2024年自學(xué)考試金融理論與實務(wù)重點歸納

金融理論與實務(wù)重點

?、單項選擇題

1.我國目前實行的I中央銀行制度是:單一中央銀行制

2.保險中的最大誠信是指在保險標(biāo)的損失中：如實告知

3.紙幣產(chǎn)生于貨幣即J：流通手段

4.西方商業(yè)銀行最早H勺資產(chǎn)管理理論是商業(yè)貸款理論|

5.商業(yè)銀行按一定的利率購進未到期票據(jù)H勺行為是：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

6.為商業(yè)銀行提供流動性管理的市場是：公開市場

7.由債權(quán)人開出命令債務(wù)人按期付款的票據(jù)是：商業(yè)匯票

8.利息的本質(zhì)是：利息就:其本質(zhì)而言,是剩余價值的一種特殊體現(xiàn)形式，是利潤的二則

9.下列不屬于商業(yè)銀行關(guān)鍵資本的是:關(guān)鍵資本包括實收資本、資本公枳金、盈余公積金和未分派利潤，附屬資本是

指貸款準備金。

10.投資者因投資資產(chǎn)價格上升而形成H勺價差收入稱為：資本收入

11.按信托關(guān)系建立的根據(jù)不一樣可將信托分為：設(shè)定信托和法定信托

12.下列不屬于我國Mi層次日勺貨幣是：狹義貨幣供應(yīng)量(Ml),是指M0加上企業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學(xué)校等單位

在銀行H勺活期存款;

13.可以發(fā)明基礎(chǔ)貨幣的機構(gòu)是:中央銀行

14.目前我國的同業(yè)拆借市場利率屬于：市場利率

15.交易雙方就未來按約定期間和約定價格交易某種金融資產(chǎn)而到達的協(xié)議是：期貨合約

16.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定協(xié)議簽訂國銀行的最低資本限額為(《新巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的商業(yè)銀行最低充足率和關(guān)鍵

資本充足率分別應(yīng)是8%。)

17.下列屬于不可保財產(chǎn)的是：就是財產(chǎn)保險中保險人拒絕承保的財產(chǎn)，例如說平常消費品、票據(jù)、收藏、動植物

此類損壞后無法明確估價H勺物品

18.社會總供應(yīng)會從商品數(shù)量、價格等多方面影響：貨幣需求M

19.下列不屬T貨幣市場II勺是:貨幣市場重要包括兩大類:一類是商業(yè)證券市場，重要包括商業(yè)匯票和商業(yè)本票;另一

類是銀行證券市場,重要包括銀行匯票、銀行本票和支票。

20.金本位制下匯價決定口勺基本根據(jù)是：鑄幣平價

21.牙買家體系下匯價決定的基本根據(jù)是：？??國際儲備貨幣多元化匯率制度是以信用貨幣本位為基礎(chǔ)

22.商業(yè)銀行口勺附屬資本包括:饋款準備金|

23.人民幣的標(biāo)價措施是：直接標(biāo)價法

24.需要承兌II勺商業(yè)票據(jù)是:？？?

25.下列不屬于信托職能的是：信托的職能是受人之托,履人之囑，代人理財,重要有財產(chǎn)事務(wù)管理職能、融通資金

職能、代理和征詢職能、社會投資職能。

26.我國狐層次的貨幣包括：V0―流通中的現(xiàn)金（注意：不包括銀行庫存現(xiàn)金）

27.通貨膨脹的直接原因一般是：紙幣發(fā)行量過多引起的貨幣貶值、物價上漲

28.期權(quán)合約賣方也許具有的風(fēng)險收益特性是：收益有限大，損失無限大

29.信用最基本的特性是：信用品有兩點特性：一是償還性，二是付息性。其中，償還性是信用的最基本特性。

30.美國的中央銀行制度屬于：聯(lián)邦制

31.在經(jīng)濟過熱時一般采用的財政政策與貨幣政策H勺搭配方式是：松的財政政策與緊H勺貨幣政策擠配

32.貨幣購置力與物價水平：購置力實際上是一般物價水平晌倒數(shù)

