2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度范例（二篇）

第5頁共5頁2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度范例在資金運(yùn)營(yíng)中，應(yīng)追求低成本的同時(shí)，嚴(yán)格把控負(fù)債規(guī)模，確保維持穩(wěn)健的負(fù)債比率，以預(yù)防潛在的償債風(fēng)險(xiǎn)與資不抵債情況，從而有效構(gòu)筑財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線。此舉是營(yíng)造優(yōu)質(zhì)融資氛圍、吸引多方投資的關(guān)鍵前提。遵循財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)謹(jǐn)執(zhí)行，并深化內(nèi)部管理改革，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化及預(yù)算化，是提升單位財(cái)務(wù)管理效能的堅(jiān)實(shí)基石。當(dāng)前，隨著改革步伐的持續(xù)深化，財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域已采納財(cái)政集中支付制度，構(gòu)建起集中管理的財(cái)務(wù)模式，并強(qiáng)化了財(cái)務(wù)收支審批流程，此舉不僅強(qiáng)化了廉政建設(shè)，也促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)制度的精準(zhǔn)實(shí)施。為確保財(cái)務(wù)管理工作的穩(wěn)健推進(jìn)，應(yīng)聚焦于以下幾點(diǎn)核心策略：一、構(gòu)建并完善財(cái)務(wù)管理制度體系。需緊密依據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)政策及上級(jí)管理部門的規(guī)范，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定詳盡的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定。深入剖析財(cái)務(wù)管理中的問題與不足，總結(jié)過往經(jīng)驗(yàn)，汲取教訓(xùn)，以識(shí)別并彌補(bǔ)管理中的薄弱環(huán)節(jié)與潛在漏洞，從而有效預(yù)防并化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。再者，隨著國(guó)家政策與財(cái)經(jīng)制度的變遷，應(yīng)及時(shí)調(diào)整與優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保其與時(shí)俱進(jìn)，更加完善。此過程要求財(cái)務(wù)管理者秉持創(chuàng)新精神與清晰思路，深入學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。二、推動(dòng)財(cái)務(wù)管理工作的公開透明。通過提升全員對(duì)財(cái)務(wù)工作的關(guān)注度，增強(qiáng)其對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的認(rèn)知、理解與支持，進(jìn)而提升其執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自覺性、主動(dòng)性與嚴(yán)肅性。此舉有助于營(yíng)造和諧的內(nèi)部財(cái)務(wù)環(huán)境，促進(jìn)各部門間的協(xié)同合作與高效管理，從而全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量與效率。三、明確窗口部門與財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé)分工。窗口部門需對(duì)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、辦理事項(xiàng)的合理性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；而財(cái)務(wù)管理部門則需對(duì)審批程序的完整性、票據(jù)的合規(guī)性及資金使用的正確性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。雙方需各司其職、相互監(jiān)督，以確保財(cái)務(wù)管理制度的長(zhǎng)期有效執(zhí)行。四、強(qiáng)化審批權(quán)限管理，提升財(cái)務(wù)開支透明度。應(yīng)組建財(cái)務(wù)審批小組，對(duì)各部門費(fèi)用開支進(jìn)行合規(guī)性審查后，按既定權(quán)限進(jìn)行報(bào)銷。對(duì)于重大財(cái)務(wù)開支，則需經(jīng)民主決策程序集體審批，并接受廣泛監(jiān)督，以確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)性。還需把握以下關(guān)鍵環(huán)節(jié)以優(yōu)化財(cái)務(wù)管理：一、完善并落實(shí)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制。根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理設(shè)置崗位，配備高素質(zhì)財(cái)務(wù)人員，并明確各崗位的工作范圍與操作權(quán)限。同時(shí)，建立健全崗位操作規(guī)范流程，確保出納、記賬與復(fù)核等崗位的有效分離。