財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教案

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教案課題：第一章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概念目的要求：要求學(xué)生掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的職能作用。教學(xué)重點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征教學(xué)難點(diǎn)：定值保險(xiǎn)、不定值保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：試比較定值保險(xiǎn)與不定值保險(xiǎn)一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念1、定義以財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)：有形財(cái)產(chǎn)（有實(shí)物形態(tài)）有關(guān)利益：無(wú)形財(cái)產(chǎn)：（責(zé)任、信用、預(yù)期利益）關(guān)系分析2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的：財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益在災(zāi)害事故中不會(huì)遭遇損失的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益：不要保在災(zāi)害事故中一定會(huì)遭遇損失的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益：不能保3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)的區(qū)別二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類定值保險(xiǎn)：投保時(shí)雙方約定保險(xiǎn)價(jià)值并作為保險(xiǎn)金額，出險(xiǎn)時(shí)，全損：賠款=保額，分損：賠款=保額×損失程度。損失程度=損失/完好價(jià)值保額實(shí)際價(jià)值保額實(shí)際價(jià)值賠款=損失×三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征：1、補(bǔ)償性（業(yè)務(wù)性質(zhì)）2、承保范圍具有廣泛性3、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容具有復(fù)雜性4、單個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系具有不等性課題：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征目的要求：掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本特征教學(xué)重點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本特征教學(xué)難點(diǎn)：財(cái)險(xiǎn)基本特征和人險(xiǎn)對(duì)比財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特征1、補(bǔ)償性（業(yè)務(wù)性質(zhì)）（人險(xiǎn)為給付性）2、承保范圍具有廣泛性各類財(cái)產(chǎn)3、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容具有復(fù)雜性4、單個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系具有不等性交保險(xiǎn)費(fèi)與保險(xiǎn)賠款的關(guān)系課題：第二章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同目的要求：要求學(xué)生掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的成立、生效，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的特征。教學(xué)重點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的特征，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的分類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的形式教學(xué)難點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主要法律特征有哪些2、訂立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同應(yīng)遵守哪些基本原則3、導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同終止的主要原因有哪些一、概述1、定義合同是協(xié)議協(xié)議中明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系定值保險(xiǎn)合同按保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否載于合同2、分類定值保險(xiǎn)合同按保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值是否載于合同保證按保險(xiǎn)標(biāo)的不同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不定值保險(xiǎn)合同保證按保險(xiǎn)標(biāo)的不同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不定值保險(xiǎn)合同信用信用責(zé)任責(zé)任不足額足額保險(xiǎn)按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系不足額足額保險(xiǎn)按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系根據(jù)當(dāng)事人不同再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)根據(jù)當(dāng)事人不同再保險(xiǎn)原保險(xiǎn)單保險(xiǎn)單保險(xiǎn)根據(jù)訂立合同的主體不同復(fù)保險(xiǎn)根據(jù)訂立合同的主體不同復(fù)保險(xiǎn)3、特征雙務(wù)合同有償合同附合合同射幸合同最大誠(chéng)信合同諾誠(chéng)合同二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容1、保險(xiǎn)人的名稱及住所保險(xiǎn)人的組織形式投保人的基本條件投保人的基本條件2、投保人、被保險(xiǎn)人投保人的資格條件具有能力具有保險(xiǎn)利益投保人的資格條件具有能力具有保險(xiǎn)利益簽簽合同并交費(fèi)被保險(xiǎn)人：財(cái)產(chǎn)受保險(xiǎn)保障的人，享有索賠權(quán)的人3、保險(xiǎn)標(biāo)的4、保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間見案例5、保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除列明保險(xiǎn)責(zé)任，不列明除外責(zé)任列明除外責(zé)