33.按信托目的可將信托分為：擔(dān)保信托和管理信托、處理佶托、管理與處理信托

34.在其他原因不變的條件下，假如貨幣流通速度減慢二分之一，則流通中的貨幣需要量將會：商品交易需要的貨

幣量二流通中所需要的貨幣量*貨幣流通速度增長1倍

35.商業(yè)銀行速動資產(chǎn)的特點是：流動性強

36.包括通貨膨脹賠償原因在內(nèi)的利望是?：名義利率

37.目前我國使用的保險賠償方式不包括：巾1置

38.基金單位總規(guī)模固定且投資者只能在流通市場上購置或變現(xiàn)基金單位日勺是:區(qū)返基金

39.馬克思認為利潤口勺本質(zhì)是:顧版本的剩余

40.融資性租賃的I基本性質(zhì)是：|融資性租賃是指出租人（租賃企業(yè)）用資金購置承租人（需要設(shè)備叼企業(yè)）選定兩役

備，按照簽訂及I租費協(xié)議或協(xié)議將其租給承租人長期使用口勺一種融通資金的方年'

41.國際儲備貨幣中不包括國際儲備貨幣是指一國政府持有H勺可直接用于國際支付的國際通用H勺貨幣資金。是政府

|為維持本國貨幣匯率能隨時動用的對外支付或T預(yù)外匯市場的一部分國際清償能力。|

42.在不兌現(xiàn)信用貨幣流通條件下，確定兩國貨幣匯價的基本根據(jù)是［兩國貨幣購置力的對比

43.當(dāng)價格總水平下降時，貨幣的購置力水平:回

44.我國從1993年后來定期儲蓄存款利率改為：|固定利率|

45.可以發(fā)明存款貨幣的J是：|目前，任我國可以附有商業(yè)銀行、信托企'也

46.下列哪個不屬于影響企業(yè)還款能力日勺第-來源：|屬于有：盈利能力；營運能力;償債能力

47.下列屬于動產(chǎn)信托標(biāo)的物日勺是交通工具

48.下列有關(guān)通貨膨脹口勺表述不對的的是通貨膨脹（InfIation）指在紙幣流通條件卜二因貨幣供應(yīng)不小于貨幣賣

際需求，也即現(xiàn)實購置力不小于產(chǎn)出供應(yīng)，導(dǎo)致貨幣貶值，而引起日勺一段時間內(nèi)物價持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象。其實質(zhì)

是社會總需求不小于社會總供應(yīng)（供遠不不小于航1

49.信托行為成立的）根據(jù)是:憎托約比

50.下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是:|商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有.貼現(xiàn)業(yè)務(wù);匯兌業(yè)務(wù)；結(jié)算業(yè)務(wù)

