2023年第四章會(huì)計(jì)軟件操作

第四章會(huì)計(jì)軟件操作

概述

（會(huì)計(jì)核算軟件的操作要求）

第一講?電算化會(huì)計(jì)核算基本流程

第二講?賬務(wù)處理模塊的基本操作

第三講?報(bào)表處理模塊的基本操作

第四講?應(yīng)收應(yīng)付模塊操作

第五講?工資模塊操作

第六講?固定資產(chǎn)模塊操作

【相關(guān)問(wèn)題一】電算化會(huì)計(jì)核算基本流程

?手工會(huì)計(jì)核算流程

二?電算化會(huì)計(jì)核算流程

一」一

電算化會(huì)計(jì)核算流程與手工會(huì)計(jì)核算流程基本相同，但核算流程中各環(huán)節(jié)的具體工作合

適的內(nèi)容和方式有很大差別。

一、手工會(huì)計(jì)核算基本流程

借：fa費(fèi)用io。Iloo

貨:硼臉嗝嬴o

二、電算化會(huì)計(jì)核算基本流程

（-）編制記賬憑證

三種方式：

1.手工編制完成記賬憑證后錄入計(jì)算機(jī);（新手）

2.根據(jù)原始憑證直接在計(jì)算機(jī)上編制記賬憑證;（老手）

3.由賬務(wù)處理模塊以外的其他業(yè)務(wù)子相關(guān)系統(tǒng)生成會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)。例如，由固定資產(chǎn)核

算模塊根據(jù)預(yù)定的折舊資料自動(dòng)生成的計(jì)提折舊憑證。（機(jī)制）

（二）憑證審核

1.憑證審核是由負(fù)責(zé)審核的會(huì)計(jì)人員在計(jì)算機(jī)中對(duì)生成的記賬憑證進(jìn)行審查,對(duì)審查通

過(guò)的記賬憑證作審核確認(rèn)。

2.會(huì)計(jì)核算軟件可根據(jù)審核情況進(jìn)行自動(dòng)控制：

未通過(guò)審核的憑證，不能進(jìn)行記賬;

已通過(guò)審核的憑證，不能由憑直入人員進(jìn)行修改.

麻枝憑湛rx

文件Q）?根OP查看W）r*d）網(wǎng)助QP

收一款一憑一證

字0002?(?BM：20ll0121附?需敷：1

（三）記賬

記賬是由有記賬權(quán)限的人員,通過(guò)記賬功能發(fā)出指令，由計(jì)算機(jī)按照記賬程序自動(dòng)進(jìn)行

的。

1.記賬是一個(gè)功能按鍵，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成相關(guān)賬簿登記;

2.同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬和日記賬；

3.各種會(huì)計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)都來(lái)源于記賬憑證數(shù)據(jù),記賬只是對(duì)記賬憑證做記賬標(biāo)記（只是

數(shù)據(jù)搬家），不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。

（四）結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表

1.手工會(huì)計(jì)核算流程中,結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表是兩個(gè)工作環(huán)節(jié),工作量大且復(fù)雜。

2.電算化會(huì)計(jì)核算中,由于可以一次性預(yù)先定義賬戶結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)系、賬戶與報(bào)表的數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)

關(guān)系，因此結(jié)賬和編制報(bào)表是作為一個(gè)功能（或者說(shuō)一個(gè)步驟）由計(jì)算機(jī)在較短時(shí)間內(nèi)同時(shí)

自動(dòng)完成。

【例題?多選題】下列各項(xiàng)中，屬于電算化核算基本流程的有(ABC).

A.結(jié)賬和編制報(bào)表B.憑證審核C.編制記賬憑證D.取得原始憑證

「答案解析』電算化會(huì)計(jì)核算基本流程為：編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結(jié)賬和編

制會(huì)計(jì)報(bào)表。

【例題?多選題】下列關(guān)于會(huì)計(jì)電算化環(huán)境中記賬環(huán)節(jié)特點(diǎn)的表述中，正確的有(ABC)。

A.記賬只是對(duì)憑證做記賬標(biāo)記B.記賬由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成

C.憑證同時(shí)過(guò)入總賬、明細(xì)賬和日記賬D.記賬產(chǎn)生了新核算數(shù)據(jù)

『答案解析』記賬只是對(duì)記賬憑證做記賬標(biāo)記(只是數(shù)據(jù)搬家，不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)

據(jù)。

【例題?單選題】在(A)中，結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表是一個(gè)工作環(huán)節(jié)，由計(jì)算機(jī)在短

時(shí)間內(nèi)同時(shí)自動(dòng)完成。

A.電算化會(huì)計(jì)核算B.ERP會(huì)計(jì)核算階段C.機(jī)械式處理階段D.手工會(huì)計(jì)核算流程

『答案解析』手工會(huì)計(jì)核算流程中，結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表是兩個(gè)工作環(huán)節(jié)，而在電算化

會(huì)計(jì)核算中，結(jié)賬和編制報(bào)表是作為一個(gè)步驟由計(jì)算機(jī)在短時(shí)間內(nèi)自動(dòng)完成。

【本講小結(jié)】

1.掌握電算化會(huì)計(jì)核算的四個(gè)基本流程;

2.掌握電算化會(huì)計(jì)核算每個(gè)流程的要點(diǎn)。

【相關(guān)問(wèn)題二】賬務(wù)處理模塊基本操作

一、相關(guān)系統(tǒng)初始化

相關(guān)系統(tǒng)初始化是指將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件、將手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計(jì)

算機(jī)的一系列準(zhǔn)備工作，是使用會(huì)計(jì)軟件的基礎(chǔ)。

相關(guān)系統(tǒng)初始化工作的好壞，直接影響到會(huì)計(jì)電算化的效果。

游戲規(guī)則+基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

相關(guān)系統(tǒng)管理模塊

1.操作員管理

2.賬套管理

3.權(quán)限管理

系統(tǒng)管理

財(cái)務(wù)軟件模塊

1.部門(mén)、職員檔案

2.客戶、供應(yīng)商檔案

3.外幣幣種及匯率、結(jié)算方式

4.設(shè)置憑證類別

5.設(shè)置會(huì)計(jì)科目

6.錄入科目期初余額

崎捷逋T3-企

:業(yè)管理信息

1化軟件教育

（專版

【任務(wù)】以相關(guān)系統(tǒng)管理員（Admin）身份啟動(dòng)與注冊(cè)相關(guān)系統(tǒng)管理。

操作：雙擊桌面“相關(guān)系統(tǒng)管理”圖標(biāo)，相關(guān)系統(tǒng)管理員（Admin）身份登錄

系統(tǒng)管理

?作員]]服務(wù)器口2012-12-0414:00【用友軟件】

東嫵營(yíng)理員聯(lián)號(hào)―皿“，初始密碼為空

修改密碼I,定電)I取也

版權(quán)所有:用友軟件股份有跟公司

(-)設(shè)置操作員

增加

1.增加操作員

操作員：指有權(quán)登錄相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，每次登錄相關(guān)系統(tǒng)，都要進(jìn)行操作員身

