建設(shè)工程領(lǐng)域基礎(chǔ)知識(shí)

建設(shè)工程領(lǐng)域基礎(chǔ)知識(shí)目錄TOC\o"1-1"\h\u1330第一節(jié)建設(shè)工程項(xiàng)目基本概念 117353第二節(jié)建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制 82314第三節(jié)建設(shè)工程監(jiān)理 1311926第五節(jié)項(xiàng)目資本金制度 2520190第六節(jié)項(xiàng)目融資的概念和特點(diǎn) 26692第七節(jié)投資管理體制 284821第八節(jié)造價(jià)管理改革 3225205第九節(jié)“國(guó)際慣例”與中國(guó)國(guó)情相結(jié)合 3210936第十節(jié)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 33第一節(jié)建設(shè)工程項(xiàng)目基本概念一、項(xiàng)目及其特征1.項(xiàng)目的定義:為了實(shí)現(xiàn)規(guī)定目標(biāo),按限定時(shí)間,限定資源和限定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等約束條件完成的,由一系列相互協(xié)調(diào)和受控的活動(dòng)組成的一次性過(guò)程。2.項(xiàng)目的特征項(xiàng)目的一次性，即項(xiàng)目是不重復(fù)進(jìn)行的，也是項(xiàng)目最基本的特征。項(xiàng)目的單件性，從項(xiàng)目的任務(wù)本身或最終成果（產(chǎn)品）角度，項(xiàng)目不是大批量生產(chǎn)的，每個(gè)項(xiàng)目都有自己的特點(diǎn)，千差萬(wàn)別的差異，沒(méi)有兩項(xiàng)完全相同的項(xiàng)目。項(xiàng)目具有一定的約束條件或具有明確的目標(biāo)，即限定時(shí)間,限定資源和限定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。其中，項(xiàng)目的一次性特征，給項(xiàng)目帶來(lái)比較大的風(fēng)險(xiǎn)，也要求項(xiàng)目管理一次性，所以對(duì)項(xiàng)目必須進(jìn)行有效的科學(xué)管理，以保證項(xiàng)目一次成功。凡是具有以上特征的活動(dòng)過(guò)程，都可以稱為項(xiàng)目，如單項(xiàng)工程、單位工程都可稱為項(xiàng)目，而分部工程、分項(xiàng)工程都不能稱為項(xiàng)目。3.項(xiàng)目管理項(xiàng)目管理是為確保項(xiàng)目總體目標(biāo)的優(yōu)化實(shí)現(xiàn)所進(jìn)行的全過(guò)程、全方位的策劃、組織、指揮、控制與協(xié)調(diào)。由于項(xiàng)目一次性的特征，要求項(xiàng)目管理必須符合一次性特征，要有程序性、全面性和科學(xué)性，要用系統(tǒng)工程的觀點(diǎn)、理論和方法進(jìn)行管理，以保證項(xiàng)目一次性建成。從系統(tǒng)工程觀點(diǎn)講，項(xiàng)目管理是一個(gè)完整的系統(tǒng)，至少包含了對(duì)象子系統(tǒng)（包括全體子項(xiàng)目、分項(xiàng)目）、過(guò)程子系統(tǒng)（包括策劃、組織、指揮、控制和協(xié)調(diào)等）和任務(wù)子系統(tǒng)（包括工期、資源、質(zhì)量、合同和信息等）等，所以，要使得項(xiàng)目取得成功，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，就必須要進(jìn)行全過(guò)程、全方位的項(xiàng)目管理，忽略任何方面都可能導(dǎo)致項(xiàng)目的失敗。二、建設(shè)工程項(xiàng)目、特征及其分類(lèi)1.建設(shè)工程項(xiàng)目的定義：一個(gè)建設(shè)工程項(xiàng)目就是指一項(xiàng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，既可能是基本建設(shè)項(xiàng)目（新建、擴(kuò)建等擴(kuò)大生產(chǎn)能力的建設(shè)項(xiàng)目），也可能是技術(shù)改造項(xiàng)目（以節(jié)約資金、增加產(chǎn)品品種、提高質(zhì)量、治理“三廢”、勞動(dòng)安全等為主要目的的項(xiàng)目）。建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)現(xiàn)是指投入一定量的資金，經(jīng)過(guò)決策、實(shí)施等一系列程序，在一定的約束條件下形成固定資產(chǎn)的一次性過(guò)程。2.建設(shè)工程項(xiàng)目的特征投資額大。每一個(gè)具體建設(shè)項(xiàng)目都具有一次性的特點(diǎn)（單件性），不可能存在完全一樣的重復(fù)生產(chǎn)。表現(xiàn)為資金的一次性投入、建設(shè)地點(diǎn)的一次性固定、設(shè)計(jì)單一和施工單件。在一定的約束條件下，以形成固定資產(chǎn)為特定目標(biāo)。約束條件：一是指時(shí)間約束，即一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目有合理的建設(shè)工期目標(biāo)；二是指資源的約定，即有預(yù)期的生產(chǎn)能力、技術(shù)水平要求或使用效益目標(biāo)。為了實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目的目標(biāo)，必須遵循基本建設(shè)程序和經(jīng)過(guò)特定的建設(shè)過(guò)程。建設(shè)周期長(zhǎng)。由于建設(shè)項(xiàng)目工程規(guī)模大、技術(shù)復(fù)雜、涉及的專(zhuān)業(yè)面寬，因此從項(xiàng)目設(shè)想到施工、投入使用，少則幾年，多則十幾年。同時(shí)，投資風(fēng)險(xiǎn)也很大。3.建設(shè)工程項(xiàng)目的分類(lèi)從工程技術(shù)業(yè)務(wù)管理角度區(qū)分，建設(shè)項(xiàng)目可以分為一般工業(yè)與民用建筑、冶金、煤炭、石油、化工、電力、建材、森林、輕紡、水利、交通、港口、航天、郵電、通信、廣播、熱力、燃?xì)獾裙こ填?lèi)別。從投資管理角度區(qū)分，國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部為了便于對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，又從投資管理角度把建設(shè)項(xiàng)目分為新建項(xiàng)目、擴(kuò)建項(xiàng)目、改建項(xiàng)目和復(fù)建項(xiàng)目等四種。按建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模區(qū)分，分為大中小型項(xiàng)目。按照建設(shè)項(xiàng)目的資金來(lái)源區(qū)分，，將建設(shè)項(xiàng)目分為國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目、民營(yíng)建設(shè)項(xiàng)目和外資建設(shè)項(xiàng)目等等。不同的分類(lèi)方式只是為了滿足各部門(mén)制定政策和管理的需。建設(shè)項(xiàng)目在運(yùn)作過(guò)程中，各主體應(yīng)按照相應(yīng)的規(guī)定進(jìn)行管理。三、施工項(xiàng)目及施工項(xiàng)目管理1.施工項(xiàng)目：建設(shè)工程的施工管理過(guò)程和最終成果。施工項(xiàng)目是建筑施工企業(yè)的生產(chǎn)對(duì)象，是一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目或其中的一個(gè)單項(xiàng)工程或單位工程的施工管理過(guò)程。施工項(xiàng)目具有以下特征：施工項(xiàng)目是建設(shè)項(xiàng)目或其中的一個(gè)單項(xiàng)工程或單位工程的施工任務(wù)。施工項(xiàng)目作為一個(gè)管理整體，是以建筑施工企業(yè)為管理主體的；施工項(xiàng)目的范圍是由施工合同界定的。2.施工項(xiàng)目管理承包人為履行施工合同，根據(jù)經(jīng)營(yíng)方針，在實(shí)施項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制和項(xiàng)目成本核算制的前提下，應(yīng)用科學(xué)的管理方法，對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行的策劃、組織、指揮、控制、協(xié)調(diào)的系統(tǒng)管理活動(dòng)。施工項(xiàng)目管理是建筑施工企業(yè)為履行施工合同而對(duì)具體的施工項(xiàng)目進(jìn)行的管理。施工項(xiàng)目管理的管理主體是施工企業(yè)（承包人），管理對(duì)象是施工項(xiàng)目，管理內(nèi)容復(fù)雜且隨階段性變化（在不同階段管理內(nèi)容差別很大），因此要針對(duì)性的進(jìn)行管理和優(yōu)化資源組合，以提高施工效率和效益。