有機(jī)品牌茶葉3.5萬(wàn)畝種植及其產(chǎn)品深加工開(kāi)發(fā)可行性研究報(bào)告

####縣香爐山有機(jī)品牌茶葉3.5萬(wàn)畝種植及其產(chǎn)品深加工開(kāi)發(fā)可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目單位：####縣供銷社項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：####縣供銷社香爐山茶廠可行性報(bào)告編制時(shí)間：2008年3月

目錄第一章總論 11.1項(xiàng)目概要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 11.3項(xiàng)目區(qū)簡(jiǎn)介及建設(shè)單位概況 21.4可研報(bào)告研究?jī)?nèi)容 61.5可研報(bào)告研究結(jié)論、問(wèn)題及建議 7第二章項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性和可行性 82.1建設(shè)背景 82.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性、 132.3項(xiàng)目建設(shè)的可行性 15第三章項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 173.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 173.2建設(shè)規(guī)模 17第四章場(chǎng)址選擇及建設(shè)條件 194.1場(chǎng)址現(xiàn)狀 194.2建設(shè)條件 19第五章工程方案 255.1方案設(shè)計(jì)指導(dǎo)思想及原則 255.2建筑設(shè)計(jì) 255.3結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 305.4給排水設(shè)計(jì) 345.5暖通設(shè)計(jì) 375.6電氣及弱電設(shè)計(jì) 405.7消防設(shè)計(jì) 43第六章能源和資源節(jié)約措施 466.1能源節(jié)約措施 466.2建筑節(jié)能具體措施 476.3給排水資源節(jié)約措施 476.4電氣節(jié)能具體措施 486.5供熱系統(tǒng)節(jié)能技術(shù)措施 48第七章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 497.1環(huán)境影響 497.2保護(hù)措施 517.3安全保護(hù)措施 527.4環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論 53第八章組織機(jī)構(gòu) 548.1管理機(jī)構(gòu) 548.2項(xiàng)目組織管理 54第九章工程管理及實(shí)施計(jì)劃 559.1項(xiàng)目建設(shè)管理原則 559.2工程管理 559.3項(xiàng)目實(shí)施步驟 569.4項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 56第十章勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 5910.1勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 5910.2消防安全 60第十一章投資估算及資金籌措 6211.1估算依據(jù)及內(nèi)容 6211.2投資估算 6411.3資金籌措 6512.1招標(biāo)依據(jù) 6612.2工程招標(biāo) 66第十三章社會(huì)影響分析及評(píng)價(jià) 6913.1項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)的依據(jù) 6913.2建設(shè)地區(qū)基本的社會(huì)環(huán)境情況 6913.3社會(huì)影響分析 6913.4項(xiàng)目在建設(shè)、運(yùn)營(yíng)中的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析 7013.5社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論 71第十四章結(jié)論及建議 7214.1結(jié)論 7214.2建議 72第十五章附表、附圖、附件 7315.1附表 7315.2附圖 7315.3附件 73

####縣香爐山有機(jī)品牌茶葉3.5萬(wàn)畝種植及其產(chǎn)品深加工開(kāi)發(fā)可行性研究報(bào)告第一章

總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況1.1.1.1概況項(xiàng)目主管單位：####省####縣供銷社項(xiàng)目承擔(dān)單位：####縣供銷社香爐山茶廠所有制形式：集體發(fā)展歷程：在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代，供銷社幾乎壟斷了社會(huì)商品交易，尤其是鄉(xiāng)村農(nóng)、副、土特產(chǎn)貿(mào)易的唯一渠道。90年代初期以前，####縣7000公頃、7500噸茶葉的生產(chǎn)、加工、銷售是全縣的頭等大事，也是供銷社的主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容。####以產(chǎn)茶聞名全國(guó)，知道####產(chǎn)茶者，更是知道####有個(gè)“香爐山”，####香爐山茶早已大名遠(yuǎn)播。進(jìn)入90年后，供銷社經(jīng)營(yíng)體制改革，農(nóng)村生產(chǎn)體制改革，茶山分散承包，經(jīng)營(yíng)各自為戰(zhàn)，惟獨(dú)####縣供銷社下屬的香爐山茶廠及茶園，仍然保持了個(gè)人承包的集體所有制，近2萬(wàn)畝茶園一直保持產(chǎn)、銷兩旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求局勢(shì)，積累了資金、市場(chǎng)、品牌等大筆財(cái)富。####縣是全國(guó)八大產(chǎn)茶縣之一，香爐山茶廠是####茶產(chǎn)業(yè)龍頭，擔(dān)當(dāng)本項(xiàng)目資產(chǎn)重組，####茶產(chǎn)業(yè)股份制聯(lián)合經(jīng)營(yíng)，茶產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造，全面實(shí)施有機(jī)茶生產(chǎn)的重任，是香爐山人事業(yè)發(fā)展的理想，也是我們領(lǐng)軍茶產(chǎn)業(yè)，向縱深領(lǐng)域進(jìn)軍的一種追求。現(xiàn)有產(chǎn)品類型：擁有福鼎大豪、福鼎大白、白豪早、福云6號(hào)等優(yōu)良品種12個(gè)；擁有獨(dú)立自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的地方野生品種一個(gè)；名優(yōu)茶類有“美人窩”竹葉、####竹葉、####春豪、近侖炒青、####茯磚茶名茶品牌6個(gè)，其中####茯磚茶多次獲省部級(jí)優(yōu)質(zhì)獎(jiǎng)，具有類似“茅臺(tái)酒”的收藏價(jià)值，存放年歲越久越能升值，其原料資源，我縣占全國(guó)市場(chǎng)份額達(dá)50%；具有獨(dú)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)的茶葉副產(chǎn)品深加工項(xiàng)目——“茶花油”品牌一個(gè)，該品是過(guò)去當(dāng)作廢棄物的天然茶葉籽油與茶葉花等，按比例浸泡而成的皮膚外傷用藥，可以新增茶園收入300元/畝。具有立竿見(jiàn)影的止血、止痛、止癢、消炎、生肌功效，主治刀傷、燙傷、燒傷、跌打損傷，對(duì)防止休克、清創(chuàng)液化、生肌愈合、皮膚潰瘍、蚊蟲(chóng)叮咬、烏發(fā)黑發(fā)、破傷風(fēng)預(yù)防等有特效；該產(chǎn)品由我縣茶科所黎國(guó)強(qiáng)等經(jīng)過(guò)20多年研究與臨床上萬(wàn)次反復(fù)驗(yàn)證，已申請(qǐng)國(guó)家發(fā)明專利（專利號(hào)200310120830），現(xiàn)為我縣獨(dú)家生產(chǎn)。產(chǎn)品不但可以占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，而且可以出口。####縣供銷社在縣城、各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）擁有房地產(chǎn)，主營(yíng)商品批發(fā)、零售，農(nóng)資、土特產(chǎn)貿(mào)易，食品加工，竹、木制品加工，茶葉是其重要的經(jīng)營(yíng)和贏利項(xiàng)目。擁有茶葉生產(chǎn)基地近2萬(wàn)畝，大小加工廠20余家，茶葉科學(xué)研究所一個(gè)，茶花油小型加工廠一個(gè)，一批茶葉營(yíng)銷人員活躍在全國(guó)各地市場(chǎng)，或坐地批零，或與人聯(lián)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)十分靈活?？h供銷社及其下屬企業(yè)均是商界老牌企業(yè)，是市場(chǎng)機(jī)制洗禮后，成就的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理過(guò)硬的企業(yè)。所有企業(yè)均有嚴(yán)格的人、財(cái)、物、生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營(yíng)、管理制度，尤其茶葉生產(chǎn)成本核算可以量化、細(xì)化到每一道具體細(xì)小環(huán)節(jié)，為獨(dú)立成本核算提供科學(xué)、切實(shí)可行的依據(jù)。供銷社是我國(guó)社會(huì)主義建設(shè)史上最早的民間股份制合作形式的集體所有制企業(yè)，通過(guò)融入現(xiàn)代社會(huì)先進(jìn)管理模式與經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在管理更加科學(xué)、人性化。實(shí)施本項(xiàng)目股份制合作，整合壯大企業(yè)規(guī)模，減少原來(lái)分散經(jīng)營(yíng)模式的人力、物力、財(cái)力資源的浪費(fèi)，提升茶產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)水平與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。全縣擁有茶葉專業(yè)技術(shù)人員62人，其中高級(jí)職稱17人，中級(jí)28人。1.1.1.2

