2023年銀行專業(yè)資格考試考點題庫

2023年銀行專業(yè)資格考試考點題庫匯總

L一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品，每個廠商都在市場

上具有一定的壟斷能力，但它們之間又存在著激烈的競爭。這種行業(yè)

是指（）。

A.寡頭壟斷的行業(yè)

B.完全壟斷的行業(yè)

C.壟斷競爭的行業(yè)

D.完全競爭的行業(yè)

【答案】：C

【解析】：

壟斷競爭的行業(yè)，是指一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品

的市場情形。在壟斷競爭的市場上，每個廠商都在市場上具有一定的

壟斷能力，但它們之間又存在著激烈的競爭。其特點是：生產(chǎn)者眾多,

各種生產(chǎn)資料可以流動；生產(chǎn)的產(chǎn)品同種但不同質(zhì)，即產(chǎn)品之間存在

著差異；由于產(chǎn)品差異性的存在，生產(chǎn)者可以樹立自己產(chǎn)品的信譽，

從而對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。

2.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關(guān)變量的關(guān)系正確的是

()。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】：A|C|E

【解析】：

若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，

V代表貨幣流通速度，則根據(jù)貨幣流通規(guī)律有如下公式：M=PQ/V。

可見，物價水平和社會商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度

同貨幣需求成反比。

3.下列關(guān)于商業(yè)銀行財務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是(

A.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，分級調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，分級調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行分級核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管

理的財務(wù)制度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理

的財務(wù)制度。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按

照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金額。

4.連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自

主債務(wù)履行期屆滿之日起（）個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。

A.6

B.12

C.24

D.36

【答案】：A

【解析】：

《擔(dān)保法》第二十六條規(guī)定，連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定

保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保

證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，

債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。

5.在下列中央銀行可以運用的貨幣政策工具中，主動性和靈活準確性

較強的是（）。

A,利率

B.再貼現(xiàn)率

C.存款準備金率

D.公開市場業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】：

公開市場業(yè)務(wù)政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉(zhuǎn)性、可微調(diào)、操

作過程迅速、可持續(xù)操作等優(yōu)點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣

政策工具。

6.公司2012年流動資產(chǎn)8300萬元，存貨890萬元，應(yīng)收賬款100萬，

預(yù)付賬款2100萬元，待攤費用1900萬元，流動負債為1210萬元，C

公司的速動比率為()o

A.2.74

B.1.36

C.2.82

D.1.32

【答案】：C

【解析】：

速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。其計算公式為：速動

比率=速動資產(chǎn)/流動負債，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款

一待攤費用。因此該企業(yè)的速動比率=(8300-890-2100-1900)

/1210^2.82o

7.與一般信用證相比，備用信用證的特點在于（）。

A.開證行不同

B.開證行所承擔(dān)的付款責(zé)任不同

C.開證申請人不同

D.受益人不同

【答案】：B

【解析】：

備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，

開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊

付。而在一般信用證業(yè)務(wù)中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條款

一致，不論申請人是否履行其義務(wù)，銀行都要承擔(dān)對受益人的第一付

款責(zé)任。

8.在銀團貸款中，如果合同與協(xié)議條款的約定本身不利于貸款償還，

這種貸款至少應(yīng)為（）類貸款。

A.關(guān)注

B.可疑

C.正常

D.次級

【答案】：A

【解析】：

關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可

能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

9.僅附金融票據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)的托收方式為（）。

A.跟單托收

B.出口托收

C.光票托收

D.進口托收

【答案】：C

【解析】：

托收結(jié)算方式分為光票托收、跟單托收和直接托收，光票托收是指不

附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收；跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托

收。

10.法院持法定手續(xù)去某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行

客戶經(jīng)理小劉因與該貿(mào)易公司保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系，聞訊后立即告知

該貿(mào)易公司。此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關(guān)于（）規(guī)

定。

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)部交易

D.風(fēng)險提示

【答案】：B

【解析】：

依法協(xié)助執(zhí)行要求銀行業(yè)從業(yè)人員不得為維持與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系或