51.以發(fā)行所在國的貨幣標(biāo)值并還本付息的債券被稱為沙卜國債券

52.狹義的金融市場就是：|狹義金融市場是指僅包括直接融資活動的金融市場。狹義的金融市場只包括公開至麻

場,證券市場

53.交易雙方就未來按約定期間和約定價格交易某種金融資產(chǎn)而到達的協(xié)議是:酗翌

54.一般來說，利率下降，債券市場價格:酶行利率上升時，大量資金就會紛紛流向儲蓄在款，信券價格就會卜降

55.對于股票發(fā)行管理,從國際通行的做法來看，可分為：|公開發(fā)行、私發(fā)發(fā)行和內(nèi)部發(fā)行

78.在常常賬戶中，賠償和免費捐贈屬于：|常常轉(zhuǎn)移賬戶

79.在我國結(jié)售匯制下，外匯儲備增長則：附應(yīng)要增長人民幣H勺投放量

80.在我國日勺貨幣層次中，個人儲蓄存款屬于：畫

二、多選題（本大題共5小題，每題2分，共10分）

】.在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，下列也許引起匯價波動H勺原因有ABCDE

卜、國際收支狀況的變化B、外匯管理政策的調(diào)整C、貨幣政策H勺調(diào)整I）、利率水平H勺調(diào)整E、政局發(fā)生動亂|

2.優(yōu)惠利率可采用II勺做法是差異利率法和貼息法

3,非銀行金融機構(gòu)包括保險企業(yè)、證券企業(yè)、期貨企業(yè)、信托贏

4.中央銀行作為“銀行的銀行”口勺詳細體現(xiàn)為：|集中存款準備、最終的貸款人和組織全國清算

5.證券活動的三大違法活動有:|A.欺詐B.內(nèi)幕交易C.操縱r!?場

6.運用外資的重要形式有：門.外國政府日勺貸款B.國際組織提供的貸款C.外國商業(yè)銀行日勺貸款D.外商直垓

投資E.出口信賽

7.投資者可以運用期貨合約進行:|?是吸引套期保值者運用期貨市場買賣合約，鎖定成本,規(guī)避因現(xiàn)貨市場H勺商

品價格波動風(fēng)險而也許導(dǎo)致?lián)p失。二是吸引投機者進行風(fēng)險投資交易，增長市場流動性。

8.資金信托與銀行存款業(yè)務(wù)口勺差異是：|目的不一樣；法律關(guān)系不一樣;業(yè)務(wù)處理不一樣

9.貨幣政策中介目的的選擇原則包括:|有關(guān)性、可測性、可控性、抗干擾性和適應(yīng)于

10.通貨膨脹H勺度量指標(biāo)一般有：|FPI,PPI把物價上漲率視為通貨膨脹率，反應(yīng)物價水平變動的相對指標(biāo),

就是物價指數(shù)。一般所用的物價指數(shù)重要有消費物價指數(shù)，批發(fā)物價指數(shù)，國發(fā)生產(chǎn)總值平減指數(shù)。

U.保險供應(yīng)者根據(jù)組織形式不一樣，可分為：|1國有獨資保險企業(yè)2股份有限企業(yè)3互相保險企業(yè)4藕百作

回

]2.我國目前的政策性銀行包括:|國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，國家開發(fā)銀行，中國進出口「布

13.中央銀行是銀行的銀行,這一職能詳細體現(xiàn)為:

14.運用外資的重要形式有出II信貸，銀行信貸，政府貸款，國際金融機構(gòu)貸款，發(fā)行債券，“二來一補”

15.治理通貨膨脹的J措施有:海制貨幣供應(yīng)量;調(diào)整和控制社會總需求：增長商品的有效供應(yīng)，調(diào)整經(jīng)濟構(gòu)造;

16.投資基金日勺特點體既有：

17.對出口信貸對口勺的理解有:麗松為買方信貸和賣方信貸

18.下列利率中可以發(fā)揮基準利率作用口勺是：

19.基礎(chǔ)貨幣包括:區(qū)(通中現(xiàn)金M加金融機構(gòu)準備金存款

20.下列有關(guān)人民幣表述對時的有：

1、人民幣貨幣制度的內(nèi)容？

(1)人民幣是由中國人民銀行發(fā)行的信用貨幣，人民幣采用I向是不兌現(xiàn)的銀行卷的形式，從未規(guī)定過含金量，

也不與任何外幣確定聯(lián)絡(luò)，是一種獨立的貨幣制鼠~

(2)人民幣有現(xiàn)鈔和存款兩種形態(tài)兩者可以互相轉(zhuǎn)化，人民幣的單位是“元”，輔幣單位是“用”和“分

⑶人民幣是中華人民共和國的合法貨幣，具有無限法嘗能力。在我國境內(nèi)市場上容許人民幣流通，國內(nèi)?切貨

幣H勺支付、結(jié)算和外匯牌價均以人民幣為價值尺度和計算單位。國內(nèi)市場嚴禁外幣流通、金銀流通、多種變相貨幣

流通。同步，嚴格防止妨害人民幣及榮譽。

2、為何說人民而是信用貨幣？信用貨幣，是信用關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生的并可在流通中發(fā)揮貨幣職能叫信用憑證。人

民幣具芍這種信用貨幣性質(zhì)。

(1)從人民幣產(chǎn)生日勺信用關(guān)系來看，人民銀行發(fā)行人民幣形成一種負債，國家對應(yīng)的獲得商品和勞務(wù)；人民幣持

有人是債權(quán)人,有權(quán)隨時從社會獲得某種價值物。

(2)從人民幣發(fā)行H勺程序上看，人民幣是通過信用程序發(fā)行出去H勺或是直接由發(fā)貸款投放出去用或是由客戶從

銀行提取現(xiàn)鈔而投放出去的。人民幣發(fā)行或收回人民幣，對應(yīng)要引起銀行存款和貸款的變化。因此人民幣產(chǎn)?！瓜蛐庞?/p>

關(guān)系和發(fā)行程序看人民幣是信用贏廠

三、填空題(本大題共5小題，每空(題)2分，共10分)

1.保險市場的基本要素包括:保險主體、保險商品和保險價格

2.狹義日勺金融市場就是證券萬場。

3.目前股票公開發(fā)行方式普遍采用的上網(wǎng)定價。

4.一般來說,利率上升,債券市場價格下跌°

5.貨幣口勺形態(tài)經(jīng)歷口勺階段依次是實物貨幣、金屬貨幣、銀行券和電子貨幣<1

6.二戰(zhàn)后至20世紀70年代后西方發(fā)達國家普遍實行時是固定匯率制度。

7.通貨膨脹的度量指標(biāo)有消費者價格指數(shù)、批發(fā)物價指數(shù)和國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)。

