管理辦法》,并根據(jù)各類貸款的不同(1)建立了審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理機(jī)制6兵工財(cái)各方限責(zé)任公句風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明制定《兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司審貸委員會(huì)管理辦法》,根據(jù)上述制度審議表決貸款的發(fā)(2)貸后管理3.固定收益投資業(yè)務(wù)控制法》,為保證證券投資科學(xué)、高效、有序和安全的運(yùn)行，防范證券投資風(fēng)險(xiǎn)提供了制度75.信息系統(tǒng)控制(四)內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)(一)經(jīng)營(yíng)情況截至2023年12月31日，公司銀行存款6,270,410.53萬元，存放中央銀行款項(xiàng)370,138.33萬元；2023年公司實(shí)現(xiàn)利息收入224,713.20萬元，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)80,647.21萬元，實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn)56,251.26萬元。公司業(yè)務(wù)取得了較好的發(fā)展同時(shí)與合作銀行密(二)管理情況8(三)監(jiān)管指標(biāo)資本充足率=資本凈額÷(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn))=1,524,395.64÷(6,678,782.21+755,313.70+206,581.96)=19.95%,資本充足率本之和的80%=(存款余額11,567,821.13萬元+實(shí)收資本634,000.00萬元)*80%=9,761,456.90萬元。貸款余額低于存款余額與實(shí)收資本之和的80%。截至2023年12月31日，財(cái)務(wù)公司集團(tuán)外負(fù)債總額為0萬元，資本凈額1,524,395.649兵工財(cái)各方限責(zé)任公句風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估說明票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)總額=票據(jù)承兌154,021.52萬元+商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)0萬元截至2023年12月31日，財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額1,467.71萬元，存款總額的