2024年學(xué)校會計出納崗位職責(zé)（三篇）

第2頁共2頁2024年學(xué)校會計出納崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理，嚴(yán)格遵循國家關(guān)于現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算制度的規(guī)定。依據(jù)經(jīng)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復(fù)核，并執(zhí)行款項的收付操作。對于重大開支項目，需經(jīng)主辦會計及單位領(lǐng)導(dǎo)審核通過后方可辦理。庫存現(xiàn)金數(shù)額應(yīng)保持在銀行核定限額內(nèi)，超出部分需及時存入銀行，禁止以白條抵充庫存現(xiàn)金，亦不得擅自挪用現(xiàn)金。簽發(fā)空白支票須嚴(yán)格控制，支票上需明確標(biāo)注收款單位、用途、簽發(fā)日期及報銷期限。過期未用的支票應(yīng)及時收回并注銷，加蓋“作廢”印章后與存根一同保存。如遇支票遺失，需立即辦理銀行掛失手續(xù)。2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金與銀行存款日記賬的登記工作，確保每筆已完成的收付憑證均被準(zhǔn)確記錄，并計算余額。月末需編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，確保賬面數(shù)字與余額單相符，對于未達賬項應(yīng)及時查詢并辦理結(jié)算。需隨時掌握銀行存款余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票或出借賬號。同時，不得兼任收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記、稽核及會計檔案保管工作。銀行賬與現(xiàn)金賬需做到日清日結(jié)，避免延遲記賬。3.負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金及各種有價證券，確保其安全與完整。需保守保險箱密碼的秘密，妥善保管鑰匙，嚴(yán)禁隨意轉(zhuǎn)交他人。4.對空白支票與收據(jù)實施嚴(yán)格管理，設(shè)立專門登記簿進行登記，并嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用與注銷手續(xù)。5.原始發(fā)票需滿足憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章等要素齊全，且大小寫金額相符，方可予以報銷。6.對于發(fā)放給個人的工資報酬，若超出《個人所得稅法》規(guī)定范圍，需及時計算并繳納所得稅。7.認(rèn)真學(xué)習(xí)《發(fā)票管理辦法》、《銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)，不斷提升業(yè)務(wù)水平與專業(yè)素養(yǎng)。2024年學(xué)校會計出納崗位職責(zé)（二）1.遵循國家財務(wù)法規(guī)，精心編制并堅定執(zhí)行財務(wù)規(guī)劃，確保資金來源的清晰，合理利用資金，以保障學(xué)校各項工作的順利實施。2.精細(xì)處理經(jīng)費總賬和明細(xì)賬，通過分析資金支出情況，及時發(fā)現(xiàn)并報告問題，每月準(zhǔn)確完成結(jié)賬工作。3.嚴(yán)謹(jǐn)記錄固定資產(chǎn)賬目，每季度與保管人員核對，確保資產(chǎn)進出明確，庫存實際，確保賬物相符。4.專注于學(xué)校收費的組織工作，確保其合規(guī)性與效率。5.根據(jù)國家財務(wù)規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地執(zhí)行經(jīng)費存款和其他費用的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬收支。嚴(yán)格審核原始憑證，堅決抵制違反財經(jīng)制度的收支行為。6.現(xiàn)金收支務(wù)必及時、準(zhǔn)確，無誤執(zhí)行收支分離政策，嚴(yán)禁違規(guī)操作。對可能出現(xiàn)的錯誤進行預(yù)防，一旦發(fā)生，立即查明原因，報告并采取糾正措施。7.依據(jù)現(xiàn)金管理規(guī)定，妥善管理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，每日根據(jù)收付憑證更新現(xiàn)金收付賬，大額交易需通過銀行轉(zhuǎn)賬。確保賬實相符，防止?jié)撛阱e誤，及時與支付中心核對收支、往來款項，確保賬賬相符。8.出納與會計定期進行結(jié)賬、對賬，處理完定期業(yè)務(wù)后，匯總收付金額和余額，與會計交接原始憑證及交接單，雙方確認(rèn)無誤后簽字。確保賬款相符。9.嚴(yán)格保管各類單據(jù)、印章和鑰匙，保守財務(wù)機密，并定期參加財務(wù)繼續(xù)教育，提升專業(yè)能力。2024年學(xué)校會計出納崗位職責(zé)（三）出納職責(zé)：一、嚴(yán)格遵守上級制定的會計業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)，全面負(fù)責(zé)預(yù)算內(nèi)外所有賬目及固定資產(chǎn)總賬的賬務(wù)管理，充分履行會計職責(zé)與權(quán)限，確保會計業(yè)務(wù)、會計核算及會計監(jiān)督活動的嚴(yán)謹(jǐn)性與規(guī)范性，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力支持。二、依據(jù)會計制度規(guī)定，科學(xué)設(shè)置賬目，嚴(yán)格審核單據(jù)，準(zhǔn)確填制憑證，確保按時結(jié)賬對賬，并編制詳盡的會計報表。報表需內(nèi)容完整、數(shù)字清晰無誤，且報送及時，確保賬目健全、清晰，實現(xiàn)日清月結(jié)，賬證相符。三、全面管理與監(jiān)督資金運作，嚴(yán)格遵循財務(wù)管理制度執(zhí)行各項業(yè)務(wù)，確保收入合規(guī)，支出手續(xù)完備。四、建立健全財務(wù)檔案管理體系，依據(jù)國家“會計檔案管理辦法”要求，確保會計檔案資料齊全、保密性良好。五、加速推進賬目微機化管理進程，構(gòu)建并完善相應(yīng)的管理制度。六、實行坐班制度，如需請假，需提前向主管負(fù)責(zé)人報備并獲得批準(zhǔn)。出納職責(zé)詳細(xì)列表：一、依據(jù)審核簽章的記賬憑證，準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。二、每日及時登記現(xiàn)金及銀行日記賬，確保日清月結(jié)，賬實相符。三、嚴(yán)格管理支票使用，規(guī)范辦理對外結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票或空白支票，不得外借賬戶，禁止坐收現(xiàn)金。四、定期與總賬及銀行對賬單進行對賬，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表，確保賬賬相符。五、負(fù)責(zé)與內(nèi)部各單位往來款項的劃轉(zhuǎn)與核算，確保每筆往來款項數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，依據(jù)充分。六、保持與財務(wù)處的緊密業(yè)務(wù)聯(lián)系，及時接受其業(yè)務(wù)指導(dǎo)。七、定期向主管負(fù)責(zé)人匯報本單位貨幣資金結(jié)存情況。八、按規(guī)定妥善處理其他所轄事務(wù)。出納工作內(nèi)容：一、負(fù)責(zé)辦理銀行存款及現(xiàn)金的領(lǐng)取手續(xù)。二、負(fù)責(zé)管理支票、匯票、發(fā)票及收據(jù)等財務(wù)票據(jù)。三、負(fù)責(zé)銀行賬與現(xiàn)金賬的記錄與保管工作。四、負(fù)責(zé)差旅費的報銷工作，包括借支審批、實報實銷等