任，不列明保險(xiǎn)責(zé)任6、保險(xiǎn)價(jià)值雙方約定并在合同中載明出險(xiǎn)時(shí)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值法定海上保險(xiǎn)7、保險(xiǎn)金額8、保險(xiǎn)費(fèi)及交付辦法見案例9、保險(xiǎn)金賠償辦法10、違約責(zé)任及爭(zhēng)議處理11、訂立合同的時(shí)間投保人的義務(wù)：如實(shí)告知事故發(fā)生通知交付保費(fèi)出險(xiǎn)施救維護(hù)標(biāo)的安全提供單證危險(xiǎn)增加通知協(xié)助通償賠償施救費(fèi)賠償施救費(fèi)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任任爭(zhēng)議處理費(fèi)用承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任任爭(zhēng)議處理費(fèi)用檢驗(yàn)費(fèi)用保險(xiǎn)人的義務(wù)條款說(shuō)明檢驗(yàn)費(fèi)用保險(xiǎn)人的義務(wù)條款說(shuō)明保密及時(shí)簽單保密及時(shí)簽單先小組討論先小組討論后同學(xué)講解案例討論分析后同學(xué)講解案例討論分析再老師評(píng)析再老師評(píng)析案例1：20XX年10月5日謝某向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)投保人壽保險(xiǎn)保額100萬(wàn)，附加長(zhǎng)期意外傷害200萬(wàn)，填寫了投保單。10月6日保險(xiǎn)公司謝某提供了蓋有總經(jīng)理印章的《運(yùn)籌建議書》，謝某按要求交納了首期保險(xiǎn)費(fèi)11944元。10月10日保險(xiǎn)公司向謝某發(fā)生照會(huì)通知書，要求其在十日內(nèi)補(bǔ)充提供財(cái)務(wù)狀況證明并進(jìn)行體檢。10月17日謝某進(jìn)行了體檢。10月18日謝某在其女友家被前男友刺殺致死。10月18日保險(xiǎn)公司接到醫(yī)院體檢結(jié)果，因謝某身體有問題，需增加保費(fèi)承保，謝某家人稱無(wú)法聯(lián)絡(luò)。11月18日謝母向保險(xiǎn)公司告知保險(xiǎn)事故并提出索賠。案例2：A單位向甲保險(xiǎn)公司投保企財(cái)險(xiǎn)，雙方約定保險(xiǎn)費(fèi)，第二期在20XX年9月1日之前交納，9月1日保險(xiǎn)公司通知A單位交納保費(fèi)，A單位稱馬上交。9月6日保險(xiǎn)公司兩次催交來(lái)果，9月8日A單位發(fā)生火災(zāi)，被保險(xiǎn)人攜第二期保費(fèi)到保險(xiǎn)公司交納并向提出索賠，保險(xiǎn)公司拒收并拒賠。案例3：某單位向保險(xiǎn)公司投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期限為20XX年6月30日~20XX年6月29日，20XX年6月29日晚上8點(diǎn)，該單位遭遇保險(xiǎn)事故洪水，29日保險(xiǎn)公司到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查勘，但洪水一直到7月3日才退出，被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失慘重，保險(xiǎn)人提出負(fù)責(zé)保險(xiǎn)期限內(nèi)的損失。案例4：A保險(xiǎn)公司到被保險(xiǎn)單位防災(zāi)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)被保險(xiǎn)人在有粉塵的車間使用開啟式電開關(guān)，遂發(fā)出整改通知書，要求被保險(xiǎn)人在9月1日前整改，來(lái)用防爆型開關(guān)，9月1日被保險(xiǎn)人未整改，9月6日，一工人違反規(guī)定在車間抽煙使用打火機(jī)時(shí)發(fā)生粉塵爆炸，引起火災(zāi)。保險(xiǎn)人拒賠。三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的形式1、投保單2、保險(xiǎn)單3、暫保單4、保險(xiǎn)憑證5、批單6、其他保險(xiǎn)協(xié)議①分析財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的形式②實(shí)物展示四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的成立、生效、變更、解除與終止1、合同成立“在投保單上簽章或簽發(fā)保單的時(shí)間為合同成立時(shí)間”見案例分析說(shuō)明2、合同生效交費(fèi)前、后合同生效交費(fèi)不作為成立、生效要件3、變更4、解除5、終止（幾種情形）交納保費(fèi)未開保單保險(xiǎn)公司到底賠不賠？某保險(xiǎn)公司的一名投保人剛交首期保險(xiǎn)費(fèi)，體檢完成不到10個(gè)小時(shí)便不幸身故，這時(shí)，保險(xiǎn)公司還沒來(lái)得及開出保單。這單保險(xiǎn)的受益人按主合同賠付100萬(wàn)元、附加合同賠付200萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)向保險(xiǎn)公司提出索賠，保險(xiǎn)公司以未收到體檢報(bào)告、未同意承保為由，拒賠附加險(xiǎn)200萬(wàn)元。保險(xiǎn)公司到底該不該賠？保險(xiǎn)合同成立與生效，以何為準(zhǔn)？這起全國(guó)時(shí)間最短、標(biāo)的最大的個(gè)人壽險(xiǎn)理賠案一度引起各界廣泛關(guān)注。案例介紹20XX年10月5日，謝某向某保險(xiǎn)公司申請(qǐng)投保人壽險(xiǎn)100萬(wàn)元，附加長(zhǎng)期意外傷害保險(xiǎn)200萬(wàn)元，填寫了投保書。10月6日，某保險(xiǎn)公司向謝某提交了蓋有其總經(jīng)理印章的《運(yùn)籌建議書》，謝某按保險(xiǎn)公司的要求及該建議書規(guī)定，繳納了首期保險(xiǎn)費(fèi)共計(jì)11944元。某保險(xiǎn)公司審核謝某的投保資料時(shí)發(fā)現(xiàn)，謝某投保高達(dá)300萬(wàn)的保險(xiǎn)金額，卻沒有提供相應(yīng)的財(cái)務(wù)狀況證明。為防范道德風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司一般對(duì)高保額保單要求投保人（被保險(xiǎn)人）提供財(cái)務(wù)狀況的證明，并按核保程序要求進(jìn)行身體檢查，否則視為取消投保申請(qǐng)，將向其退回預(yù)交保費(fèi)。10月17日，謝某到保險(xiǎn)公司進(jìn)行了身體檢查，但仍未提交財(cái)務(wù)狀況證明。10月18日凌晨，謝某在其女友家中被其女友的前男友刺殺致死。10月18日上午8時(shí)，保險(xiǎn)公司接到醫(yī)院的體檢結(jié)果，因謝某身體問題，需增加保險(xiǎn)費(fèi)，才能承保。保險(xiǎn)公司再次發(fā)出書面照會(huì)，通知謝某需增加保費(fèi)，提交財(cái)務(wù)證明，才能承保，請(qǐng)謝某決定是否接受以新的保費(fèi)條件投保。謝某家人稱謝某已經(jīng)出國(guó)，無(wú)法聯(lián)絡(luò)。20XX年11月13日謝母向保險(xiǎn)公司方面告知保險(xiǎn)事故并提出索賠申請(qǐng)。20XX年1月14日保險(xiǎn)公司經(jīng)調(diào)查后在理賠答復(fù)中稱，根據(jù)主合同，同意賠付主合同保險(xiǎn)金100萬(wàn)元；同時(shí)保險(xiǎn)公司認(rèn)為事故發(fā)生時(shí)其尚未同意承保（未開出保單），故拒絕賠付附加合同的保金200萬(wàn)元。20XX年1月15日謝母拿到保險(xiǎn)公司聲稱按“通融賠付”支付的100萬(wàn)元。