份的合法性檢查。

路徑：權(quán)限f操作員

【任務(wù)】增加操作員

編號(hào)姓名口令

003張三3

004李四4

005王五5

用戶名密碼

暢捷通13-企業(yè)管理信息化軟件教育專版K系統(tǒng)管理，【試用版】國(guó)回區(qū)

系統(tǒng)6）賬套?權(quán)限電）視圖9幫助國(guó)）

子系統(tǒng)操作員也）…1運(yùn)行狀態(tài)注冊(cè)時(shí)間

控制臺(tái)權(quán)限Q）…正常（0）2012-12-0414:01:35

操作員[admin]服務(wù)器【DELL33QZYB]2012-12-0414:03【用友軟件】

增加掾作員

①設(shè)置操作員管理只能由相關(guān)系統(tǒng)管理員完成，其他人員無(wú)權(quán)使用該項(xiàng)功能（賬套主管

也無(wú)權(quán)設(shè)置操作員）。

②操作員編號(hào)在相關(guān)系統(tǒng)中必須惟一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)。

③操作員密碼，相關(guān)系統(tǒng)管理員給每位操作員設(shè)置了初始密碼，操作員登錄相關(guān)系統(tǒng)時(shí)

可以自己修改操作密碼。

提問(wèn)：操作員忘記時(shí)的處理？

回答：相關(guān)系統(tǒng)管理員重置密碼。

2.修改操作員屬性

①選中操作員，單擊“修改”按鈕；

②操作員編號(hào)不能修改。

3.刪除操作員

①未使用：選中操作員，單擊“刪除”按鈕；

②所設(shè)置的操作員一旦被引用，便不能被刪除

提問(wèn)：操作員中途離職怎么辦？

回答：在修改中“注銷操作員”。

（二）賬套管理

相關(guān)系統(tǒng)最多可以建立999套賬。

賬套管理包括賬套的建立、修改、備份和恢復(fù)。

相關(guān)系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)相關(guān)系統(tǒng)的總體控制和維護(hù)工作，可以管理相關(guān)系統(tǒng)中所有的

賬套，可以進(jìn)行賬套的建立、備份和恢復(fù)，但不能修改賬套。

提問(wèn)：那誰(shuí)來(lái)修改呢？

回答：各套賬的賬套主管。

1.建立賬套

［賬套］［單位］核算■分類業(yè)務(wù)■編碼■數(shù)據(jù)系統(tǒng)

|信良|流程■方案?精度

IMI類型H信息啟用

【任務(wù)】建立賬套

(1)賬套信息

賬套號(hào)：888賬套號(hào)為3位，賬套號(hào)惟一，且必須輸入。

賬套名稱：北京正?？萍加邢挢?zé)任公司

賬套路徑：(默認(rèn))

啟用會(huì)計(jì)期：2012年3月

(2)單位信息

單位名稱：北京正保科技有限責(zé)任公司

單位簡(jiǎn)稱：正?？萍?/p>

單位地址等：可不設(shè)

(3)核算類型

本位幣代碼：RMB

本位幣名稱：人民幣

賬套主管：張三用戶必須選擇輸入

企業(yè)類型：工業(yè)

行業(yè)性質(zhì)：新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

是否按行業(yè)預(yù)置科目：選中

(4)基礎(chǔ)信息

存貨是否分類：否

客戶是否分類：是

供應(yīng)商是否分類：否

有無(wú)外幣核算：有

若選擇各項(xiàng)分類核算，則必先設(shè)置各項(xiàng)分類解決方案，然后才能設(shè)置相應(yīng)的基礎(chǔ)檔案.

(5)業(yè)務(wù)流程

（6）分類編碼解決方案

科目編碼級(jí)次：4-2-2-2

其他科目編碼級(jí)次采用默認(rèn)值。

提示：

一級(jí)以外的編碼級(jí)長(zhǎng)可以修改。

在編碼規(guī)則級(jí)長(zhǎng)是2時(shí)，二級(jí)科目最多設(shè)99個(gè)明細(xì)。

（7）數(shù)據(jù)精度

所有小數(shù)位數(shù)均設(shè)置為2位。

（8）相關(guān)系統(tǒng)（模塊）啟用（總賬、固定資產(chǎn)、工資、購(gòu)銷存、核算模塊；啟用日期

2012.3.1）

戶系統(tǒng)啟用

刷新招助退出

[005]北京正?？萍加邢拶M(fèi)任公司賬套啟用會(huì)計(jì)期間2012年3月

□.系統(tǒng)名稱

□老板通

□固定資產(chǎn)

□Lew

□核苴

□移動(dòng)商務(wù)

