某公司營銷費(fèi)用控制管理規(guī)范

營銷費(fèi)用控制管理規(guī)范適用范圍：公司所有項(xiàng)目的直接營銷費(fèi)用。規(guī)范目的：加強(qiáng)計(jì)劃性；充分發(fā)揮營銷費(fèi)用投入的作用及效果；合理控制項(xiàng)目營銷成本，增加項(xiàng)目利潤。撰寫人：修訂人：規(guī)范內(nèi)容：營銷費(fèi)用的界定第一條：營銷費(fèi)用是指在銷售周期內(nèi)專為促進(jìn)項(xiàng)目的銷售而發(fā)生的直接支出。營銷費(fèi)用不同于公司銷售費(fèi)用，后者和樓盤沒有直接關(guān)系，如除現(xiàn)場銷售以外的其他銷售人員的人工費(fèi)用、組織銷售人員外出參觀培訓(xùn)費(fèi)用、萬客會(huì)費(fèi)用、公司整體形象廣告費(fèi)用、銷售部門交際費(fèi)等。第二條：營銷費(fèi)用按性質(zhì)分為兩大類：A類為現(xiàn)場銷售人工費(fèi)用，包括工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、服裝等；B類為營銷業(yè)務(wù)費(fèi)用，具體又分為：項(xiàng)目內(nèi)容列舉1、媒介廣告費(fèi)電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)、報(bào)紙、雜志、公交車身廣告、電子屏廣告2、廣告設(shè)施及發(fā)布費(fèi)車站廣告、路牌廣告、指路牌3、現(xiàn)場包裝費(fèi)專為促銷而實(shí)施的現(xiàn)場環(huán)境工程改造、彩旗、氣球、條幅、花架、花籃、花盆、噴繪等4、促銷活動(dòng)費(fèi)場租、勞務(wù)費(fèi)、活動(dòng)場所布置、工作人員餐費(fèi)等5、宣傳資料及禮品費(fèi)售樓書、各種禮品、宣傳資料、萬客會(huì)?？M(fèi)用6、接待廳裝修、裝飾費(fèi)設(shè)計(jì)、工程、裝飾等7、現(xiàn)場銷售器具費(fèi)飲水機(jī)、家私、辦公設(shè)備等8、樣板間臨時(shí)建造、設(shè)計(jì)、裝修、家具、家私等永久設(shè)計(jì)、裝修、家具、家私等，可收回部分從中扣除維護(hù)清潔、保安、維修費(fèi)用等9、銷售模型設(shè)計(jì)與制作費(fèi)10、展銷費(fèi)展位費(fèi)、布置費(fèi)、制作費(fèi)等11、中介費(fèi)代理銷售傭金、支付萬客會(huì)會(huì)員免交的物業(yè)管理費(fèi)12、其他其他與銷售直接相關(guān)費(fèi)用第三條：為某一項(xiàng)目增加發(fā)行的萬客會(huì)?？脑O(shè)計(jì)、印刷、郵寄等費(fèi)用，計(jì)入該項(xiàng)目營銷費(fèi)用。第四條：標(biāo)識牌、會(huì)所以及小區(qū)內(nèi)環(huán)境等永久性投入，屬于項(xiàng)目建造成本，不屬營銷費(fèi)用范疇。第五條：如一項(xiàng)營銷費(fèi)用的受益對象涉及多個(gè)項(xiàng)目或涉及建安和公司管理方面，則按照合理的標(biāo)準(zhǔn)予以區(qū)分或分配，分配辦法由成本管理部會(huì)同銷售部共同確定。控制原則第六條：營銷費(fèi)用按“嚴(yán)格總額控制、額度內(nèi)相對靈活掌握、按計(jì)劃使用、盡量采用招投標(biāo)方式”的原則進(jìn)行管理；銷售部經(jīng)理對營銷費(fèi)用的總體使用與控制負(fù)直接責(zé)任；各費(fèi)用經(jīng)辦部門對銷售部委托事項(xiàng)的費(fèi)用開支承擔(dān)具體使用與控制責(zé)任；成本管理部履行服務(wù)及監(jiān)督職責(zé)?？傤~的確定第七條：項(xiàng)目開發(fā)初期，綜合考慮各項(xiàng)目特點(diǎn)、預(yù)期定價(jià)、市場競爭狀況、周遍環(huán)境等因素，初步制定營銷費(fèi)用目標(biāo)總額，由公司成本決策委員會(huì)在項(xiàng)目預(yù)期銷售總收入的1%--3%范圍內(nèi)核準(zhǔn)確定。內(nèi)部認(rèn)購開始前6個(gè)月，由銷售部提出分階段、分項(xiàng)目內(nèi)容的A、B兩類具體營銷費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)成本管理部核準(zhǔn)后執(zhí)行。第八條：為使核準(zhǔn)營銷費(fèi)用總額有充分依據(jù)，銷售經(jīng)營部應(yīng)事先做好以下工作，并提供相應(yīng)資料：1、經(jīng)財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)的公司已完工項(xiàng)目營銷費(fèi)用和收入的對比說明；2、營銷計(jì)劃書，包括對市場的調(diào)查、銷售預(yù)測、現(xiàn)場銷售人員安排和各種促銷手段的安排等。營銷費(fèi)用額度的使用第九條：總額一經(jīng)確定即應(yīng)嚴(yán)格控制，例外事項(xiàng)不調(diào)增總的費(fèi)用額度。正式開盤之前遇重大變化時(shí)3個(gè)工作日內(nèi)、開盤后每月終了3個(gè)工作日內(nèi)銷售部應(yīng)及時(shí)修正編報(bào)項(xiàng)目具體銷售計(jì)劃，并報(bào)送成本管理部審查。計(jì)劃編制要求：1.具體、合理、操作性強(qiáng)；2.