3.施工項(xiàng)目經(jīng)理施工項(xiàng)目經(jīng)理承包人在施工項(xiàng)目上負(fù)責(zé)管理和合同履行的一次性委托代理人，是項(xiàng)目的第一管理責(zé)任人。在1999年召開(kāi)的工程項(xiàng)目管理研討會(huì)上，進(jìn)一步明確確立和維護(hù)項(xiàng)目經(jīng)理的地位與合法權(quán)利。項(xiàng)目經(jīng)理是企業(yè)法定代表人在工程項(xiàng)目上的代理人，受企業(yè)法定代表人的委托，對(duì)項(xiàng)目的施工全過(guò)程、全方位負(fù)責(zé)，他們之間是代理與被代理的關(guān)系。項(xiàng)目經(jīng)理是代表企業(yè)承擔(dān)合同的責(zé)任，履行合同的義務(wù)，執(zhí)行合同的條款，處理合同的糾紛，負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)項(xiàng)目的控制，是項(xiàng)目工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、成本盈虧的直接責(zé)任人，是一個(gè)企業(yè)面向市場(chǎng)、對(duì)業(yè)主、用戶的崗位責(zé)任人，是企業(yè)對(duì)外窗口和塑造企業(yè)形象的化身。所以，從一定意義上講，項(xiàng)目經(jīng)理的水平有多高，項(xiàng)目管理水平就有多高。所以，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，最為關(guān)鍵的就是要選擇一個(gè)德才兼?zhèn)洹⒗碚摵蛯?shí)踐兼能、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兼通、管理與組織兼行、經(jīng)驗(yàn)豐富、視野開(kāi)闊的項(xiàng)目經(jīng)理。同時(shí)也是項(xiàng)目責(zé)權(quán)利的主體，但項(xiàng)目經(jīng)理必須在企業(yè)法定代表人授權(quán)范圍、時(shí)間、內(nèi)容內(nèi)行使職權(quán)，不得越權(quán)。4.項(xiàng)目經(jīng)理部由項(xiàng)目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)組建、進(jìn)行項(xiàng)目管理的一次性現(xiàn)場(chǎng)管理組織機(jī)構(gòu)，承擔(dān)從施工現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備至竣工驗(yàn)收全過(guò)程的管理工作，是企業(yè)派駐施工現(xiàn)場(chǎng)的管理層組織機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目經(jīng)理部的組建應(yīng)符合工程項(xiàng)目一次性的特征，要按照“精干高效、結(jié)構(gòu)合理、彈性和流動(dòng)性”的原則組建，要按照項(xiàng)目所在地域、項(xiàng)目規(guī)模、技術(shù)復(fù)雜程度、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)來(lái)選擇適當(dāng)?shù)慕M織形式。項(xiàng)目經(jīng)理部不提倡搞項(xiàng)目股份合作制，因?yàn)楣煞莺献髦票仨氁幸粋€(gè)載體，由于項(xiàng)目一次性，項(xiàng)目竣工，項(xiàng)目經(jīng)理部解體使用主體就不存在，這樣按股份投入的財(cái)產(chǎn)凝固項(xiàng)目的固定資產(chǎn)之中，沒(méi)有辦法退出，容易造成固定資產(chǎn)流失。

四、建設(shè)工程項(xiàng)目組成建設(shè)工程項(xiàng)目：建設(shè)工程項(xiàng)目：建設(shè)工程項(xiàng)目是指一個(gè)總體設(shè)計(jì)內(nèi)的全部建設(shè)工程。例如，一個(gè)鋼鐵廠或一個(gè)住宅小區(qū)。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目可分解成若干個(gè)單項(xiàng)工程；一個(gè)單項(xiàng)工程又由若干個(gè)單位工程組成；一個(gè)單位工程可再分解為若干個(gè)分部工程；而分項(xiàng)工程是組成分部工程的最小單元。單項(xiàng)工程：?jiǎn)雾?xiàng)工程是具有獨(dú)立的設(shè)計(jì)文件和建成后可以獨(dú)立發(fā)揮生產(chǎn)能力或經(jīng)濟(jì)效益的工程。例如工業(yè)建筑中的一個(gè)車(chē)間或住宅小區(qū)的職工住宅群。單項(xiàng)工程：?jiǎn)雾?xiàng)工程是具有獨(dú)立的設(shè)計(jì)文件和建成后可以獨(dú)立發(fā)揮生產(chǎn)能力或經(jīng)濟(jì)效益的工程。例如工業(yè)建筑中的一個(gè)車(chē)間或住宅小區(qū)的職工住宅群。單位工程：?jiǎn)挝还こ淌菃雾?xiàng)工程中具有獨(dú)立施工條件的工程。如車(chē)間的土建工程、給排水工程、機(jī)械安裝工程等；或住宅群中的一棟住宅。單位工程：?jiǎn)挝还こ淌菃雾?xiàng)工程中具有獨(dú)立施工條件的工程。如車(chē)間的土建工程、給排水工程、機(jī)械安裝工程等；或住宅群中的一棟住宅。分部工程：分部工程是按建筑工程的結(jié)構(gòu)、部位或工序劃分的。如房屋建筑可分為土方工程、磚石工程、混凝土工程、裝修工程等。分部工程：分部工程是按建筑工程的結(jié)構(gòu)、部位或工序劃分的。如房屋建筑可分為土方工程、磚石工程、混凝土工程、裝修工程等。分項(xiàng)工程：分項(xiàng)工程一般是按不同的施工方法、不同的材料、不同的規(guī)格劃分的。如土方工程可分為人工土方、機(jī)械土方；磚石工程可分為磚基礎(chǔ)、磚內(nèi)墻、磚外墻等分項(xiàng)工程。分項(xiàng)工程：分項(xiàng)工程一般是按不同的施工方法、不同的材料、不同的規(guī)格劃分的。如土方工程可分為人工土方、機(jī)械土方；磚石工程可分為磚基礎(chǔ)、磚內(nèi)墻、磚外墻等分項(xiàng)工程。五、建設(shè)工程項(xiàng)目建設(shè)程序和階段劃分工程建設(shè)前期階段決策分析投資意向市場(chǎng)研究與投資機(jī)會(huì)分析建設(shè)項(xiàng)目建議書(shū)可行性研究（包括初可研）審批立項(xiàng)工程建設(shè)準(zhǔn)備階段規(guī)劃征地拆遷報(bào)建招標(biāo)投標(biāo)工程勘察設(shè)計(jì)階段初步設(shè)計(jì)技術(shù)設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)文件審批工程施工階段施工準(zhǔn)備施工組織設(shè)計(jì)工程施工生產(chǎn)準(zhǔn)備工程驗(yàn)收與保修階段竣工驗(yàn)收交付使用工程保修終結(jié)階段生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)投資后評(píng)價(jià)

第二節(jié)建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制一、基本概念計(jì)建設(shè)673號(hào)文規(guī)定：國(guó)有單位經(jīng)營(yíng)性基本建設(shè)大中型項(xiàng)目在建設(shè)階段必須組建項(xiàng)目法人。項(xiàng)目法人可按《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定設(shè)立有限責(zé)任公司（包括國(guó)有獨(dú)資公司）和股份有限公司形式。項(xiàng)目法人：具有法人地位的公司制企業(yè)項(xiàng)目法人責(zé)任制：由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值，實(shí)行全過(guò)程負(fù)責(zé)。項(xiàng)目法人的設(shè)立：項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)后組建項(xiàng)目法人籌備組（投資方派代表）申報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的同時(shí)提出項(xiàng)目法人的組建方案項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后成立項(xiàng)目法人國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的公司章程須報(bào)國(guó)家計(jì)委備案，其他報(bào)有關(guān)部門(mén)、地方計(jì)委備案。組織形式：（1）國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)立董事會(huì)（由投資發(fā)方組建）。（2）國(guó)有控股或參股的有限責(zé)任公司、股份有限公司設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。