□工資管理

購(gòu)銷存管理

解釋1:編碼解決方案（編碼規(guī)則）

應(yīng)收賬款一一北京一一張龍

11220101

----趙虎

02

----河北---王朝

0201

張龍的本級(jí)編碼：01

全編碼：11220101

編碼規(guī)則由級(jí)次和級(jí)長(zhǎng)和兩部分組成。

級(jí)次：編碼共分幾級(jí)。

級(jí)長(zhǎng)：每級(jí)的編碼長(zhǎng)度。

編碼總級(jí)長(zhǎng)：為每級(jí)編碼級(jí)長(zhǎng)之和。

解釋2：相關(guān)系統(tǒng)啟用時(shí)間

（1）在建立賬套時(shí)，由相關(guān)系統(tǒng)管理員啟用子相關(guān)系統(tǒng)；

（2）也可在賬套建立完成以后，以賬套主管的身份進(jìn)入相關(guān)系統(tǒng)管理，再根據(jù)需要啟

用相應(yīng)的子相關(guān)系統(tǒng)。

2.修改賬套

①賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的修改工作。

②并非所有合適的內(nèi)容都可修改。

例如：修改單位地址為“北京市海淀區(qū)甲1號(hào)”。

3.刪除賬套--相關(guān)系統(tǒng)管理員操作

備份賬套的同時(shí)可同步刪除賬套。

4.備份與恢復(fù)賬套--相關(guān)系統(tǒng)管理員操作

備份提示：先在硬盤(pán)建立存放賬套數(shù)據(jù)的文件夾。

（三）操作員權(quán)限設(shè)置

【任務(wù)】設(shè)置以下人員權(quán)限。

張三一-賬套主管建賬時(shí)指定

李四一-賬套主管權(quán)限菜單中設(shè)置

王五一-出納

具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限--某類權(quán)限

具有“總賬-出納簽字”權(quán)限--某類內(nèi)具體權(quán)限

1.首先單擊操作員；

2.其次選擇賬套和年度；

3.最后分別設(shè)置主管權(quán)限和具體權(quán)限。

主管：直接選中即可；

具體權(quán)限：需先點(diǎn)擊增加按鈕才行。

務(wù)槨IIT3-企業(yè)債■信就化軟件旗?勺JKK系蟾管理】

系姨0）楠圖⑦UKhQP

怪作員權(quán),

r酷套王首1(888］北京正山14技m?:［2012三］

極限權(quán)限名棟家屬系統(tǒng)

說(shuō)明.<t加權(quán)限時(shí),注意選擇相關(guān)的踹率和年度.

左側(cè)：模塊大類權(quán)限

右側(cè)：類內(nèi)明細(xì)權(quán)限

雙擊：授權(quán)

增加權(quán)限一［005］

產(chǎn)品分類選擇明細(xì)權(quán)限選擇

授權(quán)ID系統(tǒng)名稱授權(quán)ID杈限名稱

AS公用目錄設(shè)置FP0002查詢分析

BI老板通GD3077現(xiàn)金流量

CS現(xiàn)金管理GU3088賬簿管理

CV往來(lái)GL0099使用［總賬工具］

FA固定資產(chǎn)GL010301

FF財(cái)務(wù)分析GLO10302期初余顏查詢

GL|總賬GLB10303上年結(jié)轉(zhuǎn)

IM項(xiàng)目管理GL0107明細(xì)權(quán)限設(shè)置

MB移動(dòng)商務(wù)二1GD3108賬簿選項(xiàng)

GL0109賬簿清理二1

幫助?確定取消

說(shuō)明：在"授權(quán)"列處進(jìn)行雙擊，左邊為模塊大類授權(quán)，右邊為明細(xì)類授權(quán);

先通過(guò)左邊大類選擇雙擊后，再在明細(xì)權(quán)限進(jìn)行選擇.

要點(diǎn)提示:

1.一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。

賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。

2.相關(guān)系統(tǒng)管理員可以設(shè)置賬套主管和其他操作員的權(quán)限；

3.賬套主管只有設(shè)置本賬套操作員的權(quán)限（需以賬套主管身份登錄相關(guān)系統(tǒng)）。

（四）基礎(chǔ)檔案設(shè)置

（部門(mén)、職員、客戶、供應(yīng)商）（外幣、結(jié)算方式）

登錄財(cái)務(wù)模塊：張三正?？萍?012.3.1

【任務(wù)】部門(mén)檔案

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置一機(jī)構(gòu)設(shè)置一部門(mén)檔案

部門(mén)編碼部門(mén)名稱

1管理部

2銷售部

注意：進(jìn)入部門(mén)檔案窗口后，先點(diǎn)擊增加按鈕，錄入完畢，每一個(gè)必點(diǎn)保存。

【任務(wù)】設(shè)置職員檔案

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置f機(jī)構(gòu)設(shè)置f職員檔案

職員編號(hào)職員名稱所屬部門(mén)

0101張老三管理部

0201李老四銷售部

【任務(wù)】設(shè)置客戶分類和客戶檔案

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置f往來(lái)單位一客戶分類（客戶檔案）

客戶分類：

分類編碼分類名稱

01本地

02異地

客戶檔案:

客戶編號(hào)客戶名稱簡(jiǎn)稱地址郵政編碼

01001北京世紀(jì)學(xué)校北京世紀(jì)北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)100077

【任務(wù)】設(shè)置供應(yīng)商檔案

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置f往來(lái)單位一供應(yīng)商檔案

供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱簡(jiǎn)稱地址郵政編碼

001北京萬(wàn)科有限公司北京萬(wàn)科北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)100045

提示：由于沒(méi)有分類，必須先單擊末級(jí)分類，然后輸入檔案。

【任務(wù)】設(shè)置外幣及匯率

幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：5。

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置一財(cái)務(wù)一外幣種類

注意：設(shè)置第二種外幣時(shí).，需先單擊增加按鈕。

【任務(wù)】設(shè)置結(jié)算方式

路徑：基礎(chǔ)設(shè)置一收付結(jié)算一結(jié)算方式

編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理

2支票

201現(xiàn)金支票是

202轉(zhuǎn)賬支票是

票據(jù)管理標(biāo)志是軟件為輔助出納對(duì)銀行結(jié)算票據(jù)的管理而設(shè)置的功能，類似于手工相關(guān)

系統(tǒng)中的支票登記簿管理方式。

（五）會(huì)計(jì)科目設(shè)置

1.新增明細(xì)會(huì)計(jì)科目【任務(wù)】

(1)常規(guī)屬性

科目名稱屬性方向備注

應(yīng)交增值稅(222101)貸

進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)借

銷項(xiàng)稅額(22210106)貸

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一A商品(600101)貸

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一B商品(600102)貸

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--A商品(640101)借

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一B商品(640102)借

實(shí)收資本--趙本山(400101)貸

(2)日記賬、銀行賬屬性

科目名稱屬性方向備注

庫(kù)存現(xiàn)金(1001)日記賬借

銀行存款(1002)借

日記賬

工行存款(100201)借

銀行賬

日記賬

中行存款(100202)銀行賬借美元

外幣核算

(3)數(shù)量屬性

科目名稱輔助方向備注

庫(kù)存商品(1405)

A商品(140501)數(shù)量核算借件

B商品(140502)數(shù)量核算借件

固定資產(chǎn)(1601)(子相關(guān)系統(tǒng))借

累計(jì)折舊(1602)(子相關(guān)系統(tǒng))貸

(4)輔助核算

科目名稱屬性方向備注

應(yīng)收賬款(1122)單位往來(lái)借受控空

其他應(yīng)收款(1221)個(gè)人往來(lái)借

應(yīng)付賬款(2202)單位往來(lái)貸受控空

管理費(fèi)用(6602)

