長春一汽富維汽車零部件股份有限公司2023年度、2024年1-5月備考合井財務(wù)報表審閱報告

1長春一汽富維汽車零部件股份有限公司備考合并財務(wù)報表審閱報告—備考合并利潤表3—備考合并財務(wù)報表附注4-82審閱報告長春一汽富維汽車零部件股份有限公司全體股東：序，提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而本備考審閱報告僅供一汽富維公司向上海證券交易所1備考合并資產(chǎn)負債表編制單位：長春一汽富維汽車零部件股份有限公司單位：人民幣元2024年5月31日2023年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金7,180,642,276.696,962,308,736.38結(jié)算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)480,000,000.00490,000,000.00衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)2,445,173,571.93應(yīng)收賬款2,486,367,785.273,682,866,838.22應(yīng)收款項融資55,045,495.2265,276,461.91預付款項400,538,520.25325,797,407.53應(yīng)收保費應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準備金其他應(yīng)收款334,024,937.84其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利67,062,143.20-買入返售金融資產(chǎn)存貨507,763,021.82471,312,210.67合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)55,666,519.42流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)31,217,781.2627,344,659.803,134,175,894.483,270,069,228.78在建工程524,026,562.28448,572,198.32生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)677,476,038.40587,824,260.58無形資產(chǎn)381,483,484.30389,171,857.77開發(fā)支出5,543,437.925,543,437.92長期待攤費用236,259,830.89222,100,120.11遞延所得稅資產(chǎn)579,742,940.90516,398,440.40其他非流動資產(chǎn)241,630,107.94非流動資產(chǎn)合計6,917,720,586.508,045,236,420.03資產(chǎn)總計22,037,763,860.7422,213,729,955.562編制單位：長春一汽富維汽車零部件股份有限公司單位：人民幣元2024年5月31日2023年12月31日短期借款84,578,647.9395,260,493.12向中央銀行借款拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應(yīng)付票據(jù)3,089,889,318.392,781,487,026.71應(yīng)付賬款5,703,815,945.826,494,315,587.56預收款項445,838.73合同負債314,653,125.06賣出回購金融資產(chǎn)款吸收存款及同業(yè)存放代理買賣證券款代理承銷證券款應(yīng)付職工薪酬510,591,627.52475,906,632.55應(yīng)交稅費92,605,248.99其他應(yīng)付款1,142,992,804.97976,245,446.65其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利209,548,459.39841,964.52應(yīng)付手續(xù)費及傭金應(yīng)付分保賬款持有待售負債一年內(nèi)到期的非流動負債99,099,848.6593,127,687.14其他流動負債82,569,424.49流動負債合計11,121,241,830.55保險合同準備金長期借款298,602,512.43268,727,863.17應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債630,041,402.12531,401,777.35長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬127,208,890.12預計負債54,182,386.8058,045,674.90遞延收益48,619,968.8350,232,279.93遞延所得稅負債156,559,904.13其他非流動負債非流動負債合計1,315,215,064.4312,436,456,894.98歸屬于母公司股東權(quán)益合計8,269,329,220.888,115,669,659.33少數(shù)股東權(quán)益1,331,977,744.88股東權(quán)益合計9,601,306,965.769,609,299,109.65負債和股東權(quán)益總計22,037,763,860.7422,213,729,955.56法定代表人：陳培玉主管會計工作負責人：于森會計機構(gòu)負責人：李剛5備考合并利潤表編制單位：長春一汽富維汽車零部件股份有限公司單位：人民幣元2024年1-5月2023年度一、營業(yè)總收入7,723,340,259.8220,765,506,378.537,723,340,259.8220,765,506,378.53手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本7,591,503,316.0020,186,048,347.57其中：營業(yè)成本6,970,708,267.59手續(xù)費及傭金支出賠付支出凈額提取保險責任準備金凈額保單紅利支出稅金及附加31,035,813.9390,277,673.0954,456,459.66338,598,857.18929,126,038.54264,449,220.70497,775,223.10-33