20XX年7月16日謝母將保險(xiǎn)公司訴至廣州市天河區(qū)法院，請(qǐng)求判決保險(xiǎn)公司支付“附加長(zhǎng)期意外傷害保險(xiǎn)”保金200萬(wàn)元，以及延遲理賠上述金額所致的利息。20XX年5月20日，廣州市天河區(qū)法院對(duì)國(guó)內(nèi)這一宗最大的壽險(xiǎn)理賠案做出一審判決：交付了首期保費(fèi)的投保人謝某，在核保程序未完成的情況下被害，法院判決保險(xiǎn)公司應(yīng)該在按主合同賠付100萬(wàn)元之后再追加賠付附加合同的200萬(wàn)元。爭(zhēng)議焦點(diǎn)原告：合同已成立應(yīng)該賠。本案庭審時(shí)，原告訴稱：基于保險(xiǎn)公司已經(jīng)收取謝某繳納的首期保險(xiǎn)費(fèi)及謝某已經(jīng)完成體檢兩個(gè)事實(shí)，原告方堅(jiān)持謝某與保險(xiǎn)公司的主險(xiǎn)合同、附加險(xiǎn)合同都已成立。退一步講，如果合同關(guān)系沒有確立，保險(xiǎn)公司就不會(huì)作出賠付100萬(wàn)的理賠意見。主險(xiǎn)合同既然約定未簽發(fā)保險(xiǎn)單的情形下，被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)公司負(fù)保險(xiǎn)責(zé)任，那么這個(gè)規(guī)定也適用于附加險(xiǎn)合同。為此，原告方援引了包括中國(guó)保監(jiān)會(huì)副主席、著名壽險(xiǎn)專家魏迎寧等在內(nèi)的眾多學(xué)者的學(xué)說(shuō)論證他們的主張。被告：保險(xiǎn)公司在訴訟中辯稱：對(duì)謝某購(gòu)買的這類保險(xiǎn)金額300萬(wàn)的高額人壽保險(xiǎn)，各家保險(xiǎn)公司一樣，需要謝某通過(guò)體檢、提供財(cái)務(wù)證明資料，并據(jù)此決定是不是承保。所以，他們認(rèn)為，謝某死亡時(shí)，他們尚未見到他的全部體檢報(bào)告，不能判定他是不是符合公司的承保要求，保險(xiǎn)公司與謝某的保險(xiǎn)合同還沒成立，附加合同的200萬(wàn)保險(xiǎn)金，他們當(dāng)然不必賠。對(duì)主險(xiǎn)已賠付的100萬(wàn)元，保險(xiǎn)公司在開庭時(shí)表示，這是根據(jù)其經(jīng)營(yíng)理念作出的自愿商業(yè)行為，本來(lái)是可以不賠的。保險(xiǎn)公司的代理律師說(shuō)：“如果不是我們找理由去賠，邊100萬(wàn)萬(wàn)都不賠給你。”所以他們參考了主合同條款，考慮到謝某的實(shí)際情況，做的是一種“通融賠付”。某保險(xiǎn)公司的總監(jiān)張先生堅(jiān)持公司方面沒有財(cái)政部承保。他說(shuō)，主合同和附加合同承保范圍不同，相應(yīng)所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任也不同，保險(xiǎn)公司之所以賠付100萬(wàn)元是因?yàn)橹骱贤瑮l款中有規(guī)定的“特殊情形”，并不意味著合同成立，這是保險(xiǎn)理賠的一種國(guó)際慣例。這100萬(wàn)是“某保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)第一次援引國(guó)際慣例，對(duì)保險(xiǎn)合同關(guān)系尚未成立并未出具保單的特殊情形下作出的理賠嘗試”。法院判決全額賠付的原因一審法院認(rèn)為：由于謝某與保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)代理人共同簽署了投保書，投保人謝某和保險(xiǎn)公司的權(quán)利義務(wù)在上面列得清清楚楚，雙方對(duì)此了達(dá)成了一致意見；加上謝某翌日又繳付了首期保費(fèi)，也就是說(shuō)，作為投保人在保險(xiǎn)合同成立后應(yīng)負(fù)的主要義務(wù)，謝某已履行。因此，法院認(rèn)為這份保險(xiǎn)合同及其附加合同均已成立、有效，謝某、保險(xiǎn)公司均應(yīng)按約履行。關(guān)于涉及賠付金額達(dá)200萬(wàn)之巨的“附加長(zhǎng)期意外傷害保險(xiǎn)條款”，法院認(rèn)為，因?yàn)檫@是保險(xiǎn)公司在所有投保人投保前就預(yù)先制訂好的，將重復(fù)使用于不特定投保人的格式合同條款，條款中“保險(xiǎn)責(zé)任自投保人繳納首期保險(xiǎn)費(fèi)且本公司同意承保后開始”的約定，沒有約定保險(xiǎn)公司將在何時(shí)同意承保、用什么方式承保，表述不清，實(shí)屬不明確，依法應(yīng)作出有利于投保人謝某的解釋。專家點(diǎn)評(píng)針對(duì)案情，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)教授劉子操提出兩點(diǎn)建議：首先，保障責(zé)任應(yīng)從遞交投保單繳納首期保費(fèi)時(shí)開始我國(guó)各家保險(xiǎn)公司應(yīng)該改變所推出的險(xiǎn)種其保障責(zé)任都是從正式簽發(fā)保單（或約定起保）日開始作法。將保險(xiǎn)責(zé)任的起始時(shí)間提到遞交投保單、繳納保費(fèi)之日，可以有效解決上述問題，而并不需要保險(xiǎn)公司為此付出額外的代價(jià)。這是因?yàn)椋罕ｋU(xiǎn)責(zé)任從遞交投保單，繳納保費(fèi)之日起，并不是無(wú)原則進(jìn)行的，它要滿足一定的條件。例如，某人填寫了意外傷害保險(xiǎn)的投保單，交了保費(fèi)，在核保員出具正式保險(xiǎn)單之前，該人死于一次乘船事故。經(jīng)核實(shí)，投保人履行了如實(shí)告知的義務(wù)，核保人最終確認(rèn)被保險(xiǎn)人符合承包條件，則被保險(xiǎn)人將死亡保險(xiǎn)金支付給被保險(xiǎn)人所指定的受益人或其遺產(chǎn)繼承人。反之，經(jīng)核實(shí)，投保人隱瞞了足以影響保險(xiǎn)人承保與否或改變費(fèi)率的重大事實(shí)，被保險(xiǎn)人也不符合承保條件，則保險(xiǎn)人不予給付死亡保險(xiǎn)金。所以正式簽發(fā)保險(xiǎn)單之前發(fā)生保險(xiǎn)事故獲得保險(xiǎn)賠付的被保險(xiǎn)人，如果不發(fā)生保險(xiǎn)事故肯定會(huì)與保險(xiǎn)公司簽訂正式合同，因此可以說(shuō)這種做法并不會(huì)增加保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。遞交投保單、繳納保費(fèi)即承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，并沒有延長(zhǎng)保險(xiǎn)責(zé)任期限，只不過(guò)是責(zé)任的起止日期不同罷了。比如，某一批人投保一年期的意外傷害保險(xiǎn)，按填寫投保單、繳納保險(xiǎn)費(fèi)算起，其保險(xiǎn)期限為20XX年5月1日到20XX年4月30日，按現(xiàn)行的方法計(jì)算保險(xiǎn)期限為20XX年5月8日到20XX年5月7日。用兩種方法確定的保險(xiǎn)期限長(zhǎng)度相同，都是365天。至于前者包含、后者沒有包含的20XX年5月1日到5月8日這7天時(shí)間，也沒有實(shí)質(zhì)上的區(qū)別，依大數(shù)法則，這兩段時(shí)間的出險(xiǎn)概率相同。所以，保險(xiǎn)公司不必?fù)?dān)心由于起保日不同而多支付賠付金額。將保險(xiǎn)責(zé)任提前到遞交投保單、繳納保險(xiǎn)費(fèi)開始，需要保險(xiǎn)公司在實(shí)務(wù)操作上注意幾點(diǎn)：其一，在正式簽單之前所提供的保險(xiǎn)，受標(biāo)準(zhǔn)保單條款和責(zé)任免除的限制。發(fā)生保險(xiǎn)事故后若被保險(xiǎn)人死亡或賠付金額達(dá)到保險(xiǎn)金額，則合同終止，否則合同繼續(xù)有效。