任職條件：（1）董事長(zhǎng)及總經(jīng)理除符合《公司法》規(guī)定外，還應(yīng)具備：熟悉國(guó)家有關(guān)投資建設(shè)的法規(guī)；具有大專(zhuān)以上學(xué)歷；具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。（2）經(jīng)過(guò)培訓(xùn)方能上崗。項(xiàng)目法人責(zé)任制主要是對(duì)項(xiàng)目的管理全過(guò)程負(fù)責(zé)，對(duì)項(xiàng)目的策劃、項(xiàng)目的籌資、項(xiàng)目的建設(shè)、項(xiàng)目的生產(chǎn)、項(xiàng)目的還貸以及項(xiàng)目資金的保值和增值這七個(gè)方面要獨(dú)立承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)和民事責(zé)任，這也是國(guó)際慣例。項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的投資效益要有要求。項(xiàng)目效益基本上分三大類(lèi)：一個(gè)叫前期效益（預(yù)期效益），它主要是對(duì)從項(xiàng)目的決策立項(xiàng)到項(xiàng)目的竣工投產(chǎn)進(jìn)行全過(guò)程策劃。第二個(gè)是中期效益（工程效益），它主要決定項(xiàng)目能否節(jié)約，能否更好地實(shí)行投資的成本控制。第三個(gè)是最終效益（后期效益），主要是確定、審定這個(gè)項(xiàng)目能否提前完成或者按時(shí)收回全部投資，即投資的資本能否增值。運(yùn)用國(guó)際慣例有四個(gè)方面：一個(gè)是依照國(guó)際慣例，參與世界一體化進(jìn)程；第二個(gè)是遵照國(guó)際慣例，搞好國(guó)際交往；第三個(gè)是按照國(guó)際慣例，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境；第四個(gè)是參照國(guó)際慣例，改革我們內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)和管理。二、相關(guān)知識(shí)1.法人法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。法人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①依法成立；②有必要的財(cái)產(chǎn)或者經(jīng)費(fèi)；③有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所；④能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。按照民法通則的規(guī)定，法人包括企業(yè)法人、事業(yè)單位法人、機(jī)關(guān)法人和社會(huì)團(tuán)體法人。企業(yè)法人：企業(yè)法人除應(yīng)具備上述條件外還應(yīng)具備：①有符合國(guó)家規(guī)定的資金數(shù)額；②有組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；③有符合規(guī)定的組織章程；④能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。2.法人的民事權(quán)利和民事行為法人的民事權(quán)利能力法人的民事權(quán)利能力是指法律賦予法人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中能夠享有經(jīng)濟(jì)權(quán)利和承擔(dān)經(jīng)濟(jì)義務(wù)的能力或資格。具體權(quán)利能力有以下幾種：名稱使用權(quán)；標(biāo)記權(quán)；商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)。法人的民事行為能力法人的行為能力是指法人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，以自己的行為來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)的資格。具體有以下幾種：法人的行為能力是與權(quán)利能力同時(shí)產(chǎn)生的，也是同時(shí)終止的。法人的行為能力與權(quán)利能力是一致的，并與法人的權(quán)利能力是同時(shí)產(chǎn)生于成立時(shí)，終止于法人的消滅之日。法人的行為能力可以由法定代表人授權(quán)其代理人行使。如請(qǐng)律師代理訴訟或是企業(yè)內(nèi)部的業(yè)務(wù)員為被代理人訂立合同等。民事權(quán)利民事權(quán)利是指平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間在財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人事關(guān)系中當(dāng)事人受法律保護(hù)的利益，是民事主體依法要求他人實(shí)施或不實(shí)施一定行為的權(quán)利。民事責(zé)任是指公民、法人違反合同或者不履行其他民事義務(wù)，或者侵害了國(guó)家或集體和其他公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)等，所應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任，也就是所應(yīng)當(dāng)受到的處理、制裁。3.有限責(zé)任公司和股份有限公司有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司是企業(yè)法人。它是股東以出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。股份有限公司股份有限公司是企業(yè)法人。它是將全部財(cái)產(chǎn)分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。兩者的區(qū)別有限責(zé)任公司的資本總額不分為若干股份，也不發(fā)行股票，它是先確定股東，然后由股東自己決定各自的出資額，公司股東人數(shù)少，便于溝通和協(xié)調(diào)。股份有限公司將資本分為股份，一般是先確定資本總額，再著手募捐，任何愿意出資的人都可以成為股東，因而有利于吸收資本，擴(kuò)大規(guī)模。股份有限公司的股東可以自由轉(zhuǎn)讓其股份，這類(lèi)公司公眾性強(qiáng)，但設(shè)立程序較為復(fù)雜。4.公司股東的權(quán)益及法人財(cái)產(chǎn)權(quán)公司股東的權(quán)益公司股東作為出資者，按投入公司的資本額享有所有者的權(quán)利，即資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。資產(chǎn)收益是指股東將投入公司的資本交由公司經(jīng)營(yíng)管理，公司按照商事活動(dòng)建立的商事關(guān)系而產(chǎn)生的收益（利潤(rùn)），股東依法享受和獲取利益。有限責(zé)任公司的股東按照出資比例享受權(quán)益；股份有限公司的股東按照持有的股份比例享有權(quán)益。重大決策主要指：決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案；對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本、公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議及修改公司章程等，股東的重大決策的權(quán)利是通過(guò)股東會(huì)或股東大會(huì)來(lái)行使的。選擇管理者主要是選舉和罷免董事，決定有關(guān)董事報(bào)酬事項(xiàng)；選舉和罷免由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的報(bào)告等。股東選擇管理者的權(quán)利也是通過(guò)股東會(huì)或者股東大會(huì)來(lái)行使的。股東在股東會(huì)或股東大會(huì)中按其出資比例或所占份額享有表決權(quán)。法人財(cái)產(chǎn)權(quán)公司設(shè)立必須要有出資者，出資者要依法向公司注入資本金，這部分財(cái)產(chǎn)本來(lái)屬于出資者的，但它以資本金的形式注入公司后，即與出資者的其它財(cái)產(chǎn)區(qū)分開(kāi)來(lái)，出資者不再直接支配著這一部分財(cái)產(chǎn)，也不能隨意從企業(yè)中抽回，但依法仍對(duì)這部分財(cái)產(chǎn)享有所有者的權(quán)利，同時(shí)以出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。由出資者注入公司資本及公司經(jīng)營(yíng)中所形成的財(cái)產(chǎn)就構(gòu)成公司法人財(cái)產(chǎn)。公司享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。公司以其全部法人財(cái)產(chǎn)，依法自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，照章納稅，對(duì)出資者承擔(dān)保值增值的責(zé)任。