在采用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)記賬的情況下，需嚴(yán)格實(shí)施授權(quán)與密碼管理制度，以防范風(fēng)險(xiǎn)。二、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審查。從收支范圍、審批程序、票據(jù)真實(shí)性及開支執(zhí)行效果等多方面進(jìn)行細(xì)致審查，以確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性與有效性。三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查與內(nèi)部審計(jì)。各級(jí)會(huì)計(jì)主管需定期落實(shí)財(cái)務(wù)檢查制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題；同時(shí)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理水平的持續(xù)提升。四、建立財(cái)務(wù)收支分析報(bào)告制度。定期向管理層報(bào)告財(cái)務(wù)狀況及問題分析結(jié)果以便及時(shí)調(diào)整策略。五、提升財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍素質(zhì)。通過定期學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)與責(zé)任感；同時(shí)推動(dòng)主管會(huì)計(jì)委派制與績(jī)效考核機(jī)制的完善以激發(fā)工作積極性與創(chuàng)造力。最后提出幾點(diǎn)建議以優(yōu)化財(cái)務(wù)管理工作：一是制定統(tǒng)一的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)操作細(xì)則以確保流程標(biāo)準(zhǔn)化；二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理以開源節(jié)流提升效益；三是進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)工作操作程序以確保監(jiān)督的有效性。2024年學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)廉政制度范例（二）為強(qiáng)化我校黨風(fēng)廉政建設(shè)，依據(jù)《教育系統(tǒng)關(guān)于廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理機(jī)制實(shí)施方案》的明確指導(dǎo)，現(xiàn)對(duì)我校黨風(fēng)廉政建設(shè)作出如下規(guī)范性規(guī)定：一、實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制需強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，秉持“兩手抓，兩手都要硬”的基本原則，構(gòu)建由一把手親自部署、分管領(lǐng)導(dǎo)具體執(zhí)行、各級(jí)負(fù)責(zé)人各司其職、層層遞進(jìn)的工作體系，確保黨風(fēng)廉政建設(shè)在各項(xiàng)工作中占據(jù)核心地位。二、全體教職員工，特別是學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)干部，應(yīng)自覺樹立廉潔自律的職業(yè)操守，深入學(xué)習(xí)并透徹理解國(guó)家、中央紀(jì)委、財(cái)政部等關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定，通過自我審視與對(duì)照檢查，確保各項(xiàng)規(guī)定得到有效執(zhí)行。同時(shí)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)表現(xiàn)納入干部政績(jī)考核的關(guān)鍵指標(biāo)。三、堅(jiān)持公正無私、依法辦事的原則，嚴(yán)禁擅自招生或任何形式的以權(quán)謀私行為，確保工作原則的堅(jiān)定執(zhí)行。四、嚴(yán)禁在公務(wù)活動(dòng)中接受任何形式的公款支付禮品、禮金、有價(jià)證券。對(duì)于難以直接拒絕且價(jià)值超過規(guī)定限額的禮品、禮金、有價(jià)證券，應(yīng)按規(guī)定上交至辦公室進(jìn)行登記并統(tǒng)一處理。各類會(huì)議均不得以任何名義贈(zèng)送禮品或紀(jì)念品。五、在公務(wù)活動(dòng)中，不得接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)，亦不得參與由公款支付的營(yíng)業(yè)性娛樂場(chǎng)所活動(dòng)。六、外出執(zhí)行公務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守住宿規(guī)定，選擇內(nèi)部招待所或政府指定賓館；嚴(yán)禁利用工作之便繞道進(jìn)行公費(fèi)旅游或接受非工作性質(zhì)的游覽邀請(qǐng)。七、嚴(yán)格管理并合理使用機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，確保每一筆經(jīng)費(fèi)都用于實(shí)處。八、禁止在工作時(shí)間進(jìn)行股票交易等與工作無關(guān)的活動(dòng)。九、嚴(yán)禁以學(xué)校名義為任何單位籌集資金或提供證明；不得為任何單位或個(gè)人貸款提供擔(dān)保；同時(shí)，禁止教職