8.在我國銀行業(yè)中，第一家從中國人民銀行獨立出來的商業(yè)銀行是建設(shè)銀行。

9.儲蓄來自于居民手持口勺現(xiàn)金，我國商業(yè)銀行對居民儲蓄的基本原則是“存款自愿、取款自由、存款有息、為

儲戶保密

10.保險的基本職能是:危險轉(zhuǎn)移2損失分散3實行賠償°

11.按合約規(guī)定口勺對合約標(biāo)的物的權(quán)力米劃分，期權(quán)合約分為：買進期權(quán)和賣出期權(quán)

12.按外匯交易方式劃分,外匯買賣分為即期外匯交易和遠期外匯交易。

13.信托是財產(chǎn)的所有者為了到達一定H勺目的，通過簽訂協(xié)議，將其財產(chǎn)委托給信托機構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)

營、管理和處理的行為。

14.保險賠償?shù)腎基本內(nèi)容包括危險轉(zhuǎn)移、損失分攤和實行賠償

15.按股票投資者權(quán)益叫不一樣股票可以分為一般股和優(yōu)先股兩大類。

16.按合約執(zhí)行日期規(guī)定的不一樣劃分，期權(quán)合約分為歐洲期權(quán)和美式期權(quán)兩類。

17.按發(fā)行后基金單位與否可以贖阿I,投資基金可以分為開放式基金和封閉式基金

18.我國在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中規(guī)定了商業(yè)銀行必須堅持“流動性、安仝性、盈利性”的經(jīng)營原

則。

四、名詞解釋：

信用貨幣：是在信用關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生并可■在流通中發(fā)揮貨幣職能日勺作用憑證。

活期存款：指五需什何事先告知，存款戶即可隨時存取和轉(zhuǎn)讓日勺一種銀行存款，其形式有支票存款帳戶，保付支票，

本票，旅行支和信用證等.活期存款占一國貨幣供應(yīng)的最大部分，也是商業(yè)銀行的I重要資金來源.

中間業(yè)務(wù)：是指銀行不運用或較少運用自己H勺資財，己中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供金

融服務(wù)并提供手續(xù)費H勺業(yè)務(wù)。

債券：是政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)筆機構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并

按約定條件償還本金日勺債權(quán)債務(wù)憑證。

銀行信用：指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對國民經(jīng)濟各部門、各企業(yè)提供資金的一種信

用形式,

活期儲蓄：是指無固定存期、可隨時存取、存取金額不限的一種比較靈活H勺儲蓄方式。

信托:是財產(chǎn)的所有者為了到達一定的目的，通過簽訂協(xié)議，將其財產(chǎn)委托給信托機構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營、管理和處理的

行為。

歐洲債券:是指不以發(fā)行所在國貨幣而以一種可自由兌換貨幣標(biāo)值，并還本付息的債券。

國家信用：中央政府已國家名義同國內(nèi)外其他信用主體之間發(fā)生的信用關(guān)系

呆賬準備金:呆賬準備金是指企業(yè)對也許不能收到時應(yīng)收賬款的I預(yù)測，這項數(shù)據(jù)將紀錄在企業(yè)H勺資產(chǎn)負債表上。

租賃：是一種以一定費用借貸實物日勺經(jīng)濟行為。

國際收支：一種國家或地區(qū)與其他國家或地區(qū)之間由r多種經(jīng)濟交易和交往所引起日勺貨幣收付或以貨幣表達日勺財產(chǎn)

口勺轉(zhuǎn)移，

復(fù)利率:每年都結(jié)算一次利息（以單利率方式結(jié)算），然后把本金和利息和起來作為下一年H勺本金，下一年結(jié)算利息時

就用這個數(shù)字作為本金。

專題呆賬準備金：專題準備金由于是按貸款的內(nèi)在損失程度計提的，反應(yīng)了評估日貸款的真熨質(zhì)量。

保險：是指投保人根據(jù)協(xié)議約定，向保險人支付保險費，保險人對于協(xié)議約定的也許發(fā)生II勺事故因其發(fā)生所導(dǎo)致的

財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者到達協(xié)議約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險