,093,332.25-65,626,797.51其中：利息費用31,875,172.1049,955,326.65加：其他收益73,718,508.4364,942,313.5151,853,189.91其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益45,077,530.9575,858,948.35以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益-287,949.75-615,027.52匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“—”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）-6,570,525.09-8,596,797.82資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）-4,185,100.65-9,953,711.19資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填列）-39,604,638.50246,653,016.42804,413,786.98加：營業(yè)外收入699,581.623,745,429.82減：營業(yè)外支出2,670,528.90247,198,100.11805,488,687.90減：所得稅費用34,243,622.97212,954,477.14661,518,984.84（一）按經(jīng)營持續(xù)性分類212,954,477.14661,518,984.841.持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）212,954,477.14661,518,984.842.終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權(quán)歸屬分類212,954,477.14661,518,984.841.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）417,038,641.092.少數(shù)股東損益（凈虧損以“-”號填列）69,036,419.12244,480,343.75六、其他綜合收益的稅后凈額5,679,897.29歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額5,679,897.29（一）不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設(shè)定受益計劃變動額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動（二）將重分類進損益的其他綜合收益5,679,897.291.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益5,679,897.292.其他債權(quán)投資公允價值變動3.金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準備5.現(xiàn)金流量套期儲備（現(xiàn)金流量套期損益的有效部分）6.外幣財務(wù)報表折算差額歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額218,634,374.43662,681,307.21歸屬于母公司股東的綜合收益總額418,200,963.46歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額69,036,419.12244,480,343.75八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）長春一汽富維汽車零部件股份有限公司備考合并財務(wù)報表附注（本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）6一、公司的基本情況二、擬進行的重大資產(chǎn)重組交易本次交易方案及相關(guān)事宜尚需經(jīng)本公司股東大會審議通過，尚需吉林省國資委批性非銀行金融機構(gòu)，一汽財司成立于1988年3月2日，公司統(tǒng)一社會信用代碼為項目/2024年1-5月/2023年度/2022年度資產(chǎn)總額17,379,185.6617,404,165.7614,257,335.34負債總額15,209,902.6815,294,549.1212,181,745.08所有者權(quán)益2,169,282.982,109,616.642,075,590.277項目/2024年1-5月/2023年度/2022年度2,041,826.521,988,357.721,957,326.15營業(yè)收入營業(yè)利潤利潤總額凈利潤三、備考合并財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)（1）備考財務(wù)報表附注二所述的議案和交易能夠獲得股東大會審議通過，吉林省8（4）本次重組交易中可能產(chǎn)生的收益、相關(guān)費用和稅務(wù)影響不在備考合并財務(wù)報四、備考合并財務(wù)報表范圍五、重要會計政策及會計估計涉及重要性標準判斷的披重要性標準確定方法和選擇重要的單項計提壞賬準備應(yīng)收款項本期壞賬準備收9并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值的差額調(diào)整資本公方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認的所有者權(quán)起的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量分別納入合并利潤表、過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子公況下因部分處置對子公司的股權(quán)投資而取得的處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量；處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之共同經(jīng)營是指本公司享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔該安排相本公司的金融資產(chǎn)于初始確認時根據(jù)本公司管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)與基準現(xiàn)金流量相比是否具有顯著差異/對包含提前還款特征的金融資產(chǎn)，需要判斷提除上述分類為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和分類或指定為以公允價值計量且其變（3）金融負債分類、確認依據(jù)和計量方法包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金），風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益之外，其他公允價值變動計入當期損過去事項、當前狀況以及未來經(jīng)濟狀況預測的具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續(xù)期預期信用風險顯著增加的判斷標準本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負債表日發(fā)生違約的風險與在初始確認日發(fā)生違本公司在資產(chǎn)負債表日評估以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變（5）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法收到的對價及應(yīng)分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中（6）金融負債與權(quán)益工具的區(qū)分及相關(guān)處理方法免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項合同義務(wù)，則該合同義務(wù)符合金融負債的定有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務(wù)。（2）如果一項金融工具須用或可用商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該下列條件時，以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表內(nèi)列示1）本公司具有抵銷已確認優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準備的計提方法日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值份額作為投應(yīng)享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，對長期股權(quán)投資的賬面價值進行調(diào)因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計算（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大明該種情況下能夠參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策攤銷。各類投資性房地產(chǎn)的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊-3采用成本模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)，計提資產(chǎn)減值方法見附注確認。本公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機器本公司采用年限平均法計提折舊。固定資產(chǎn)自達到預定可使用狀態(tài)時開始計提折13-1023-100-1033-104 2-100-10①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以③為使資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法1232-104 4-10核，與以前估計不同的，調(diào)整原先估計數(shù)，用、設(shè)計費用、裝備調(diào)試費、委托外部研究本公司將內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，區(qū)分為研究階段定可使用狀態(tài)的開發(fā)支出無論是否存在減值跡象，每年使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價和比例為職工繳納的醫(yī)療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關(guān)會），②本公司已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有本公司與客戶簽訂的銷售合同通常約定產(chǎn)品控制權(quán)轉(zhuǎn)移時點為產(chǎn)品發(fā)出并經(jīng)客戶為取得合同發(fā)生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發(fā)生時計入當期損確認為資產(chǎn)的合同履約成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業(yè)周確認為資產(chǎn)的合同取得成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業(yè)周本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎(chǔ)與其賬面價本公司對除以下情形外的所有應(yīng)納稅暫時性差異確認遞延所得稅負債1）暫時認遞延所得稅資產(chǎn)1）暫時性差異產(chǎn)生于既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認2）與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合;;產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，本公司根據(jù)與使用權(quán)資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益的預期消耗方式以直線