出于私情，不協(xié)助有權(quán)對客戶信息進行查詢、對客戶資產(chǎn)進行凍結(jié)和

扣劃的國家機關(guān)依法對客戶賬戶進行查詢、凍結(jié)、扣劃的執(zhí)法行為，

甚至為客戶通風(fēng)報信或協(xié)助轉(zhuǎn)移客戶的資產(chǎn)，使執(zhí)法行為無法進行。

1L關(guān)于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）o

A.是發(fā)行的銀行

B.主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提

供信用

C.代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種

金融服務(wù)

D.在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟

【答案】：D

【解析】：

中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發(fā)行的銀行；②中央銀行是銀

行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。

12.無效合同的法律效力（）。

A.自履行時無效

B.自被確認無效時無效

C.自登記時無效

D.自訂立時無效

【答案】：D

13.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的要求，儲備資本要求為（）。

A.1%

B.2%

C.2.5%

D.3.5%

【答案】：C

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議補充設(shè)置了2.5%的儲備資本要求，用于應(yīng)對

嚴重經(jīng)濟衰退帶來的損失。

14.銀行業(yè)金融機構(gòu)（）是指銀行業(yè)金融機構(gòu)支持國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)

保政策，節(jié)約資源，保護和改善自然生態(tài)環(huán)境，支持社會可持續(xù)發(fā)展。

A.慈善責(zé)任

B.經(jīng)濟責(zé)任

C.社會責(zé)任

D.環(huán)境責(zé)任

【答案】：D

【解析】：

AC項，銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責(zé)任，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)以符合社會

道德和公益要求的經(jīng)營理念為指導(dǎo)，積極維護消費者、員工和社區(qū)大

眾的社會公共利益，提倡慈善責(zé)任，積極投身社會公益活動，構(gòu)建社

會和諧，促進社會發(fā)展；B項，銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)濟責(zé)任，是指銀行

業(yè)金融機構(gòu)在遵守法律條件下，營造公平、安全、穩(wěn)定的行業(yè)競爭秩

序，以優(yōu)質(zhì)的專業(yè)經(jīng)營，持續(xù)為國家、股東、員工、客戶和社會公眾

創(chuàng)造經(jīng)濟價值。

15.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（）及

其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。

A.熟悉程度

B.存款余額

C.信用記錄

D.貸款余額

【答案】：c

【解析】：

在商業(yè)銀行受理貸款申請時.，調(diào)查人員進行的面談中需了解的信息

有：①客戶的公司狀況；②客戶的貸款需求狀況；③客戶的還貸能力;

④抵押品的可接受性；⑤客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系

包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。

16.中央銀行業(yè)務(wù)活動的特征包括（）。

A.不以營利為目的

B.在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有完全獨立性

C.不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)

D.在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性

E.易受到地方政府的干涉

【答案】:A|C|D

【解析】：

中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融的特殊的金融機構(gòu)。中央銀

行的業(yè)務(wù)活動具有不以營利為目的、不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)、在制定和

執(zhí)行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性等特征。

17.在利率市場化條件下，商業(yè)銀行存款定價應(yīng)綜合分析考慮的因素

有（）o

A.銀行承受能力

B.資金價格走勢

C.對存款人的吸引力

D.盈利能力

E.資金用途

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在利率市場化條件下，存款定價是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中必不可少的經(jīng)

營環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行自主定價，應(yīng)綜合分析對存款人的吸引力、銀行承

受能力、資金用途、盈利能力、資金價格走勢等因素后制定最有利于

自己的價格標準。

18.金融憑證詐騙罪，是指以非法占用為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞

真相的方法，使用偽造、變造的（）等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙

活動的行為。

A.銀行存單

B,匯款憑證

C.委托收款憑證

D.信用證

E.銀行匯票

【答案】：A|B|C

【解析】：

金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相

的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其

他銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動的行為。從廣義上說，匯票、本票、支

票都屬于銀行的結(jié)算憑證，但作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指

委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。如果使用偽造、變造的匯票、

本票、支票進行詐騙，構(gòu)成犯罪的，不構(gòu)成本罪，而應(yīng)構(gòu)成票據(jù)詐騙

罪。使用偽造的信用證進行詐騙活動的構(gòu)成信用證詐騙罪。

19.國際清算的類型包括（）。

A.系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算

B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來

C.內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型

D.交換型

E.分配型

【答案】：C|D

【解析】：

國際清算業(yè)務(wù)是國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊

債權(quán)債務(wù)的過程和方法。國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換

型兩種。系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來屬于國內(nèi)聯(lián)行清算的兩種