其二，投保單應(yīng)由原來(lái)的一式一份改為一式兩份，除保險(xiǎn)人持一份作為保險(xiǎn)人的要約申請(qǐng)外，要留一份給被保險(xiǎn)人，作為其核實(shí)購(gòu)買保險(xiǎn)、購(gòu)買什么樣保險(xiǎn)的證明。其三，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)員尤其是保險(xiǎn)代理人的培訓(xùn)和管理，使他們?cè)诘谝淮物L(fēng)險(xiǎn)選擇過(guò)程中，恪盡職守，把好“病從口入”關(guān)，采用詢問、察言觀色等方法，最大限度淘汰身體不合格的標(biāo)的。其次，要改變可賠可不賠的堅(jiān)決不賠的指導(dǎo)思想。遞交投保單、繳納保險(xiǎn)費(fèi)即承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，在人身保險(xiǎn)中，可能出現(xiàn)這樣的問題：一些需體檢或者進(jìn)行生存調(diào)查的標(biāo)的沒進(jìn)行這些項(xiàng)目之前發(fā)生了保險(xiǎn)事故，他們究竟符不符合承保條件誰(shuí)也說(shuō)不清楚。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的大多數(shù)保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)賠付上的指導(dǎo)思想，是可賠可不賠的堅(jiān)決不賠，結(jié)果錢沒剩下多少，卻往往落下不好的名聲，影響了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展，總的看來(lái)是得不償失。國(guó)外的情況恰好相反，歐美奉行的是，可賠可不賠傾向于賠；日本的做法是，可賠可不賠的堅(jiān)決賠。那么，賠付究竟會(huì)使保險(xiǎn)公司為此承擔(dān)多大代價(jià)呢？來(lái)自美國(guó)的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)資料表明，申請(qǐng)投保的人，標(biāo)準(zhǔn)體（按標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率承保）占總數(shù)的91%，次標(biāo)準(zhǔn)體（加費(fèi)承保）占總數(shù)的6%，拒保體只占總數(shù)的3%的人體檢過(guò)不了關(guān)，得不到保險(xiǎn)保障，比例是非常小的。更何況這些人從遞交投保單、繳納保險(xiǎn)費(fèi)到核保人員做出核保決策者短時(shí)間內(nèi)，未必會(huì)發(fā)生保險(xiǎn)事故。再者，即使發(fā)生了保險(xiǎn)事故也不一定與拒保體有關(guān)，比如由于意外傷害導(dǎo)致的死亡和殘疾。比如看來(lái)，占填寫投保單、繳納保險(xiǎn)費(fèi)人數(shù)3%的拒保體，發(fā)生保險(xiǎn)事故的概率微乎其微，保險(xiǎn)公司為此而付出的保險(xiǎn)金不會(huì)很多。課題：第三章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原則目的要求：要求學(xué)生能運(yùn)用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原則解決財(cái)險(xiǎn)中的實(shí)際案例教學(xué)重點(diǎn)：誠(chéng)信原則損害補(bǔ)償原則教學(xué)難點(diǎn)：重復(fù)保險(xiǎn)的構(gòu)成條件代位權(quán)的大小教學(xué)過(guò)程（附后）：一、最大誠(chéng)信原則案例1喝啤酒后開車出險(xiǎn)案例“我是一個(gè)從來(lái)不喝酒的人，有生以來(lái)沒有喝過(guò)一滴酒”。案例2在汽車投保單中道“汽車將運(yùn)輸?shù)呢浳锸鞘裁础毕冗\(yùn)煤，后運(yùn)汽油，在空車時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)事故。案例3在房?jī)?nèi)存放有汽油，業(yè)務(wù)員以一般費(fèi)率承保，后因汽油發(fā)生火災(zāi)。1、告知詢問告知詢問告知①投保方告知保險(xiǎn)標(biāo)的重要事實(shí)詢問告知詢問告知告知形式無(wú)限告知告知形式無(wú)限告知過(guò)失：漏報(bào)、誤報(bào)告知的違反過(guò)失：漏報(bào)、誤報(bào)告知的違反故意：欺詐、隱瞞故意：欺詐、隱瞞違反責(zé)任退保費(fèi)：過(guò)失違反責(zé)任退保費(fèi)：過(guò)失解除合同不退保費(fèi)：故意解除合同不退保費(fèi)：故意②保險(xiǎn)方明確列明告知內(nèi)容：保險(xiǎn)條款（特別是責(zé)任免除條款）明確列明告知形式告知形式告知形式告知形式明確說(shuō)明明確說(shuō)明違反：責(zé)任免除條款無(wú)效形式內(nèi)容確認(rèn)違反：合同無(wú)效告知形式明示2、保證形式內(nèi)容確認(rèn)違反：合同無(wú)效告知形式明示默示默示承諾承諾①②保險(xiǎn)方：保證履行賠償義務(wù)十天3、棄權(quán)與禁止反言二、保險(xiǎn)利益原則案例：保險(xiǎn)利益的判斷機(jī)動(dòng)車輛買賣未辦理保險(xiǎn)批改手續(xù)案例銀行貸款房屋抵押保險(xiǎn)案例1、保險(xiǎn)利益的概念2、保險(xiǎn)利益的來(lái)源3、保險(xiǎn)利益的存在時(shí)效三、損害補(bǔ)償原則保險(xiǎn)金額為限實(shí)際損失為限1、三個(gè)為限保險(xiǎn)金額為限實(shí)際損失為限保險(xiǎn)利益為限以舉例說(shuō)明保險(xiǎn)利益為限2、賠償方法貨幣支付：修理、更換、重量3、賠償方式保額保險(xiǎn)價(jià)值①保額保險(xiǎn)價(jià)值賠款==損失×約定法定保險(xiǎn)價(jià)值的確定約定法定保險(xiǎn)價(jià)值的確定保險(xiǎn)價(jià)值=保險(xiǎn)金額→足額保險(xiǎn)保險(xiǎn)價(jià)值>保險(xiǎn)金額→不足額保險(xiǎn)保險(xiǎn)價(jià)值<保險(xiǎn)金額→超額保險(xiǎn)②第一危險(xiǎn)責(zé)任賠償方式賠款=實(shí)際損失解釋第一危險(xiǎn)責(zé)任③限額責(zé)任賠償方式在農(nóng)作物保險(xiǎn)中賠款=限額責(zé)任－實(shí)際收獲在貨運(yùn)險(xiǎn)中款賠款=保額×(損失率－免賠率)←絕對(duì)免賠問題:a、貨運(yùn)險(xiǎn)中為什么要采用絕對(duì)免賠？B、絕對(duì)免賠和相對(duì)免賠的異同？4、代位原則①代位的形式②代位權(quán)的大?、鄯梢?guī)定10萬(wàn)案例分析1家庭電視機(jī)保險(xiǎn)被盜后被追回案件價(jià)值10000保額500010萬(wàn)追回8萬(wàn)6萬(wàn)案例分析2甲乙追回8萬(wàn)6萬(wàn)保險(xiǎn)人解釋：向第三追償?shù)臈l件委付的條件5、重復(fù)保險(xiǎn)分推原則①重復(fù)保險(xiǎn)的定義②重復(fù)保險(xiǎn)的構(gòu)成條件糧倉(cāng)案件分析③重復(fù)保險(xiǎn)的分推方式保額比例責(zé)任限額責(zé)任順序責(zé)任公式介紹課堂練習(xí)（現(xiàn)場(chǎng)演示）④目前重復(fù)保險(xiǎn)現(xiàn)狀、原因分析、后果分析四、近因原則同時(shí)發(fā)生1、近因的定義2、近因原則同時(shí)發(fā)生間斷發(fā)生連續(xù)發(fā)生3、找近因單一原因多種原因間斷發(fā)生連續(xù)發(fā)生案例：發(fā)生火災(zāi)時(shí)搶救出的財(cái)產(chǎn)被人順手牽羊拿走注意：近因一定為被保險(xiǎn)人自己遭遇課題：火災(zāi)保險(xiǎn)概念（火災(zāi)的基本知識(shí)）目的要求：了解火災(zāi)保險(xiǎn)定義及火災(zāi)的相關(guān)知識(shí)教學(xué)重點(diǎn)：火災(zāi)保險(xiǎn)定義火災(zāi)責