公司對(duì)法人財(cái)產(chǎn)擁有的獨(dú)立支配的權(quán)利就是法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。即經(jīng)營(yíng)自主權(quán)、收益處置權(quán)、投資權(quán)、設(shè)立分公司和子公司的權(quán)利。民事權(quán)利是指平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間在財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人事關(guān)系中當(dāng)事人受法律保護(hù)的利益，是民事主體依法要求他人實(shí)施或不實(shí)施一定行為的權(quán)利。民事責(zé)任是指公民、法人違反合同或者不履行其他民事義務(wù)，或者侵害了國(guó)家或集體和其他公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)等，所應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任，也就是所應(yīng)當(dāng)受到的處理、制裁。5.企業(yè)及企業(yè)制度企業(yè)企業(yè)是依法設(shè)立具有人和物的要素，以盈利為目的，從事?tīng)I(yíng)業(yè)活動(dòng)的組織。企業(yè)制度企業(yè)制度是指以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)和核心的企業(yè)組織制度和管理制度。企業(yè)制度的三種形式個(gè)人業(yè)主制企業(yè)（獨(dú)資企業(yè)、個(gè)人企業(yè)）：由個(gè)人出資興辦，完全歸個(gè)人所有和控制的企業(yè)。這種企業(yè)在法律上是自然人企業(yè)，不具有法人資格。合伙制企業(yè)：合伙制企業(yè)是由兩個(gè)以上企業(yè)主出資，為了利潤(rùn)共同經(jīng)營(yíng)，并歸若干企業(yè)主共同所有的企業(yè)。公司制企業(yè)：公司制企業(yè)是由兩人以上依法集資聯(lián)合組成，有獨(dú)立的注冊(cè)資產(chǎn)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的法人企業(yè)。國(guó)有公司與國(guó)有企業(yè)的區(qū)別國(guó)有公司國(guó)有企業(yè)以公司法設(shè)立以企業(yè)法設(shè)立擁有企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)擁有經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制為董事會(huì)監(jiān)事會(huì)經(jīng)理體制實(shí)行廠長(zhǎng)（經(jīng)理）負(fù)責(zé)制第三節(jié)建設(shè)工程監(jiān)理一、基本術(shù)語(yǔ)1.項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)：監(jiān)理單位派駐工程負(fù)責(zé)履行委托監(jiān)理合同的組織機(jī)構(gòu)。2.監(jiān)理工程師：取得國(guó)家監(jiān)理工程師執(zhí)業(yè)資格證書(shū)并經(jīng)注冊(cè)的監(jiān)理人員。監(jiān)理工程師是崗位職務(wù)而不是技術(shù)職稱。監(jiān)理工程師是指經(jīng)過(guò)考試，取得國(guó)務(wù)院建設(shè)行政主管部門(mén)與人事行政主管部門(mén)共同頒發(fā)的監(jiān)理工程師執(zhí)業(yè)資格證書(shū)，并經(jīng)監(jiān)理工程師注冊(cè)機(jī)關(guān)注冊(cè)，從事建設(shè)工程監(jiān)理工作的人員。3.總監(jiān)理工程師：由監(jiān)理單位法定代表人書(shū)面授權(quán)，全面負(fù)責(zé)委托監(jiān)理合同的履行、主持項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)工作的監(jiān)理工程師?？偙O(jiān)理工程師是由監(jiān)理單位法定代表人任命，并書(shū)面授權(quán)，按合同項(xiàng)目設(shè)立的行政職務(wù)。在項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)中，總監(jiān)對(duì)外代表監(jiān)理單位，對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)日常工作。4.總監(jiān)理工程師代表:經(jīng)監(jiān)理單位法定代表人同意，由總監(jiān)理工程師書(shū)面授權(quán)，代表總監(jiān)理工程師行使其部分職責(zé)和權(quán)力的項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)中的監(jiān)理工程師。總監(jiān)理工程師代表總監(jiān)理工程師任命并授權(quán)，行使總監(jiān)理工程師授予的權(quán)力，從事總監(jiān)理工程師指定的工作。5.專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師：根據(jù)項(xiàng)目監(jiān)理崗位職責(zé)分工和總監(jiān)理工程師的指令，負(fù)責(zé)實(shí)施某一專(zhuān)業(yè)或某一方面的監(jiān)理工作，具有相應(yīng)監(jiān)理文件簽發(fā)權(quán)的監(jiān)理工程師。專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師是項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)中的一種崗位設(shè)置，可按工程項(xiàng)目的專(zhuān)業(yè)設(shè)置，也可按部門(mén)或某一方面的業(yè)務(wù)設(shè)置。如合同管理、造價(jià)控制等。當(dāng)工程項(xiàng)目規(guī)模大，在某些專(zhuān)業(yè)或某一方面業(yè)務(wù)宜設(shè)置幾名專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師?？偙O(jiān)理工程師在他們中指定負(fù)責(zé)人，但均稱為專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師。工程項(xiàng)目中如涉及特殊行業(yè)（如爆破工程），從事此類(lèi)項(xiàng)目監(jiān)理工作的專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師還應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)對(duì)專(zhuān)業(yè)人員資格的規(guī)定。6.監(jiān)理員：經(jīng)過(guò)監(jiān)理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，具有同類(lèi)工程相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，從事監(jiān)理工作的監(jiān)理人員。7.監(jiān)理規(guī)劃：在總監(jiān)理工程師的主持下編制，經(jīng)監(jiān)理單位技術(shù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，用來(lái)指導(dǎo)項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)全面開(kāi)展監(jiān)理工作的指導(dǎo)性文件。8.監(jiān)理實(shí)施細(xì)則：根據(jù)監(jiān)理規(guī)劃，由專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師編寫(xiě)，并經(jīng)總監(jiān)理工程師批準(zhǔn)，針對(duì)工程項(xiàng)目中某一專(zhuān)業(yè)或某一方面監(jiān)理工作的操作性文件。二、基本概念1.我國(guó)自1988年開(kāi)始，在工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)嵭辛艘豁?xiàng)重大的管理體制改革，即推行建設(shè)工程監(jiān)理制度。建設(shè)監(jiān)理作為一項(xiàng)制度已被列入《中華人民共和國(guó)建筑法》中。2.在我國(guó)的建設(shè)監(jiān)理制度中，監(jiān)理的工作范圍包括兩個(gè)方面：一是工程類(lèi)別，其范圍確定為各類(lèi)土木工程、建筑工程、線路管道工程、設(shè)備安裝工程和裝修工程；二是工程建設(shè)階段，其范圍確定為工程建設(shè)投資決策階段、勘察設(shè)計(jì)招投標(biāo)與勘察設(shè)計(jì)階段、施工招投標(biāo)與施工階段（包括設(shè)備采購(gòu)與制造和工程質(zhì)量保修）。3.