法對使用權(quán)資產(chǎn)風險和報酬，本公司將該項租賃分類為融資租賃，除租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含在租賃期內(nèi)各個期間，本公司采用直線法將經(jīng)營租賃的租賃收款額確認為租金收本公司在確定金融資產(chǎn)的分類時涉及的重大判斷包括業(yè)務(wù)模式及合同現(xiàn)金流量特價和向關(guān)鍵管理人員報告金融資產(chǎn)業(yè)績的方式、影響金融資產(chǎn)業(yè)績的風險及其管理方要判斷：本金是否可能因提前還款等原因?qū)е略诖胬m(xù)期內(nèi)的時間分布或者金額發(fā)生變使用內(nèi)部歷史信用損失經(jīng)驗等數(shù)據(jù)，并結(jié)合當前狀況和前瞻性信息對歷史數(shù)據(jù)進行調(diào)未上市的權(quán)益投資的公允價值是根據(jù)具有類似條款和風險特征的項目當前折現(xiàn)率5、6、9、137 （2）依據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于延續(xù)西部大開發(fā)企業(yè)所得稅政策的公告》（財政合條件的，稅額扣減定額標準，按國家授權(quán)的最高上浮比例（50%）予以上浮，即每人（5）依據(jù)《財政部稅務(wù)總局關(guān)于進一步加大增值稅期末留抵退稅政策實施力度的七、合并財務(wù)報表主要項目注釋 6,962,308,736.38以公允價值計量且其變動計入當期損益的480,000,000.00490,000,000.00 2,445,173,571.93類別2024年5月31日賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例（%）按組合計提壞賬準備2,445,173,571.93100.002,445,173,571.93其中：銀行承兌匯票2,445,173,571.93100.002,445,173,571.93商業(yè)承兌匯票合計2,445,173,571.93100.00 2,445,173,571.93類別賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例（%）按組合計提壞賬準備1,918,200,659.81100.001,918,200,659.81其中：銀行承兌匯票1,905,140,855.8199.321,905,140,855.81商業(yè)承兌匯票13,059,804.000.6813,059,804.00合計1,918,200,659.81100.00-1,918,200,659.81375,979,149.91 375,979,149.91540,110,216.7443,272,314.18 540,110,216.7443,272,314.182,505,609,240.13（2）應(yīng)收賬款按壞賬計提方法分類列示2,505,609,240.132,486,367,785.273,696,666,879.533,682,866,838.22回恒大恒馳新能源汽車科技（廣東）有限回9,487,382.009,487,382.00 恒大恒馳新能源汽車科技（廣東）有限預計無法收回 —2,996,524,851.94 627,649,430.36 699,082,027.594,377,002.00—（3）應(yīng)收賬款本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況日日無（2）應(yīng)收款項融資按壞賬計提方法分類列示資 （4）應(yīng)收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況項目本期增加本期減少2024年5月31日銀行承兌匯票65,276,461.9155,045,495.2265,276,461.9155,045,495.22（1）預付款項賬齡400,538,520.25 日67,062,143.20269,662,446.04269,662,446.04266,962,794.64（3）其他應(yīng)收款本期按照預期信用損失模型計提壞賬準備情況失額期 --轉(zhuǎn)回第一階段額2,699,651.402,699,651.40（4）其他應(yīng)收款本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況回銷其他信用風險組合2,699,651.40無日一汽-大眾汽車有款中國第一汽車股款年一汽奔騰轎車有款年款北汽(廣州)汽車款—200,864,942.19——項目2024年5月31日賬面余額存貨跌價準備賬面價值原材料及周轉(zhuǎn)材料254,375,659.6968,420,634.22185,955,025.47在產(chǎn)品87,144,049.732,250,513.8684,893,535.87庫存商品108,762,609.335,456,399.98103,306,209.35外購半成品141,502,199.927,893,948.79133,608,251.13合計591,784,518.6784,021,496.85507,763,021.82項目賬面余額存貨跌價準備賬面價值原材料及周轉(zhuǎn)材料241,718,268.0369,224,885.82172,493,382.21在產(chǎn)品88,382,747.782,575,896.3385,806,851.45庫存商品117,829,183.725,456,399.98112,372,783.74外購半成品108,358,466.017,893,948.79100,464,517.22委外加工物資174,676.05174,676.05合計556,463,341.5985,151,130.92471,312,210.67日日85,151,130.922,426,618.9284,021,496.85長春一汽富維汽車零部件股份有限公司備考合并財務(wù)報表附注（本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）整其他22,280,368.84-58,732,143.20263,821,579.28整其他司908,485,128.05-76,489,258.6022,797,162.11-18,130,000.00842,342,928.85-76,489,258.6045,077,530.95-76,862,143.20長春一汽富維汽車零部件股份有限公司備考合并財務(wù)報表附注（本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) 