(zé)任教學(xué)難點(diǎn)：火災(zāi)責(zé)任教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：一、火災(zāi)保險(xiǎn)概念1、定義承保的標(biāo)的：動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)（靜止?fàn)顟B(tài)）承保的危險(xiǎn)：火災(zāi)及其他約定的災(zāi)害事故2、火災(zāi)的定義在時(shí)間上和空間上失去控制的火①火的條件點(diǎn)火源能量大小可燃物形狀大小點(diǎn)火源能量大小可燃物形狀大小燃燒三要素承保后風(fēng)險(xiǎn)檢查承保后風(fēng)險(xiǎn)檢查承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出險(xiǎn)后風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)保險(xiǎn)的意義承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出險(xiǎn)后風(fēng)險(xiǎn)控制②火的類型閃火、著火、爆炸、自燃③火災(zāi)的條件有燃燒現(xiàn)象起出正常的用火范圍失去控制、有蔓延擴(kuò)大的趨勢(shì)④案例：工商部門收繳假冒偽劣產(chǎn)品案煙頭掉到地毯上案火爐邊烘烤衣物案貴重物品藏于火爐被燒案注意提示：每個(gè)國(guó)家時(shí)火災(zāi)的定義不同，案例處理結(jié)果則不同。舉例說(shuō)明火災(zāi)條件3、火災(zāi)責(zé)任①意外失火②他人縱火③物質(zhì)自燃④鄰處火災(zāi)波及保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失課題：火災(zāi)保險(xiǎn)承保的標(biāo)的（承保的財(cái)產(chǎn)）目的要求：要求學(xué)生掌握火災(zāi)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的的確定教學(xué)重點(diǎn)：特約承保的標(biāo)的不保標(biāo)的教學(xué)難點(diǎn)：具體承保項(xiàng)目教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：火災(zāi)保險(xiǎn)承保標(biāo)的1、基本條件被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的需具保險(xiǎn)利益注意：保險(xiǎn)利益的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)2、特約承保標(biāo)的①珍貴財(cái)物②構(gòu)筑物（需特約、不需加費(fèi)）③地下財(cái)產(chǎn)需特約、需加費(fèi)分析、為什么需特約？為什么加費(fèi)、不加費(fèi)？3、不保標(biāo)的土地為什么不保？4、具體承保標(biāo)的承保依據(jù)《資產(chǎn)負(fù)債表》及相關(guān)會(huì)計(jì)科目資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益借貸記賬法：有借必有貸、借貸必相等資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)工01表編制單位：AB工廠年月日金額單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債貨幣資金1100000120000長(zhǎng)期借款51短期資金2700010000應(yīng)付票據(jù)52應(yīng)收票據(jù)350006600應(yīng)付帳款53應(yīng)收賬款41585014100預(yù)付帳款54減：壞帳準(zhǔn)備5200220其他應(yīng)付款55應(yīng)收帳凈額61565013880應(yīng)付工資56預(yù)付帳款785009100應(yīng)付福利費(fèi)57應(yīng)收補(bǔ)貼款8未交稅金58其他應(yīng)收款9800760未付利潤(rùn)59一、火災(zāi)保險(xiǎn)概念1、定義承保的標(biāo)的：動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)（靜止?fàn)顟B(tài)）承保的危險(xiǎn)：火災(zāi)及其他約定的災(zāi)害事故2、火災(zāi)的定義在時(shí)間上和空間上失去控制的火①火的條件點(diǎn)火源能量大小可燃物形狀大小點(diǎn)火源能量大小可燃物形狀大小燃燒三要素承保后風(fēng)險(xiǎn)檢查承保后風(fēng)險(xiǎn)檢查承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出險(xiǎn)后風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)保險(xiǎn)的意義承保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出險(xiǎn)后風(fēng)險(xiǎn)控制②火的類型閃火、著火、爆炸、自燃③火災(zāi)的條件有燃燒現(xiàn)象起出正常的用火范圍失去控制、有蔓延擴(kuò)大的趨勢(shì)④案例：工商部門收繳假冒偽劣產(chǎn)品案煙頭掉到地毯上案火爐邊烘烤衣物案貴重物品藏于火爐被燒案注意提示：每個(gè)國(guó)家時(shí)火災(zāi)的定義不同，案例處理結(jié)果則不同。舉例說(shuō)明火災(zāi)條件3、火災(zāi)責(zé)任①意外失火②他人縱火③物質(zhì)自燃④鄰處火災(zāi)波及保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失課題：火災(zāi)保險(xiǎn)承保的標(biāo)的（承保的財(cái)產(chǎn)）目的要求：要求學(xué)生掌握火災(zāi)保險(xiǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的的確定教學(xué)重點(diǎn)：特約承保的標(biāo)的不保標(biāo)的教學(xué)難點(diǎn)：具體承保項(xiàng)目教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：火災(zāi)保險(xiǎn)承保標(biāo)的1、基本條件被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的需具保險(xiǎn)利益注意：保險(xiǎn)利益的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)2、特約承保標(biāo)的①珍貴財(cái)物②構(gòu)筑物（需特約、不需加費(fèi)）③地下財(cái)產(chǎn)需特約、需加費(fèi)分析、為什么需特約？為什么加費(fèi)、不加費(fèi)？3、不保標(biāo)的土地為什么不保？