監(jiān)理工作的依據(jù)主要是建設(shè)工程委托監(jiān)理合同和建設(shè)單位與承包單位簽訂的承包合同，因此實(shí)施建設(shè)工程監(jiān)理以前，監(jiān)理單位必須與建設(shè)單位簽定合法的書(shū)面委托監(jiān)理合同，已明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.工程建設(shè)的綜合效益主要體現(xiàn)在工程質(zhì)量、造價(jià)和工期三個(gè)方面，使之滿足承包合同的要求，從而確保工程的投資效益。為了達(dá)到這一目的，建設(shè)單位單位應(yīng)委托監(jiān)理單位對(duì)工程質(zhì)量、造價(jià)、進(jìn)度三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行全面控制和管理，并授予監(jiān)理單位在三項(xiàng)目標(biāo)控制中的相應(yīng)權(quán)利，才能真正發(fā)揮監(jiān)理作用。5.鑒于建設(shè)單位已將工程項(xiàng)目的管理工作全部委托監(jiān)理單位實(shí)施，監(jiān)理單位即為代表建設(shè)單位的現(xiàn)場(chǎng)管理者，為了明確建設(shè)工程合同雙方的責(zé)任，保證監(jiān)理單位獨(dú)立地做好監(jiān)理工作，順利完成工程建設(shè)任務(wù)，避免出現(xiàn)不必要的合同糾紛，建設(shè)單位與承包單位之間的各項(xiàng)聯(lián)系工作，如果涉及建設(shè)工程合同，均應(yīng)通過(guò)監(jiān)理單位完成。6.由總監(jiān)理工程師全面負(fù)責(zé)建設(shè)工程監(jiān)理的實(shí)施工作稱為總監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)制?？偙O(jiān)理工程師是由監(jiān)理單位法定代表人任命的項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，是監(jiān)理單位履行監(jiān)理合同的全權(quán)代表，實(shí)施監(jiān)理工作的核心人員。7.監(jiān)理單位作為獨(dú)立于工程建設(shè)承包合同雙方之外的第三方，其工作職能是受建設(shè)單位委托管理承包合同、監(jiān)督承包合同的履行，其工作依據(jù)主要是法律、法規(guī)及承包合同，其工作方式是依靠自身的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)管理工程建設(shè)的實(shí)施，因而，監(jiān)理工作具有公正、獨(dú)立、自主的特點(diǎn)。監(jiān)理單位必須依法執(zhí)業(yè)，既要維護(hù)建設(shè)單位的利益，也不能損害承包單位的合法利益。三、監(jiān)理發(fā)展情況年度19921993199419951996199719981999監(jiān)理從業(yè)人員（人）23831420007100082564102000131025164867197990監(jiān)理單位（個(gè)）501886138315002100334338125121甲級(jí)監(jiān)理單位（個(gè)）5959123232303505505四、監(jiān)理提供管理服務(wù)的方式可行規(guī)劃、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目性土地、建設(shè)設(shè)采建驗(yàn)收接運(yùn)策劃研究開(kāi)工方案計(jì)購(gòu)筑移交用營(yíng)手續(xù)建筑期管理項(xiàng)目全過(guò)程管理項(xiàng)目管理總承包分系統(tǒng)咨詢服務(wù)注：圖表只是示意性的，在多數(shù)情況下，合同條款是根據(jù)業(yè)主與項(xiàng)目的具體情況經(jīng)雙方協(xié)商而特別擬定的。

第四節(jié)業(yè)主、監(jiān)理工程師、承包商之間的關(guān)系一、三元管理方式委托合同委托合同業(yè)主業(yè)主監(jiān)理監(jiān)理咨詢、顧問(wèn)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)管理、法律市場(chǎng)等咨詢、顧問(wèn)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)管理、法律市場(chǎng)等系列法規(guī)監(jiān)理與被監(jiān)理的關(guān)系系列法規(guī)監(jiān)理與被監(jiān)理的關(guān)系建設(shè)工程合同業(yè)主授權(quán)業(yè)主授權(quán)承包商認(rèn)可承包商認(rèn)可施工設(shè)計(jì)勘察施工設(shè)計(jì)勘察業(yè)主單位：是指本工程從策劃、籌資、設(shè)計(jì)、建設(shè)實(shí)施直至生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、歸還貸款及債券本息等全面負(fù)責(zé)并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的單位?？辈靻挝唬菏侵赋袚?dān)本工程項(xiàng)目勘察的單位設(shè)計(jì)單位：是指承擔(dān)本工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位施工單位：是指承擔(dān)單本工程項(xiàng)目施工的單位監(jiān)理單位：是指承擔(dān)本工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的單位二、政府、業(yè)主、監(jiān)理、承包商在項(xiàng)目管理中的地位和管理目的管理主體管理主體在項(xiàng)目管理中的地位管理目的政府行使社會(huì)管理職能的執(zhí)法者維護(hù)社會(huì)公共利益、保護(hù)國(guó)家、地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展業(yè)主項(xiàng)目的投資主體、項(xiàng)目的所有者實(shí)現(xiàn)投資目的，追求最佳的投資經(jīng)濟(jì)效果，能盡快收回投資監(jiān)理代表業(yè)主的利益實(shí)現(xiàn)業(yè)主要求的目標(biāo)（合理目標(biāo)）承包商商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者在合同約定的條件下，追求最大的工程利潤(rùn)

三、業(yè)主、監(jiān)理、承包商之間的關(guān)系對(duì)象相互之間的關(guān)系說(shuō)明業(yè)主與監(jiān)理之間委托與被委托的關(guān)系（委托合同關(guān)系）通過(guò)合同來(lái)確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，業(yè)主不得隨意干涉監(jiān)理的工作，否則將被視為侵權(quán)性質(zhì)的違約行為；反之，監(jiān)理也必須保持自己的公正，不得與承包商有任何聯(lián)系，更不能串通承包商侵犯業(yè)主的利益。否則，業(yè)主將利用法律手段使監(jiān)理離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)。業(yè)主與承包商之間發(fā)包與承包的關(guān)系（建設(shè)工程合同）按雙方承包合同，承包商按合同的約定完成工程，得到自己的利潤(rùn)。業(yè)主與承包商各負(fù)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，誰(shuí)有違約行為，都要負(fù)有賠償他方損失的責(zé)任。監(jiān)理與承包商之間監(jiān)理與被監(jiān)理的關(guān)系（無(wú)合同關(guān)系）承包商按照承包合同的要求和監(jiān)理工程師的指示施工，在施工過(guò)程中，承包商要接受監(jiān)理工程師的監(jiān)督、管理；監(jiān)理工程師則是按照業(yè)主所委托的權(quán)限，依據(jù)合同檢查、督促承包商履行合同的義務(wù)，按合同規(guī)定的技術(shù)、質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用要求組織施工。監(jiān)理工程師要正確、公正地處理好工程變更、索賠和進(jìn)度款的支付問(wèn)題。