財(cái)務(wù)狀況

近兩年項(xiàng)目單位資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、實(shí)收資本、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、投資報(bào)酬率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等。1.1.1.3法人代表基本情況年齡、學(xué)歷、職稱、業(yè)績(jī)以及主要社會(huì)兼職等，有無(wú)破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說(shuō)明的有關(guān)社會(huì)形象和誠(chéng)信問(wèn)題等。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)條件1、自然資源條件適合茶葉種植：####縣地理位置：東經(jīng)112°08'北緯28°31'，隸屬####省益陽(yáng)市，全縣面積2063平方公里。地處湘中偏北，資江中下游，洞庭湖的尾閭，是雪峰山余脈向洞庭湖平原過(guò)渡的環(huán)湖丘崗地帶，屬亞熱帶季風(fēng)性濕潤(rùn)氣候，全年日照1579.6小時(shí)，降水量1400-2000毫米，平均氣溫16.6℃全縣地表植被繁茂，其中林地面積175萬(wàn)畝，森林覆蓋率達(dá)54%，三處景點(diǎn)評(píng)為國(guó)家森林公園?？h內(nèi)自然資源豐富，素有“茶葉之鄉(xiāng)”的美稱，是國(guó)家確定的山地綜合開(kāi)發(fā)示范縣、商品糧基地縣和瘦肉型豬基地縣。全縣紅壤土126667公頃，占旱土、林地的96.93%，平均有機(jī)質(zhì)含量2.465%，堿解氮73PPM，速效磷0.9PPM，速效鉀463PPM，全氮0.1725%，全磷0.095%，全鉀1.83%。全國(guó)九大優(yōu)勢(shì)作物區(qū)域帶，####位列茶葉優(yōu)勢(shì)區(qū)域帶。2、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和交通區(qū)位優(yōu)勢(shì)有利茶葉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)已開(kāi)通國(guó)際、國(guó)內(nèi)長(zhǎng)途直撥通訊和移動(dòng)通訊，程控電話總?cè)萘窟_(dá)15萬(wàn)門(mén)，移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)覆蓋率達(dá)到95%，通訊發(fā)達(dá)，設(shè)施完善。全縣電力主變電總?cè)萘?70750千伏安，有11萬(wàn)伏變電站4座，35千伏變電站5座，電力充足。工業(yè)排污達(dá)到了國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，大氣、水質(zhì)污染不超過(guò)3%。城鄉(xiāng)園林綠化建設(shè)成效顯著，城市人平公共綠地面積5.4平方米，城市綠化覆蓋率30%，環(huán)境優(yōu)美。####縣東與益陽(yáng)市區(qū)相接，西與安化縣相連、北抵漢壽縣，南靠寧鄉(xiāng)縣，距益陽(yáng)市中心城區(qū)24公里，距省會(huì)長(zhǎng)沙僅98公里，行車100分鐘至黃花國(guó)際機(jī)場(chǎng)，區(qū)位優(yōu)勢(shì)十分明顯。資江貫穿縣境102公里，匯入洞庭湖。70年代，水上航運(yùn)為主要交通運(yùn)輸途徑。洛湛鐵路、石長(zhǎng)鐵路、桃益一級(jí)公路、長(zhǎng)益高速公路貫穿縣境，在建的####至懷化和即將動(dòng)工的####至寧鄉(xiāng)高等級(jí)公路，形成了縣內(nèi)發(fā)達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)，鐵路、公路、水路四通八達(dá)，交通十分便捷。3、政府重視、優(yōu)惠政策護(hù)航注入茶葉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)活力我縣是農(nóng)業(yè)大縣，茶葉是我縣農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)之一，茶葉生產(chǎn)得到了從中央到地方政府的大力支持，是####茶葉發(fā)展項(xiàng)目的省級(jí)重點(diǎn)縣、####省100萬(wàn)擔(dān)品牌茶項(xiàng)目基地縣。為促進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，成立了縣委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥的####縣茶葉產(chǎn)業(yè)化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，按期制定全縣茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，劃定相關(guān)責(zé)任到各局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)人，定期檢查評(píng)比，狠抓落實(shí)。縣委、政府結(jié)合鄉(xiāng)村道路改造工程，茶葉主產(chǎn)區(qū)道路進(jìn)行了水泥路面硬化，制定了國(guó)家政策允許范圍內(nèi)最為寬松的招商引資優(yōu)惠政策，即《####縣鼓勵(lì)投資的若干規(guī)定》。招商引資優(yōu)惠政策主要內(nèi)容可概括為：1、特別鼓勵(lì)投資者投資以下項(xiàng)目：1）、高新技術(shù)項(xiàng)目；2）、工業(yè)制造與加工項(xiàng)目；3）、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)型項(xiàng)目；4）、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及其它公益事業(yè)項(xiàng)目；5）、旅游景區(qū)、景點(diǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；6）、收購(gòu)、兼并國(guó)有工業(yè)企業(yè)；7）、民辦職業(yè)教育項(xiàng)目。2、用地政策：1）、項(xiàng)目用地，按國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先安排，通過(guò)掛牌取得。工業(yè)用地每畝土地價(jià)格8萬(wàn)元。2）、工業(yè)項(xiàng)目投資合同簽訂之日起三年內(nèi)產(chǎn)生的稅收（建安稅除外），縣級(jí)財(cái)政所得部分，作為工業(yè)發(fā)展基金全額獎(jiǎng)勵(lì)給投資者，但獎(jiǎng)勵(lì)總金額不得超過(guò)取得項(xiàng)目用地的總價(jià)款。3）、屬國(guó)家級(jí)、省級(jí)重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目，且固定資產(chǎn)投資1億元以上或年納稅額1000萬(wàn)元以上的，縣人民政府另行確定獎(jiǎng)勵(lì)政策。4）、投資農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)型項(xiàng)目用地，可以按照《農(nóng)村土地承包法》的規(guī)定通過(guò)“依法、自愿、有償”轉(zhuǎn)讓承包權(quán)取得土地，承包期限不超過(guò)30年，改變土地用途的，必須依法辦理手續(xù)。3、特別鼓勵(lì)投資項(xiàng)目，收費(fèi)優(yōu)惠、財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策如下：1）、投資者辦理有關(guān)審批、審核、批準(zhǔn)、核準(zhǔn)、同意、認(rèn)可、確認(rèn)、登記、簽署意見(jiàn)等許可手續(xù)，除法律、行政法規(guī)有明確規(guī)定的外，一律不得收費(fèi)。有償服務(wù)性收費(fèi)，原則上按物價(jià)部門(mén)核準(zhǔn)的最低標(biāo)準(zhǔn)減半收取。2）、對(duì)固定資產(chǎn)投資額1000萬(wàn)元以上的生產(chǎn)型企業(yè)、商貿(mào)企業(yè)享受財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)政策。從應(yīng)征所得稅年度起，前兩年企業(yè)所得稅地方所得部分由縣財(cái)政作為工業(yè)發(fā)展基金全額獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)發(fā)展再生產(chǎn)，第三年至第六年按50%獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)發(fā)展再生產(chǎn)。3）、對(duì)生產(chǎn)型外資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)期限10年以上，從開(kāi)始獲利年度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得稅，第三年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。4）、稅收獎(jiǎng)勵(lì)政策與工業(yè)用地獎(jiǎng)勵(lì)政策不重復(fù)享受。4、對(duì)投資項(xiàng)目在用水用電方面實(shí)行優(yōu)惠。在用水方面，項(xiàng)目投資選址在縣城規(guī)劃范圍內(nèi)的，其供水基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)即供水主干道管網(wǎng)由縣自來(lái)水公司承擔(dān)主管道鋪設(shè)至廠區(qū)外。工業(yè)項(xiàng)目的用水價(jià)格根據(jù)用水總量定價(jià)，價(jià)格按核定價(jià)格可優(yōu)惠20%，具體價(jià)格由供用雙方協(xié)商確定，盡量給予較大幅度的優(yōu)惠。在用電方面，項(xiàng)目申報(bào)用電實(shí)行“一站式服務(wù)”，在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，除按工程預(yù)算收取工程相關(guān)費(fèi)用外，不再收取其它任何規(guī)費(fèi)，并提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。5、對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行全程代理服務(wù)。所有外來(lái)投資企業(yè)、固定資產(chǎn)投資在1000萬(wàn)元以上企業(yè)的登記注冊(cè)手續(xù)，以及在建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中涉及由政府職能部門(mén)辦理的各種行政審批手續(xù)，均可委托縣政務(wù)服務(wù)中心全程代理、無(wú)償服務(wù)，并限時(shí)辦結(jié)。凡本縣職權(quán)范圍內(nèi)的審批，自投資企業(yè)提供完備資料之日起，辦結(jié)時(shí)間不得超過(guò)20日。4、獨(dú)特自然人文風(fēng)景、環(huán)境有利茶葉品牌開(kāi)發(fā)與持續(xù)發(fā)展####縣自然環(huán)境優(yōu)美，歷史文化悠久。浮邱山森林公園、桃花江竹海等人文自然景觀在境內(nèi)外享有盛譽(yù)。桃花江上奇峰怪石，急澗瀑布相連，每當(dāng)桃花盛開(kāi)之時(shí)，兩岸山水相映，一片火紅，大有“爛漫芳菲，其色甚媚”的萬(wàn)千氣象；桃花湖中小島星羅棋布，四周青山起伏，古木迭翠，林間鹿兔時(shí)有出沒(méi)；羅溪瀑布巧奪天工，飛流直下103米，奇山怪石令人心曠神怡，名貴樹(shù)種不計(jì)其數(shù)；楚南名山浮邱山四季云霧繚繞，素有“小南岳”之稱，浮邱古寺建筑壯觀，石刻石碑琳瑯滿目，千年銀杏、飛來(lái)石屋等奇異景觀讓人流連忘返；羞女峰儼然一尊充盈天地間的少女浮雕，人稱“東方維納斯。國(guó)家AA級(jí)風(fēng)景區(qū)桃花江竹海已由“中國(guó)自然與世界文化遺產(chǎn)基金會(huì)”整體收購(gòu)，計(jì)劃投資1億元建設(shè)國(guó)際生態(tài)旅游論壇會(huì)址和國(guó)際生態(tài)文化旅游基地。“美人窩”旅游度假區(qū)已完成投資1688萬(wàn)元，三星級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的美人窩大酒店、度假別墅區(qū)以及園區(qū)道路、綠化等工程正在緊張建設(shè)之中。此外，新桃緣生態(tài)農(nóng)莊第一期工程已完工、鳳凰山旅游開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面啟動(dòng)、桃花江女子旅游學(xué)院項(xiàng)目前期工作全面展開(kāi)、張子清烈士故居項(xiàng)目已列入益陽(yáng)市紅色旅游基地的重點(diǎn)建設(shè)計(jì)劃。2005年共接待游客85萬(wàn)人次，創(chuàng)旅游綜合收入2.85億元，創(chuàng)稅1537萬(wàn)元。####是一個(gè)美麗的地方，以山水秀美、人杰地靈、人文薈萃聞名遐邇，上世紀(jì)30年代，著名音樂(lè)家黎錦暉先生一曲《桃花江是美人窩》，把桃花江的美名傳遍南洋東亞，“竹外桃花三兩枝”的優(yōu)美意境吸引著無(wú)數(shù)游人留連桃花江，“竹香飄四海，桃花映九州”折射出####縣深厚的文化底蘊(yùn)。由長(zhǎng)沙創(chuàng)普集團(tuán)投資1.2億元的桃花江女子旅游職業(yè)技術(shù)學(xué)院的前期工作正在全面展開(kāi)。一方山水養(yǎng)育一方人，桃花江是美人窩，####出美女，得益于####的水質(zhì)好。在我縣工業(yè)發(fā)展相對(duì)滯后的今天，空氣、水質(zhì)依然保持相對(duì)優(yōu)級(jí)質(zhì)量，全縣未來(lái)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和重點(diǎn)支持、發(fā)展的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目更是緊緊圍繞改善環(huán)境質(zhì)量進(jìn)行，特別有利于實(shí)施有機(jī)茶的開(kāi)發(fā)；其它產(chǎn)業(yè)和行業(yè)發(fā)展促進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。茶葉生產(chǎn)是一項(xiàng)投資收益期長(zhǎng)的產(chǎn)業(yè)，正因?yàn)槠渖L(zhǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定性，它具有明顯的有害物質(zhì)易累計(jì)特性。我國(guó)上世紀(jì)80年代以前，由于殘留期長(zhǎng)的劇毒有機(jī)磷、砷制劑農(nóng)藥使用，比如六六六粉劑、1059、1605、DDT漂流到茶園，引起茶葉有害物質(zhì)嚴(yán)重超標(biāo)，出口受阻，許多茶園被毀，由此可見(jiàn)，地域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量對(duì)茶產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)影響之重大，我縣獨(dú)特自然人文風(fēng)景、環(huán)境有利茶葉品牌開(kāi)發(fā)與持續(xù)發(fā)展。5、全國(guó)產(chǎn)茶知名大縣的光輝業(yè)績(jī)是我縣茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)####縣素有“茶葉之鄉(xiāng)”的美稱，是全國(guó)八大茶葉生產(chǎn)縣之一。上世紀(jì)九十年代初期前，全縣茶葉總面積7000公頃以上，年產(chǎn)干茶7500噸以上，茶產(chǎn)業(yè)收入占當(dāng)時(shí)全縣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的10%，稅收占全縣總稅額的1/7；有各類精制茶廠282家，紅、綠、黑品種齊全；科研、推廣、良種繁育體系健全；生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)完善，陣營(yíng)強(qiáng)大；全國(guó)茶葉生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)交流總結(jié)大會(huì)多次在我縣召開(kāi)，我縣茶葉生產(chǎn)在全國(guó)具有舉足輕重的地位和影響。6、整合有效資源形成創(chuàng)建知名產(chǎn)品的拳頭縱觀我縣茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，上世紀(jì)九十年代以前是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，實(shí)行的是：政府抓生產(chǎn)計(jì)劃與技術(shù)，基層組織生產(chǎn)，由供銷社收購(gòu)、加工、銷售的模式，總體品位不高。進(jìn)入到上世紀(jì)末期，我國(guó)實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，我縣茶葉生產(chǎn)出現(xiàn)了茶園分散承包到戶、供銷社改集體所有制為個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)的新局面。部分茶葉種植戶沒(méi)有形成專業(yè)化種植，造成不采不管荒廢園達(dá)1140公頃；滿足自給或小量自產(chǎn)自銷，粗放管理，掠奪式經(jīng)營(yíng)的衰弱園達(dá)3525公頃；正在生產(chǎn)上發(fā)揮作用，進(jìn)行專業(yè)化生產(chǎn)、管理、經(jīng)營(yíng)的茶園2335公頃。經(jīng)過(guò)市場(chǎng)機(jī)制的洗禮，全縣現(xiàn)有茶廠100多家，市場(chǎng)成就的####商花茶、茶坯占全國(guó)花茶和茶坯市場(chǎng)總量的50%以上，一批茶葉私營(yíng)企業(yè)主活躍在全國(guó)各地茶葉市場(chǎng)，營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)各地。####縣委、政府總結(jié)全縣茶葉發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，分析我縣茶葉生產(chǎn)現(xiàn)狀。審時(shí)度勢(shì)地提出了整合全縣茶業(yè)有利與有效資源的決定，組建以####縣供銷社為基干的####縣茶葉產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司，集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)宗旨：加大對(duì)外招商引資和項(xiàng)目資金引進(jìn)力度，開(kāi)展對(duì)外聯(lián)營(yíng)和技術(shù)合作；對(duì)內(nèi)加大基礎(chǔ)性投入，完善種苗無(wú)性繁育、新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行不堪負(fù)重老茶園改造，改進(jìn)和統(tǒng)一茶葉生產(chǎn)、加工標(biāo)準(zhǔn)，以有機(jī)茶生產(chǎn)提升產(chǎn)業(yè)水平，通過(guò)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，減少能耗、避免內(nèi)部不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、降低生產(chǎn)、管理、營(yíng)銷成本，凝聚我縣現(xiàn)有茶葉生產(chǎn)企業(yè)，合力打造市場(chǎng)行情好、知名度高，具有收藏價(jià)值，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小的####茯磚茶品牌。通過(guò)品牌打造至少帶動(dòng)其它5個(gè)茶葉品種的銷量增加30%左右。初步估計(jì)，全縣茶業(yè)資源整合后，品牌的市場(chǎng)價(jià)值和影響力等無(wú)形資產(chǎn)將增值8000萬(wàn)元以上/年；直接減少產(chǎn)品宣傳費(fèi)用200萬(wàn)元以上/年；減少管理費(fèi)用300萬(wàn)元以上/年；減少旅差、運(yùn)輸費(fèi)用200萬(wàn)元以上/年；減少能耗20%、節(jié)省包裝設(shè)計(jì)費(fèi)用、提高勞動(dòng)效率，降低生產(chǎn)成本200萬(wàn)元/年。7、低成本、高起點(diǎn)技術(shù)創(chuàng)新，創(chuàng)造高效益隨著社會(huì)和科技進(jìn)步，人民生活水平的提高，人們對(duì)食品質(zhì)量安全的關(guān)注度超過(guò)正常想象，茶葉作為非主食的飲料食品，率先進(jìn)入高消費(fèi)品市場(chǎng)，時(shí)下幾百、上千元一斤的茶葉消費(fèi)成為一種時(shí)尚。當(dāng)前，高品位茶葉市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，受茶葉市場(chǎng)容量局限性的影響，靠高投入、高廣告費(fèi)用打造的市場(chǎng)品牌，實(shí)際上是一種高風(fēng)險(xiǎn)。我縣開(kāi)發(fā)成功的果園套種牧草；牧草發(fā)酵接種非豆科植物固氮菌、土壤解磷菌、土壤解鉀菌后，施于茶園，以很低成本解決茶園有機(jī)肥問(wèn)題；再配合茶園放養(yǎng)蚯蚓，不僅可以改良土壤，而且可以收獲高蛋白蚯蚓；最終實(shí)現(xiàn)茶園持續(xù)、高效的有機(jī)茶生產(chǎn)，是實(shí)現(xiàn)我縣茶葉產(chǎn)業(yè)低成本、高起點(diǎn)技術(shù)創(chuàng)新，創(chuàng)造高效益的可靠保證。8、現(xiàn)有資源是再現(xiàn)產(chǎn)茶大縣輝煌成就的可靠保證我縣擁有福鼎大豪、福鼎大白、白豪早、福云6號(hào)等優(yōu)良品種12個(gè)；擁有獨(dú)立自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的地方野生品種一個(gè)；有“美人窩”竹葉、####竹葉、####春豪、近侖炒青、####茯磚茶名茶品牌6個(gè)，其中####茯磚茶多次獲省部級(jí)優(yōu)質(zhì)獎(jiǎng)，具有類似“茅臺(tái)酒”的收藏價(jià)值，存放年歲越久越能升值，我縣原料資源占全國(guó)市場(chǎng)份額達(dá)50%；具有獨(dú)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)的茶葉副產(chǎn)品深加工項(xiàng)目——“茶花油”制品開(kāi)發(fā)，該品是天然茶葉籽油與茶葉花等，按比例浸泡而成的皮膚外傷用藥。具有立竿見(jiàn)影的止血、止痛、止癢、消炎、生肌功效，主治刀傷、燙傷、燒傷、跌打損傷，對(duì)防止休克、清創(chuàng)液化、生肌愈合、皮膚潰瘍、蚊蟲(chóng)叮咬、烏發(fā)黑發(fā)、破傷風(fēng)預(yù)防等有特效；具備茶葉生產(chǎn)整套技術(shù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理體系，縣農(nóng)業(yè)局主管全縣茶葉生產(chǎn)技術(shù)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有主管茶葉生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)與農(nóng)技員，縣茶科所負(fù)責(zé)新技術(shù)、新品種、新材料、新產(chǎn)品研發(fā)、引進(jìn)、組裝配套、推廣，各茶廠自主經(jīng)營(yíng)，全縣擁有茶葉專業(yè)技術(shù)人員62人，其中高級(jí)職稱17人，中級(jí)28人。1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案1、項(xiàng)目名稱：####縣香爐山有機(jī)品牌茶葉3.5萬(wàn)畝種植及其產(chǎn)品深加工開(kāi)發(fā)2、產(chǎn)品方案：####有機(jī)茯磚茶及附帶5個(gè)有機(jī)春茶品種開(kāi)發(fā)；茶葉副產(chǎn)品深加工——茶花油，年產(chǎn)500噸;年產(chǎn)1.5億無(wú)性系種苗場(chǎng)一個(gè);茶葉（有機(jī)）專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)一個(gè)。3、建設(shè)地點(diǎn)：####縣馬跡塘鎮(zhèn)4、建設(shè)規(guī)模：先期建設(shè)有機(jī)茶園23333公頃；年產(chǎn)有機(jī)茶52500噸,生產(chǎn)車間3000米2茶廠1個(gè)；茶葉副產(chǎn)品深加工廠一個(gè)，擁有3000米2生產(chǎn)車間，開(kāi)發(fā)“茶花油”專利產(chǎn)品，年產(chǎn)成品油500噸；2000米2茶葉專業(yè)批發(fā)與產(chǎn)品展示市場(chǎng)一個(gè)；優(yōu)良品種母本園600畝、無(wú)性系繁殖基地3000畝,年產(chǎn)1.5億無(wú)性系種苗。5、技術(shù)來(lái)源的可靠性與可得性：依據(jù)國(guó)家《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》和國(guó)家有機(jī)茶認(rèn)證中心的農(nóng)業(yè)部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：NY5196-2002《有機(jī)茶》、NY/T5197-2002《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》、NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》、NY5199-2002《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境》等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求組織和落實(shí)生產(chǎn)；接受有機(jī)茶認(rèn)證中心的技術(shù)培訓(xùn)與技術(shù)監(jiān)督；采取走出去與請(qǐng)進(jìn)來(lái)相結(jié)合的方式，派技術(shù)人員到全國(guó)已通過(guò)有機(jī)茶認(rèn)證的茶廠參觀、學(xué)習(xí)、短期培訓(xùn)，請(qǐng)有機(jī)茶生產(chǎn)專家定期上門(mén)服務(wù)、講課等方式，掌握有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)；繼續(xù)保持和加強(qiáng)與####省茶葉研究所、####農(nóng)大食品科技學(xué)院的技術(shù)合作；進(jìn)一步加強(qiáng)與省內(nèi)、外同行的橫向聯(lián)系與交流合作，確保我縣茶葉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)的先進(jìn)性；加大我縣技術(shù)與產(chǎn)品自主創(chuàng)新研發(fā)投入，將我縣茶葉綜合開(kāi)發(fā)辦出特色與水平；最終實(shí)現(xiàn)我縣茶產(chǎn)業(yè)由數(shù)量型到上規(guī)模、檔次，科技含量高的質(zhì)量性轉(zhuǎn)變，達(dá)到全國(guó)先進(jìn)水平。6、進(jìn)度安排：計(jì)劃6年內(nèi)完成先期35000畝茶葉產(chǎn)業(yè)升級(jí)工程。第一年對(duì)全縣產(chǎn)茶區(qū)的土壤、空氣、水質(zhì)進(jìn)行檢測(cè)；完成馬跡塘附近區(qū)域35000畝茶園的資產(chǎn)重組工作，組建####縣茶葉產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司；完成母本園和無(wú)性系種苗生產(chǎn)基地建設(shè)；實(shí)施對(duì)3個(gè)生產(chǎn)車間，按有機(jī)茶生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的擴(kuò)建；茶葉副產(chǎn)品深加工利用其中一個(gè)加工廠進(jìn)行改建；對(duì)####縣供銷社下屬12000畝茶園實(shí)施有機(jī)栽培，取得有機(jī)茶栽培轉(zhuǎn)換期認(rèn)證。第二年有機(jī)茶栽培，按每年12000畝遞增，擴(kuò)大到24000畝；按有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施茶葉加工，完成擴(kuò)大部分面積有機(jī)栽培和有機(jī)茶加工的轉(zhuǎn)換期認(rèn)證；完成茶葉副產(chǎn)品深加工設(shè)備安裝、調(diào)試、產(chǎn)品試制；完成無(wú)性系種苗1.5億株繁殖任務(wù)；改造縣內(nèi)低產(chǎn)老茶園3萬(wàn)畝。第三年有機(jī)茶栽培擴(kuò)大到36000畝；按有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施茶葉加工；完成擴(kuò)大部分面積有機(jī)栽培和有機(jī)茶加工的轉(zhuǎn)換期認(rèn)證；完成茶葉副產(chǎn)品深加工產(chǎn)品上市銷售；完成無(wú)性系種苗1.5億株繁殖任務(wù)，縣內(nèi)低產(chǎn)老茶園改造到6萬(wàn)畝。從第四年起，有機(jī)茶栽培每年分別向全縣擴(kuò)大面積12000畝，縣內(nèi)低產(chǎn)老茶園改造,每年增加3萬(wàn)畝；至第五年完成我縣低產(chǎn)茶園的全面改造,建設(shè)高產(chǎn)、高效茶園12萬(wàn)畝;至第六年我縣取得有機(jī)茶認(rèn)證的茶園為3.5萬(wàn)畝,有機(jī)茶加工廠4個(gè)生產(chǎn)車間,無(wú)性系繁殖種苗開(kāi)始對(duì)外銷售。在積累經(jīng)驗(yàn)和資金后,每年擴(kuò)大有機(jī)茶栽培面積,計(jì)劃花10年時(shí)間建設(shè)我縣12萬(wàn)畝有機(jī)茶園,成為全國(guó)最大的有機(jī)茶生產(chǎn)基地縣,產(chǎn)品在國(guó)際國(guó)內(nèi)茶葉市場(chǎng)形成具有深遠(yuǎn)而深刻影響的著名品牌。7、組織管理方案：組建####縣茶葉產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司，按股份公司運(yùn)作模式管理，機(jī)構(gòu)設(shè)置見(jiàn)下圖。

