工會審計資料清單

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一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1.營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件；

2.公司章程復(fù)印件；

3.公司基本情況簡介；

4.企業(yè)合營合同、設(shè)立批準(zhǔn)證書（外商投資企業(yè)適用）；

5.企業(yè)法人代碼登記證；

6.國、地稅稅務(wù)登記證副本復(fù)印件；

7.企業(yè)業(yè)務(wù)資質(zhì)證書及榮譽證書；

8.企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

9.外匯登記證復(fù)印件（外商投資企業(yè)適用）。

二、組織結(jié)構(gòu)相關(guān)資料

1、組織機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工資料、分支機構(gòu)及外設(shè)辦事處基本情況表；

2、各投資方簡介；

3、管理層和財務(wù)人員名單、職責(zé)分工，董事會、監(jiān)事會、獨立董事成員名單；

4、所投資企業(yè)資料；

5、股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理會議事規(guī)則；

6、重大經(jīng)營決策、重大投資決策、對外擔(dān)保決策、關(guān)聯(lián)方交易決策的程序、規(guī)則及權(quán)限；

7、考核、激勵管理辦法，內(nèi)部審計制度，獨立董事制度。

三、主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料

1、公司經(jīng)營范圍與主營業(yè)務(wù)；

2、主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程；

3、主要產(chǎn)品的主要原材料和能源及成本構(gòu)成；

4、主要產(chǎn)品的行業(yè)地位及銷售情況；

5、主要競爭對手情況；

6、主要客戶和供應(yīng)商情況；

7、特殊行業(yè)許可證書、資質(zhì)證書、商標(biāo)證書、專利證書、非專利技術(shù)、重

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要特許權(quán)利；

8、質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書、生產(chǎn)安全認(rèn)證證書。

四、關(guān)聯(lián)方資料

關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經(jīng)營范圍、負(fù)責(zé)人。

五、財務(wù)管理制度資料

1、資金管理辦法；

2、存貨管理辦法；

3、固定資產(chǎn)管理辦法；

4、在建工程管理辦法；

5、合同管理辦法；

6、費用報銷管理辦法；

7、會計稽核管理辦法；

8、會計電算化管理辦法；

9、會計檔案管理辦法；

10、授權(quán)控制制度；

11、募集資金管理制度；

12、員工福利及獎勵制度；

13、銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價格政策及相關(guān)權(quán)限；

14、當(dāng)?shù)卣块T有關(guān)職工養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；

15、存貨購入、領(lǐng)用、發(fā)出核算流程；生產(chǎn)成本核算流程；產(chǎn)品銷售收入（工程結(jié)算收入）核算流程；

16.有關(guān)經(jīng)濟遺留問題的專門材料。

六、重要經(jīng)濟合同或協(xié)議

1、長期借款合同；

2、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

3、資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議；

4、資產(chǎn)置換協(xié)議；

5、對外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，被投資單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、章程、驗

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資報告、2012年度會計報表及審計報告、被投資單位生產(chǎn)經(jīng)營情況說明；

6、債務(wù)重組協(xié)議；

7、融資租賃協(xié)議；

8、重要采購、銷售合同；

9、重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營租賃協(xié)議；

10、托管協(xié)議；

11、委托理財協(xié)議；

12、大額資金使用協(xié)議；

13、擔(dān)保協(xié)議、企業(yè)為其他單位提供擔(dān)保情況。金額、擔(dān)保形式、擔(dān)保期間、目前擔(dān)保情況。

七、重要事務(wù)資產(chǎn)資料

1、重要土地目錄；

2、房屋及建筑物、土地的產(chǎn)權(quán)證明、各種車輛的行車證；

3、土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

4、重大拆遷補償協(xié)議；

5、房地產(chǎn)開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產(chǎn)開發(fā)工程規(guī)劃許可證；

6、房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程許可證、房地產(chǎn)開發(fā)商品房銷售許可證。

八、政府機構(gòu)、監(jiān)管部門資料

1、政府審計報告；

2、證監(jiān)會整改通知；

3、海關(guān)監(jiān)管報告；

4、稅收優(yōu)惠政策批準(zhǔn)文件。

九、會議紀(jì)要及年度決策資料

1、2014年度歷次股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、經(jīng)理會紀(jì)要；

2、2014年度經(jīng)營計劃；

3、國有資產(chǎn)管理經(jīng)營部門或上級單位下達的國有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)；

4、企業(yè)上級內(nèi)部審計機構(gòu)或委托的社會審計組織出具的審計報告（近三年）、驗資報告、資產(chǎn)評估報告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報告；

5、有關(guān)經(jīng)營管理監(jiān)督部門及檢查機構(gòu)作出的重大檢查事項結(jié)果、處理意見

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及糾正情況的資料。

十、2014年度財務(wù)相關(guān)資料

1.年度財務(wù)決算報表（含相關(guān)附表）及會計報表附注；

2.年度總賬、明細(xì)賬及日記賬、科目余額表、會計憑證等會計資料；

3.全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表；

4.應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項明細(xì)表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準(zhǔn)備政策、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；

5.年末存貨、固定資產(chǎn)盤點計劃、經(jīng)確認(rèn)的存貨盤點表、固定資產(chǎn)盤點表；

6.應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內(nèi)容）；應(yīng)收票據(jù)備查登記簿；

7.固定資產(chǎn)明細(xì)表（包括名稱、購置時間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規(guī)格型號、存放地點、現(xiàn)在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；

8.年度轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的在建工程竣工報告；

9.無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的明細(xì)表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產(chǎn)權(quán)證明；

10.長、短期借款明細(xì)表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應(yīng)計利息、已付利息等內(nèi)容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質(zhì)押、擔(dān)保協(xié)議；

11.年度企業(yè)各項稅收納稅申報情況；

12.預(yù)提費用明細(xì)表（包括費用項目、預(yù)提金額、預(yù)提原因，相關(guān)文件、協(xié)議、合同等）；