工資費(fèi)(660201)借

辦公費(fèi)(660202)部門(mén)核算借

折舊費(fèi)(660203)借

其他費(fèi)(660204)部門(mén)核算借

【要點(diǎn)解釋】

(1)科目編碼一全編碼=本級(jí)編碼+上級(jí)編碼；二位級(jí)長(zhǎng)不足補(bǔ)零。

符合編碼規(guī)則。

(2)科目名稱—本級(jí)名稱

(3)科目類型

輸入一級(jí)科目時(shí)必須選擇輸入。選擇的類型與科目代碼的第一位必須一致。

輸入二級(jí)或二級(jí)以下科目時(shí)，自動(dòng)設(shè)置為與一級(jí)科目一致。

(4)助記碼--可不輸入。

(5)賬頁(yè)格式：金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、數(shù)量外幣式。

(6)輔助核算。

包括部門(mén)核算、個(gè)人往來(lái)核算、客戶往來(lái)核算、供應(yīng)商往來(lái)核算、本次項(xiàng)目核算五種。

(外幣、數(shù)量、銀行賬與日記賬)

設(shè)置輔助核算后，數(shù)據(jù)錄入時(shí)，需要輸入不同的附加合適的內(nèi)容。

輔助核算設(shè)置在最底層(末級(jí))科目上，但為了查詢或輸出方便，有些科目也可以在末

級(jí)和上級(jí)同時(shí)設(shè)置輔助核算，但當(dāng)上級(jí)科目設(shè)置輔助核算時(shí)，其末級(jí)科目必須設(shè)置相應(yīng)的輔

助核算。

某一科目可同時(shí)設(shè)置兩種輔助核算，但個(gè)人往來(lái)、客戶與供應(yīng)商往來(lái)不能一同設(shè)置。

輔助核算一經(jīng)定義并使用，不要隨意修改，以免數(shù)據(jù)混亂。

(7)科目性質(zhì)(余額方向)：一級(jí)科目必須選擇輸入。

資產(chǎn)類科目、成本類：借方負(fù)債類、所有者權(quán)益類：貸方

損益類中的費(fèi)用類：借方；損益類中的收入類：貸方

只能在一級(jí)科目設(shè)置科目性質(zhì)，下級(jí)科目與一級(jí)科目的相同。

(8)外幣核算：一個(gè)科目只能核算一種外幣，只有外幣核算要求的科目才允許設(shè)定外

幣幣名。

(9)數(shù)量核算

(10)日記賬、銀行賬

庫(kù)存現(xiàn)金：日記賬，銀行存款：銀行賬和日記賬。

2.修改與刪除會(huì)計(jì)科目

(1)單擊“修改”圖標(biāo)可以修改光標(biāo)指向的會(huì)計(jì)科目。

(2)單擊“刪除”圖標(biāo)刪除光標(biāo)指向的當(dāng)前會(huì)計(jì)科目。

注意：有下級(jí)科目或已輸入初始余額或已用來(lái)填制憑證的科目不能刪除。

【任務(wù)】修改管理費(fèi)用--工資費(fèi)科目屬性為部門(mén)核算。

3.指定會(huì)計(jì)科目

指定會(huì)計(jì)科目是指定出納專管的科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，也才能查看現(xiàn)

金或銀行存款日記賬。

【任務(wù)】指定現(xiàn)金總賬科目、銀行總賬科目、現(xiàn)金流量科目。

（六）錄入期初余額--更換菜單

1.總賬期初余額錄入

對(duì)于沒(méi)有設(shè)置輔助核算的科目，可以直接錄入期初余額。

年初建賬，則輸入的期初余額就是年初余額。

年中建賬，則應(yīng)輸入建賬月份的期初余額和年初到此時(shí)的借貸方累計(jì)發(fā)生額，相關(guān)系統(tǒng)

會(huì)自動(dòng)倒算出年初余額。

【任務(wù)】“庫(kù)存現(xiàn)金”科目的期初借方余額為5000元，借方累計(jì)發(fā)生額2000元，貸方

累計(jì)發(fā)生額1000元，則相關(guān)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出年初余額4000元。

實(shí)收資本科目的期初余額為904000元。

2.明細(xì)科目余額錄入--自動(dòng)匯總

期初余額和累計(jì)發(fā)生額的錄入要從最末級(jí)科目開(kāi)始，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)由

相關(guān)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。

【任務(wù)】“銀行存款一一工行存款”科目的期初借方余額為300000元，借方累計(jì)200000

元，貸方累計(jì)100000元；

【任務(wù)】庫(kù)存商品一一A商品，數(shù)量100件，金額為100000元；

庫(kù)存商品——B商品，數(shù)量100件，金額為200000元；

3.輔助核算科目期初余額錄入。

在錄入期初余額時(shí),對(duì)于設(shè)置為輔助核算的科目，相關(guān)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)地為其開(kāi)設(shè)輔助賬頁(yè)。

在輸入期初余額時(shí)，這類科目總賬的期初余額是由輔助賬的期初明細(xì)匯總而來(lái)的，也就

是說(shuō)不能直接輸入總賬期初數(shù)。

【任務(wù)】錄入期初余額：

應(yīng)收賬款--北京世紀(jì)學(xué)校300000元;

其他應(yīng)收款--張老三1000元；

應(yīng)付賬款--北京萬(wàn)科2000元。

提示：當(dāng)不想輸入某項(xiàng)合適的內(nèi)容而相關(guān)系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC犍取消輸入。

紅字余額應(yīng)輸入負(fù)號(hào)。

4.試算平衡。

期初余額錄入完畢后，應(yīng)該試算平衡。

期初余額試算不平衡，不能記賬，但可以填制憑證；

如果已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。

（七）設(shè)置憑證類別

【任務(wù)】設(shè)置“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”憑證類別;

憑證類別限制類型限制科目

收款憑證借方必有1001,1002

付款憑證貸方必有1001,1002

轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002

五種分類方式:

1.記賬憑證;

2.收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；（考試采用）

3.現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)賬憑證；

4.現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證;

5.自定義憑證類別。

五類限制類型：

1.借方必有：制單時(shí),憑證的借方必有限制科目.