####縣茶葉產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司組織結(jié)構(gòu)圖先期3.5萬(wàn)畝茶園范圍內(nèi)的茶廠和基地進(jìn)行清產(chǎn)，按有效資源的利用價(jià)值進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估入股，主要依靠自身經(jīng)濟(jì)勢(shì)力，加上部分財(cái)政基礎(chǔ)項(xiàng)目扶助資金、銀行貸款、對(duì)外招商引資，完成3.5萬(wàn)畝茶園經(jīng)營(yíng)管理改制與產(chǎn)品升級(jí)工作。公司內(nèi)部采取成本核算的責(zé)任承包管理，實(shí)行競(jìng)聘錄用承包人制度。由公司總部統(tǒng)一價(jià)格、統(tǒng)一對(duì)外廣告宣傳、統(tǒng)一商品進(jìn)出調(diào)配。3.5萬(wàn)有機(jī)茶產(chǎn)品開(kāi)發(fā)完成后，全縣其它8.5萬(wàn)畝茶園的發(fā)展，依照3.5萬(wàn)畝開(kāi)發(fā)的運(yùn)作模式，采取滾動(dòng)發(fā)展與對(duì)外招商引資、擴(kuò)股融資的方式進(jìn)行，達(dá)到有目的、分步驟全面提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)的目的。1.1.4投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源3.5萬(wàn)畝茶園改造升級(jí),擬投資人民幣1.48億元。其中：1、3.5萬(wàn)畝低產(chǎn)茶園改造4500萬(wàn)元；