類型。

.行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特征有（）

20o

A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小

B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負

C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大

D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正

E.現(xiàn)金流為負

【答案】：A|B|E

【解析】：

啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：①在銷售方面，由

于價格比較高，銷售量很?。虎谠诶麧櫡矫?，因為銷售量低而成本相

對很高，利潤為負值；③在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資

本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。

21.表見代理的構(gòu)成要件包括（）。

A.代理人無代理權(quán)

B.相對人主觀上為善意

C.相對人有理由相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)

D.代理人以自己的名義為民事法律行為

E.相對人與無權(quán)代理人之間的民事行為合法有效

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

表見代理的構(gòu)成要件為：①代理人無代理權(quán);②相對人主觀上為善意;

③客觀上有使相對人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)的情形；④相對人基

于這個客觀情形而與無權(quán)代理人成立民事行為。D項，表見代理中代

理人必須以被代理人的名義與第三人為民事法律行為。

22.進貨渠道對貨品的質(zhì)量和價格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分

析客戶的進貨渠道可以從（）來考慮。

A.運輸方式的選擇：是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路

運輸

B.進貨資質(zhì)的取得：是取得一級代理權(quán)還是二級代理權(quán)

C.有無中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進貨還是從貿(mào)易商進貨，是二手進貨還

是三手進貨

D.貨品質(zhì)量：供應(yīng)商對貨品質(zhì)量是否有一定保障

E.供貨地區(qū)的遠近：是國內(nèi)供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠

供貨

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析貨品質(zhì)量、貨品價格、

供貨穩(wěn)定性、進貨渠道、付款條件。其中，進貨渠道分析包括ABCE

四個方面。

23.若A持有一張本票，出票日期為2009年1月1日，則持票人對出

票人的權(quán)利消滅日期為（）。

A.2011年1月1日

B.2010年1月1日

C.2009年4月1日

D.2009年7月1日

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：持票人對票據(jù)的出票人和承兌

人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日

起2年；持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月；持票人對

前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；持票人

對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。

24.從資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由和支持,

短期資產(chǎn)則由支持。（）

A.長期負債；流動資產(chǎn)；短期資金

B.長期投資；所有者權(quán)益；短期投資

C.長期投資；短期資金；所有者權(quán)益

D.長期資金；所有者權(quán)益；短期資金

【答案】：D

【解析】：

從資產(chǎn)負債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益

支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、

長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會出現(xiàn)問

題。

25.以下關(guān)于現(xiàn)金流量的說法，正確的是（）o

A.已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，但可以計入現(xiàn)金中

B.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量

C.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動

D.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以

及長期證券投資

【答案】：B

【解析】：

現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為

現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量之差。A項，已辦理質(zhì)押的活期存款不能用

于還款，因此應(yīng)該從現(xiàn)金中剔除；C項，現(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金

等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理；

D項，現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指的是庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存

款。

26.經(jīng)濟周期一般分為四個階段，下列（）屬于繁榮階段的特點。

A.社會購買力上升

B.企業(yè)開始增加投資并進行固定資產(chǎn)更新

C.產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升

D.企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大

E.消費需求開始減少

【答案】:A|C|D

【解析】：

在經(jīng)濟繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買

力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升；市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)

投資意愿增強；生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額

顯著增加，利潤激增，這時，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高

水平。B項屬于經(jīng)濟復(fù)蘇階段的特點；E項屬于經(jīng)濟衰退階段和蕭條

階段的特點。

27.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯誤的是（

A.進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠

近、運輸方式的選擇、進貨資質(zhì)的取得

B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般

較為可靠

C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易

采購，說明其資信較高

D.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系

等多方面因素

【答案】：c

【解析】：

C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品

供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；

反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。

28.按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他

人財物，必須達到數(shù)額較大，才構(gòu)成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”