2.貸方必有：制單時(shí),憑證的貸方必有限制科目。

3.憑證必有：制單時(shí),憑證借貸至少一方必有限制科目。

4.憑證必?zé)o。制單時(shí),憑證借貸兩方必?zé)o限制科目。

5.無(wú)限制。

限制科目:

限制科目由用戶輸入,可以是任意級(jí)次的科目。

科目之間用逗號(hào)分隔,數(shù)量不限，限制科目直接錄入，逗號(hào)應(yīng)在英文狀態(tài)下錄入，也可

以參照輸入，但不能重復(fù)錄入。

限制科目為非末級(jí)科目，則在制單時(shí)，其所有下級(jí)科目都將受到同樣的限制。

已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。

【相關(guān)系統(tǒng)初始化小結(jié)】

部門(mén)、職員

?系統(tǒng)供應(yīng)商、客戶檔案

管理外幣、結(jié)算方式

?財(cái)務(wù)

科目設(shè)置

■軟件

■I期初余額錄入

I憑證類別設(shè)署

二、憑證處理

（-）填制憑證

（二）修改憑證

（三）刪除憑證

（四）審核憑證

（五）查詢憑證

（-）填制憑證

1.路徑：總賬~憑證f填制憑證

2.構(gòu)成：憑證頭和憑證正文（加：輔助核算）

3.填制(由李四完成，用戶名：004,密碼4)

【任務(wù)】3月2日，銷售部購(gòu)買(mǎi)了600元的辦公用品，以現(xiàn)金支付(附單據(jù)一張)。

(付款憑證)摘要：購(gòu)辦公用品

借：銷售費(fèi)用(6601)600

貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)600

注意：“增力口”按鈕開(kāi)始，“保存”按鈕結(jié)束。

補(bǔ)充：由于庫(kù)存現(xiàn)金涉及流金流量,所以需補(bǔ)充現(xiàn)金流量“本次項(xiàng)目目錄”設(shè)置。

4.要點(diǎn):

(1)點(diǎn)擊“增加”按鈕開(kāi)始,點(diǎn)擊“保存”按鈕結(jié)束。

(2)憑證類別

在憑證類別選擇列表框內(nèi)選擇憑證類別，列表框內(nèi)顯示的憑證類別在相關(guān)系統(tǒng)初始化功

能中設(shè)置。

(3)憑證編號(hào)=自動(dòng)編號(hào)方式+手動(dòng)編號(hào)方式

第一：憑證編號(hào)由相關(guān)系統(tǒng)分類按月自動(dòng)編制,每類憑證每月從0001號(hào)開(kāi)始,即每類

憑證每月的編號(hào)范圍是0001—9999,

第二：相關(guān)系統(tǒng)自動(dòng)管理憑證頁(yè)號(hào)。如：收0001號(hào)0002/0003表示為收款憑證第0001

號(hào)共有三張分單，當(dāng)前是第二張分單。

第三：憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。

(4)制單日期

相關(guān)系統(tǒng)自動(dòng)取進(jìn)入賬套相關(guān)系統(tǒng)前輸入的業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制II期，如果日期不

正確，可進(jìn)行修改或參照輸入。

制單序時(shí)控制：不允許輸入的日期比本月同類型的上一張憑證日期小，除非操作人員進(jìn)

入憑證設(shè)置功能，取消制單序時(shí)控制。

(5)附單據(jù)數(shù)

輸入憑證的原始單據(jù)的張數(shù)，可以不輸入。

(6)憑證摘要

每行摘要可以重復(fù)，但不能沒(méi)有；上一分錄的摘要相關(guān)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)復(fù)制到本筆分錄的摘

要欄內(nèi)，操作者可以修改。

(7)會(huì)計(jì)科目

既可以手工直接輸入,也可選擇輸入。必須輸入末級(jí)科目。

可以輸入科目編碼、中文科目名稱、英文科目名稱或助記碼。

也可在科目區(qū)中用鼠標(biāo)單擊參照錄入。

采用科目編碼或助記碼形式輸入后，相關(guān)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)換成科目名稱，并給出上級(jí)科目，

便于操作者檢查。

(8)金額

分錄的借方或貸方本幣發(fā)生額，金額不能為零,但可以是紅字，紅字金額以負(fù)數(shù)形式輸

入。

空格鍵：如果方向不符，可按空格鍵調(diào)整金額方向.

“=”鍵：取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。

(9)輔助核算信息

輸入的會(huì)計(jì)科目有一種或多種輔助要求，則應(yīng)在彈出的窗口中輸入一種或多種輔助核算

合適的內(nèi)容。結(jié)算方式、數(shù)量可不輸入。

(10)制單人員

制單人員的名字不需要操作人員輸入。

［任務(wù)］數(shù)量核算

3月2日，采購(gòu)A商品10件，每件1000元，稅率17%,貨款以工行存款支付。

(付款憑證)

摘要：采購(gòu)商品

借：庫(kù)存商品/A商品(140501)10000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額(22210101)1700

貸：銀行存款/工行存款(100201)11700

［任務(wù)］客戶往來(lái)輔助核算

3月3日，銷售北京世紀(jì)學(xué)校A商品100件，每件2000元，稅率17%,款未收。

(轉(zhuǎn)賬憑證)

摘要：銷售

借：應(yīng)收賬款(1122)234000

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/A商品(600101)200000

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額(22210106)34000

［任務(wù)］結(jié)算方式和外幣核算

3月5日，收到趙本山投資20000美元，存入中行，匯率1：6.8。

(收款憑證)

摘要：收到投資

借：銀行存款/中行存款(100202)136000

貸：實(shí)收資本(4001)136000

注意：先錄入?yún)R率，再錄入外幣。

［任務(wù)］部門(mén)核算

3月10日，以工行存款支付管理部辦公費(fèi)2000.56元。

(付款憑證)

摘要：支付辦公費(fèi)

借：管理費(fèi)用/辦公費(fèi)(660202)2000.56

貸：庫(kù)存現(xiàn)金(1001)2000.56

注意：輔助部門(mén)錯(cuò)誤輸入為銷售部，以利于后續(xù)修改。

【任務(wù)】期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

3月31日，將收入、費(fèi)用分別轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)。

（轉(zhuǎn)賬憑證）

摘要：結(jié)轉(zhuǎn)收入（費(fèi)用）

第一步：制作模板（憑證類別和本年利潤(rùn)科目的選擇）

第二步：生成憑證

路徑：總賬f期末f轉(zhuǎn)賬定義（轉(zhuǎn)賬生成）

（二）修改憑證

1.路徑：總賬一憑證一填制憑證（與填制憑證路徑相同）

2.方式方法：

（1）查找：通過(guò)翻頁(yè)查找或輸入查詢條件，找到憑證。

（2）修改：直接單擊需要修改的本次項(xiàng)目重新輸入、保存（輔助核算）。

【任務(wù)】3月31日，將本期憑證實(shí)收資本科目的發(fā)生額改為3000美元。

將本期10日支付辦公費(fèi)用的輔助部門(mén)更正為管理部。

注意：

僅限于對(duì)已輸入但未審核的憑證進(jìn)行修改；憑證類別不能改。

已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，才可進(jìn)行修改。

其它相關(guān)系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證只能在生成該憑證的相關(guān)系統(tǒng)中進(jìn)行修改。