1.2023年12月31日1.2023年12月31日1.2023年12月31日2.2023年12月31項目賬面原值2024年5月31日累計折舊減值準備2024年5月31日賬面價值備注機器設(shè)備26,484,463.5712,865,082.6312,724,317.04895,063.90--運輸工具及其他19,201,182.9618,304,297.52896,885.44--合計45,685,646.5331,169,380.1512,724,317.041,791,949.34--據(jù)產(chǎn)4,680,065.142,888,115.80 （4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 安道拓內(nèi)飾工廠項目富維東陽設(shè)備更新安道拓座椅預備項目安道拓座椅工廠項目長春汽車智能化產(chǎn)海拉車燈-天津海拉海拉車燈-常州海諾富維本特勒二期冷富維創(chuàng)新研發(fā)中心天津車輪一豐裝配448,572,198.32448,572,198.32（2）重要在建工程項目本期變動情況日日富維東陽設(shè)備更新改造項目長春汽車智能化產(chǎn)品及定80,607,107.36450,712,557.23額固定資產(chǎn)貸款、自固定資產(chǎn)貸款、自海拉車燈-天津海4,274,490.22項目房屋及建筑物機器設(shè)備合計一、賬面原值1.2023年12月31日余額783,003,914.102,595,736.53785,599,650.632.本期增加金額135,489,489.38135,489,489.38（1）租入135,489,489.38135,489,489.383.本期減少金額19,042,160.1419,042,160.14（1）處置19,042,160.1419,042,160.144.2024年5月31日余額899,451,243.342,595,736.53902,046,979.87二、累計折舊1.2023年12月31日余額196,127,422.391,647,967.66197,775,390.052.本期增加金額45,531,176.16306,535.4045,837,711.56（1）計提45,531,176.16306,535.4045,837,711.563.本期減少金額19,042,160.1419,042,160.14（1）處置19,042,160.1419,042,160.144.2024年5月31日余額222,616,438.411,954,503.06224,570,941.47三、減值準備1.2023年12月31日余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.2024年5月31日余額四、賬面價值1.2024年5月31日賬面價值676,834,804.93641,233.47677,476,038.40項目房屋及建筑物機器設(shè)備合計2.2023年12月31日賬面價值586,876,491.71947,768.87587,824,260.58項目土地使用權(quán)軟件其他合計一、賬面原值451,049,614.37156,045,703.1446,847,588.29653,942,905.802.本期增加金額2,320,264.42754,900.833,075,165.251,500,132.4289,400.001,589,532.42(2)在建工程轉(zhuǎn)入820,132.00665,500.831,485,632.833.本期減少金額546,243.07546,243.07(1)轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)546,243.07546,243.074.2024年5月31450,503,371.30158,365,967.5647,602,489.12656,471,827.98二、累計攤銷101,324,502.26132,561,983.3630,884,562.41264,771,048.032.本期增加金額4,858,287.833,637,138.111,765,524.2510,260,950.194,858,287.833,637,138.111,765,524.2510,260,950.193.本期減少金額43,654.5443,654.54(1)轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)43,654.5443,654.544.2024年5月31106,139,135.55136,199,121.4732,650,086.66274,988,343.68三、減值準備2.本期增加金額3.本期減少金額項目土地使用權(quán)軟件其他合計4.2024年5月31四、賬面價值日賬面價值344,364,235.7522,166,846.0914,952,402.46381,483,484.30日賬面價值349,725,112.1123,483,719.7815,963,025.88389,171,857.77被投資單位名稱日本期增加本期減少2024年5月31日企業(yè)合并形成其他處置其他安道拓汽車飾件4,095,129.774,095,129.77汽車視鏡1,448,308.151,448,308.15合計5,543,437.925,543,437.92222,100,120.11236,259,830.89（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)3,626,159,854.573,271,214,783.15非同一控制下企業(yè)合高新企業(yè)固定資產(chǎn)加847,916,007.00預付無形資產(chǎn)款一汽財務(wù)有限241,630,107.94241,630,107.94 5,703,815,945.826,494,315,587.56廊坊華安汽車裝備有限公司82,696,779.64未到結(jié)算期深圳市華益盛模具股份有限公司35,792,889.70未到結(jié)算期臺州市黃巖星泰塑料模具有限公司29,816,840.75未到結(jié)算期丹陽億諾光電科技有限公司21,373,844.05未到結(jié)算期寧波方正汽車模具股份有限公司17,166,429.64未到結(jié)算期186,846,783.78 445,838.73 （2）本期賬面價值發(fā)生重大變動情況2023年12月31日475,906,632.552023年12月31日435,900,721.32671,047,634.92626,698,545.09480,249,811.15項目2023年12月31日本期增加本期減少2024年5月31日基本養(yǎng)老保險17,395,620.4867,378,290.5971,684,869.9213,089,041.15失業(yè)保險費3,650,277.012,802,870.712,937,738.713,515,409.01企業(yè)年金繳費338,090.573,727,117.223,727,097.22338,110.57合計21,383,988.0673,908,278.5278,349,705.8516,942,560.7392,605,248.99 976,245,446.65933,444,345.58975,403,482.1321,784,151.22 99,099,848.6593,127,687.14 82,569,424.49298,602,512.43268,727,863.17（1）富維東陽汽車塑料零部件（安徽）有限公司向交通銀行股份有限公司安徽自貿(mào)試驗區(qū)合肥片區(qū)分行借款，借款用途為“汽車外飾件一期項目建設(shè)”。借款金額為（2）富維東陽汽車零部件（上海）有限公司向交通銀行股份有限公司上海自貿(mào)試驗或用于替換他行借款及歸還股東借款”。該借款為多筆借款，借款總金額為 630,041,402.12 注：按照產(chǎn)品銷售合同約定，本公司需承擔對已銷售產(chǎn)2023年12月31日日日額其他變動日產(chǎn)相收益關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)日額其他變動日產(chǎn)相收益關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)48,619,968.83--項目2023年12月31日2024年5月31日歸屬于母公司股東權(quán)益8,269,329,220.888,115,669,659.33合計8,269,329,220.888,115,669,659.336,970,708,267.5920,765,506,378.5390,277,673.09929,126,038.54 264,449,220.70497,775,223.10-33,093,332.25-65,626,797.5164,942,313.51 -6,570,525.09-8,596,797.82 -4,185,100.65-9,953,711.19 賠償金、違約金及罰 —— 八、研發(fā)支出264,449,220.70497,775,223.10 九、在其他主體中的權(quán)益子公司名稱注冊資本（萬）主要經(jīng)營地注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例（%）取得方式直接富維東陽2,700（美元）長春長春制造業(yè)51.00--購買成都延鋒彼歐15,800成都成都制造業(yè)51.00--投資設(shè)立子公司名稱注冊資本（萬）主要經(jīng)營地注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例（%）取得方式直接富維海拉20,000長春長春制造業(yè)51.00--投資設(shè)立富維本特勒12,000天津天津制造業(yè)75.00--投資設(shè)立富維安道拓5,960（美元）長春長春制造業(yè)51.00--購買汽車視鏡2,336.42長春長春制造業(yè)100.00--購買富維車服科技1,500長春長春制造業(yè)100.00--投資設(shè)立富維元谷科技1,000長春長春制造業(yè)100.00--投資設(shè)立子公司名稱少數(shù)股東持股比例%2024年1-5月歸屬于少數(shù)股東的損益2024年1-5月向少數(shù)股東宣告分派的股利2024年5月31日少數(shù)股東權(quán)益余額富維東陽49.00-2,342,713.5024,500,000.00349,891,140.75成都延鋒彼歐49.006,756,607.3922,839,342.93124,144,575.81富維海拉49.00-5,961,034.83237,102,585.67富維本特勒25.003,417,854.7837,224,535.09富維安道拓49.0073,267,652.79186,656,494.87586,409,141.83子公司名稱少數(shù)股東持股比例%2023年度歸屬于少數(shù)股東的損益2023年度向少數(shù)股東宣告分派的股利少數(shù)股東權(quán)益余額富維東陽49.0017,828,026.9624,500,000.00376,733,854.25成都延鋒彼歐49.0025,371,701.9621,041,783.16140,227,311.35富維海拉49.00-5,420,375.51243,063,620.50富維本特勒25.005,584,317.5233,806,680.31富維安道拓49.00201,116,672.82253,575,748.05699,797,983.91合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱主要經(jīng)營地注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例（%）對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資的會計處理方法直接一、合營企業(yè)安道拓金屬件長春、成都長春制造業(yè)50.00--權(quán)益法二、聯(lián)營企業(yè)天津英泰天津天津制造業(yè)25.00--權(quán)益法十、政府補助項目2024年1-5月2023年度項目2024年1-5月2023年度4,466,759.3629,912,593.96十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易吉林省亞東國有資（3）本企業(yè)合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)情況關(guān)聯(lián)方名稱與本公司關(guān)系富奧汽車零部件股份有限公司（以下簡稱富奧股份）同一最終控制方長春富維安道拓汽車金屬零部件有限公司（以下簡稱安道拓金屬件）本公司合營企業(yè)長春富維高新汽車飾件有限公司（以下簡稱富維高新）本公司聯(lián)營企