的標準是指索取或收受（）元以上者。

A.500000

B.50000

C.500

D.5000

【答案】：D

【解析】：

按照《刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必須達到數(shù)

額較大，才構(gòu)成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或

收受五千元以上者。非國家工作人員受賄罪最高可判處五年以上有期

徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。國有公司、企業(yè)中從事公務(wù)的人員和國有

公司、企業(yè)委派到非國有公司、企業(yè)從事公務(wù)的人員犯受賄罪的，最

高處死刑，并處沒收財產(chǎn)。

29.關(guān)于抵押的效力，下列說法正確的有（）。

A.若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而

得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，不能作為

債權(quán)的擔(dān)保

B.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失

C.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的

擔(dān)保

D.抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債

權(quán)的費用

E.抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行

并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人

的，轉(zhuǎn)讓行為無效

【答案】：B|E

【解析】：

A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損

害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作

為債權(quán)的擔(dān)保；C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或

者作為其他債權(quán)的擔(dān)保；D項，抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、

違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費用。

30.在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般以（）

為標準。

A.市民

B.常住居民

C.城市居民

D.公民

【答案】：B

【解析】：

國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）,是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時

期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外

國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

31.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會決議,

應(yīng)（）。

A.再次向公司確認

B.認真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定

C.索要借款授權(quán)書

D.索要董事會決議書

【答案】：B

【解析】：

實務(wù)操作過程中，客戶經(jīng)理應(yīng)認真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具

體規(guī)定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議或股東（大）會決

議。

32.在商業(yè)銀行的實務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員

應(yīng)堅持將（）放在第一位。

A.維持客戶

B.客戶信用

C.貸款收益

D.貸款安全性

【答案】：D

【解析】：

實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。

作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的

權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的

項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。

33.下列行業(yè)中屬于第三產(chǎn)業(yè)的是（）。

A.批發(fā)和零售業(yè)

B.制造業(yè)

C.金融業(yè)

D.文化、體育和娛樂業(yè)

E.建筑業(yè)

【答案】：A|C|D

【解析】：

國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。國家統(tǒng)計局2018

年3月27日發(fā)布了《關(guān)于修訂〈三次產(chǎn)業(yè)劃分規(guī)定（2012）〉的通知》,

根據(jù)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》（GB/T4754—2017）,對三次產(chǎn)業(yè)劃分中

的行業(yè)類別進行了調(diào)整。調(diào)整后的第三產(chǎn)業(yè)即服務(wù)業(yè)，是指除第一產(chǎn)

業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：農(nóng)、林、牧、漁專業(yè)及輔

助性活動，開采專業(yè)及輔助性活動，批發(fā)和零售業(yè)，交通運輸、倉儲

和郵政業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，金融

業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，水利、

環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)，教育，衛(wèi)生

和社會工作，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理、社會保障和社會組織,

國際組織。BE兩項屬于第二產(chǎn)業(yè)。

34.以下（）不屬于資產(chǎn)負債表資產(chǎn)方科目。

A.應(yīng)收賬款

B.待攤費用

C.預(yù)付賬款

D.預(yù)收賬款

【答案】：D

【解析】：

在資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)按其流動性分為流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)：①流

動資產(chǎn)，包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、

存貨、待攤費用等項目；②非流動資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、

無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。D項，預(yù)收賬款屬于流動負債。

35.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（）三個方面。

A.監(jiān)管資本管理

B,資產(chǎn)組合管理

C.經(jīng)濟資本管理

D.資產(chǎn)負債總量計劃

E.賬面資本管理

【答案】:A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本管理和賬

面資本管理三個方面。B項，資產(chǎn)負債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、

負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理三個部分；D項，資產(chǎn)負債計劃是

資產(chǎn)負債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負債總量計劃和結(jié)構(gòu)計劃。