（三）刪除憑證

1.路徑：總賬一憑證f填制憑證（與填制憑證路徑相同）

2.方式方法：

第一步：作廢憑證

“制單一作廢/恢復(fù)”命令，憑證上顯示“作廢”字樣，表示已將該憑證作廢，作廢憑

證仍保留憑證合適的內(nèi)容及憑證編號(hào)。

再次“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。

第二步：憑證整理

刪除所有作廢憑證，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。若本月已有憑證記賬，只能對(duì)未記賬憑

證進(jìn)行憑證整理。

（四）審核憑證

憑證既可逐張審核，也可成批審核。

【任務(wù)】3月31日，以賬套主管張三身份審核全部憑證。

1.標(biāo)錯(cuò)：憑證有錯(cuò)誤，可按“標(biāo)錯(cuò)”圖標(biāo)，對(duì)憑證進(jìn)行標(biāo)錯(cuò)，交與填制人員修改。已標(biāo)

錯(cuò)的憑證不能審核，若想審核，需先按“取消”圖標(biāo)取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核。

2.取消審核：可用鼠標(biāo)單擊“取消”圖標(biāo)取消審核，取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)

行。

3.審核人和制單人不能是同一個(gè)人。即使操作員具有審核權(quán)與制單權(quán)，但對(duì)同一張憑證

而言，不能既是制單人，又是審核人。

4.憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除。

拓展：出納簽字

路徑：“憑證”一“出納簽字”

【任務(wù)】3月31日，王五進(jìn)行出納簽字。

☆涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。

☆憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字

只能由出納自己進(jìn)行。

☆憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置（總賬-設(shè)置-選項(xiàng)）參數(shù)時(shí)，不選擇“出

納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。

（五）查詢憑證

查詢條件：既可按憑證類別、制單日期等一般條件；也可按摘要、科目等輔助條件查詢。

【路徑】憑證f查詢憑證，打開(kāi)“憑證查詢”對(duì)話框。

【任務(wù)】3月31日，李四查詢2012年3月付“0001號(hào)”記賬憑證，并且聯(lián)查管理費(fèi)用

明細(xì)賬（變?yōu)殇N售費(fèi)用明細(xì)賬）。

注意：聯(lián)查明細(xì)賬時(shí)，先將光標(biāo)定位于聯(lián)查明細(xì)賬的相同科目行。

比較：

1.“填制憑證（查詢按鈕）”只能查未記賬憑證，查出后可修改。

2.“查詢憑證”菜單，已記賬或沒(méi)記賬的都能查，只能看不能改。

三、賬簿處理

（-）記賬

記賬是由有記賬權(quán)限的人員，通過(guò)記賬功能發(fā)出指令，由計(jì)算機(jī)按照記賬程序自動(dòng)進(jìn)行

的。

1.記賬是一個(gè)功能按鍵，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成相關(guān)賬簿登記；

2.同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬、日記賬和輔助賬簿；

3.各種會(huì)計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)都來(lái)源于記賬憑證數(shù)據(jù)，記賬只是對(duì)記賬憑證做記賬標(biāo)記（只是

數(shù)據(jù)搬家），不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)；

4.記賬操作每月可多次進(jìn)行。

【任務(wù)】3月31日，張三將本期已審核憑證全部記賬。

注意：

1.在第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，相關(guān)系統(tǒng)將不允許記賬。

2.上月未記賬，本月不能記賬；

3.未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍；

（二）賬簿查詢

1.基本會(huì)計(jì)賬簿：總賬、明細(xì)賬、日記賬、多欄賬、余額表。

（1）總賬

路徑：總賬一賬簿查詢f總賬

查詢條件：

總賬科目、二至六級(jí)明細(xì)科目

可以包含未記賬憑證

查詢結(jié)果：

年初余額、發(fā)生額合計(jì)、月末余額

【任務(wù)】張三查詢“1002銀行存款”總賬，然后聯(lián)查明細(xì)賬.

注意：將光標(biāo)置于“當(dāng)前合計(jì)或累計(jì)”行，再點(diǎn)“明細(xì)”按鈕。

（2）明細(xì)賬

路徑：總賬一賬簿查詢一明細(xì)賬

查詢條件：

按科目范圍查詢、月份綜合明細(xì)賬查詢

可以包含未記賬憑證

查詢結(jié)果：

期初余額、借貸發(fā)生額、月末余額

【任務(wù)】張三按科目范圍查詢“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”明細(xì)賬，然后聯(lián)查總賬和3月3日憑證。

(3)日記賬

路徑：現(xiàn)金一現(xiàn)金管理一日記賬

現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬不能在主菜單的“賬簿”功能下查詢，只能在“現(xiàn)金”模

塊查詢。

(4)科目發(fā)生額及余額

路徑：總賬一賬簿查詢一余額表

(5)多欄賬

路徑：總賬一賬簿查詢一多欄賬(先設(shè)置后查詢)

2.輔助賬簿查詢：五項(xiàng)輔助核算的總賬和明細(xì)賬

(1)部門(mén)科目總賬：某項(xiàng)費(fèi)用的各部門(mén)匯總

(2)部門(mén)總賬：某部門(mén)的各項(xiàng)費(fèi)用匯總

(3)部門(mén)三欄總賬：按部門(mén)、費(fèi)用綜合查詢

(4)部門(mén)分析表：部門(mén)、費(fèi)用二維表查詢

路徑：總賬f輔助查詢

(三)結(jié)賬

每月只結(jié)賬一次，主要是對(duì)當(dāng)月日常處理限制(錄入、記賬)和對(duì)下月賬簿的初始化,

均由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成。

【任務(wù)】張三進(jìn)行3月份本賬套的結(jié)賬工作。

路徑：總賬一期末一結(jié)賬

結(jié)賬之前檢查：

(1)檢查本月業(yè)務(wù)是否全部記賬，有未記賬憑證不能結(jié)賬；

(2)月末結(jié)轉(zhuǎn)必須全部生成并記賬，否則本月不能結(jié)賬；

(3)檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能記賬；

(4)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬相關(guān)系統(tǒng)與其他子相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否

一致，不一致不能結(jié)賬；

(5)損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，否則本月不能結(jié)賬；

(6)若與其他子相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子相關(guān)系統(tǒng)是否已結(jié)賬，若沒(méi)有，則本月不

