世名科技：2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

1蘇州世名科技股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告二〇二四年十月2蘇州世名科技股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告蘇州世名科技股份有限公司（以下簡稱“世名科技”“上市公司”或“公司”）業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，增強(qiáng)上市公司資本實(shí)力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》一、本次向特定對象發(fā)行的背景和目的品產(chǎn)業(yè)鏈自主可控戰(zhàn)略需求的積極響應(yīng)。該1、光刻膠行業(yè)利好政策頻出，為行業(yè)營造良好環(huán)境3《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2024年本用材料：濕化學(xué)品、電子特氣、光刻膠等工藝與輔助材料等”列為鼓勵(lì)類?！豆け敬文技Y金投資項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品為彩色光刻膠的核心材料，廣泛應(yīng)用于2.08億平方米增長至2028年2.44億平方41、積極推進(jìn)LCD光刻膠行業(yè)原材料的國產(chǎn)突破色光刻膠是TFT-LCD液晶顯示器制造工全部被日、韓企業(yè)所壟斷，是制約彩色濾光片國產(chǎn)化的主要技術(shù)瓶頸之一。2、鞏固控股股東的控制地位，提振市場信心3、穩(wěn)步培育新質(zhì)生產(chǎn)力，提升企業(yè)盈利水平5二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性），1、本次發(fā)行滿足公司經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃2、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式降低公司的資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，有效6三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象為江蘇鋒暉新能源發(fā)展有限公司。本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象具有一定風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性7本次向特定對象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第五屆董事會第十次會議決定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)=P0-D1召開董事會并將相關(guān)公告在深交所網(wǎng)站及指定的創(chuàng)業(yè)板信息披露媒體上進(jìn)行披五、本次發(fā)行方式的可行性81、本次發(fā)行符合《公司法》的相關(guān)規(guī)定2、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券，不得3、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》的相關(guān)規(guī)定（1）公司不存在《注冊管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對象最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)9），（4）本次發(fā)行定價(jià)符合《注冊管理辦法》第五十六條和五十七條的相關(guān)規(guī)（9）本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十六條的或者變相保底保收益承諾以及直接或者通過利益相關(guān)方向發(fā)行對象提供財(cái)務(wù)資4、本次發(fā)行符合《<上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法>第九條、第十條、第證券期貨法律適用意見第18號》的相關(guān)規(guī)定（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或（5）公司本次發(fā)行屬于董事會確定發(fā)行對象的向特定對象發(fā)行股票方式募5、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)公司第五屆董事會第十次會議和第五屆監(jiān)事會第八六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件已在符合中國證監(jiān)會規(guī)定的網(wǎng)站承諾1、主要假設(shè)和前提條件以下假設(shè)僅為測算本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)（1）假設(shè)國內(nèi)外政治穩(wěn)定、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、公司所（2）假設(shè)本次發(fā)行于2024年12月實(shí)施完畢。該完成時(shí)母公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別按（7）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司其他經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)（9）假設(shè)在預(yù)測公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤之2、對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響分析項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后32,245.1532,245.1535,539.5231,000.00本次向特定對象發(fā)行股份數(shù)量3,294.37項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后假設(shè)情形一：2024年扣非前后歸母凈利潤持平歸屬于上市公司股東的凈利潤歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,383.962,383.96扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股假設(shè)情形二：2024年扣非前后歸母凈利潤均同比增長10%項(xiàng)目/2023年度本次發(fā)行前本次發(fā)行后歸屬于上市公司股東的凈利潤歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,622.362,622.36扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股假設(shè)情形三：2024年扣非前后歸母凈利潤均同比減少10%歸屬于上市公司股東的凈利潤歸屬于上市公司股東的扣除非2,383.962,145.572,145.57扣除非經(jīng)常性損益后基本每股扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股本次發(fā)行的必要性和合理性參見本次發(fā)行的預(yù)案“第四節(jié)董事會關(guān)于本次1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系2、公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況具體參見本次發(fā)行的預(yù)案的“第四節(jié)董事會關(guān)于本次募集資金使用的可行性分1、合理統(tǒng)籌資金，積極提升公司盈利能力3、加強(qiáng)經(jīng)營管理和內(nèi)部控制，為公司發(fā)展提供制度保障1、控股股東、實(shí)際控制人出具的承諾（2）切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)即期回報(bào)措施及本承諾，如違反本承諾司/本人作出相關(guān)處罰或采取相關(guān)管理措施?！?、公司董事、高級管理人員出具的承諾（4）承諾將積極促使由董事會或薪酬與考