某公司營銷費用控制管理規(guī)范

營銷費用控制管理規(guī)范適用范圍：公司所有項目的直接營銷費用。規(guī)范目的：加強計劃性；充分發(fā)揮營銷費用投入的作用及效果；合理控制項目營銷成本，增加項目利潤。撰寫人：修訂人：規(guī)范內(nèi)容：營銷費用的界定第一條：營銷費用是指在銷售周期內(nèi)專為促進項目的銷售而發(fā)生的直接支出。營銷費用不同于公司銷售費用，后者和樓盤沒有直接關(guān)系，如除現(xiàn)場銷售以外的其他銷售人員的人工費用、組織銷售人員外出參觀培訓(xùn)費用、萬客會費用、公司整體形象廣告費用、銷售部門交際費等。第二條：營銷費用按性質(zhì)分為兩大類：A類為現(xiàn)場銷售人工費用，包括工資、獎金、補貼、服裝等；B類為營銷業(yè)務(wù)費用，具體又分為：項目內(nèi)容列舉1、媒介廣告費電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)、報紙、雜志、公交車身廣告、電子屏廣告2、廣告設(shè)施及發(fā)布費車站廣告、路牌廣告、指路牌3、現(xiàn)場包裝費專為促銷而實施的現(xiàn)場環(huán)境工程改造、彩旗、氣球、條幅、花架、花籃、花盆、噴繪等4、促銷活動費場租、勞務(wù)費、活動場所布置、工作人員餐費等5、宣傳資料及禮品費售樓書、各種禮品、宣傳資料、萬客會?？M用6、接待廳裝修、裝飾費設(shè)計、工程、裝飾等7、現(xiàn)場銷售器具費飲水機、家私、辦公設(shè)備等8、樣板間臨時建造、設(shè)計、裝修、家具、家私等永久設(shè)計、裝修、家具、家私等，可收回部分從中扣除維護清潔、保安、維修費用等9、銷售模型設(shè)計與制作費10、展銷費展位費、布置費、制作費等11、中介費代理銷售傭金、支付萬客會會員免交的物業(yè)管理費12、其他其他與銷售直接相關(guān)費用第三條：為某一項目增加發(fā)行的萬客會?？脑O(shè)計、印刷、郵寄等費用，計入該項目營銷費用。第四條：標(biāo)識牌、會所以及小區(qū)內(nèi)環(huán)境等永久性投入，屬于項目建造成本，不屬營銷費用范疇。第五條：如一項營銷費用的受益對象涉及多個項目或涉及建安和公司管理方面，則按照合理的標(biāo)準(zhǔn)予以區(qū)分或分配，分配辦法由成本管理部會同銷售部共同確定?？刂圃瓌t第六條：營銷費用按“嚴(yán)格總額控制、額度內(nèi)相對靈活掌握、按計劃使用、盡量采用招投標(biāo)方式”的原則進行管理；銷售部經(jīng)理對營銷費用的總體使用與控制負(fù)直接責(zé)任；各費用經(jīng)辦部門對銷售部委托事項的費用開支承擔(dān)具體使用與控制責(zé)任；成本管理部履行服務(wù)及監(jiān)督職責(zé)?？傤~的確定第七條：項目開發(fā)初期，綜合考慮各項目特點、預(yù)期定價、市場競爭狀況、周遍環(huán)境等因素，初步制定營銷費用目標(biāo)總額，由公司成本決策委員會在項目預(yù)期銷售總收入的1%--3%范圍內(nèi)核準(zhǔn)確定。內(nèi)部認(rèn)購開始前6個月，由銷售部提出分階段、分項目內(nèi)容的A、B兩類具體營銷費用計劃，經(jīng)成本管理部核準(zhǔn)后執(zhí)行。第八條：為使核準(zhǔn)營銷費用總額有充分依據(jù)，銷售經(jīng)營部應(yīng)事先做好以下工作，并提供相應(yīng)資料：1、經(jīng)財務(wù)部核準(zhǔn)的公司已完工項目營銷費用和收入的對比說明；2、營銷計劃書，包括對市場的調(diào)查、銷售預(yù)測、現(xiàn)場銷售人員安排和各種促銷手段的安排等。營銷費用額度的使用第九條：總額一經(jīng)確定即應(yīng)嚴(yán)格控制，例外事項不調(diào)增總的費用額度。正式開盤之前遇重大變化時3個工作日內(nèi)、開盤后每月終了3個工作日內(nèi)銷售部應(yīng)及時修正編報項目具體銷售計劃，并報送成本管理部審查。計劃編制要求：1.具體、合理、操作性強；2.充分考慮不確定性因素，至少留10%的余地，以保證總費用得到嚴(yán)格控制直至項目銷售完畢；3.分階段控制費用投入：2開盤前的投入嚴(yán)格控制在一定的比例，具體由銷售部根據(jù)項目自身特點提出，報經(jīng)成本決策委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行；2截止正式開盤后90天起的營銷費用累計投入比例不得超出同一時間累計銷售率。