能結(jié)賬。

【小結(jié)】

【相關(guān)問(wèn)題三】賬務(wù)處理模塊基本操作

(報(bào)表模塊)

報(bào)表模塊:設(shè)計(jì)報(bào)表格式和編制公式,從總賬相關(guān)系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)相關(guān)系統(tǒng)中取得數(shù)據(jù),

自動(dòng)生成會(huì)計(jì)報(bào)表。

?利用系統(tǒng)模板生成報(bào)表

二?報(bào)表概念

?手工編制模板生成報(bào)表

一、利用相關(guān)系統(tǒng)模板生成報(bào)表

【任務(wù)】張三調(diào)用報(bào)表模板，行業(yè)”一般企業(yè)2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”，報(bào)表類型“資產(chǎn)

負(fù)債表”，生成2012年3月31日?qǐng)?bào)表，表名為”資產(chǎn)負(fù)債表-2007新準(zhǔn)則.rep”，保存在

指定文件夾下(C:\UFSOFT)o

首先新建空白表

其次調(diào)用報(bào)表模板

最后輸入月份，生成報(bào)表數(shù)據(jù)

(-)新建空白表

路徑：文件f新建，新建空白表，報(bào)表名默認(rèn)為“reportl”。

(~)調(diào)用模板

路徑：格式菜單一報(bào)表模板，選擇指定報(bào)表

（三）生成報(bào)表

1.賬套初始：設(shè)置報(bào)表與賬簿之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系

報(bào)表數(shù)據(jù)是取自于某個(gè)指定的賬套的，在生成報(bào)表數(shù)據(jù)之前，需要確認(rèn)數(shù)據(jù)是取自于哪

一個(gè)賬套及會(huì)計(jì)年度，然后才能提取到該賬套該年度的數(shù)據(jù)，否則數(shù)據(jù)將提取不出來(lái)。指定

報(bào)表取數(shù)賬套和會(huì)計(jì)年度的工作叫賬套初始。

路徑：數(shù)據(jù)菜單一賬套初始

提示：如果不進(jìn)行賬套初始，則相關(guān)系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前年度、當(dāng)前賬套。

2.輸入關(guān)鍵字——2012年3月31日

轉(zhuǎn)換狀態(tài)：編輯一格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)（或點(diǎn)擊報(bào)表左下角按鈕）

路徑：數(shù)據(jù)一關(guān)鍵字一錄入

說(shuō)明：日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報(bào)表數(shù)據(jù)取數(shù)的時(shí)間范圍，即確定數(shù)據(jù)生成的具體II期。點(diǎn)

擊確認(rèn)按鈕后會(huì)出現(xiàn)提示：“是否重算第1頁(yè)？”如果回答“否”，則不計(jì)算本表頁(yè)的數(shù)據(jù),

以后可以通過(guò)【表頁(yè)重算】或【整表重算】功能重新計(jì)算。

麟用友通-財(cái)務(wù)報(bào)表（試用版）-[report3]

3.整表重算'表頁(yè)重算

路徑：數(shù)據(jù)菜單一整表重算'表頁(yè)重算

在編制報(bào)表時(shí)可以選擇整表計(jì)算或表頁(yè)重算。

整表計(jì)算：將該表的所有表頁(yè)全部重新進(jìn)行計(jì)算。

表頁(yè)重算：僅是將該表頁(yè)的數(shù)據(jù)重新進(jìn)行計(jì)算。

二、報(bào)表概念

1.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)

報(bào)表編制分為兩部分，即報(bào)表定義和報(bào)表數(shù)據(jù)處理，這兩個(gè)部分是在兩個(gè)不同的狀態(tài)下

完成的。

①格式狀態(tài)

---報(bào)表定義（畫(huà)表和錄入公式）

看到報(bào)表格式和公式，報(bào)表數(shù)據(jù)隱藏。

不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算等操作。

操作對(duì)本報(bào)表所有的表頁(yè)都發(fā)生作用。

②數(shù)據(jù)狀態(tài)--生成數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)管理

工作：增加或刪除表頁(yè)、輸入數(shù)據(jù)、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報(bào)表等。

不能修改報(bào)表的格式。

看到報(bào)表全部合適的內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。

報(bào)表工作區(qū)的左下角有一個(gè)“格式/數(shù)據(jù)”按鈕,單擊這個(gè)按鈕可以在“格式狀態(tài)”和

“數(shù)據(jù)狀態(tài)”之間切換。

2.單元

單元：組成報(bào)表的最小單位。

單元名稱：由所在行、列標(biāo)識(shí)。例如，C8表示第C列第8行交匯的那個(gè)單元。

類型定義狀態(tài)表頁(yè)

表樣單元是報(bào)表的格式，是定義一個(gè)沒(méi)有數(shù)據(jù)的空

表樣單元格式所有表頁(yè)

表所需的所有文字、符號(hào)或數(shù)字。

數(shù)值單元用于存放報(bào)表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)當(dāng)前表頁(yè)

字符單元字符單元也是報(bào)表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)當(dāng)前表頁(yè)

r用友通財(cái)務(wù)我裝（溫Ml版）-（rcportl]

注意：

新建的報(bào)表，所有單元的單元類型均默認(rèn)為數(shù)值型;

在單元格內(nèi)輸入本次項(xiàng)目合適的內(nèi)容后，其單元類型自動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)楸順訂卧?/p>

表樣單元在格式狀態(tài)下輸入和修改。

3.組合單元

標(biāo)題、單位等信息在一個(gè)單元不能顯示完整，需要組合單元。

組合單元由相鄰的兩個(gè)或更多單元組成。

前提：這些單元必須單元類型完全相同（即表樣、數(shù)值、字符等）。名稱：可以以區(qū)域

的名稱或區(qū)域中的任何一個(gè)單元的名稱來(lái)表示。

4.區(qū)域

區(qū)域由一張表頁(yè)上的相鄰單元組成，自起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元是一個(gè)完整的長(zhǎng)方形矩陣。

如A6到CIO的長(zhǎng)方形區(qū)域表示為A6：C10,起點(diǎn)單元與終點(diǎn)單元用“：”連接。

5.表頁(yè)

一個(gè)UFO報(bào)表最多可容納99999張表頁(yè)，一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式,但

其中的數(shù)據(jù)不同。表頁(yè)在報(bào)表中的序號(hào)在表頁(yè)下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn),稱為“頁(yè)標(biāo)”。頁(yè)標(biāo)

用“第幾頁(yè)”表示；如果當(dāng)前表為第2頁(yè)，則表示為要。

6.關(guān)鍵字

關(guān)鍵字是一種特殊的單元，可以唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁(yè),用于在大量表頁(yè)中快速選擇表頁(yè)。

關(guān)鍵字主要有六種：?jiǎn)挝幻Q、單位編號(hào)、年、季、月、日，另外還包括一個(gè)自定義關(guān)

鍵字,可以根據(jù)實(shí)際需要任意設(shè)置相應(yīng)的關(guān)鍵字。

關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置,關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入,每個(gè)報(bào)表可以

定義多個(gè)關(guān)鍵字.