四、三元管理主體的統(tǒng)一性鄧小平同志說(shuō)，改革是發(fā)展和解放生產(chǎn)力。這里實(shí)際包括兩個(gè)層次的問(wèn)題：調(diào)整生產(chǎn)關(guān)系，使之適應(yīng)生產(chǎn)力的發(fā)展，就是發(fā)展生產(chǎn)力；如果這個(gè)生產(chǎn)關(guān)系的調(diào)整帶有革命的性質(zhì)，或者說(shuō)帶有質(zhì)的變化，這就稱為解放生產(chǎn)力?；仡櫸覈?guó)建設(shè)領(lǐng)域體制改革的歷程，從探討業(yè)主責(zé)任制，到推行招標(biāo)承包制，從實(shí)行建設(shè)監(jiān)理制到落實(shí)合同管理制，無(wú)不都是為了使生產(chǎn)關(guān)系與生產(chǎn)力的發(fā)展相適應(yīng)，使我國(guó)由傳統(tǒng)的自營(yíng)式管理向社會(huì)化、專(zhuān)業(yè)化、現(xiàn)代化管理模式轉(zhuǎn)變。目前，我國(guó)新的投資經(jīng)營(yíng)機(jī)制逐步形成，現(xiàn)代企業(yè)制度的改革正在加快步伐，它們之間是經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系，以經(jīng)濟(jì)合同為紐帶，以完成工程建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)為目的，最終形成相互制約、相互協(xié)作、相互促進(jìn)的建設(shè)管理格局。（一）三個(gè)主體1.主體之一業(yè)主業(yè)主單位是指本工程從籌劃、籌資、設(shè)計(jì)、建設(shè)實(shí)施直至生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、歸還貸款及債券本息等全面負(fù)責(zé)并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的單位。業(yè)主是工程建設(shè)投資行為的主體。在工程建設(shè)投資體制上，我國(guó)將繼續(xù)改革，最終形成投資主體的多元化，投資使用的有償化，承包主體的市場(chǎng)化。作為投資行為的主體，要對(duì)投資效果全面負(fù)責(zé)，取得好的效益，靠的是業(yè)主負(fù)責(zé)制，靠的是合同制約。有科學(xué)頭腦開(kāi)明的業(yè)主，必然委托高智能的監(jiān)理單位為其提供高水平的咨詢和管理好合同，為保證工程質(zhì)量、縮短建設(shè)周期、提高投資效益提供有利的保證，最終使項(xiàng)目總目標(biāo)達(dá)到整體最優(yōu)，從而最大限度保障業(yè)主利益。2.主體之二監(jiān)理監(jiān)理單位是指依法成立的、獨(dú)立的、智力密集型的從事工程建設(shè)監(jiān)理業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。監(jiān)理單位是智力密集型的，它本身不是建設(shè)產(chǎn)品的直接生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，它為業(yè)主提供的是智力服務(wù)。監(jiān)理單位在工程建設(shè)中實(shí)施監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該具備組織各方協(xié)作配合，以及調(diào)整各方利益的能力。為使這一職能得以順利實(shí)施，它必須堅(jiān)持自己的公正性，而公正性又必須以獨(dú)立性為前提。監(jiān)理單位應(yīng)該具有能發(fā)現(xiàn)與解決工程設(shè)計(jì)和施工單位所存在的技術(shù)與管理方面問(wèn)題的能力，能夠提供高水平的專(zhuān)業(yè)服務(wù)，所以它具有科學(xué)性，監(jiān)理人員的高素質(zhì)則是以科學(xué)性為保證。3.主體之三承包商承包商是通過(guò)與業(yè)主簽訂承包合同，并按合同完成工程任務(wù)而取得一定利潤(rùn)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。目前，我國(guó)建筑領(lǐng)域生產(chǎn)關(guān)系中，三方之一的承包商包括設(shè)計(jì)單位、施工單位、和材料、設(shè)備供應(yīng)單位，它們是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我完善、自我發(fā)展的企業(yè)。（二）三個(gè)主體的相互關(guān)系業(yè)主與監(jiān)理的關(guān)系是委托與被委托的關(guān)系，雙方要簽訂監(jiān)理委托合同。業(yè)主委托監(jiān)理單位對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督、管理，就應(yīng)該對(duì)監(jiān)理給予充分信任，對(duì)各自的職責(zé)和權(quán)限要有明確的劃分。在工程項(xiàng)目進(jìn)展過(guò)程中，業(yè)主對(duì)承包商的各種具體要求應(yīng)經(jīng)監(jiān)理統(tǒng)一出口。如果事無(wú)巨細(xì)仍象過(guò)去那樣由業(yè)主直接與承包商聯(lián)系，不僅會(huì)增加業(yè)主的工作量，降低監(jiān)理應(yīng)有的作用和威信，而且使承包商在執(zhí)行過(guò)程中受到多頭管理，左右為難，無(wú)所適從，反而會(huì)影響工作的正常進(jìn)展。監(jiān)理在接受業(yè)主的委托后，也要主動(dòng)定期或不定期的以書(shū)面或口頭形式向業(yè)主匯報(bào)工程進(jìn)展情況，提出存在的問(wèn)題，并提供經(jīng)分析、論證后的兩個(gè)以上的解決方案，以使業(yè)主決策。監(jiān)理與承包商的關(guān)系是監(jiān)理與被監(jiān)理的關(guān)系，雙方?jīng)]有合同制約。監(jiān)理單位的監(jiān)理地位的確認(rèn)來(lái)自于三個(gè)方面：一是國(guó)家、地方的監(jiān)理系列法規(guī)賦予監(jiān)理單位監(jiān)理權(quán)力；二是業(yè)主授權(quán)；三是承包商的認(rèn)可。在實(shí)施監(jiān)理的項(xiàng)目中，業(yè)主與承包商簽訂合同中，須有相應(yīng)的條款，明確監(jiān)理的范圍和內(nèi)容，并明確承包商必須接受監(jiān)理。監(jiān)理是受業(yè)主委托，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和法律手段為業(yè)主服務(wù)，注重事前控制和全過(guò)程跟蹤，做好“三控制、兩管理、一協(xié)調(diào)”，以確保項(xiàng)目總目標(biāo)的最優(yōu)實(shí)現(xiàn)。在工程進(jìn)展過(guò)程中，承包商應(yīng)主動(dòng)將設(shè)計(jì)圖紙和材料、設(shè)備的原始資料遞交監(jiān)理，并配合監(jiān)理做好“三控制”。在執(zhí)行工程承包合同的過(guò)程中，合同關(guān)系的雙方是業(yè)主和承包商。業(yè)主是籌資、貸款和還貸單位，也是工程的使用和受益單位，而承包商則是按合同完成工程任務(wù)并取得一定利潤(rùn)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。由于經(jīng)濟(jì)地位和利害關(guān)系的不同，對(duì)待工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本等方面既有共同的利益，也有不同的要求，兩者必然會(huì)發(fā)生一些矛盾，監(jiān)理工程師應(yīng)對(duì)發(fā)生的爭(zhēng)端給予公正的調(diào)解。（三）三元管理主體的統(tǒng)一性隨改革的深化，建筑領(lǐng)域各企業(yè)之間的關(guān)系將轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)合同關(guān)系。設(shè)計(jì)、施工、材料設(shè)備供應(yīng)及監(jiān)理單位通過(guò)履行與業(yè)主簽訂的合同向業(yè)主負(fù)責(zé)，業(yè)主通過(guò)履行國(guó)家賦予自身的責(zé)任向國(guó)家負(fù)責(zé)，同時(shí)獲得相應(yīng)的自身利益。在工程建設(shè)項(xiàng)目中，它們以經(jīng)濟(jì)合同為紐帶，實(shí)現(xiàn)以業(yè)主、監(jiān)理、承包商為主體的三元管理體制。而三元管理主體雖然有統(tǒng)一的項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)，但每個(gè)主體都有各自不同的價(jià)值觀、利益目標(biāo)和行為取向，這就存在著項(xiàng)目目標(biāo)的統(tǒng)一性與管理主體多元性的矛盾。而要解決這一矛盾主要取決于業(yè)主，也就是說(shuō)成熟的業(yè)主能夠成功地將利益不同的多元體，組織成為具有同向行為的統(tǒng)一體。成熟業(yè)主的特征為：管理架構(gòu)科學(xué)，計(jì)劃工作體系和合同管理體系明晰，對(duì)建設(shè)領(lǐng)域中的四種新機(jī)制（工程建設(shè)的項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)制、工程建設(shè)的招標(biāo)承包制、工程建設(shè)監(jiān)理制、工程建設(shè)合同管理制）有深入了解，并能運(yùn)用現(xiàn)代工程管理知識(shí)在項(xiàng)目上建立起業(yè)主與監(jiān)理和業(yè)主與承包商的新型關(guān)系。不成熟業(yè)主的特征為：立項(xiàng)時(shí)敢拍胸脯說(shuō)大話，實(shí)施時(shí)敢找國(guó)家、敢貸款，壓工期、壓造價(jià)，完工后，敢不還錢(qián)，敢不兌現(xiàn)，在工程管理上不清楚業(yè)主、監(jiān)理、承包商的新型關(guān)系，也處理不好工期、質(zhì)量、費(fèi)用三者之間的辨證關(guān)系。就業(yè)主對(duì)建設(shè)監(jiān)理的認(rèn)識(shí)方面，成熟與不成熟就有很大的差異。