金責(zé)任的商業(yè)保險行為。

基礎(chǔ)貨幣：中央銀行所掌握日勺具有多倍發(fā)明貨幣功能的貨幣，亦被稱為高能貨幣。

五、簡答題

1、貨幣的職能有哪些？

貨幣職能重要有：①價值尺度（最重要、最基本的職能）貨幣在體現(xiàn)商品H勺價值并衡量商品價值量的大小時，發(fā)揮

價值尺度職能。②流通手段（最基本日勺職能）當(dāng)貨幣在商品互換中起媒介作用時，就是流通手段。③儲備手段貨

幣退出流通領(lǐng)域，被作為財富或價值持有或積累。④支付手段貨幣在不伴隨商品運動而作為一種獨立H、J價值形式

進行單方面轉(zhuǎn)移時,執(zhí)行支付手段職能。（其是為了彌補流通手段的局限性而產(chǎn)生）。支付手段的產(chǎn)生源于商業(yè)信

用的產(chǎn)生。一定程度上克服了買賣脫節(jié)，但也包括著買賣深入脫節(jié)和產(chǎn)生信用風(fēng)險的也許性。⑤世界貨幣，在世界

市場上發(fā)揮一般等價物的作用，是貨幣職能在國內(nèi)發(fā)展的延續(xù)。

2、商業(yè)銀行的資本金的重要作用？答：概括地講，商業(yè)銀行的資本金重要起到三個方面的作用：

1、順利開展業(yè)務(wù)，增強公眾信心2、抵御風(fēng)險和彌補損失3、銀行持續(xù)增長的保證

3、貸款的定價措施有哪些？

貸款定價措施有：（1）成本加成貸款定價法。在貸款定價時，?種完整日勺貸款利率中必須包括四部分內(nèi)容：銀行可

貸資金口勺成本、銀行的經(jīng)營成本、銀行對違約風(fēng)險所進行的必要賠償、銀行預(yù)期的I利潤。用公式表達如下:貸款

利率=籌集資金日勺邊際成本+銀行的其他經(jīng)營成本+估計違約風(fēng)險賠償費用+銀行預(yù)期利潤（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型。是以

若干個大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險賠償和期限風(fēng)險賠償后貸款淤J利率。對某個特定的顧客來

說，貸款利率的公式為:貸款利率=優(yōu)惠利率（包括多種成本和銀行預(yù)期的利潤）+加成部分=優(yōu)患利率+違約風(fēng)險

貼水+期限風(fēng)險貼水（3）成本一收益定價法。這一定價措施要考慮H勺原因有三個:①貸款產(chǎn)生的總收入；②借款

人實際使用日勺資金額；③貸款總收人與借款人實際使用的資金額之間的比率及銀行貸款R勺稅前收益。

4、信托的內(nèi)容與特點。

信托U勺內(nèi)容：（1）信托行為：是指以設(shè)定信托為FW勺而發(fā)生的一種法律行為。這種法律行為一般通過三種形式體

現(xiàn)出來：書面協(xié)議、個人遺囑、法院的裁定命令書。

（2）信托關(guān)系人：指由于信托行為而發(fā)生信托關(guān)系的信托當(dāng)事人。信托當(dāng)事人有三個:委托人：首先必須財產(chǎn)的

合法擁有者。另一方面，委托人必須是具有完全民事行為能力的人，無行為能力時人不能成為委托人。委托人可

以是自然人，也可以是法人。受托人:是指接受委托人委托，并按照委托人H勺指示對信托財產(chǎn)進行管理和處理H勺人。

受托人必須具有民事行為能力。沒有民事行為能力的人不能成為受托人。

受益人：是指在信托關(guān)系中享有財產(chǎn)收益的人。在信托關(guān)系人中，有關(guān)受益人U勺資格幾乎沒有限制，除了發(fā)露規(guī)

定嚴禁享有某些財產(chǎn)權(quán)的人之外，不管是法人還是自然人，不管有無行為能力的人,都也許成為受益人。

（3）信托目口勺：無論什么樣的信托目的，都不能違反國家法律、法規(guī)或損害社會公共利益。并且信托目的也要為

受益人所接受，并且應(yīng)在受托人所能及日勺范圍之內(nèi)。

（4）信托財產(chǎn):信托財產(chǎn)是信托行為的I標(biāo)H勺物,也稱財產(chǎn)權(quán)。作為信托財產(chǎn),必須具有財產(chǎn)價值，同步有可以轉(zhuǎn)讓。