2、3000畝無(wú)性系良種繁殖基地1500萬(wàn)元；

3、2000米2茶葉專業(yè)批發(fā)與科研綜合大樓2000萬(wàn)元；

4、工廠改建與擴(kuò)建3000萬(wàn)元；

5、茶葉副產(chǎn)品深加工廠3800萬(wàn)元。

以上合計(jì)1.48億元。

總投資1.48億元中，自籌資金8000萬(wàn)元；對(duì)外招商引資5600萬(wàn)元；銀行貸款1200萬(wàn)元。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1、農(nóng)業(yè)部《全國(guó)主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》2、《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策、意見(jiàn)》。3、財(cái)政部《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱》4、國(guó)家質(zhì)檢總局、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)局《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》5、農(nóng)業(yè)部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：NY5196-2002《有機(jī)茶》、NY/T5197-2002《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》、NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》、NY5199-2002《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境》等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。6、《國(guó)家有機(jī)食品生產(chǎn)基地考核管理規(guī)定（試行）》7、國(guó)家計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委《當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》；8、國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；9、####省“十一五”經(jīng)濟(jì)建設(shè)規(guī)劃；10、《####縣鼓勵(lì)投資的若干規(guī)定》11、《####縣茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》1.3綜合評(píng)價(jià)####縣是歷史上有名的產(chǎn)茶大縣，同時(shí)又是農(nóng)業(yè)大縣，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入有限，也就沒(méi)有足夠財(cái)力反哺農(nóng)業(yè)。作為全縣農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的茶葉，在為國(guó)民經(jīng)濟(jì)作出長(zhǎng)期貢獻(xiàn)后，茶園嚴(yán)重老化，茶苗已不堪負(fù)重。單純依靠現(xiàn)有個(gè)體承包業(yè)主的經(jīng)濟(jì)勢(shì)力，改造現(xiàn)有茶園，提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)水平，只能是杯水車薪。憑著歷史根基產(chǎn)生的影響和聲望，####茶葉占花茶和茶坯原料市場(chǎng)的半壁江山。根據(jù)我縣茶葉生產(chǎn)現(xiàn)狀和現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)、技術(shù)勢(shì)力、市場(chǎng)行情，####縣委、政府認(rèn)真分析比較了茶園改造與退茶還林的得失，作出了成立####茶葉產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司的重大決定，通過(guò)資產(chǎn)重組，資源共享增值，形成上規(guī)模、檔次的產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)，完成產(chǎn)業(yè)升級(jí)，使我縣茶葉產(chǎn)業(yè)保持全國(guó)先進(jìn)水平，繼續(xù)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)，本項(xiàng)目的實(shí)施成功，有機(jī)茶生產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)可以推廣到其它茶葉產(chǎn)區(qū)，能起到很好的示范作用。本項(xiàng)目針對(duì)茶葉老產(chǎn)區(qū)茶園需要改造，改造內(nèi)容升級(jí)為高新技術(shù)、可持續(xù)發(fā)展有機(jī)茶生產(chǎn)，同時(shí)輔助建設(shè)新增收入的茶葉產(chǎn)業(yè)副產(chǎn)品深加工，全面提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)整體水平。建議上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)此項(xiàng)目的立項(xiàng)，對(duì)我縣茶葉產(chǎn)業(yè)升級(jí)給予大力支持。第二章

背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景黨的十六大以來(lái)，新一屆中央領(lǐng)導(dǎo)集體堅(jiān)持把搞好“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”（三農(nóng)）工作作為“全黨工作的重中之重”，并不斷加以強(qiáng)化和深化。2003年中央農(nóng)村工作會(huì)議，確立了“多予、少取、放活”的農(nóng)村工作方針。2004年中央一號(hào)文件下發(fā)了《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見(jiàn)》。以促進(jìn)農(nóng)民增加收入為主題，專門(mén)下發(fā)一個(gè)中央文件，是我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)的第一次，也是新中國(guó)成立以來(lái)的第一次，以后每年的中央一號(hào)文件都是關(guān)于“三農(nóng)”問(wèn)題。我縣是農(nóng)業(yè)大縣，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，茶葉是我縣的支柱產(chǎn)業(yè)之一。作為全國(guó)八大茶葉生產(chǎn)基地縣之一的我縣茶園，在為國(guó)民經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期作出較大貢獻(xiàn)以后，目前迫切需要改造。縣委、政府提出以股份制改造現(xiàn)有茶葉經(jīng)營(yíng)管理體制，壯大生產(chǎn)規(guī)模，降低生產(chǎn)、管理、營(yíng)銷成本，以有機(jī)茶生產(chǎn)提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)水平，使我縣茶葉產(chǎn)業(yè)從此走上高效、持續(xù)發(fā)展道路，不僅能增加農(nóng)業(yè)大縣的經(jīng)濟(jì)活力，而且對(duì)農(nóng)民增收有很好的促進(jìn)作用。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性我縣茶園存在茶苗老化、樹(shù)勢(shì)衰退現(xiàn)象，但歷史的根基產(chǎn)生的影響和聲望，市場(chǎng)并沒(méi)有衰退。若不加以改造，存在著####茶葉退出市場(chǎng)的危險(xiǎn)，這對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展與農(nóng)民收入提高都是一大損失。本項(xiàng)目提出的我縣茶產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理體制改革，茶園改造，產(chǎn)品升級(jí)為有機(jī)茶生產(chǎn)，都是當(dāng)代最先進(jìn)的發(fā)展方向，是用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)改造我縣茶產(chǎn)業(yè)的重大舉措，將使我縣茶葉生產(chǎn)力水平大大提高，我縣茶葉生產(chǎn)將實(shí)現(xiàn)由數(shù)量型向數(shù)量、質(zhì)量并舉，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更完美的良性發(fā)展循環(huán)。尤其是我縣地域環(huán)境生態(tài)質(zhì)量保持良好，適合有機(jī)茶生產(chǎn)，開(kāi)發(fā)有機(jī)茶生產(chǎn)，產(chǎn)品從此可以打入國(guó)際市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)我縣茶產(chǎn)業(yè)生態(tài)、高效、上規(guī)模、上檔次的可持續(xù)發(fā)展。第三章

建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況####縣地處--，位于湘中偏北，資江中下游，洞庭湖的尾閭，是雪峰山余脈向洞庭湖平原過(guò)渡的環(huán)湖丘崗地帶。全國(guó)九大優(yōu)勢(shì)作物區(qū)域帶，####位列茶葉優(yōu)勢(shì)區(qū)域帶，是全國(guó)聞名的產(chǎn)茶大縣。全縣森林覆蓋面積達(dá)到54%，南竹面積位列全國(guó)第三，以竹涼席生產(chǎn)全國(guó)聞名，是國(guó)家糧食和生豬基地縣。工業(yè)發(fā)展相對(duì)滯后，空氣、水源、土壤質(zhì)量佳，具有很大的適宜有機(jī)種植的發(fā)展空間，是發(fā)展有機(jī)食品不可多得的寶貴資源。境內(nèi)水、路交通發(fā)達(dá)，空運(yùn)離黃花國(guó)際機(jī)場(chǎng)100分鐘行車距離。資水有102公里流經(jīng)縣境內(nèi)，能航行500噸級(jí)船只，沿岸鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有碼頭；公路與外界連接四通八達(dá)，境內(nèi)鄉(xiāng)村道路已實(shí)現(xiàn)水泥路面硬化，村村通公共汽車，茶葉產(chǎn)區(qū)均為水泥硬化路面；長(zhǎng)-石鐵路、洛-湛鐵路均在縣內(nèi)設(shè)站。電信和移動(dòng)通信設(shè)施發(fā)達(dá)，普及度高，村村通電話、網(wǎng)絡(luò)，移動(dòng)信號(hào)覆蓋率達(dá)95%以上。電力充足，常年暢通，不存在拉閘歇電現(xiàn)象。3.2