有的業(yè)主認(rèn)真學(xué)習(xí)監(jiān)理理論，領(lǐng)會(huì)監(jiān)理有關(guān)法規(guī)，并從聘請(qǐng)了監(jiān)理的項(xiàng)目上嘗到了甜頭，所以自覺(jué)地從要你監(jiān)理變?yōu)槲乙O(jiān)理。但還有為數(shù)不少的業(yè)主和建設(shè)單位對(duì)監(jiān)理認(rèn)識(shí)不足，有的認(rèn)為委托監(jiān)理沒(méi)用，工程項(xiàng)目管理還得靠自己，委托監(jiān)理更麻煩。還有的業(yè)主迫于形式，不得不委托監(jiān)理，但怕權(quán)力削弱，而把監(jiān)理涼在一邊，監(jiān)理只做些相當(dāng)于質(zhì)檢員的事情。有的業(yè)主不信任監(jiān)理，設(shè)立與監(jiān)理重復(fù)的機(jī)構(gòu)，使業(yè)主管理機(jī)構(gòu)臃腫，責(zé)、權(quán)、利不明確。還有為數(shù)不多的業(yè)主，由于某些監(jiān)理單位和監(jiān)理工程師的不稱職，而否定監(jiān)理。成熟的業(yè)主能夠在項(xiàng)目上建立科學(xué)的管理架構(gòu)，并以合同為基礎(chǔ)，相互支持、相互制約，使三元主體在項(xiàng)目中形成統(tǒng)一的管理體系，最終實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目總目標(biāo)。第五節(jié)項(xiàng)目資本金制度項(xiàng)目的資金來(lái)源可分為投入資金和借入資金，前者形成項(xiàng)目的資本金,后者形成項(xiàng)目的負(fù)債。項(xiàng)目資本金是指投資項(xiàng)目總投資中必須包含一定比例的、由出資方實(shí)繳的資金，這部分資金對(duì)項(xiàng)目法人而言屬非負(fù)債金。除了主要由中央和地方政府用財(cái)政預(yù)算投資的公益性項(xiàng)目等部分特殊項(xiàng)目外，大部分投資項(xiàng)目都應(yīng)實(shí)行資本金制度。項(xiàng)目資本金形式，可以使現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)，但無(wú)形資產(chǎn)的比重要符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。根據(jù)出資方的不同，項(xiàng)目資本金分為國(guó)家出資、法人出資和個(gè)人出資。根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目可通過(guò)爭(zhēng)取國(guó)家財(cái)政預(yù)算內(nèi)投資、發(fā)行股票、自籌投資和利用外資直接投資等多種方式籌集資本金。項(xiàng)目的負(fù)債是指項(xiàng)目承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量且需要以資產(chǎn)或者勞務(wù)償還的債務(wù)。它是項(xiàng)目籌資的重要方式，一般包括銀行貸款、發(fā)行債券、設(shè)備租賃和借入國(guó)外資金等籌資渠道。1996年9月，國(guó)務(wù)院《關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度》的通知中規(guī)定，要從1996年開(kāi)始，對(duì)各種經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)項(xiàng)目試行資本金制度。關(guān)于資本金占總投資的比例，通知規(guī)定：交通運(yùn)輸、煤炭項(xiàng)目為35%以上，鋼鐵、郵電、化肥項(xiàng)目為25%以上，電力、機(jī)電、建材、化工、石油加工、有色、輕工、紡織、商貿(mào)及其它行業(yè)的項(xiàng)目為20%以上。今后不準(zhǔn)在搞“無(wú)本投資”。

第六節(jié)項(xiàng)目融資的概念和特點(diǎn)一、項(xiàng)目融資的概念融資，可以理解為是為項(xiàng)目投資進(jìn)行的資金籌措行為。對(duì)項(xiàng)目融資有廣義和狹義兩種理解。狹義地說(shuō)，項(xiàng)目融資額可以說(shuō)是以項(xiàng)目的資產(chǎn)、收益作抵押來(lái)融資。而從廣義上理解，一切為了建設(shè)一個(gè)新項(xiàng)目，收購(gòu)一個(gè)現(xiàn)有項(xiàng)目或?qū)σ延许?xiàng)目進(jìn)行債務(wù)重組所進(jìn)行的融資活動(dòng)都可以被稱為項(xiàng)目融資。舉例說(shuō)明狹義的項(xiàng)目融資與傳統(tǒng)的貸款之間的區(qū)別。假設(shè)某集團(tuán)公司已擁有A、B兩個(gè)生產(chǎn)企業(yè)。為了增建生產(chǎn)企業(yè)C，擬從金融市場(chǎng)上籌集資金，那么可采取兩種方式。第一種，借來(lái)的款項(xiàng)用來(lái)建設(shè)新的生產(chǎn)企業(yè)C，而歸還貸款的款項(xiàng)來(lái)源于整個(gè)集團(tuán)公司的收益。如果C建設(shè)失敗，該集團(tuán)公司將原來(lái)A、B兩個(gè)生產(chǎn)企業(yè)的收益作為償債的擔(dān)保。這時(shí)，我們稱貸款方對(duì)該集團(tuán)公司有完全追索權(quán)。第二種，借來(lái)的款用于建設(shè)新的生產(chǎn)企業(yè)C，用來(lái)償還的資金僅限于C建成后生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所獲得的收益。如果C建設(shè)失敗，貸款方只能從清理生產(chǎn)企業(yè)C的資產(chǎn)中收回一部分貸款，除此之外，不能要求該集團(tuán)公司從別的資金來(lái)源歸還貸款，這時(shí)，我們稱貸款方對(duì)該集團(tuán)公司無(wú)追索權(quán)；或者在簽訂貸款協(xié)議時(shí)，只要求該集團(tuán)公司把特定的一部分資產(chǎn)作為貸款擔(dān)保，這時(shí)，我們稱貸款方對(duì)該集團(tuán)公司有有限追索權(quán)。上述第一種方式就是傳統(tǒng)的貸款方式，而第二種方式就是項(xiàng)目融資。應(yīng)此項(xiàng)目融資有時(shí)還稱為無(wú)擔(dān)保貸款或者有限擔(dān)保貸款。二、項(xiàng)目融資的特點(diǎn)1.項(xiàng)目導(dǎo)向特點(diǎn)資金來(lái)源主要是依賴于項(xiàng)目的現(xiàn)金流量和資產(chǎn)，而不是依賴于項(xiàng)目的投資者或發(fā)起人的資信來(lái)安排融資。這樣，有些投資者很難借到的資金可利用項(xiàng)目來(lái)實(shí)現(xiàn)，有些投資者很難得到的擔(dān)保條件可通過(guò)組織項(xiàng)目融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。進(jìn)一步，由于項(xiàng)目導(dǎo)向，項(xiàng)目融資的貸款期限可以根據(jù)項(xiàng)目的具體需要和項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)生命期來(lái)安排設(shè)計(jì)，可以做到比一般商業(yè)貸款期限長(zhǎng)，有的項(xiàng)目貸款期限可以長(zhǎng)達(dá)20年之久。2.有限追索的特點(diǎn)追索是指在借款人未按期償還債務(wù)時(shí)，貸款人要求借款人用以除抵押資產(chǎn)之外的其他資產(chǎn)償還債務(wù)的權(quán)利。在某種意義上，貸款人對(duì)項(xiàng)目借款人的追索形式和程度是區(qū)分融資是屬于項(xiàng)目融資還是屬于傳統(tǒng)形式融資的重要標(biāo)志。作為有限追索的項(xiàng)目融資，貸款人可以在貸款的某個(gè)階段對(duì)項(xiàng)目借款人實(shí)行追索，或者在一個(gè)規(guī)定的范圍內(nèi)對(duì)項(xiàng)目借款人實(shí)行追索，除此之外，無(wú)論項(xiàng)目出現(xiàn)任何問(wèn)題，貸款人均不能追索到項(xiàng)目借款人除該項(xiàng)目資產(chǎn)、現(xiàn)金流量以及所承擔(dān)的義務(wù)之外的任何形式的資產(chǎn)。有限追索項(xiàng)目融資的特例是無(wú)追索項(xiàng)目融資。3.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的特點(diǎn)為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目融資的有限追索，對(duì)于與項(xiàng)目有關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)要素，需要以某種形式在項(xiàng)目投資者（借款人）、與項(xiàng)目開(kāi)發(fā)者有直接或間接利益關(guān)系的其他參與者和貸款人之間進(jìn)行分擔(dān)。一個(gè)成功的項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)應(yīng)該是在項(xiàng)目中沒(méi)有任何一方單獨(dú)承擔(dān)起全部項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，這一點(diǎn)構(gòu)成了項(xiàng)目融資的第三個(gè)特點(diǎn)。