.遺囑的形式包括）

36（o

A.公證遺囑

B.自書遺囑

C.代書遺囑

D.錄音遺囑

E.口頭遺囑

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《繼承法》第十七條的規(guī)定，遺囑有以下五種形式：①公證遺囑;

②自書遺囑；③代書遺囑；④錄音遺囑；⑤口頭遺囑。

37.固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項目總投資5%或超過（）萬

元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

A.300

B.800

C.200

D.500

【答案】：D

【解析】：

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人

受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬

元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作

中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。

38.借款人中止同現(xiàn)有合作銀行的關(guān)系的原因可能有（）。

A.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款

B,股東注資或借款給借款人

C.集團內(nèi)財務(wù)公司借款

D.對現(xiàn)有銀行的服務(wù)不滿意

E.想要降低目前的融資利率

【答案】:A|D|E

【解析】：

在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原

因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③

想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債

務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。

39.對于金融市場，下列說法正確的有（）。

A.外匯市場由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機構(gòu)等構(gòu)成

B.同業(yè)拆借市場可以解決借款者短期資金周轉(zhuǎn)不足的需要

C.票據(jù)市場是專門辦理大額定期存單轉(zhuǎn)讓的市場

D.黃金市場只進行黃金現(xiàn)貨交易

E.保險市場是投保人與承保人進行保險業(yè)務(wù)交易的場所

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務(wù)公司發(fā)行的短期

無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場所，而大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場是

專門辦理大額定期存單發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的市場；D項，黃金市場是進行黃

金交易的場所，不僅包括現(xiàn)貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。

40.A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但A企業(yè)

集團因季節(jié)性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現(xiàn)不足，無法

償還在B銀行的貸款。下列各項中表述正確的是（）。

A.B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對A企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批

準企業(yè)展期申請

B.A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請

C.為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期

期限為兩年

D.若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)入

次級類貸款

【答案】：B

【解析】：

借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期。A項，貸款展期的審批實行分級審批制度，銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)

量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過

審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報上級機構(gòu)審批；C項，短期貸款展期期限累計不

得超過原貸款期限；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準,

其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

41.下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯誤的是（）。

A.標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的

物的占有權(quán)，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有權(quán)

B.對標的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)

物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取

C.標的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標

的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見

D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有

【答案】：D

【解析】：

D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而不存在

受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有

受償?shù)南群箜樞蛑帧?/p>

42.下列屬于洗錢的常見方式的是（）。

A.借用金融機構(gòu)

B.藏身于保密天堂

C.使用空殼公司

D.偽造商業(yè)票據(jù)

E.走私

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

洗錢的常見方式包括：①借用金融機構(gòu)；②藏身于保密天堂；③使用

空殼公司；④利用現(xiàn)金密集行業(yè)；⑤偽造商業(yè)票據(jù)；⑥走私；⑦利用

犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；⑧通過證券和保險業(yè)洗錢。

43.根據(jù)投資性質(zhì)的不同，商業(yè)銀行應(yīng)將理財產(chǎn)品分為（）。

A.權(quán)益類理財產(chǎn)品

B.固定收益類理財產(chǎn)品

C.公募理財產(chǎn)品

D.私募理財產(chǎn)品

E.混合類理財產(chǎn)品

【答案】：A|B|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資性質(zhì)的不同，將理財產(chǎn)品分為固定收益類理財

產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財

產(chǎn)品。CD兩項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)募集方式的不同，將理財產(chǎn)品分

為公募理財產(chǎn)品和私募理財產(chǎn)品。

44.以下不屬于銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的是（）。

A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國家外匯管理局

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律

組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機構(gòu)既包括國務(wù)院銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，也包括中國人民銀行、國家外匯管理局等行使監(jiān)

督管理職能的部門及其分支機構(gòu)。c項，中國銀行業(yè)協(xié)會屬于銀行業(yè)