項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析

3.2.1政策、資源、市場(chǎng)、科技、環(huán)境條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件等。我縣是農(nóng)業(yè)和林業(yè)大縣，環(huán)境質(zhì)量?jī)?yōu)良?，F(xiàn)有在產(chǎn)茶園3.5萬(wàn)畝,配套基礎(chǔ)設(shè)施完善,生產(chǎn)技術(shù)隊(duì)伍和營(yíng)銷陣營(yíng)強(qiáng)大，市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)廣，這是茶葉老產(chǎn)區(qū)和茶產(chǎn)業(yè)大型基地縣長(zhǎng)期工作積累形成的根基，也是我們?cè)诓璁a(chǎn)業(yè)行列的優(yōu)勢(shì)。####縣委、政府根據(jù)我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)好，空氣、水源、土壤質(zhì)量?jī)?yōu)的特點(diǎn)，制定了以生態(tài)、有機(jī)農(nóng)業(yè)立縣的農(nóng)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。本項(xiàng)目以有機(jī)茶生產(chǎn)提升我縣茶產(chǎn)業(yè)水平是實(shí)施我縣生態(tài)、有機(jī)農(nóng)業(yè)的一個(gè)重要組成部分，為此制定了鼓勵(lì)此項(xiàng)目發(fā)展的招商引資優(yōu)惠政策。我縣開(kāi)發(fā)成功的果園套種牧草；牧草發(fā)酵接種非轉(zhuǎn)基因的非豆科植物固氮菌、土壤解磷菌、土壤解鉀菌后，施于茶園，以很低成本解決茶園有機(jī)肥問(wèn)題；再配合茶園放養(yǎng)蚯蚓，不僅可以改良土壤，而且可以收獲高蛋白蚯蚓；最終實(shí)現(xiàn)茶園持續(xù)、高效的有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)是我縣有機(jī)茶生產(chǎn)的技術(shù)創(chuàng)新，也是大面有機(jī)生產(chǎn)的保證，它的開(kāi)發(fā)利用將對(duì)茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展起很好的促進(jìn)作用。3.2.2主要障礙因素及解決方案。我縣茶葉生產(chǎn)現(xiàn)狀：經(jīng)營(yíng)管理分散在大小100多個(gè)茶廠，機(jī)構(gòu)重疊，產(chǎn)品宣傳和廣告費(fèi)用、市場(chǎng)開(kāi)拓和旅差費(fèi)用、加工能耗和管理費(fèi)用等分?jǐn)偟疆a(chǎn)品的成本高，且不利于打造品牌優(yōu)勢(shì)。解決這一問(wèn)題的辦法是實(shí)施本項(xiàng)目的股份合作制。我縣茶園的環(huán)境質(zhì)量，在制定《####縣茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》時(shí)，作過(guò)全面的分析測(cè)定，空氣、水質(zhì)、土壤符合有機(jī)茶生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。主要要解決問(wèn)題是：1、大面積有機(jī)茶生產(chǎn)的低成本有機(jī)肥源；2、不用農(nóng)藥防治病蟲(chóng)害。解決這兩個(gè)問(wèn)題的途徑是：1、茶園種植牧草代替茶園鋪草、提供天敵棲息場(chǎng)所、提供茶園足夠肥料養(yǎng)分，一舉多得。牧草生物產(chǎn)量高，根系深，地下部分占近一半的生物量腐爛產(chǎn)生大量有有機(jī)質(zhì)，具有培肥、改良土壤作用；地上部分堆漚發(fā)酵后接種非轉(zhuǎn)基因的非豆科植物固氮菌、土壤解磷菌、土壤解鉀菌，這種高效生物有機(jī)菌肥施于茶園，完全可以代替化肥。2、茶園采取放養(yǎng)蚯蚓的復(fù)合生態(tài)栽培。茶園種植牧草，牧草作肥料后，土壤有機(jī)質(zhì)在半年之內(nèi)得到顯著提高，為放養(yǎng)蚯蚓提供了可能。蚯蚓的作用是松土、降解有機(jī)物、培肥土壤、省去茶園深中耕程序，同時(shí)收獲高蛋白蚯蚓作飼料，可謂一舉多得。3、不用農(nóng)藥的病蟲(chóng)害防治綜合措施。茶園種植牧草提供天敵棲息場(chǎng)所，是害蟲(chóng)生物防治積極有效手段之一；茶園種植牧草復(fù)合蚯蚓放養(yǎng)，提供土壤豐富有機(jī)質(zhì)、改良土壤通透性能、保水保肥性能提高，植株生長(zhǎng)健壯，抗病蟲(chóng)能力提高，是病蟲(chóng)害的防治關(guān)鍵技術(shù)；根據(jù)茶葉生長(zhǎng)特性的防護(hù)與遮陽(yáng)樹(shù)種植，有利于抵抗病蟲(chóng)害；配合輔以及時(shí)采收、殺蟲(chóng)燈使用、色板粘蟲(chóng)、生物制劑防病治蟲(chóng)。

第四章

市場(chǎng)分析與銷售方案4.1市場(chǎng)分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀隨著人們生活水平的不斷提高，健康、保健意識(shí)的增強(qiáng)，質(zhì)量安全食品成為人們追求的熱點(diǎn)。有機(jī)食品迅速風(fēng)靡全球。成為人們競(jìng)相追逐的目標(biāo)。有機(jī)茶作為一種純天然、無(wú)污染的營(yíng)養(yǎng)最豐富、最安全的食品，越來(lái)越受到廣大消費(fèi)者的歡迎，有機(jī)茶價(jià)格是同類品種一般茶葉的3-5倍，且供不應(yīng)求。隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織，國(guó)外特別是西方國(guó)家相繼對(duì)進(jìn)口我國(guó)茶葉進(jìn)一步削減關(guān)稅，有利于我國(guó)茶葉出口。但是，由于貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，一些國(guó)家特別是西方國(guó)家對(duì)進(jìn)口我國(guó)茶葉實(shí)施了更為嚴(yán)格的技術(shù)指標(biāo)要求，如從2000年7月1日起，歐盟茶葉進(jìn)口國(guó)對(duì)茶葉進(jìn)口實(shí)施了更為嚴(yán)格的農(nóng)殘檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，新標(biāo)準(zhǔn)較原來(lái)的標(biāo)準(zhǔn)高10-100倍，使我國(guó)茶葉出口受到了較大影響。有機(jī)茶就是在無(wú)任何污染地域，按照有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系和有機(jī)農(nóng)業(yè)方法生產(chǎn)出茶葉原料，在加工包裝和貯運(yùn)過(guò)程中不受任何化學(xué)品污染，并經(jīng)有機(jī)茶認(rèn)證機(jī)構(gòu)審查認(rèn)證，頒發(fā)證書(shū)的茶葉產(chǎn)品或其再加工制品。1990年浙江臨安的有機(jī)茶經(jīng)荷蘭頒證組織頒證出口，至1997年中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所開(kāi)始進(jìn)行有關(guān)有機(jī)茶的研究工作；1999年成立有機(jī)茶中心，開(kāi)始了我國(guó)有機(jī)茶的認(rèn)證。至今：全國(guó)共有200余家生產(chǎn)企業(yè)獲得了有機(jī)茶認(rèn)證。經(jīng)審查認(rèn)證的有機(jī)茶園面積達(dá)12萬(wàn)余畝，生產(chǎn)有機(jī)茶4000多噸。我國(guó)有機(jī)茶主要是外銷，我國(guó)有機(jī)茶出口數(shù)量占全年產(chǎn)量的60%。但是，我國(guó)有機(jī)茶還必較少，審查認(rèn)證的有機(jī)茶園面積僅占全國(guó)茶園面積的0.7%，生產(chǎn)的有機(jī)茶僅占全國(guó)茶葉產(chǎn)量的0.5%，離市場(chǎng)需求量相差甚遠(yuǎn)。茶花油用途廣泛，該品是天然茶葉籽油與茶葉花等，按比例浸泡而成的皮膚外傷用藥。具有立竿見(jiàn)影的止血、止痛、止癢、消炎、生肌功效，主治刀傷、燙傷、燒傷、跌打損傷，對(duì)防止休克、清創(chuàng)液化、生肌愈合、皮膚潰瘍、蚊蟲(chóng)叮咬、烏發(fā)黑發(fā)、破傷風(fēng)預(yù)防等有特效；具有紅花油、萬(wàn)花油、白花油的功效，據(jù)相關(guān)資料報(bào)道，我國(guó)每年從國(guó)外進(jìn)口的刀傷外用藥達(dá)500噸。