項(xiàng)目主辦人通過(guò)融資，將原來(lái)應(yīng)該由自己承擔(dān)的還債義務(wù)，部分轉(zhuǎn)移到該項(xiàng)目身上，也就是將原來(lái)由借款人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)移給貸款人，由借貸雙方共擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。4.非公司負(fù)債型融資的特點(diǎn)根據(jù)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，貸款人對(duì)于項(xiàng)目的債務(wù)追索權(quán)主要被限制在項(xiàng)目公司的資產(chǎn)和現(xiàn)金流量中，借款人承擔(dān)的是有限責(zé)任，因而有條件使融資被安排稱為一種不需要進(jìn)入借款人資產(chǎn)負(fù)債表的貸款形式。通過(guò)對(duì)投資結(jié)構(gòu)和融資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，可以幫助借款人將貸款安排成為非公司負(fù)債型融資。5.信用結(jié)構(gòu)多樣化的特點(diǎn)在項(xiàng)目融資中，用于支持貸款的信用結(jié)構(gòu)的安排是靈活和多樣化的。6.融資成本較高的特點(diǎn)項(xiàng)目融資與傳統(tǒng)貸款的區(qū)別項(xiàng)目融資：傳統(tǒng)貸款:還款有限投資收益資金有限擔(dān)保貸款銀行某集團(tuán)公司項(xiàng)目公司生產(chǎn)企業(yè)C生產(chǎn)企業(yè)B生產(chǎn)企業(yè)A某集團(tuán)公司生產(chǎn)企業(yè)A生產(chǎn)企業(yè)B生產(chǎn)企業(yè)C貸款還款銀行項(xiàng)目融資涉及面廣，結(jié)構(gòu)復(fù)雜，需要做好大量的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、稅收結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)抵押等一系列技術(shù)性的工作，籌資文件比一般公司融資往往要多出幾倍，需要幾十個(gè)甚至上百個(gè)法律文件才能解決問(wèn)題。因此，與傳統(tǒng)的融資方式比較，項(xiàng)目融資存在的一個(gè)主要問(wèn)題是，相對(duì)籌資成本較高，組織融資所需要的時(shí)間較長(zhǎng)。項(xiàng)目融資與傳統(tǒng)貸款的區(qū)別項(xiàng)目融資：傳統(tǒng)貸款:還款有限投資收益資金有限擔(dān)保貸款銀行某集團(tuán)公司項(xiàng)目公司生產(chǎn)企業(yè)C生產(chǎn)企業(yè)B生產(chǎn)企業(yè)A某集團(tuán)公司生產(chǎn)企業(yè)A生產(chǎn)企業(yè)B生產(chǎn)企業(yè)C貸款還款銀行第七節(jié)投資管理體制一、固定資產(chǎn)與固定資產(chǎn)投資體制（一）固定資產(chǎn)投資概述投資含義：所謂投資是指投資主體為了特定的目的，以達(dá)到預(yù)期收益的價(jià)值墊付行為。投資運(yùn)用（實(shí)施）投資運(yùn)動(dòng)過(guò)程產(chǎn)品服務(wù)投資形成資金籌集資金來(lái)源資金結(jié)構(gòu)投資分配投資結(jié)構(gòu)投資項(xiàng)目決策投資項(xiàng)目實(shí)施投資回收投資收益資產(chǎn)保值增值投資運(yùn)動(dòng)過(guò)程：投資運(yùn)動(dòng)過(guò)程，本質(zhì)上是價(jià)值運(yùn)動(dòng)過(guò)程。投資運(yùn)動(dòng)過(guò)程就是在投資的循環(huán)周期中價(jià)值川流不息的運(yùn)動(dòng)過(guò)程。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資運(yùn)動(dòng)構(gòu)成包括資金籌集、分配、運(yùn)用（實(shí)施）和回收增值四個(gè)階段。投資運(yùn)用（實(shí)施）投資運(yùn)動(dòng)過(guò)程產(chǎn)品服務(wù)投資形成資金籌集資金來(lái)源資金結(jié)構(gòu)投資分配投資結(jié)構(gòu)投資項(xiàng)目決策投資項(xiàng)目實(shí)施投資回收投資收益資產(chǎn)保值增值國(guó)外投資國(guó)內(nèi)投資個(gè)人投資固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資產(chǎn)投資國(guó)家授權(quán)投資主體投資生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資按投資方式分類(lèi)直接投資間接投資按投資主體分類(lèi)按投資來(lái)源國(guó)別分類(lèi)企業(yè)投資政府投資按投資在再生產(chǎn)過(guò)程中的周轉(zhuǎn)方式分類(lèi)按投資的領(lǐng)域分類(lèi)投資分類(lèi)投資分類(lèi)國(guó)外投資國(guó)內(nèi)投資個(gè)人投資固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資產(chǎn)投資國(guó)家授權(quán)投資主體投資生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資按投資方式分類(lèi)直接投資間接投資按投資主體分類(lèi)按投資來(lái)源國(guó)別分類(lèi)企業(yè)投資政府投資按投資在再生產(chǎn)過(guò)程中的周轉(zhuǎn)方式分類(lèi)按投資的領(lǐng)域分類(lèi)投資分類(lèi)固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資是指在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中，可供長(zhǎng)時(shí)間反復(fù)使用并在其使用過(guò)程中基本上不改變實(shí)物形態(tài)的勞動(dòng)資料和其他物質(zhì)資料，如房屋、建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸工具等。固定生產(chǎn)的再生產(chǎn)包括簡(jiǎn)單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)，前者是指固定資產(chǎn)在原有規(guī)模上的再生產(chǎn)，主要是通過(guò)更新改造使被消耗掉的固定資產(chǎn)在實(shí)物形態(tài)與價(jià)值形態(tài)上得到替換和補(bǔ)償，是恢復(fù)生產(chǎn)力的過(guò)程；后者是指固定資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大再生產(chǎn)，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)使新增的固定資產(chǎn)比消耗掉的固定資產(chǎn)數(shù)量大，是擴(kuò)大生產(chǎn)力的過(guò)程?？傊?，固定資產(chǎn)投資是指大修理以外的全部固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的投資。（二）固定資產(chǎn)投資體制投資體制是指組織、領(lǐng)導(dǎo)和管理社會(huì)投資活動(dòng)的基本制度和主要方式、方法。它是經(jīng)濟(jì)體制的重要內(nèi)容，主要包括投資主體如何確立，投資決策制度如何選擇，投資利益關(guān)系如何處理，投資管理權(quán)限和職責(zé)如何劃分，投資調(diào)控方式如何采用以及投資管理機(jī)構(gòu)如何設(shè)置等問(wèn)題。二、我國(guó)的固定資產(chǎn)投資管理體制1.我國(guó)投資管理體制存在的問(wèn)題投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制尚未建立。從投資決策到建設(shè)實(shí)施全過(guò)程，嚴(yán)格的責(zé)任約束和法律約束沒(méi)有真正建立起來(lái)；投資主體缺乏獨(dú)立自主參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力；多渠道來(lái)源的資金格局正在形成，但在多渠道資金的使用上仍不同程度地受到政府的直接干預(yù)或控制；投資的宏觀管理政出多門(mén)，政令不統(tǒng)一，行政手段過(guò)多，經(jīng)濟(jì)、法律手段乏力；宏觀投資決策中計(jì)劃手段過(guò)多；條塊分割的行政隸屬體制沒(méi)有徹底改變；價(jià)格體系不合理、不健全。投資法制法律不健全。2.投資管理體制改革的目標(biāo)投資管理體制改革的總體目標(biāo)是：改革投融資方式，充分發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)投資活動(dòng)的調(diào)節(jié)作用；建立投資的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，真正確立企