7.函數(shù)

報(bào)表數(shù)據(jù)一般來(lái)源于總賬相關(guān)系統(tǒng)或報(bào)表相關(guān)系統(tǒng)本身，取自于報(bào)表的數(shù)據(jù)又可以分為

從本表取數(shù)和從其他報(bào)表的表頁(yè)取數(shù)。報(bào)表相關(guān)系統(tǒng)中，取數(shù)是通過(guò)函數(shù)實(shí)現(xiàn)的。

①自總賬取數(shù)的公式可以稱之為賬務(wù)函數(shù)。

總賬函數(shù)金額式數(shù)量式

期初額函數(shù)QC()SQC()

期末額函數(shù)QM()SQM()

發(fā)生額函數(shù)FS()SFS()

貨幣資金期末余額=

QM（“1001”，月）+QM（“1002”，月）+QM（“1012”,月）

②自本表頁(yè)取數(shù)的函數(shù)。

數(shù)據(jù)合計(jì)：PT0TAL（）平均值：PAVG（）

最大值：PMAX（）最小值：PMIN（）

③自本表其他表頁(yè)取數(shù)的函數(shù)。

可以使用SELECT（）函數(shù)從本表其他表頁(yè)取數(shù)。

例：C1單元取自上個(gè)月的C2單元的數(shù)據(jù):

C『SELECT（C2,月@=月+1）。

例：C1單元取自第二張表頁(yè)的C2單元數(shù)據(jù)：Cl=C2@2

④自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)。

三、手工編制模板生成報(bào)表

（-）新建空白報(bào)表

（-）定義報(bào)表格式，并保存為“固定資產(chǎn)狀況表.rep”

固定資產(chǎn)狀況表

**年**月**日單位：元

本次項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)

固定資產(chǎn)

累計(jì)折舊

凈值

說(shuō)明：年月日設(shè)置為關(guān)鍵字。

1.設(shè)置報(bào)表尺寸（格式f表尺寸，6行和3歹IJ）

2.輸入報(bào)表本次項(xiàng)目

3.畫(huà)表格線（格式f區(qū)域畫(huà)線，A3:C6）

4.定義行高和列寬（行7毫米、列30毫米）

5.設(shè)置單元風(fēng)格（組合標(biāo)題單元、文字居中楷體14號(hào)字）

6.設(shè)置關(guān)鍵字和調(diào)整關(guān)鍵字位置（年-60,月-35,S0）

（1）設(shè)置關(guān)鍵字。

路徑：數(shù)據(jù)一關(guān)鍵字一設(shè)置（注：格式狀態(tài)，數(shù)據(jù)菜單）

（2）調(diào)整關(guān)鍵字位置。

調(diào)整關(guān)鍵字的位置必須輸入關(guān)鍵字的相對(duì)偏移量。

偏移量負(fù)數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。

（三）定義報(bào)表公式

1.三類：計(jì)算公式（必須設(shè)置）、審核公式、舍位平衡公式。

2.輸入方式方法：在公式對(duì)話框中可以直接輸入或引導(dǎo)輸入。

單擊Fx按鈕、按“=”鍵、雙擊某公式單元或數(shù)據(jù)菜單（編輯公式），都可打開(kāi)定義公

式對(duì)話框。（在公式框內(nèi)不要再輸入等號(hào)）

固定資產(chǎn)B4=QC（“1601”，月）

累計(jì)折舊B5=QC（“1602”，月）

凈值期初B6=B4-B5

注意：?jiǎn)卧街猩婕暗姆?hào)均為英文半角字符。

（四）保存并生成報(bào)表--數(shù)據(jù)狀態(tài)

1.保存；

2.輸入關(guān)鍵字，表頁(yè)重算。

【任務(wù)】張三生成2012年3月31日固定資產(chǎn)狀況表數(shù)據(jù)。

提示：在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字。

【報(bào)表模塊小結(jié)】

系統(tǒng)模板生成報(bào)表

H新建報(bào)表］

卜?打開(kāi)模板?

口生成報(bào)表?

【相關(guān)問(wèn)題四】應(yīng)收應(yīng)付模塊操作

應(yīng)付模塊=采購(gòu)模塊（采購(gòu)發(fā)票、付款單、付款核銷）

應(yīng)收模塊=銷售模塊（銷售發(fā)票、收款單、收款核銷）

一、初始設(shè)置

補(bǔ)充：如果沒(méi)有啟用購(gòu)銷存子相關(guān)系統(tǒng)，賬套主管進(jìn)入相關(guān)系統(tǒng)管理啟用。

1.設(shè)置客戶與供應(yīng)商檔案

2.設(shè)置付款條件

【任務(wù)】設(shè)置付款條件

編碼:01付款條件：4/5,2/15,n/30

路徑：【基礎(chǔ)設(shè)置】I【收付結(jié)算】I【付款條件】

3.賬齡區(qū)間設(shè)置

煉融區(qū)間設(shè)置

字號(hào)總天數(shù)

011班30

02今碰天60

036190^90

0491-12Q天120

05121365^365

0G365^CLL

胡陽(yáng)千退出

補(bǔ)充操作：

1.在采購(gòu)菜單中進(jìn)行期初記賬;

2.部門(mén)設(shè)置（3采購(gòu)部）；

3.北京萬(wàn)科稅號(hào)1111；銀行：工商銀行；賬號(hào)：3333

4.北京世紀(jì)學(xué)校稅號(hào)2222；銀行：工商銀行；賬號(hào)：4444

5.正?？萍笺y行：工商銀行；賬號(hào)：8888

6.倉(cāng)庫(kù)01成品庫(kù)

7.存貨檔案：1A商品件存貨屬性：銷售、外購(gòu)

8.庫(kù)存菜單：允許零出庫(kù)。

二、應(yīng)付模塊

1.錄入采購(gòu)發(fā)票

【任務(wù)】錄入采購(gòu)（期初）專用發(fā)票

2012年3月2日，采購(gòu)部收到北京萬(wàn)科的專用發(fā)票，