業(yè)長春富維偉世通汽車電子有限公司（以下簡稱偉世通）本公司聯(lián)營企業(yè)鑫安汽車保險股份有限公司（以下簡稱鑫安保險）本公司聯(lián)營企業(yè)長春德而塔富維安道拓高新科技有限公司（以下簡稱德而塔）本公司聯(lián)營企業(yè)天津英泰汽車飾件有限公司（以下簡稱天津英泰）本公司聯(lián)營企業(yè)天津華豐汽車裝飾有限公司（以下簡稱天津華豐）本公司聯(lián)營企業(yè)長春曼胡默爾富維濾清器有限公司（以下簡稱曼胡默爾）本公司聯(lián)營企業(yè)山東富維宏正車輪科技有限公司（以下簡稱富維宏正）本公司聯(lián)營企業(yè)關(guān)聯(lián)方名稱與本公司關(guān)系重慶延鋒彼歐富維汽車外飾有限公司（以下簡稱重慶延鋒彼歐）本公司聯(lián)營企業(yè)中國第一汽車股份有限公司（以下簡稱中國一汽）其他奧迪一汽新能源汽車有限公司（以下簡稱奧迪一汽）其他中國第一汽車集團有限公司（以下簡稱一汽集團）其他成都豐田紡汽車部件有限公司（以下簡稱成都豐田紡）其他一汽-大眾汽車有限公司（以下簡稱一汽-大眾）其他一汽解放集團股份有限公司（以下簡稱一汽解放）其他一汽解放青島汽車有限公司（以下簡稱一汽解放青島）其他一汽奔騰轎車有限公司（以下簡稱一汽奔騰）其他一汽物流有限公司（以下簡稱一汽物流）其他啟明信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱啟明信息）其他成都啟明春蓉信息技術(shù)有限公司（以下簡稱啟明春蓉）其他一汽模具制造有限公司（以下簡稱一汽模具）其他一汽資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司其他一汽富華生態(tài)有限公司（以下簡稱一汽富華）其他中國第一汽車集團進出口有限公司（以下簡稱一汽進出口公司）其他天津一汽夏利運營管理有限責任公司（以下簡稱一汽夏利）其他長春汽車檢測中心有限責任公司（以下簡稱長春汽車檢測中心）其他一汽吉林汽車有限公司（以下簡稱一汽吉林）其他長春一汽通信科技有限公司（以下簡稱一汽通信科技）其他吉林省車益佰科技股份有限公司（以下簡稱車益佰股份）其他一汽豐田汽車有限公司（以下簡稱一汽豐田）其他一汽豐田汽車（成都）有限公司（以下簡稱一汽豐田成都公司）其他長春一汽天奇工藝裝備工程有限公司其他長春索迪斯管理服務(wù)有限公司其他富賽汽車電子有限公司（以下簡稱富賽汽車）其他富奧翰昂汽車熱系統(tǒng)（長春）有限公司（以下簡稱富奧翰昂）其他富奧威泰克汽車底盤系統(tǒng)有限公司（以下簡稱富奧威泰克）其他長春一汽寶友鋼材加工配送有限公司（以下簡稱一汽寶友配送）其他長春一汽鞍鋼鋼材加工配送有限公司（以下簡稱一汽鞍鋼配送）其他長春一汽綜合利用股份有限公司（以下簡稱一汽綜合利用）其他吉林森工集團泉陽泉飲品有限公司其他關(guān)聯(lián)方名稱與本公司關(guān)系紅旗智行科技（北京）有限公司（以下簡稱紅旗智行）其他機械工業(yè)第九設(shè)計研究院股份有限公司（以下簡稱機械工業(yè)第九設(shè)計院）其他天合富奧汽車安全系統(tǒng)（長春）有限公司（以下簡稱天合富奧）其他蘇州摯途科技有限公司其他長春一汽富晟集團有限公司及子公司（以下簡稱一汽富晟）其他天津利通物流有限公司其他吉林省金錦程物業(yè)服務(wù)有限公司其他長春一汽國際物流有限公司（以下簡稱一汽國際物流）其他成都宏鼎汽車零部件有限公司（以下簡稱成都宏鼎）其他南京領(lǐng)行科技股份有限公司（以下簡稱南京領(lǐng)行）其他成都一汽綜合環(huán)?？萍加邢薰荆ㄒ韵潞喎Q一汽綜合環(huán)保）其他長春旭陽工業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡稱旭陽工業(yè)）其他長春一汽綜合瑞曼迪斯環(huán)?？萍加邢薰酒渌筮B啟明海通信息技術(shù)有限公司（以下簡稱大連啟明）其他長春一汽汽車商貿(mào)服務(wù)有限公司（以下簡稱一汽汽車商貿(mào)）其他關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容2024年1-5月2023年度安道拓金屬件材料、協(xié)作產(chǎn)品等681,901,222.321,626,567,220.13一汽-大眾材料、協(xié)作產(chǎn)品等121,171,935.68437,975,721.03富維高新材料、協(xié)作產(chǎn)品等64,455,729.92210,330,408.53天合富奧材料、協(xié)作產(chǎn)品等52,273,014.98111,918,249.86一汽寶友配送材料、協(xié)作產(chǎn)品等50,652,728.46144,996,431.32中國一汽材料、協(xié)作產(chǎn)品等15,058,151.4020,622,385.04富賽汽車材料、協(xié)作產(chǎn)品等14,948,380.1939,321,926.38一汽富晟材料、協(xié)作產(chǎn)品等12,812,669.2229,347,792.61一汽通信科技材料、協(xié)作產(chǎn)品等5,167,008.98953,895.29一汽解放材料、協(xié)作產(chǎn)品等4,531,106.135,281,743.00一汽奔騰材料、協(xié)作產(chǎn)品等2,131,509.1611,030,873.85長春索迪斯管理服務(wù)有限公司服務(wù)1,753,639.644,140,045.89偉世通材料、協(xié)作產(chǎn)品等1,513,322.042,835,060.49啟明信息計算機、勞務(wù)等1,065,185.315,824,624.66一汽鞍鋼配送材料、協(xié)作產(chǎn)品等523,654.352,008,297.25富奧股份材料、協(xié)作產(chǎn)品等504,031.411,080,632.84吉林省金錦程物業(yè)服務(wù)有限公司服務(wù)326,894.461,384,148.00鑫安保險保險服務(wù)193,958.471,913,293.64紅旗智行服務(wù)88,026.36289,281.36一汽物流服務(wù)52,893.722,217,275.13一汽綜合利用材料、協(xié)作產(chǎn)品等49,420.70218,416.00南京領(lǐng)行服務(wù)48,777.5071,708.65一汽國際物流服務(wù)43,942.00859,292.00長春一汽天奇工藝裝備工程有限公司材料、協(xié)作產(chǎn)品等32,384.0094,212.00長春汽車檢測中心服務(wù)4,717.00238