4、具體承保標(biāo)的承保依據(jù)《資產(chǎn)負(fù)債表》及相關(guān)會(huì)計(jì)科目資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益借貸記賬法：有借必有貸、借貸必相等資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)工01表編制單位：AB工廠年月日金額單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債貨幣資金1100000120000長(zhǎng)期借款51短期資金2700010000應(yīng)付票據(jù)52應(yīng)收票據(jù)350006600應(yīng)付帳款53應(yīng)收賬款41585014100預(yù)付帳款54減：壞帳準(zhǔn)備5200220其他應(yīng)付款55應(yīng)收帳凈額61565013880應(yīng)付工資56預(yù)付帳款785009100應(yīng)付福利費(fèi)57應(yīng)收補(bǔ)貼款8未交稅金58其他應(yīng)收款9800760未付利潤(rùn)59存貨103800062000其他未交款60存貨103800062000其他未交款60待攤費(fèi)用1114001710預(yù)提費(fèi)用61待處理流動(dòng)資產(chǎn)1219005200一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期62凈損失14800負(fù)債一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資137000其他流動(dòng)負(fù)債63其他流動(dòng)資產(chǎn)14流動(dòng)負(fù)債合計(jì)708540098000流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)20185250244050長(zhǎng)期負(fù)債：長(zhǎng)期投資：長(zhǎng)期借款71長(zhǎng)期投資212500037300應(yīng)付債券72固定資產(chǎn)：長(zhǎng)期應(yīng)付款73固定資產(chǎn)原價(jià)24240000310000其他長(zhǎng)期負(fù)債80減：累計(jì)折舊2598000108000其中：住房周轉(zhuǎn)金81固定資產(chǎn)凈值26142000202000長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)8386800124500固定資產(chǎn)清理273500019000遞延稅項(xiàng)：在建工程284000010000遞延稅款貸項(xiàng)85待處理固定資產(chǎn)2929505300負(fù)債合計(jì)90損失所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)合計(jì)35219950236300實(shí)收資本91無(wú)形及遞延資產(chǎn)：資本公積92無(wú)形資產(chǎn)365000074000盈余公積93遞延資產(chǎn)373400032000其中：公益金94無(wú)形資產(chǎn)長(zhǎng)期及遞延資產(chǎn)合計(jì)4084000106000未分配利益95其他長(zhǎng)期資產(chǎn)：所有者權(quán)益合計(jì)96342000401150其他長(zhǎng)期資產(chǎn)遞延稅項(xiàng)41遞延稅款借項(xiàng)42資產(chǎn)總計(jì)50514200623650計(jì)100514200623650分析（一）流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金×短期投資×應(yīng)收票據(jù)×應(yīng)收帳數(shù)×減：壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收帳數(shù)凈額預(yù)付帳數(shù)×應(yīng)收補(bǔ)貼數(shù)×其他應(yīng)收數(shù)×存貨：√原材料、在產(chǎn)品、材料采購(gòu)、產(chǎn)成品等待攤費(fèi)用①借：材料采購(gòu)100待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失貸：現(xiàn)金100一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資②借：原材料100其他流動(dòng)資產(chǎn)貸：材料采購(gòu)100流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)原材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)生火災(zāi)時(shí)，也燒材料采購(gòu)，所以在途材料可保注：與貨物運(yùn)輸險(xiǎn)責(zé)任并不沖突原材料實(shí)際上采用計(jì)劃成本核算例用100元買原材料，計(jì)劃成本為120元①借：材料采購(gòu)100貸：現(xiàn)金100②借：原材料120貸：材料采購(gòu)100貸：材料成本差異20分析：借貸必相等。原材料發(fā)生事故時(shí)，損失=數(shù)量×價(jià)格考慮報(bào)價(jià)是實(shí)際成本還是計(jì)劃成本。待推費(fèi)用：是企業(yè)支出的成本，但需分?jǐn)?，一年以?nèi)攤免，有實(shí)物形態(tài)，也有費(fèi)用形態(tài)。如值值易耗品攤銷支付保險(xiǎn)費(fèi)，產(chǎn)品稅金等（二）固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價(jià)√減累計(jì)折舊固定凈產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)清理：解釋，待報(bào)廢的固定資產(chǎn)在建工程√待處理固定資產(chǎn)凈損失固定資產(chǎn)合計(jì)（三）無(wú)形及遞延資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)×稍作解釋遞延資產(chǎn)×（四）長(zhǎng)期投資√五、其他資產(chǎn)特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資，被凍結(jié)的銀行存放課題：火災(zāi)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任目的要求：熟練掌握火災(zāi)保險(xiǎn)的責(zé)任范圍教學(xué)重點(diǎn)：基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任：相同點(diǎn)、不同點(diǎn)教學(xué)難點(diǎn)：施救費(fèi)用的處理教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：一、列明承保的意外事故基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)相同物理性爆炸1、火災(zāi)物理性爆炸化學(xué)性爆炸2、爆炸化學(xué)性爆炸3、空中運(yùn)行物體墜落案例1：自來(lái)水管爆裂案案例2：危險(xiǎn)建筑倒塌案直接雷擊二、列明承保的自然災(zāi)害直接雷擊感應(yīng)雷擊一師東方紅校區(qū)雷擊案件，七人受傷，一人死亡感應(yīng)雷擊一師東方紅校區(qū)雷擊案件，七人受傷，一人死亡避雷針受損案例分析綜合險(xiǎn)另約定承保12種自然災(zāi)害氣象災(zāi)害8種地質(zhì)災(zāi)害4種要求：詳細(xì)了解每種責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)提問：幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)三、三停損失解釋三個(gè)條件四、因搶救財(cái)產(chǎn)所致保險(xiǎn)標(biāo)的的損失因搶救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)所致標(biāo)的的損失舉例說(shuō)明幾種具體情況五、施救整理保護(hù)費(fèi)用《保險(xiǎn)法》規(guī)定42條P260頁(yè)負(fù)責(zé)的條件：為搶救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)必要的、合理的事故發(fā)生后注：1、施救費(fèi)和預(yù)防費(fèi)的界定2、施救費(fèi)的處理①和保險(xiǎn)標(biāo)的損失賠款分開計(jì)算，各以一個(gè)保險(xiǎn)金額為限②只負(fù)責(zé)施救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