既可以是有形財產(chǎn)，也可以是無形財產(chǎn)。信托財產(chǎn)具有三個特性：一是信托財產(chǎn)日勺獨立性；二是信托財產(chǎn)的J有限

性；三是信托財產(chǎn)的物上代位性。

（5）信托酬勞

3、信托的特點：（1）財產(chǎn)權(quán)是信托行為成立H勺前提（2）信托是一種充足的信任（3）他人利益是信托的目口勺（4）按

實績原則計算信托損益

5、簡述金融市場的構(gòu)成要素。

答：金融市場的構(gòu)成要素諸多，概括起來,重要有五個。1.金融市場交易的主體（即參與者）2.金融市場交易的客

體（即貨幣資金）3.金融市場交易的媒介（即金融工具，亦稱為金融性商品）4.金融市場交易的價格（即利息率）5.金

融市場交易的管理、組織形式與交易方式

6、老式的貨幣政策工具有哪些？

答：1、銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：銀行將持有的票據(jù)到中央銀行貼現(xiàn)，中央銀行調(diào)控貼現(xiàn)率實現(xiàn)控制市場貨幣供應(yīng)。2、

公開市場業(yè)務(wù)：中央銀行在市場上買賣政府債券,購置債券相稱于投放貨幣，賣出債券則是在收回貨幣。3、調(diào)整

存款征備金率：提高或減少商業(yè)銀行必須寄存在央行的準備金數(shù)量，調(diào)高準備金率則是在減少貨幣供應(yīng)，減少準備

金率是在增長貨幣供應(yīng)。

7、試述外匯的內(nèi)容。自己找

8、中央銀行的基本職能是什么？

答：現(xiàn)代銀行體系是一種由中央銀行、商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)構(gòu)成的兩級銀行體系，中央銀行居于關(guān)鍵地位，

是一國金融體系日勺關(guān)鍵,具有特殊的I地位和作用。其重要職能有:

1、發(fā)行的J銀行：是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)而成為全國唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu),這一職能首先可認為中央銀行提供

資金來源，從而為中央銀行調(diào)控金融和經(jīng)濟提供資金力量。另首先可認為國家獲得貨幣發(fā)行的利益,使政府掌握了

一筆巨大口勺財源。

2、銀行日勺銀行：是指中央銀行以商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)為對象，而不與工商企業(yè)及私人發(fā)生直接關(guān)系，這一職

能重要表目前中央銀行是銀行存款準備金的保管者，是銀行日勺最終找款者,是銀行的票據(jù)結(jié)算中心。因此,中央銀行

充當(dāng)了商業(yè)銀行的堅強后盾，并對一國的金融業(yè)負有監(jiān)督管理日勺使命。

3、政府的銀行:是指中央銀行代表政府執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支并為政府提供多種金融服務(wù)。這一職能重

要表目前代理國庫，國家財政收支不再另設(shè)機構(gòu)；給國家以信用支持，包括購置國債和向財政透支兩方面;管理黃金

和外匯;制定或執(zhí)行金融政策；是一國從事對外金融關(guān)系的政府機構(gòu)。

9、為何要對貸款進行評級？自己找

10、融資性租賃的功能是什么？

答：(1)在資金局限性的J狀況下引進設(shè)備。企業(yè)在資金局限性依J狀況下，可運用租賃方式引進設(shè)備、擴大生產(chǎn)，用設(shè)

備投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益，逐年償還租金，而不必等到有足夠的資金才購置設(shè)備。這樣，可以起到早投產(chǎn)早得益的

效果,是一種“借雞生蛋，以蛋還錢”的好措施。

(2)提高資金使用效率。由于租金是分次支付，這樣，一筆資金可以引進多套設(shè)備，起到“一錢多用”的好處，

可騰出多出的資金用到急需的地方。

(3)成本固定,防止通貨膨脹H勺風(fēng)險。由于租金在租賃期間是固定也可以消除市場利率變動引起成本增長的風(fēng)險,

也不會因通貨膨脹引起利率上升,導(dǎo)致成本增長而遭受損失。

（4）引進速度快，方式靈活。采用融資租賃方式從國外引進設(shè)備，由于融資和引進都由租賃企業(yè)一手辦理，企業(yè)