4.1.2市場(chǎng)前景分析茶葉作為非主食的飲料食品，在國(guó)內(nèi)生活水平條件下，對(duì)人體生命健康有利的有機(jī)茶，作為高端消費(fèi)食品容易為大眾接受。而我國(guó)有機(jī)茶園面積僅占全國(guó)茶園面積的0.7%，生產(chǎn)的有機(jī)茶僅占全國(guó)茶葉產(chǎn)量的0.5%，且60%用于出口。世界茶葉總產(chǎn)量約為296萬(wàn)噸，而有機(jī)茶銷售量約為6000T，且主要是紅茶。以上可見(jiàn)，有機(jī)茶生產(chǎn)的市場(chǎng)空間大，附加值高，代表著食品發(fā)展前進(jìn)的方向，具有持續(xù)發(fā)展不可替代的優(yōu)勢(shì)。本項(xiàng)目制定的有機(jī)茶產(chǎn)量在比較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)不存在市場(chǎng)過(guò)量問(wèn)題。茶花油的加工主要原料為茶葉籽和茶葉花，在沒(méi)有發(fā)明茶花油以前，均為茶園的廢料，故其原料來(lái)源廣泛，價(jià)格便宜。該產(chǎn)品由我縣茶科所黎國(guó)強(qiáng)等經(jīng)過(guò)20多年研究與臨床上萬(wàn)次反復(fù)驗(yàn)證，已申請(qǐng)國(guó)家發(fā)明專利（專利號(hào)200310120830），現(xiàn)為我縣獨(dú)家生產(chǎn)。產(chǎn)品不但可以占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，而且可以出口。4.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析本項(xiàng)目嚴(yán)格按《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行，其主導(dǎo)產(chǎn)品茯磚茶，我縣歷來(lái)在市場(chǎng)占有率高、聲譽(yù)好，實(shí)施按有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)改造后，產(chǎn)品質(zhì)量性能自然更好，產(chǎn)品效益更高。本項(xiàng)目提出的茶園套種牧草、牧草發(fā)酵生產(chǎn)高效生物有機(jī)菌肥，放養(yǎng)蚯蚓的復(fù)合生態(tài)栽培模式，是我縣有機(jī)茶栽培的技術(shù)創(chuàng)新，不僅能保證我縣有機(jī)茶生產(chǎn)的順利穩(wěn)當(dāng)實(shí)施，而且能提高茶品質(zhì)量，穩(wěn)定產(chǎn)品處于競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)地位。茶花油生產(chǎn)原料來(lái)源廣泛，價(jià)格便宜，市場(chǎng)銷售價(jià)格僅為紅花油、萬(wàn)花油、白花油的1/2，而功效過(guò)之而無(wú)不及，在國(guó)際市場(chǎng)同類產(chǎn)品中具有無(wú)可匹敵的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。4.2營(yíng)銷策略、方案、模式和進(jìn)度等在落實(shí)茶園有機(jī)種植到位的前三年轉(zhuǎn)換期，有機(jī)轉(zhuǎn)換期茶和普通茶并存；本項(xiàng)目實(shí)施到第四、五年，有機(jī)茶、有機(jī)轉(zhuǎn)換期茶，三種茶采取不同包裝，分不同檔次、不同價(jià)格，利用現(xiàn)有銷售體系完成銷售。有機(jī)茶主要出口，國(guó)內(nèi)采取上超市專柜方式進(jìn)行。利用####商花茶、茶坯占全國(guó)花茶和茶坯市場(chǎng)總量的50%以上;全國(guó)八大茶葉生產(chǎn)縣之一,產(chǎn)品在全國(guó)具有舉足輕重的地位和影響;周邊縣市有50萬(wàn)畝茶葉栽培基地，是著名“黑茶”、“磚茶”、“綠茶”產(chǎn)地；憑借現(xiàn)有產(chǎn)品的影響力、知名度，將來(lái)發(fā)展有機(jī)茶在國(guó)際國(guó)內(nèi)的地位與聲望，建立我縣茶葉專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)，邀請(qǐng)全國(guó)知名品牌廠家加盟，進(jìn)一步擴(kuò)大我縣茶葉知名度。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目是我縣現(xiàn)有生產(chǎn)、加工、銷售能力下的經(jīng)營(yíng)體制改革與產(chǎn)品升級(jí)，產(chǎn)品升級(jí)為有機(jī)茶后，市場(chǎng)更加巨大，不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在有機(jī)茶、有機(jī)轉(zhuǎn)換期茶、普通茶并存的時(shí)間內(nèi)，主導(dǎo)產(chǎn)品茯磚茶耐收藏，根據(jù)我們擁有的市場(chǎng)銷售份額，同樣不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。茶花油的原料來(lái)自于有機(jī)茶葉的副產(chǎn)品，價(jià)格便宜，功效與國(guó)際上同類產(chǎn)品等同，能夠取代同類產(chǎn)品的進(jìn)口，且能爭(zhēng)取到出口，不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第五章

建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模1、3.5萬(wàn)畝低產(chǎn)茶園改造；2、3000畝無(wú)性系良種繁殖基地，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶苗1.5億株；3、2000米2茶葉專業(yè)批發(fā)與科研綜合大樓一個(gè)；4、工廠改建與擴(kuò)建一個(gè),生產(chǎn)車間3000米2；年生產(chǎn)量名優(yōu)茶438噸、大宗茶1313噸、茯磚茶3500噸；5、茶葉副產(chǎn)品深加工廠一個(gè),生產(chǎn)車間3000米2,年加工能力500噸。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局

本項(xiàng)目是對(duì)我縣茶葉老產(chǎn)區(qū)的改造，規(guī)劃和布局遵循原有風(fēng)貌，不同的是：先期35000畝茶葉加工廠，選其中心地帶的現(xiàn)有茶廠實(shí)施改造、擴(kuò)建；茶葉副產(chǎn)品深加工——“茶花油”開(kāi)發(fā)工廠和無(wú)性系種苗場(chǎng)設(shè)現(xiàn)在的縣茶科所。5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)按有機(jī)茶生產(chǎn)、加工要求，達(dá)到國(guó)家《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》。具體建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)按照有機(jī)茶中心編寫(xiě)的農(nóng)業(yè)部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：NY5196-2002《有機(jī)茶》、NY/T5197-2002《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》、NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》、NY5199-2002《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境》等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。最終達(dá)到有機(jī)茶中心1999年5月制定的有機(jī)茶認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。完成有機(jī)茶生產(chǎn)、加工建設(shè)。5.4生產(chǎn)工藝技術(shù)方案5.4.1生產(chǎn)工藝茯磚茶的加工工藝可以分為“毛茶篩拼”、“壓制”、“發(fā)花干燥”三個(gè)主要的工序。毛茶拼配、原料篩制和凈茶拼配三個(gè)階段；壓制分為汽蒸、渥堆、稱茶蒸壓三個(gè)階段；發(fā)花干燥工序是茯磚茶加工的特殊工藝，通過(guò)發(fā)花在磚內(nèi)形成一種”金花”，即冠突散囊菌。5.4.2生產(chǎn)流程1、名優(yōu)茶工藝流程：鮮葉→攤放→殺青→攤涼→揉捻→做形→提毫→烘焙→成品2、大宗茶工藝流程：鮮葉→殺青→揉捻→解塊篩分→烘干→一炒→二炒→輝鍋→成品3、茯磚茶工藝流程：毛茶拼配→篩制→風(fēng)選→茶坯→汽蒸→漚堆→稱茶→蒸茶→緊壓→茶磚退出→發(fā)花→干燥→成品5.4.3工藝技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性國(guó)家《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》，農(nóng)業(yè)部行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：NY5196-2002《有機(jī)茶》、NY/T5197-2002《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》、NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》、NY5199-2002《有機(jī)茶產(chǎn)地環(huán)境》等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)中都有十分明確的規(guī)定和細(xì)化指標(biāo)，在實(shí)行有機(jī)茶生產(chǎn)和加工過(guò)程中，除接受有機(jī)認(rèn)證單位的具體指導(dǎo)和監(jiān)督外，我們還將聘請(qǐng)有名望的有機(jī)茶葉生產(chǎn)、加工專家來(lái)公司專職工作，能保證項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成功。5.4.4工藝技術(shù)方案

按照NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》實(shí)施，實(shí)行春茶與茯磚茶加工相銜接，配套建設(shè)冷庫(kù)冷藏原料、初制品，提高加工設(shè)備利用率，減少單位產(chǎn)品加工成本。5.4.5工藝流程圖茶園整體開(kāi)發(fā)工藝流程為：

5.4.6物料消耗定額及平衡春茶產(chǎn)量較低，對(duì)原料的品質(zhì)要求相對(duì)較高，所以要求采茶勤，采茶的工價(jià)高；實(shí)施茶園春茶與茯磚茶配套開(kāi)發(fā)，春茶可以分批采摘，且不必完全采摘，剩下的可以采摘伏茶，做茯磚茶；茶園春茶與茯磚茶配套開(kāi)發(fā)，加強(qiáng)茶園肥水管理，茶園貢獻(xiàn)的產(chǎn)量更高，單位面積可供物料消耗增加，加工、利用的經(jīng)濟(jì)效益顯著提高。有機(jī)茶加工物料消耗定額及平衡嚴(yán)格按NY/T5198-2002《有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)程》標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。5.5設(shè)備方案本項(xiàng)目共需茶葉加工設(shè)備488萬(wàn)元，現(xiàn)有可利用設(shè)備208萬(wàn)元，新置設(shè)備280萬(wàn)元如下。1、名優(yōu)和大宗春茶加工設(shè)備蒸汽殺青機(jī)

6CZS-100

6×63500元/臺(tái)

38.1萬(wàn)元揉捻機(jī)

6CRW-30

12×3500元/臺(tái)

4.2萬(wàn)元碧螺春烘焙機(jī)

6CHP-941(環(huán)保)

18×13500元/臺(tái)

24.3萬(wàn)元足大提香機(jī)

6CCQ-50D

6×7750元/臺(tái)

4.65萬(wàn)元

滾筒殺青機(jī)

6CST-100

3×25800元/臺(tái)

7.74萬(wàn)元揉捻機(jī)

6CRW-55

12×6750元/臺(tái)

8.1萬(wàn)元連續(xù)烘干機(jī)

6CH-3/20

3×25700元/臺(tái)

7.71萬(wàn)元解塊機(jī)

6CJW-40

3×1980元/臺(tái)

0.6萬(wàn)元瓶式炒干機(jī)

6CCP-110

12×15500元/臺(tái)

18.60萬(wàn)元2、茯磚茶加工設(shè)備名稱規(guī)格單位單價(jià)數(shù)量金額用途鍋爐2噸臺(tái)30130供氣液壓機(jī)200噸臺(tái)12224成型風(fēng)選機(jī)5卡臺(tái)1.222.4除雜篩分機(jī)5層臺(tái)1.422.8整理風(fēng)動(dòng)除塵機(jī)

套10110整理蒸茶機(jī)

臺(tái)0.810.8蒸料拼茶機(jī)

臺(tái)1.511.5拼配發(fā)酵機(jī)

臺(tái)1.211.2發(fā)酵切茶機(jī)

臺(tái)111整理脫模機(jī)

臺(tái)122脫模烘制機(jī)

套15115干燥餅茶模具

套0.0650030成型方茶模具

套0.0350015成型茯茶模具

臺(tái)0.0155007.5成型恒溫箱±1臺(tái)0.210.2檢測(cè)分析天平臺(tái)1/100000.310.3檢測(cè)水浴鍋

臺(tái)0.0810.08檢測(cè)焙燒箱

臺(tái)0.1510.15檢測(cè)液相色譜儀臺(tái)30130檢測(cè)

合計(jì)

1520173.93

注:單位萬(wàn)元

3、茶花油加工設(shè)備設(shè)備名稱規(guī)格產(chǎn)地?cái)?shù)量單價(jià)合計(jì)自動(dòng)烘干120杭州36.419.2風(fēng)選機(jī)40杭州40.682.72真空榨油

25

北京

3

1.23.6過(guò)濾機(jī)40北京212灌瓶機(jī)GDB-12上海38.8425.52管

管道滅菌機(jī)

1×4

上海

1

1212聚乙烯瓶封GCF-25北京37.2821.84油液泵BG-20-25上海30.481.44儲(chǔ)油罐100T長(zhǎng)沙31442運(yùn)輸車東風(fēng)上海11717合計(jì)

147.325.6原料和燃料供應(yīng)方案。原料的采購(gòu)?fù)耆从袡C(jī)茶的生產(chǎn)、加工標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，均能在市場(chǎng)上采購(gòu)到。其中有機(jī)茶的栽培的肥料完全來(lái)自于我們自己有機(jī)茶園物質(zhì)循環(huán)。加工設(shè)備和茶園耕作設(shè)備盡量采用電力。5.7公用工程、輔助工程及其它配套工程通往茶園的道路已經(jīng)完成水泥路面硬化。有機(jī)茶園配套建設(shè)擋風(fēng)林和遮陽(yáng)林面積3000畝（退耕還林解決資金）有機(jī)肥發(fā)酵水泥池5米3/畝。5.8節(jié)能減排措施本項(xiàng)目不存在污水及污染物排放問(wèn)題。通過(guò)資源的整合、資產(chǎn)重組后，生產(chǎn)規(guī)模和加工吞吐量增加，機(jī)器設(shè)備均能滿負(fù)荷工作，減少能源浪費(fèi)，降低單位產(chǎn)品加工成本。5.9實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)工期進(jìn)度安排，見(jiàn)下面甘特圖