第十條：“第六條”中所指“額度內(nèi)相對靈活掌握”包括以下含義：1.A類、B類費用之間可以相互調(diào)劑，但對A類的調(diào)劑僅限于為適應(yīng)銷售狀況的變化而對現(xiàn)場銷售人員數(shù)量和時間的調(diào)整；對具體到每位銷售人員的人工費用則按照公司的薪資、福利待遇等規(guī)定執(zhí)行，按實統(tǒng)計；2.B類費用具體項目之間在不超過計劃20%的情況下由銷售部掌握調(diào)劑使用；3.B類費用中的單項如超過20%，則不論營銷費用總額有無結(jié)余都應(yīng)書面報公司領(lǐng)導(dǎo)，詳細(xì)說明理由，經(jīng)批準(zhǔn)后在總額內(nèi)調(diào)劑使用。第十一條：具體業(yè)務(wù)遵照《銷售部營銷業(yè)務(wù)招投標(biāo)管理規(guī)范》、《格式化合同規(guī)范》、《合同辦理、審批及存檔規(guī)范》等相關(guān)規(guī)范執(zhí)行。但和公司有長期合作協(xié)議的《深圳商報》、《深圳特區(qū)報》廣告業(yè)務(wù)，每次發(fā)布無需簽定格式化合同，可直接采用報社認(rèn)刊書。但銷售部應(yīng)及時將廣告版位價格變動最新資料事先交成本管理部和財務(wù)部備案，成本管理部據(jù)此并參照公司同報社之間的長期合作協(xié)議加以審核即可。第十二條：關(guān)于現(xiàn)場環(huán)境改造、樣板間裝修和布置費用開支的管理規(guī)定：1.銷售部應(yīng)事先提出費用額度和時間計劃，與項目經(jīng)理部和萬創(chuàng)等操作部門反復(fù)磋商后予以確定；2.銷售部發(fā)送《委托任務(wù)書》給操作部門，明確目的、內(nèi)容、時間、費用預(yù)算等要求，同時抄送成本管理部；3.操作部門確定具體方案時應(yīng)征求銷售部門意見；4.最終定稿方案應(yīng)由銷售部經(jīng)理簽字認(rèn)可；5.現(xiàn)場環(huán)境改造、樣板間裝修須遵照公司招投標(biāo)規(guī)范執(zhí)行6.經(jīng)辦合同（樣板間和接待中心設(shè)計合同除外）和付款時無需銷售部經(jīng)理簽字，在銷售部確定的控制總額內(nèi)由操作部門負(fù)責(zé)人簽字報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)即可；7.成本管理部依據(jù)《委托任務(wù)書》和具體方案進行合同審核，并負(fù)責(zé)合同審批表中的營銷費用分析；8.財務(wù)部依據(jù)《委托任務(wù)書》、合同等審查付款；9.操作部門在具體執(zhí)行計劃時應(yīng)按照預(yù)算目標(biāo)嚴(yán)格控制費用，并充分考慮修改因素、留10%--20%的余地；10.業(yè)務(wù)結(jié)束，經(jīng)辦部門應(yīng)對比計劃和合同數(shù)額對實際費用情況進行分析，并將結(jié)果知會銷售部和成本管理部。第十三條：樣板房的清潔、保安等費用，按照5000元/月?個的標(biāo)準(zhǔn)在營銷費用使用余額中扣除。第十四條：項目經(jīng)理部和房產(chǎn)部受銷售部委托，對樣板房和銷售接待中心等銷售設(shè)施用電本著合理、節(jié)約的原則進行管理。相應(yīng)費用由成本管理部負(fù)責(zé)定期統(tǒng)計匯入營銷總費用。第十五條：屬于營銷費用但由其他部門操作的業(yè)務(wù)，操作部門有責(zé)任、有義務(wù)在保證質(zhì)量和效果的前提下，對歸口銷售部的營銷費用按統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定努力采取措施壓縮費用、降低成本；如屬操作部門人為因素造成成本不合理增加，操作部門須負(fù)完全責(zé)任。費用情況匯總與分析第十六條：成本管理部負(fù)責(zé)記錄、核算全部營銷費用發(fā)生和額度使用情況，在每筆合同審批時即時揭示反映，并定期向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供詳細(xì)的分析報告。第十七條：財務(wù)部按月知會銷售部、成本管理部關(guān)于A類現(xiàn)場銷售人工費用的發(fā)生情況。第十八