可以節(jié)省時間和精力，加緊引進速度。融資租賃只需要支付一小部分款項，就可得到設(shè)備使用權(quán)。租賃期限和

還租次數(shù)可根據(jù)企業(yè)需要靈活確定。

此外，在對租賃實行投資減免稅和加速折舊日勺國家，承租人還可以享有減免稅收日勺好處。

11、試述金融市場的功能。

答：詳細來看，重要有如下五個方面的功能：有效地動員籌集資金；合理配置和引導(dǎo)資金；靈活調(diào)度和轉(zhuǎn)化資金;

實現(xiàn)風(fēng)險分散，減少交易成本;實行宏觀調(diào)控。

金融市場的功能：（1）金融市場的最基本功能就是媒介資金融通，對社會資源進行再分派，（2）金融市場還具有支

持規(guī)模經(jīng)濟的功能。（3）價格發(fā)現(xiàn)也是金融市場的重要功能。（4）金融市場還具有調(diào)整宏觀和微觀經(jīng)濟的功能。

12、國際收支平衡表的重要特點有哪些？

答：（1）國際收支平衡表上H勺數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”，（2）國際收支平衡表按復(fù)式簿記原理編制。（3）

國際收支平衡表的記帳單位，可以采用本幣，但一般狀況下是采用國際上通用的貨幣。

13、直接融資的缺陷有哪些？

答：（1）在直接融資中，籌資者直接憑自己的資信度籌資，缺乏間接融資中金融中介機構(gòu)資信的支撐，風(fēng)險度較大,

（2）直接融資?般需逐次進行，缺乏間接融資中額度管理的靈活性，（3）直接融資的公開性規(guī)定，有時會與企業(yè)

保守商業(yè)秘密日勺需求相沖突。

14、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有哪些?答:商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性流動性效益性。首先堅持安全性原則。

15、商業(yè)銀行證券投資的重要目的有哪些？答:商業(yè)銀行證券投資的目的是獲得收益減少風(fēng)險和補充銀行的流動性。

16、試述保險的基本職能。答：保險P、J基本職能是組織經(jīng)濟賠償。保險賠償包括危險轉(zhuǎn)移損失分推和實行賠償?shù)葍?nèi)

容。A危險轉(zhuǎn)移是保險組織經(jīng)濟賠償?shù)氖滓h(huán)節(jié)和內(nèi)容。

17、從事證券市場投融資業(yè)務(wù)的基本原則有哪些？

答：1.公開、公平、公正的原則：“三公原則”，這是維護投資者合法權(quán)益，保障證券市場健康發(fā)展U勺基本原則。

2.自愿、有償、誠實信用H勺原則：3.嚴禁欺詐、內(nèi)幕交易和證券交易市場日勺行為：4.持續(xù)信息公開制度

18、管述國際收支的詳細內(nèi)容：

答：“國際收支是一定期期內(nèi)的一種記錄報表，它反應(yīng)：5）一國與他國之間商品、勞務(wù)和收益等的交易行為；（B）

該國所持有的貨幣黃金、尤其提款權(quán)的變化以及與他國債權(quán)債務(wù)關(guān)系的變化；（C）凡不需要償還時單方面轉(zhuǎn)移的項

目和相對應(yīng)的項目，由于會計上必須用來平衡的尚未抵消的交易，以及不易互相抵消的交易

19、間接融資的長處有哪些？

答：（1）國對金融中介機構(gòu)H勺監(jiān)管比一般企業(yè)嚴得多，金融中介機構(gòu)日勺資信度和內(nèi)部管理也強于一般企業(yè)，因此,

間接融資日勺社會安全性較強，2（A）絕管銀行貸款一般審批比較嚴格，規(guī)定條件較高，但對于有良好資信記錄的

長期客戶，授信額度可以使企業(yè)的流動性資金需要及時以便地獲得處理

（3）在間接融資中，企業(yè)只對有關(guān)金融機構(gòu)公開財務(wù)和投資計劃，保密性較直接融資強

20、定期存款的作用有哪些？

答：定期儲蓄存期K,比較固定，積累性強，適合人民群眾節(jié)余款和積少成多U勺大宗用款的存儲需要。定期儲蓄的

特點是存款時間較大，比較穩(wěn)定，是銀行的長期性資金來源。

21、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有哪些種類

答：中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，目前商業(yè)銀行U勺中間業(yè)務(wù)重要有本、外幣結(jié)算、銀行卡、信用證、備用信用