用保額保額被施救財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值施救費(fèi)用賠款=施救費(fèi)×六、其他費(fèi)用課題：火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分析目的要求：了解火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)及如何應(yīng)對(duì)教學(xué)難點(diǎn)：教學(xué)形式：參觀學(xué)習(xí)教學(xué)安排一、先與教務(wù)處實(shí)訓(xùn)科、保險(xiǎn)系、司機(jī)班聯(lián)系，確定調(diào)課、時(shí)間、安排、車等問題二、聯(lián)系長(zhǎng)沙市消防展覽館三、具體實(shí)施（一個(gè)上午安排兩個(gè)班）滅火交待：安全問題紀(jì)律問題滅火攀沿逃生①觀看火災(zāi)錄相片②觀看消防展覽③模擬攀沿逃生課題：學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估目的要求：掌握火災(zāi)及其他風(fēng)險(xiǎn)分析的方法教學(xué)重點(diǎn)：如何分析評(píng)估火災(zāi)危險(xiǎn)教學(xué)難點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)分析圖表教學(xué)安排以小組為單位進(jìn)行以小組為單位對(duì)學(xué)院進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查2、以小組為單位寫出風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告分析（每組一份）4、填制《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)問詢表》××財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)情況問詢表本風(fēng)險(xiǎn)情況問詢表為號(hào)投保單的組成部分。投投保人應(yīng)如實(shí)、詳細(xì)填寫。投保人：1、建筑物狀況名稱結(jié)構(gòu)高度（米）層數(shù)占用性質(zhì)防火措施滅火設(shè)施及器才說(shuō)明：（1）建筑物的結(jié)構(gòu)指鋼筋混凝土（A）磚木（B）簡(jiǎn)易建筑（C）（2）建筑物的占用性質(zhì)指寫字樓（A）商場(chǎng)（B）賓館酒樓（C）娛樂場(chǎng)所（D）倉(cāng)庫(kù)（E）生產(chǎn)車間（F）其他（注明）（3）防火措施指禁止吸煙和使用明火（A）禁止亂拉亂接線（B）使用防爆型照明燈具和電器設(shè)備（C）裝有導(dǎo)除靜電裝置（D）裝有防雷電裝置（E）其他（注明）（4）滅火設(shè)施及器材指室內(nèi)消火栓（A）室外消火栓（B）火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)（C）火災(zāi)自動(dòng)滅火系統(tǒng)（D）手提滅火器（E）消防水源（F）2、倉(cāng)儲(chǔ)物品（1）主要物品名稱家用電器服裝百貨燃燒性□易燃易爆□可燃□難燃或不燃□（2）易燃易爆物品是否存放在獨(dú)立的危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)內(nèi)是□否□3、生產(chǎn)狀況（1）原材料、半成品、成品的名稱（2）生產(chǎn)工藝采取的是常溫□常壓□高溫□高壓□（3）生產(chǎn)過(guò)程為自動(dòng)化□手工操作□（4）生產(chǎn)過(guò)程中有無(wú)使用易燃或易爆材料有□名稱無(wú)□（5）生產(chǎn)過(guò)程中有無(wú)可燃性氣體或粉塵有□名稱無(wú)□（6）主要危險(xiǎn)患有幾處？座落地點(diǎn)：4、以往損失情況（1）以往有無(wú)發(fā)生損失有□無(wú)□（2）暴雨或烘水災(zāi)害次，最近一次發(fā)生于年月日，造成財(cái)產(chǎn)損失金額元。（3）火災(zāi)或爆炸事故次，最近一次發(fā)生于年月日，造成財(cái)產(chǎn)損失金額元，事故原因。5、防洪設(shè)施及措施防洪墻□防洪閘門□沙袋□抽水機(jī)□排、蓄水溝、塘有□無(wú)□倉(cāng)儲(chǔ)物品加墊板□汛期建立24小時(shí)值班制度□6、防盜狀況（1）防盜設(shè)施及措施圍墻防護(hù)設(shè)施□防盜警報(bào)裝置□專職保安員或門衛(wèi)□夜間、工休日和節(jié)假日均有人值班□出入大門登記制度□（2）高價(jià)物品的保管方法專管有□無(wú)□兼管有□無(wú)□7、安全生產(chǎn)組織及管理（1）有無(wú)組建消防隊(duì)專業(yè)□義務(wù)□無(wú)□消防隊(duì)的人數(shù)20人主要裝備、設(shè)備、消防泵五臺(tái)（2）有無(wú)建立安全生產(chǎn)責(zé)任制或防火安全責(zé)任制有□無(wú)□（3）有無(wú)安全生產(chǎn)責(zé)任制或防火安全管理組織有□名稱無(wú)□（4）有無(wú)制定安全操作規(guī)程有□無(wú)□（5）有無(wú)取得由消防部門頒發(fā)的消防合格證書有□無(wú)□投保人（簽章）年月日課題：火災(zāi)保險(xiǎn)的責(zé)任免除目的要求：要求學(xué)生掌握責(zé)任免除的全部?jī)?nèi)容教學(xué)重點(diǎn)：責(zé)任免除內(nèi)容及解釋教學(xué)難點(diǎn)：責(zé)任免除內(nèi)容及解釋教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：一、基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)都不負(fù)責(zé)的責(zé)任免除1、下列原因引起的保險(xiǎn)標(biāo)的物損失，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)作①戰(zhàn)爭(zhēng)、敵對(duì)行為、軍事行動(dòng)、武裝沖突、罷工、暴動(dòng)②被保險(xiǎn)人的故意行為或縱容行為③核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染（見教材127-128）被保險(xiǎn)人一般表2、保險(xiǎn)人對(duì)下對(duì)損失也不負(fù)責(zé)①各種間接損失②保險(xiǎn)標(biāo)的本身缺陷、保管不善所致③行政行為或執(zhí)法行為所致的損失解釋：自燃問題3、地震所致一切損失4、其他不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費(fèi)用二、基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)不同點(diǎn)1、基本險(xiǎn)：列明12種自然災(zāi)害除外列明水暖管爆裂、盜竊、搶劫除外相同點(diǎn)2、綜合險(xiǎn)：列明露堆財(cái)產(chǎn)因暴風(fēng)、暴雨所致?lián)p失除外相同點(diǎn)不同點(diǎn)總結(jié)：承保的責(zé)任不同點(diǎn)相同點(diǎn)相同點(diǎn)不同點(diǎn)不同點(diǎn)課題：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的承保（承保程序）目的要求：學(xué)生掌握投保單及保險(xiǎn)單的填寫教學(xué)重點(diǎn)：承保程序保險(xiǎn)金額的確定保險(xiǎn)費(fèi)率的確定教學(xué)難點(diǎn)：承保程序教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：承保練習(xí)一、承保程序簡(jiǎn)略介紹程序，復(fù)雜詳細(xì)的具體操作在實(shí)訓(xùn)課中做介紹展業(yè)準(zhǔn)備展業(yè)宣傳展業(yè)準(zhǔn)備展業(yè)宣傳承保展業(yè)服務(wù)展業(yè)方式展業(yè)承保展業(yè)服務(wù)展業(yè)方式提問：如果你做業(yè)務(wù)，出發(fā)之前你應(yīng)該準(zhǔn)備好什么？