項(xiàng)目建設(shè)工期進(jìn)度安排（甘特圖）第六章

環(huán)境影響評(píng)價(jià)

本項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)是有機(jī)產(chǎn)品生產(chǎn)，其生產(chǎn)與加工，嚴(yán)格按《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。進(jìn)行有機(jī)產(chǎn)品生產(chǎn)的申請(qǐng)與審批時(shí)，必須經(jīng)過(guò)環(huán)保和相關(guān)部門(mén)的檢測(cè)評(píng)價(jià)；項(xiàng)目建設(shè)完成時(shí)，達(dá)到有機(jī)產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，并時(shí)刻接受認(rèn)證機(jī)構(gòu)的監(jiān)督與管理。能夠達(dá)到《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》，整個(gè)生產(chǎn)、加工過(guò)程不僅不對(duì)環(huán)境造成破壞，而且能改善環(huán)境質(zhì)量。7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分按股份有限責(zé)任公司的運(yùn)作模式進(jìn)行管理，集團(tuán)公司實(shí)行董事會(huì)（11人）、監(jiān)事會(huì)（5人）領(lǐng)導(dǎo)下的董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，經(jīng)營(yíng)管理由總經(jīng)理負(fù)責(zé)（1人）。下設(shè)機(jī)構(gòu)及職能如下：1、財(cái)務(wù)室：除管理集團(tuán)公司帳目外，就茶園生產(chǎn)、茶葉加工、營(yíng)銷等分科目、類別記帳，作到對(duì)每道工序和細(xì)節(jié)作出成本核算，為公司科學(xué)管理和決策提供依據(jù)，建立科學(xué)合理的財(cái)務(wù)管理制度，建立透明的財(cái)務(wù)監(jiān)督與管理機(jī)制。初期設(shè)主管會(huì)計(jì)師一人，主管會(huì)計(jì)、出納各一人。2、營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)開(kāi)拓，產(chǎn)品廣告、營(yíng)銷策劃，客戶資源、檔案管理，客戶聯(lián)系、溝通、接待、回訪，產(chǎn)品銷售計(jì)劃報(bào)表，產(chǎn)品銷售跟單、調(diào)撥，網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)。設(shè)部門(mén)經(jīng)理1人，區(qū)域經(jīng)理3-4人，文員1人。3、綜合部：負(fù)責(zé)人力資源、行政、后勤、物質(zhì)采購(gòu)、安全保衛(wèi)管理。設(shè)部門(mén)經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，公司行政秘書(shū)1人，辦事員2人，文員一人，后勤、保衛(wèi)人員3人。4、技術(shù)部：負(fù)責(zé)技術(shù)、生產(chǎn)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)規(guī)劃、設(shè)計(jì)；產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)、監(jiān)督；老茶園改造；技術(shù)、產(chǎn)品跟蹤與對(duì)外橫向聯(lián)合。設(shè)總工程師1人，經(jīng)理1人，技術(shù)員2人，質(zhì)檢1人。5、市場(chǎng)管理部：負(fù)責(zé)茶葉專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)建設(shè)、建成后的管理，集團(tuán)公司的招商引資，設(shè)經(jīng)理1人，辦事員2人。6、茶科所：負(fù)責(zé)無(wú)性系種苗繁育，新技術(shù)與新產(chǎn)品研發(fā)，技術(shù)推廣、指導(dǎo)培訓(xùn)。設(shè)正、副所長(zhǎng)各一人，下設(shè)技術(shù)與產(chǎn)品開(kāi)發(fā)室、分析檢測(cè)室、種苗生產(chǎn)與技術(shù)推廣部，科研人員共9人。7、茶葉與茶花油加工廠：接受公司獨(dú)立成本核算承包管理，落實(shí)公司的定單并組織生產(chǎn)，按時(shí)、按質(zhì)、按量完成生產(chǎn)任務(wù)。設(shè)廠長(zhǎng)1人，綜合辦公1人、文員兼出納1人、會(huì)計(jì)1人、收購(gòu)與發(fā)貨組2人、保管1人、生產(chǎn)主管1人、質(zhì)檢1人、機(jī)械維修兼電工1人。茶葉加工廠分設(shè)2個(gè)，每個(gè)工廠工人240名；茶花油加工廠按150工日/噸核定員工數(shù)量。8、茶園生產(chǎn)采取“公司+農(nóng)戶”模式,公司對(duì)農(nóng)戶或承包戶統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)，種苗供應(yīng)，統(tǒng)一生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)、操作規(guī)程，加工廠統(tǒng)一價(jià)格收購(gòu)。7.2經(jīng)營(yíng)管理模式本項(xiàng)目在進(jìn)行資產(chǎn)整合時(shí)，實(shí)行的是當(dāng)代最為先進(jìn)的股份有限責(zé)任公司運(yùn)作模式。由集團(tuán)公司統(tǒng)一全縣的茶產(chǎn)業(yè)品牌打造、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)運(yùn)作與營(yíng)銷等，總體目標(biāo)：實(shí)行技術(shù)、生產(chǎn)、市場(chǎng)、品牌、營(yíng)銷的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)管理，與國(guó)際發(fā)展趨勢(shì)接軌，凝聚現(xiàn)有資源，形成合力提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)水平。企業(yè)內(nèi)部分別實(shí)行財(cái)政包干責(zé)任目標(biāo)或獨(dú)立成本核算責(zé)任目標(biāo)承包科學(xué)管理，既有利于公司對(duì)資金合理使用的有效控制與監(jiān)督，又有利責(zé)任人的管理能力和水平發(fā)揮，創(chuàng)造企業(yè)最好的經(jīng)濟(jì)效益。茶園生產(chǎn)實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”運(yùn)作模式。公司采取技術(shù)培訓(xùn)、指導(dǎo)、種苗供應(yīng)，統(tǒng)一生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)、操作規(guī)程。由公司統(tǒng)一質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一價(jià)格收購(gòu)產(chǎn)品。公司工作人員的錄用，按崗位要求定員，制定崗位責(zé)任制和責(zé)任目標(biāo)，實(shí)行崗位競(jìng)聘錄用制。7.3經(jīng)營(yíng)管理措施本項(xiàng)目實(shí)施的最終目的是整合現(xiàn)有有效資源，實(shí)行經(jīng)營(yíng)體制改革，提升我縣茶葉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)水平，確保財(cái)政資金安全使用。據(jù)此，借鑒省內(nèi)外有關(guān)茶園建設(shè)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，制定如下有效可行經(jīng)營(yíng)管理措施。1、公司董事會(huì)接受####縣茶葉產(chǎn)業(yè)化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)，由公司董事會(huì)按《公司法》制定公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)管理制度，分年度制定公司《經(jīng)營(yíng)層管理目標(biāo)與責(zé)任考核制度》；國(guó)家項(xiàng)目資金使用接受財(cái)政部門(mén)的監(jiān)督，公司財(cái)務(wù)接受審計(jì)部門(mén)監(jiān)督。2、由公司經(jīng)營(yíng)層制定《財(cái)務(wù)管理與審批制度》、《物質(zhì)采購(gòu)與領(lǐng)用管理制度》、《旅差費(fèi)用報(bào)銷制度》、《茶園生產(chǎn)管理措施及細(xì)化指標(biāo)》、《茶葉加工流程管理及細(xì)化指標(biāo)》、《產(chǎn)品抽樣檢查、質(zhì)量管理制度》、《生產(chǎn)成本核算及細(xì)化指標(biāo)》、《部門(mén)責(zé)任目標(biāo)與考核指標(biāo)》、《員工錄用與獎(jiǎng)懲制度》、《員工技術(shù)等級(jí)與職稱評(píng)審》等規(guī)章制度，并報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。在強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理制度的同時(shí)，建立公司工會(huì)，由公司工會(huì)組織職工文化、娛樂(lè)、在職教育、法律知識(shí)等先進(jìn)文化活動(dòng)，監(jiān)督和管理公司職工公益與福利事業(yè)建設(shè)。實(shí)行公司嚴(yán)格的科學(xué)化、人性化管理，作到生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的同時(shí)，形成良好企業(yè)文化氛圍。經(jīng)營(yíng)管理的理念是：為搶占市場(chǎng)制高點(diǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部技術(shù)、管理措施，跟蹤世界先進(jìn)水平技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備，提高技術(shù)、管理水平和員工素質(zhì)，用最先進(jìn)的管理、技術(shù)、設(shè)備生產(chǎn)世界上最先進(jìn)的產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)公司效益與員工責(zé)任、效益統(tǒng)一前提下的雙贏。具體管理措施分類細(xì)化如下。1、工程管理。基建工程將按照有機(jī)茶加工技術(shù)規(guī)范要求及基地規(guī)模進(jìn)行設(shè)計(jì)，聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行監(jiān)督施工，在確保工程建設(shè)質(zhì)量的前提下實(shí)現(xiàn)最佳工程投資。2、生產(chǎn)管理。從鮮葉收購(gòu)開(kāi)始把關(guān)，規(guī)范農(nóng)戶采摘，定級(jí)收購(gòu)。按照有機(jī)茶加工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定生產(chǎn)管理制度、操作規(guī)程、崗位責(zé)任等，做到有章可行、責(zé)利掛鉤、保證質(zhì)量。3、財(cái)務(wù)管理。編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律、遵守財(cái)政、法規(guī)、合理安排調(diào)配資金，保證工程建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管的措施是實(shí)行財(cái)政包干責(zé)任目標(biāo)管理與獨(dú)立成本核算承包管理，提高資金使用效率，保障資金安全。4、銷售管理。公司設(shè)有專門(mén)銷售部門(mén)，聘用專業(yè)營(yíng)銷人員，銷售部門(mén)要制定年度銷售目標(biāo)計(jì)劃，做好市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)細(xì)分，根據(jù)市場(chǎng)需求制定營(yíng)銷系統(tǒng)策劃，包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、包裝、價(jià)格、服務(wù)等。公司將根據(jù)年度銷售目標(biāo)測(cè)算確定營(yíng)銷責(zé)利掛鉤比例，充分調(diào)動(dòng)營(yíng)銷人員的積極性。7.4技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度擬定培訓(xùn)計(jì)劃。由公司派技術(shù)員參加有機(jī)茶認(rèn)證中心的技術(shù)培訓(xùn)，并取得有機(jī)茶認(rèn)證技術(shù)員資格。由公司有機(jī)茶認(rèn)證技術(shù)員按照《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》中的《管理體系》部分對(duì)上下員工（包括有機(jī)茶種植戶）進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。由公司技術(shù)總工程師對(duì)公司員工進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)，由公司總經(jīng)理對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理知識(shí)培訓(xùn)。每周舉行一次部門(mén)負(fù)責(zé)人的周前會(huì)，在會(huì)上進(jìn)行各部門(mén)之間的技術(shù)、管理心得交流與相互學(xué)習(xí)。對(duì)擇優(yōu)錄用的企業(yè)員實(shí)行先培訓(xùn)，后上崗，采取理論與實(shí)際操作相結(jié)合進(jìn)行培訓(xùn)。7.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防凡經(jīng)公司錄用的員工均按規(guī)定簽訂勞動(dòng)合同，按勞動(dòng)法對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行安全保護(hù)，依法確保企業(yè)員工的利益和公司的利益不受侵害。公司的環(huán)境衛(wèi)生，員工生活、飲食衛(wèi)生納入內(nèi)務(wù)管理，并制度化；產(chǎn)品生產(chǎn)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)按《有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)》中規(guī)定的執(zhí)行。公司重點(diǎn)防火崗位設(shè)立專職消防員，工廠建設(shè)配套安裝火災(zāi)預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格按《消防法》管理，消防管理作為考核管理人員的責(zé)任目標(biāo)之一。