證、票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務(wù)、征詢顧問業(yè)務(wù)等

22、保險的基本原則有哪些?答：1）最大誠信原則（2）可保利益原則（3）近因原則。（4）賠償原則。

23、簡述優(yōu)先股的重要特點。

答：優(yōu)先股是股票有限企業(yè)發(fā)行口勺、在股票企業(yè)收益和剩余資產(chǎn)方面比一般股具有優(yōu)先權(quán)的股票。優(yōu)先股口勺

特性有：

1、有約定的股息。優(yōu)先股的股息在發(fā)行時就以確定，不隨企業(yè)的利潤增減而波動。

2、具有優(yōu)先分派股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利。在領(lǐng)取股息方面和當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)或解散清理時，優(yōu)先股股東的利潤分派

權(quán)和資產(chǎn)索償權(quán)雖位于債務(wù)人之后，但卻在一般股之前。

3、表決權(quán)受到限制。優(yōu)先股股東的表決權(quán)受到嚴格的限制，在一般狀況下，不享有企業(yè)經(jīng)營決策參與權(quán)，也沒有

選舉權(quán)，只有當(dāng)企業(yè)活動或議案波及到優(yōu)先股權(quán)益是，優(yōu)先過才有對應(yīng)的J表決權(quán)。

（2）優(yōu)先股籌資對企業(yè)有利的方面在于，優(yōu)先股籌集的資金既是企業(yè)長期權(quán)益資金，無到期日，不需償還，資金成本

又相對固定；企業(yè)發(fā)行優(yōu)先股籌集的資金，同樣也可以增強企業(yè)的資金實力和舉債能力；優(yōu)先股股東一

般無表決權(quán)，不會分散股東的控股權(quán)。

（3）優(yōu)先股籌集資金的特點在于，優(yōu)先股日勺資金成本當(dāng)然比一般股低但較之債券要高;優(yōu)先股股息固定，發(fā)行數(shù)

額較大仍會給企業(yè)帶來沉重的財務(wù)承擔(dān),在無力支付股息時，還會損害企業(yè)形象。

24、簡述通貨膨脹的成因包括哪些？

答:通貨膨脹U勺成因：（1）需求拉上型通貨膨脹（2）成本推進型通貨膨張（3）構(gòu)造失調(diào)型通貨膨脹

六、論述題

1、試論述利率總水平的決定和影響原因。

答：［1）馬克思的J利率決定論馬克思對利率決定原因的分析是以其對在資本主義制度下利息本質(zhì)日勺認識為基礎(chǔ)

日勺，馬克思認為，資本主義利息是利澗口勺一部分，是剩余價值的I一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。在資本主義社會中，職能資本家

把自己於J一部分利潤以利息的J形式支付給借貸資本家，作為給借貸資本家口勺酬勞,這樣，利潤就分為兩部分:借貸資本

家的利息和只能資本家留下的I企業(yè)主收入。分割利潤的利息率既與借貸資本的供求狀況有關(guān)，更與資本借貸的I性

質(zhì)有關(guān),職能資本家借款是為了把它當(dāng)作資本以獲取利潤，假如利率高到要拿走他的所有利潤，使他無利可圖，

那他就主線不會去借款；同樣，借款資本家也是以增值為目的貸放貨血。因此，正常狀況下,利率水平應(yīng)介于零和

平均利潤之間。馬克思的利率決定理論也因此被稱為平均利潤決定論。（2）馬克思的平均利潤決定理論為我們分

析判斷和預(yù)測實際利率水平的高下，制定利率政策時，除了需要考慮社會平均利潤率外，還要考慮其他原因：資本

供求狀況、企業(yè)U勺承受能力、國家產(chǎn)'也政策等經(jīng)濟政策、銀行經(jīng)營成本、社會經(jīng)濟運行周期、預(yù)期價格變動率。此

外，歷史利率水平、國際利率水平、匯率等原因都在不?樣程度上影響利率水平變化

2、試述貨幣政策工具的種類及其運用。

答；⑴法定存款準備率：是指以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)將其吸取存款的一部分上繳中火銀行作為準備金

口勺比率,效果：①雖然準備率調(diào)整日勺幅度很小，也會引起貨幣供應(yīng)量的巨大波動；②其他貨幣政策工具都是以

存款準備金為基礎(chǔ)；③雖然商業(yè)銀行等金融機構(gòu)由于種種原因持有超額準備金，法定存款準備金H勺調(diào)整也會產(chǎn)生

效果；④雖然存款準備金維持不變，它也在很大程度上限制商業(yè)銀行