自律組織，不是監(jiān)管機構(gòu)。

45.計算企業(yè)的成本費用利潤率中的成本費用包括（）。

A.銷售成本

B.財務(wù)費用

C.制造成本

D.銷售費用

E.管理費用

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

成本費用利潤率=（利潤總額/成本費用總額）X100%o其中，成本

費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用。

46.商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行

貸款發(fā)放的（）要求。

A計戈人比例放款

B.資本金足額

C.進度放款

D.適宜相容

【答案】：B

【解析】：

資本金足額原則是指銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。

即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借

款人資本金到位的比例。

47.中央銀行提高法定存款準備金率時，在市場上引起的效應(yīng)為（）o

A.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款總量上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

B.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款總量下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

C.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款總量上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

D.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款總量下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

【答案】：D

【解析】：

緊縮的貨幣政策中，中央銀行可以提高法定存款準備金率，使商業(yè)銀

行的超額準備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數(shù)降低，派生存款數(shù)量

減少，達到收縮貨幣供應(yīng)量的目的。

48.我國商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（）來滿足。

A.核心一級資本

B.一級資本

C.二級資本

D.附屬資本

【答案】：A

【解析】：

我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要求和逆周

期資本要求，其中逆周期資本要求為。?2.5%,由核心一級資本來滿

足。

49.根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，我國證券投資基金、企業(yè)年金、社?；?/p>

金等都必須指定（）家商業(yè)銀行作為托管人。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《證券投資基金法》及其相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，證券投資基金、

企業(yè)年金、社保基金等都必須指定一家商業(yè)銀行作為托管人。

50.我國的股票類型中，屬于境外上市外資股的有（）。

A.H股

B.N股

C.A股

D.B股

E.C股

【答案】：A|B

【解析】：

H股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。

N股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上市的股票。

51.當(dāng)社會需求嚴重不足、生產(chǎn)資源大量閑置、解決失業(yè)和刺激經(jīng)濟

增長成為宏觀調(diào)控首要目標的情況下，一國通常會采取財政政策與貨

幣政策的搭配方式是（）。

A.緊縮性財政政策與擴張性貨幣政策

B.擴張性財政政策與擴張性貨幣政策

C.擴張性財政政策與緊縮性貨幣政策

D,緊縮性財政政策與緊縮性貨幣政策

【答案】：B

【解析】：

題中所述經(jīng)濟現(xiàn)象是通貨緊縮。治理通貨緊縮應(yīng)采取擴張的財政政策

和擴張的貨幣政策。擴張的財政政策主要是擴大財政開支，興建公共

工程，增加財政赤字，減免稅收。擴張的貨幣政策主要是通過降低法

定存款準備金率、降低再貼現(xiàn)率、公開市場買入有價證券等手段，以

增加商業(yè)銀行的超額準備金、增加基礎(chǔ)貨幣，擴大貨幣乘數(shù)，增加社

會貨幣供給總量；降低基準利率，以減少商業(yè)銀行借款成本，降低市

場利率，刺激總需求。

52.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由（）監(jiān)督實施。

A.司法機構(gòu)

B.監(jiān)管機構(gòu)

C.銀行業(yè)自律組織

D.銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)

E.社會公眾

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的監(jiān)督者有：①銀行業(yè)從業(yè)人員所在機

構(gòu)，是指從業(yè)人員供職的銀行業(yè)金融機構(gòu)；②銀行業(yè)自律組織，包括

全國性銀行業(yè)自律組織和地方性銀行業(yè)自律組織；③監(jiān)管機構(gòu)，既包

括國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，也包括中國人民銀行、國家外匯管理

局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機構(gòu)；④社會公眾。

53.影響債券發(fā)行價格的最主要因素有（）。

A.債券面額

B.票面利率

C.市場利率

D.發(fā)行人

E.流動性

【答案】：A|B|C

【解析】：

影響債券發(fā)行價格的因素中，最主要的影響因素有債券面額、票面利

率、市場利率和債券期限。

54.抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，下列不可

用于抵償債務(wù)的資產(chǎn)有（）o

A.債券

B.債務(wù)人公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施

C.土地使用權(quán)

D.已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的資產(chǎn)

E.專利權(quán)

【答案】：B|D

【解析】：

抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強

變現(xiàn)能力的財產(chǎn)。