差旅費報銷管理制度范本（6篇）

差旅費報銷管理制度范本（6篇）差旅費報銷管理制度范本（通用6篇）差旅費報銷管理制度范本篇1一、因公出差的辦理程序1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。4、審核人員根據(jù)簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領導簽署意見后方可報銷。二、費用標準1、對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則；2、對住宿費、市內(nèi)交通費等實行按出差地區(qū)和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：地區(qū)：特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下3、其余人員、兩人以上出差人員，原則上就隨行高一級人員標準執(zhí)行。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）；4、去往集團辦事處的人員，出差途中時間超過12小時，伙食補助費按每餐10元標準補助。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可按每餐10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。5、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內(nèi)交通費按前述標準予以補助。6、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。7、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。8、出差人員除外出學習和駐廠人員，每天補助5元通訊費。特殊情況需經(jīng)主管領導批準。三、幾點具體規(guī)定：1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內(nèi)交通補助費。2、（1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。3、旅途中符合乘臥，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。4、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。5、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負責人簽證時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予簽報。6、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)總經(jīng)理或財務總監(jiān)批準，方可報銷。7、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥（或軟席）。8、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車司機住宿費以省內(nèi)40元/天，省外45元/天的標準支付，小車司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經(jīng)分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。9、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。10、出差回公司應在一星期內(nèi)報帳，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保負責人責任。11、出差時借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。12、本規(guī)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。差旅費報銷管理制度范本篇2參照國家近期差旅費報銷的有關規(guī)定，結合本公司實際情況，特制定如下制度及規(guī)定：一、長途報銷標準：1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，注明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預算。申請表先由部門負責人審核簽字，再交總經(jīng)理簽批，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應電話告之行政辦，行政辦進行登記，員工出差回公司后再補填。2、出差過程中涉及宴請的應事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領導，否則公司將不予報銷。交納會務費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經(jīng)事先審批不予報銷。3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機短信的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據(jù)。4、員工出差期間的費用標準如下：a、部門經(jīng)理以上級別的員工出差縣市級以下地區(qū)，住宿費按100元/夜報銷，餐費補貼30元；地市級以上地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼30元。b、普通員工出差到縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼20元；地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷，餐費補貼20元。出差回公司三天之內(nèi)，出差人員應對出差事務完成情況作出詳細的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關費的原始有效票據(jù)（相關的車船、住宿費及其他手續(xù)費等），報銷出差費用。超出時間不予以報銷。二、短途報銷標準：市內(nèi)不分職級，統(tǒng)一標準執(zhí)行：公交車費實報實銷，一般市內(nèi)不報誤餐費，特殊情況市內(nèi)的士費經(jīng)總經(jīng)理書面批準后再報銷。三、電話費用公司原則上不報銷手機費用，因公出差的可報銷當月電話費用，實報實銷，須出具發(fā)票。四、本規(guī)定自_年2月1日起試行。差旅費報銷管理制度范本篇3出差人員必須嚴守厲行節(jié)約的原則，盡可能地降底差旅的支出，差旅費的報銷實行實報實銷，便必須獲得真實合法有效的票據(jù)。1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事，不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的，發(fā)生的相關費用全部由當事人承擔。特殊情況需改變行程的'，須提前請示總經(jīng)理批準并報財務部備案，否則公司財務不予辦理相關報賬手續(xù)。2、住宿費憑出差地住宿發(fā)票，在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷。3、出差人員到達出差目的地至出差住地往返應乘座公交車，如情況特殊可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費4、不允許趁出差之便回家探親辦私事，如確有須要需事先請示總經(jīng)理并獲得批準，并報財務部備案，其有關費用均由個人自理不許報銷。5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務前往外地出差的，其出差費用報銷按特殊情況實報實銷處理。6、凡出差食宿等一切費用已由對方負擔的，均不再允許報銷各種費用。7、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需及時匯報總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務部不予報銷。8、外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。9、出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先獲得總經(jīng)理的批準同意，方可回來后憑據(jù)報銷。差旅費報銷管理制度范本篇4一、差旅費報銷規(guī)定1.住宿費：住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領導批準就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。2.城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經(jīng)部門主管同意，分管領導批準后方可乘坐飛機。3.市內(nèi)交通費：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應與出差日期吻合。4.出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。5.手機話費：手機話費補助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00節(jié)假日：早10：00-晚18：00。6.業(yè)務招待費：因業(yè)務需要發(fā)生招待費的應通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預算，經(jīng)部門主管核準同意后再報分管領導批準，財務部方可給予報銷。7.禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領導提出申請。二、出差計劃和出差報告1.出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務招待費項目及費用預算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準同意后再出差。2.出差報告：出差結束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。上海鴻曄電子科技有限公司三、拜訪計劃和拜訪報告拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務招待費項目及費用預算等內(nèi)容四、費用報銷流程1.報銷流程：需先經(jīng)財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經(jīng)理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。2.報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發(fā)送給部門主管及財務部相關審核人員，經(jīng)財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結束后再交財務部出納付款。3.發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務出納報銷。超標準的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。4.其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務報銷具體規(guī)定(20__年第1號文)》五、附則1.財務部有權要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。2.本制度由財務部負責解釋和修訂，并自20__年5月1日起正式執(zhí)行。上海鴻曄電子科技有限公司20__年5月1日差旅費報銷管理制度范本篇5為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結合VN項目實際情況，特制定本辦法。一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準出差人員交通費實行按乘坐標準憑據(jù)報銷;住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費憑據(jù)按實報銷。二、交通費開支辦法1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。6、交通費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。三、市內(nèi)交通費包干辦法1、員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。四、住宿費開支辦法1、員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。3、出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。7、住宿費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。五、出差人員的伙食補助1、按表1所規(guī)定的定額標準，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關的費用。2、員工出差過程中由公司負責吃住的，不再報銷伙食補助費。3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。六、項目建設期間的生活補助費在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。七、出差審批和差旅費報銷審批流程1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。2、因工出差應填寫出差申請單，并按規(guī)定程序批準后，到財務部門預借差旅費。3、員工出差返回后，填寫差旅費報銷單、出差明細清單和出差日志，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷，無出差明細清單和出差日志的財務不予報銷。八、差旅費管理(一)加強對備用金和預借款項的管理和監(jiān)督。公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門核銷。對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。(二)加強差旅費核銷管理。1、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部可從借款人的當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部不予報銷，并有權對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。(三)加強原始憑證的審核。1、原始憑證應具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容;(7)、數(shù)量、單價和金額;(8)、各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。2、對原始憑證的技術性要求：(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符者，應予退回或重新補正。九、差旅費的核算差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。十、報告與監(jiān)督檢查差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規(guī)定執(zhí)行。十一、其他1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準，上報董事會備案后，于20__年1月1日起執(zhí)行。2、本辦法解釋權屬VN項目籌建部。差旅費報銷管理制度范本篇6為了更好地調(diào)動業(yè)務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據(jù)目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調(diào)整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止一、費用開支范圍和標準1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補的原則。2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包干制3、執(zhí)行標準：(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準方