充分考慮不確定性因素，至少留10%的余地，以保證總費(fèi)用得到嚴(yán)格控制直至項(xiàng)目銷售完畢；3.分階段控制費(fèi)用投入：2開盤前的投入嚴(yán)格控制在一定的比例，具體由銷售部根據(jù)項(xiàng)目自身特點(diǎn)提出，報(bào)經(jīng)成本決策委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行；2截止正式開盤后90天起的營銷費(fèi)用累計(jì)投入比例不得超出同一時(shí)間累計(jì)銷售率。第十條：“第六條”中所指“額度內(nèi)相對靈活掌握”包括以下含義：1.A類、B類費(fèi)用之間可以相互調(diào)劑，但對A類的調(diào)劑僅限于為適應(yīng)銷售狀況的變化而對現(xiàn)場銷售人員數(shù)量和時(shí)間的調(diào)整；對具體到每位銷售人員的人工費(fèi)用則按照公司的薪資、福利待遇等規(guī)定執(zhí)行，按實(shí)統(tǒng)計(jì)；2.B類費(fèi)用具體項(xiàng)目之間在不超過計(jì)劃20%的情況下由銷售部掌握調(diào)劑使用；3.B類費(fèi)用中的單項(xiàng)如超過20%，則不論營銷費(fèi)用總額有無結(jié)余都應(yīng)書面報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，詳細(xì)說明理由，經(jīng)批準(zhǔn)后在總額內(nèi)調(diào)劑使用。第十一條：具體業(yè)務(wù)遵照《銷售部營銷業(yè)務(wù)招投標(biāo)管理規(guī)范》、《格式化合同規(guī)范》、《合同辦理、審批及存檔規(guī)范》等相關(guān)規(guī)范執(zhí)行。但和公司有長期合作協(xié)議的《深圳商報(bào)》、《深圳特區(qū)報(bào)》廣告業(yè)務(wù)，每次發(fā)布無需簽定格式化合同，可直接采用報(bào)社認(rèn)刊書。但銷售部應(yīng)及時(shí)將廣告版位價(jià)格變動(dòng)最新資料事先交成本管理部和財(cái)務(wù)部備案，成本管理部據(jù)此并參照公司同報(bào)社之間的長期合作協(xié)議加以審核即可。第十二條：關(guān)于現(xiàn)場環(huán)境改造、樣板間裝修和布置費(fèi)用開支的管理規(guī)定：1.銷售部應(yīng)事先提出費(fèi)用額度和時(shí)間計(jì)劃，與項(xiàng)目經(jīng)理部和萬創(chuàng)等操作部門反復(fù)磋商后予以確定；2.銷售部發(fā)送《委托任務(wù)書》給操作部門，明確目的、內(nèi)容、時(shí)間、費(fèi)用預(yù)算等要求，同時(shí)抄送成本管理部；3.操作部門確定具體方案時(shí)應(yīng)征求銷售部門意見；4.最終定稿方案應(yīng)由銷售部經(jīng)理簽字認(rèn)可；5.現(xiàn)場環(huán)境改造、樣板間裝修須遵照公司招投標(biāo)規(guī)范執(zhí)行6.經(jīng)辦合同（樣板間和接待中心設(shè)計(jì)合同除外）和付款時(shí)無需銷售部經(jīng)理簽字，在銷售部確定的控制總額內(nèi)由操作部門負(fù)責(zé)人簽字報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)即可；7.成本管理部依據(jù)《委托任務(wù)書》和具體方案進(jìn)行合同審核，并負(fù)責(zé)合同審批表中的營銷費(fèi)用分析；8.財(cái)務(wù)部依據(jù)《委托任務(wù)書》、合同等審查付款；9.操作部門在具體執(zhí)行計(jì)劃時(shí)應(yīng)按照預(yù)算目標(biāo)嚴(yán)格控制費(fèi)用，并充分考慮修改因素、留10%--20%的余地；10.業(yè)務(wù)結(jié)束，經(jīng)辦部門應(yīng)對比計(jì)劃和合同數(shù)額對實(shí)際費(fèi)用情況進(jìn)行分析，并將結(jié)果知會(huì)銷售部和成本管理部。第十三條：樣板房的清潔、保安等費(fèi)用，按照5000元/月?個(gè)的標(biāo)準(zhǔn)在營銷費(fèi)用使用余額中扣除。第十四條：項(xiàng)目經(jīng)理部和房產(chǎn)部受銷售部委托，對樣板房和銷售接待中心等銷售設(shè)施用電本著合理、節(jié)約的原則進(jìn)行管理。相應(yīng)費(fèi)用由成本管理部負(fù)責(zé)定期統(tǒng)計(jì)匯入營銷總費(fèi)用。第十五條：屬于營銷費(fèi)用但由其他部門操作的業(yè)務(wù)，操作部門有責(zé)任、有義務(wù)在保證質(zhì)量和效果的前提下，對歸口銷售部的營銷費(fèi)用按統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定努力采取措施壓縮費(fèi)用、降低成本；如屬操作部門人為因素造成成本不合理增加，操作部門須負(fù)完全責(zé)任。費(fèi)用情況匯總與分析第十六條：成本管理部負(fù)責(zé)記錄、核算全部營銷費(fèi)用發(fā)生和額度使用情況，在每筆合同審批時(shí)即時(shí)揭示反映，并定期向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供詳細(xì)的分析報(bào)告。第十七條：財(cái)務(wù)部按月知會(huì)銷售部、成本管理部關(guān)于A類現(xiàn)場銷售人工費(fèi)用的發(fā)生情況。第十八