第八章

投資估算與資金來(lái)源8.1投資估算依據(jù)1、本項(xiàng)目投資估算采取概算指標(biāo)法進(jìn)行。引種與設(shè)備購(gòu)置價(jià)格按當(dāng)?shù)匾约爱a(chǎn)地現(xiàn)行價(jià)格估算；2、銷售費(fèi)用按銷售收入的8%計(jì)算。3、管理費(fèi)用按直接費(fèi)用的3%計(jì)算。4、建設(shè)期內(nèi)的利息計(jì)入項(xiàng)目總投資，其后的利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。5、正常年修理費(fèi)按折舊的1/3計(jì)算。8.2投資估算8.2.1.1建設(shè)投資

9878萬(wàn)元具體概算如下。1、600畝母本園建設(shè)，4000元/畝，

240萬(wàn)元2、3000畝無(wú)性系基地建設(shè)，500元/畝，

1500萬(wàn)元3、3.5萬(wàn)畝有機(jī)茶園建設(shè)

4500萬(wàn)元4、有機(jī)茶加工廠建設(shè)

930萬(wàn)元其中：4.1擴(kuò)建廠房面積15000米2，400元/米2；600萬(wàn)元。4.2設(shè)備總投資488萬(wàn)元，現(xiàn)有設(shè)備208萬(wàn)元，新購(gòu)置280萬(wàn)元。4.3新建容量1000米3冷藏庫(kù)2座，各25萬(wàn)元,50萬(wàn)元。5、茶花油加工廠建設(shè)

708萬(wàn)元其中：5.1擴(kuò)建廠房面積8700米2，400元/米2；348萬(wàn)元。5.2設(shè)備購(gòu)置147萬(wàn)元。5.3輔助設(shè)施(供水\供電\綠化\環(huán)保\消防等)113萬(wàn)元。

6、占地2000米2，5層樓茶葉專業(yè)綜合批發(fā)市場(chǎng)一個(gè)

2000萬(wàn)元8.2.1.2流動(dòng)資金1、茶葉加工1.1人員工資

1020.4萬(wàn)元具體概算見(jiàn)下表。

1.2鮮葉收購(gòu)。

1.3包裝

748萬(wàn)元1.3.1名優(yōu)茶:年產(chǎn)量436噸，包裝價(jià)3000元/噸，合計(jì)

131萬(wàn)元1.3.2大宗茶:年產(chǎn)量1313噸，包裝價(jià)1500元/噸，合計(jì)

197萬(wàn)元1.3.3茯磚茶:年產(chǎn)量3500噸，包裝價(jià)1200元/噸，合計(jì)

420萬(wàn)元共計(jì)

5249噸

748萬(wàn)元1.4茶葉加工生產(chǎn)成本構(gòu)成

2、茶花油分年度生產(chǎn)成本

按茶花油的噸成本價(jià)為81860元，計(jì)算年度流動(dòng)資金如下表。

3、種苗生產(chǎn)成本1.5億株×0.1元/株

1500萬(wàn)元/年4、綜合樓折舊與維修年折舊2000×2%(1＋1/3)

43萬(wàn)元/年5、項(xiàng)目分年度生產(chǎn)性總開(kāi)支8.3資金來(lái)源8.3.1中央財(cái)政資金無(wú)8.3.2地方財(cái)政配套資金能力分析每年5000畝的低產(chǎn)茶園按有機(jī)茶園標(biāo)準(zhǔn)改造，其防護(hù)林和遮陽(yáng)林的布置，由地方政府從退耕還林配套資金中解決，減少了本項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的投入，也就沒(méi)有列入本項(xiàng)目投資。8.3.3自籌資金及來(lái)源

本項(xiàng)目現(xiàn)有茶園的有效資源清產(chǎn)評(píng)估入股時(shí)，吸納1350萬(wàn)現(xiàn)金入股，本項(xiàng)目控股單位—####縣供銷社，除有效資產(chǎn)入股外，投入6650萬(wàn)元現(xiàn)金入股。合計(jì)8000萬(wàn)元。8.3.4銀行貸款及籌措農(nóng)業(yè)銀行貸款5900萬(wàn)元。8.3.5其他

第一、二年利潤(rùn)用于項(xiàng)目滾動(dòng)發(fā)展。8.4資金使用和管理8.4.1財(cái)政資金使用和管理8.4.1.1財(cái)政有償資金使用和管理無(wú)8.4.1.2財(cái)政無(wú)償資金使用和管理無(wú)8.4.2銀行貸款使用和管理用于流動(dòng)資金，根據(jù)資金需要確立分期分批貸款額。8.4.3其它第一、二年利潤(rùn)不進(jìn)行分紅，用于項(xiàng)目滾動(dòng)發(fā)展。

第九章

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)﹡9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)1、投資貸款部門(mén)的利息按年息的6.21%進(jìn)行估算；2、利用國(guó)家和地方開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的資金按2.4%的占用費(fèi)計(jì)算；3、稅收及附加6.8%計(jì)算；4、財(cái)務(wù)費(fèi)用和貼現(xiàn)率10%;5、其它投資按照相關(guān)行業(yè)的有關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。6、所得稅按利潤(rùn)總額的33%計(jì)算7、項(xiàng)目計(jì)算期6年。9.2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算9.2.1營(yíng)業(yè)收入1、茶葉專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)綜合大樓年收入（見(jiàn)下圖）

144萬(wàn)元

2、茶花油分年度收入見(jiàn)下表。

3、茶苗收入

3000萬(wàn)元/年年銷售茶苗1.5億株，單價(jià)0.2元/株,年收入3000萬(wàn)元。4、茶葉銷售收入

茶葉年銷售收入見(jiàn)下表。

5、不同年度銷售總收入

總結(jié)上敘，不同年度的銷售總收入歸納為下表。

9.2.2營(yíng)業(yè)稅金及附加

9.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算無(wú)性系茶苗的生產(chǎn)成本為0.1元/株；茶花油生產(chǎn)成本為81860元/噸；茶葉不同加工品種成本見(jiàn)下表。

9.3.2項(xiàng)目總成本估算固定投資

9778萬(wàn)元

其中：第一年母本園建設(shè)240萬(wàn)元、3000畝無(wú)性系基地建設(shè)1500萬(wàn)元、有機(jī)茶加工廠建設(shè)930萬(wàn)元、有機(jī)茶園建設(shè)每年1500萬(wàn)元、茶花油加工廠建設(shè)第一年348萬(wàn)元、第一年綜合批發(fā)市場(chǎng)2000萬(wàn)元，合計(jì)6518萬(wàn)元。第二年茶花油加工廠建設(shè)第二年260萬(wàn)元，有機(jī)茶園建設(shè)每年1500萬(wàn)元，合計(jì)1760萬(wàn)元。第三年1500萬(wàn)元。注：本項(xiàng)目，茶葉栽培采取“公司+農(nóng)戶”模式運(yùn)作，有機(jī)茶園建設(shè)每年1500萬(wàn)元應(yīng)該歸農(nóng)戶負(fù)擔(dān)，但考慮農(nóng)戶承受能力問(wèn)題，算入本項(xiàng)目總投資，三年獲得有機(jī)認(rèn)證后，茶葉的收購(gòu)價(jià)提高，可以扣回，與茶農(nóng)以合同的方式確定，所以這筆三年投資算固定資產(chǎn)。

9.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算

9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析

投資回收期（稅后）：1+（1760+831）/（4552+831）=1.48年財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）:因?yàn)槭莾赡陜?nèi)收回投資,所以設(shè)內(nèi)部收益率為X,則-831+（4552+831）/(1+X)=0,X=547.77%。6年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）：199525（總收入）-135459（總支出）=64066（萬(wàn)元）。9.4.2清償能力分析銀行貸款5900萬(wàn)元，第一年還貸4000萬(wàn)元，第二年還1900萬(wàn)元。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析因?yàn)椴皇菃我划a(chǎn)品開(kāi)發(fā)，所以只有用累計(jì)相加法。逐年收入與逐年的支出累加結(jié)果見(jiàn)下表，然后分別繪制收入與支出的曲線圖如下。盈虧平衡曲線圖中收入與支出兩條曲線在1.5年附近相交為盈虧平衡點(diǎn)，1.5年附近是投資回收期。

9.5.2敏感性分析1、敏感性分析表

2、敏感性分析圖。

從項(xiàng)目財(cái)務(wù)敏感性圖中可以看出，內(nèi)部收益率隨銷售收入的增減變化非常大，需要加強(qiáng)市場(chǎng)的開(kāi)拓，把握好市場(chǎng)的脈搏；內(nèi)部收益率隨經(jīng)營(yíng)成本的增減變化也非常大，需要加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低管理費(fèi)用，創(chuàng)造最好的效益；內(nèi)部收益率與投資成本的多少，變化不大，說(shuō)明加強(qiáng)內(nèi)部管理，抓好營(yíng)銷的同時(shí)，項(xiàng)目發(fā)展越大獲利越多。

9.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)以上分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于12.8%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率，凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的大小隨銷售收入與經(jīng)營(yíng)成本的變化，產(chǎn)生非常大的改變，通過(guò)降低經(jīng)營(yíng)成本，增加銷售收入可以獲得很好的效益回報(bào)，兩者在增加或減少10%的范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于12.8%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率。第十章

社會(huì)效益分析10.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論

本項(xiàng)目針對(duì)茶葉老產(chǎn)區(qū)需要產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造進(jìn)行設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)的內(nèi)容是能夠持續(xù)發(fā)展的有機(jī)產(chǎn)品及其副產(chǎn)品深加工，增加產(chǎn)品附加值，提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入和地方政府的財(cái)政收入，帶動(dòng)當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展；本項(xiàng)目