了解自己：險(xiǎn)種條款、公司情況了解他人：當(dāng)?shù)厍闆r、被保險(xiǎn)人基本情況承保填是投保單→審核驗(yàn)險(xiǎn)→繕制單證→復(fù)核簽章→知財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合投保單投保人：投保單號(hào)碼：№綜合險(xiǎn)投保標(biāo)的項(xiàng)目標(biāo)的座落地址以何種價(jià)值投保保險(xiǎn)金額（元）費(fèi)率（%）保險(xiǎn)費(fèi)（元）特約保險(xiǎn)標(biāo)的總保險(xiǎn)金額（大寫）附加險(xiǎn)險(xiǎn)別投保標(biāo)的項(xiàng)目標(biāo)的座落地址以何種價(jià)值投保保險(xiǎn)金額（元）費(fèi)率（%）保險(xiǎn)費(fèi)（元）總保險(xiǎn)費(fèi)（大寫）保險(xiǎn)責(zé)任期限：自年月日零時(shí)起至年月日二十四時(shí)止特別約定投保人茲聲明上述填寫內(nèi)容（包括投保標(biāo)的明細(xì)表及風(fēng)險(xiǎn)情況表）屬實(shí)，同意以本投保單（包括投保標(biāo)的明細(xì)及風(fēng)險(xiǎn)情況表）作為訂立保險(xiǎn)合同的依據(jù)；對(duì)貴公司就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款及附加險(xiǎn)條款（包括責(zé)任免除部分）的內(nèi)容及說(shuō)明已經(jīng)了解；同意從保險(xiǎn)單簽發(fā)之日起保險(xiǎn)合同成立。地址：開戶銀行：投保人（簽章）電話：銀行帳號(hào)：聯(lián)系人：郵政編碼：行業(yè)：年月日上年保單號(hào)碼：審核：經(jīng)辦：課題：保險(xiǎn)金額的確定目的要求：了解保險(xiǎn)金額的確定方法及如何判斷是否足額保險(xiǎn)教學(xué)重點(diǎn)：固定資產(chǎn)的保額確定、存貨的保額確定教學(xué)難點(diǎn)：承保示例二、投保單的填寫首先介紹投保單的內(nèi)容每一個(gè)項(xiàng)目如實(shí)填寫分別予以介紹重點(diǎn)介紹的問題：原價(jià)解釋各種方法的利弊1、保險(xiǎn)金額的確定原價(jià)解釋各種方法的利弊原價(jià)加成原價(jià)加成重置價(jià)值其他方式固定資產(chǎn)重置價(jià)值其他方式固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值為出險(xiǎn)時(shí)重置價(jià)值投保前12個(gè)月任意帳面余額確定投保前12個(gè)月任意帳面余額確定由被保險(xiǎn)人自行確定存貨由被保險(xiǎn)人自行確定存貨的保險(xiǎn)價(jià)值為出險(xiǎn)時(shí)帳面余額介紹承保示例課題：保險(xiǎn)費(fèi)率目的要求：了解企財(cái)險(xiǎn)的費(fèi)率規(guī)章教學(xué)重點(diǎn)：企財(cái)險(xiǎn)的費(fèi)率分類教學(xué)難點(diǎn)：保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成價(jià)格=成本+利潤(rùn)保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率×××===保額保額保額===保險(xiǎn)費(fèi)=純保費(fèi)+附加保費(fèi)當(dāng)年賠款當(dāng)年賠款保險(xiǎn)保障基金巨災(zāi)準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備未到期責(zé)任準(zhǔn)備金以后年度賠款純保費(fèi)→用于保險(xiǎn)賠款保險(xiǎn)保障基金巨災(zāi)準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備未到期責(zé)任準(zhǔn)備金以后年度賠款保險(xiǎn)年度與會(huì)計(jì)年度的區(qū)別2、保險(xiǎn)費(fèi)率的確定①基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)費(fèi)率不同②分工業(yè)類、倉(cāng)儲(chǔ)類、普通類三類費(fèi)率③綜合險(xiǎn)費(fèi)率分地區(qū)差別費(fèi)率④短期費(fèi)率表其他內(nèi)容填寫《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)問詢表》的填寫課題：火災(zāi)的保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率目的要求：了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的費(fèi)率構(gòu)成了解火災(zāi)保險(xiǎn)的費(fèi)率規(guī)定教學(xué)重點(diǎn)：火災(zāi)保險(xiǎn)的費(fèi)率規(guī)章教學(xué)難點(diǎn)：工業(yè)費(fèi)倉(cāng)儲(chǔ)類普通類教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：一、火災(zāi)保險(xiǎn)的費(fèi)率保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率×××====保額保額保額====會(huì)計(jì)年度當(dāng)年賠教保險(xiǎn)費(fèi)=純保費(fèi)+附加保費(fèi)會(huì)計(jì)年度當(dāng)年賠教未決賠付未到期準(zhǔn)備金以后年度賠教用于保險(xiǎn)賠款未決賠付未到期準(zhǔn)備金以后年度賠教巨災(zāi)巨災(zāi)①基本險(xiǎn)費(fèi)率和綜合費(fèi)率不同綜合險(xiǎn)費(fèi)率高于基本險(xiǎn)（35%～5%）、（1%～8%）②綜合險(xiǎn)費(fèi)率分為地區(qū)差別費(fèi)率費(fèi)率1>費(fèi)率2中南東北華東西北西南華北③保險(xiǎn)費(fèi)率分為工業(yè)類、倉(cāng)儲(chǔ)類、普通類適應(yīng)范圍不同，每一類又分成幾類共十三個(gè)費(fèi)率號(hào)次④短期費(fèi)率表的規(guī)定適應(yīng)于短期保險(xiǎn)、主險(xiǎn)附加險(xiǎn)企財(cái)險(xiǎn)的直接損失附加險(xiǎn)基本險(xiǎn)附加險(xiǎn)（22個(gè)）附加雷災(zāi)、冰雹保險(xiǎn)；泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡；雹災(zāi)；暴雨、洪水；暴風(fēng)、龍卷風(fēng)；地面突然塌陷；水暖管爆裂；自燃；機(jī)器損害保險(xiǎn)；現(xiàn)金有價(jià)證券盜搶；罩棚、露堆財(cái)產(chǎn)；輸油管道損壞；廣告牌；櫥窗玻璃破碎；鍋爐壓力；容器損失；裝潢；建筑物室外設(shè)施暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、暴雨；磚瓦坯特約；盜竊；計(jì)算機(jī)及其設(shè)備；鹽池覆蓋塑料薄膜特約；金、銀、珠寶、首飾盜搶險(xiǎn)。綜合險(xiǎn)附加險(xiǎn)：（20個(gè)）同基本險(xiǎn)16個(gè)附加鐵路機(jī)車輛保險(xiǎn)條款；廠內(nèi)用起重、運(yùn)輸機(jī)械、三停損失、地裂縫。課題：承保實(shí)例實(shí)訓(xùn)（投保單的填寫）目的要求：要求學(xué)生熟練掌握投保單的要素及填寫方法教學(xué)重點(diǎn)：保額確定、費(fèi)率確定、保費(fèi)計(jì)算、特別約定教學(xué)難點(diǎn)：以何種價(jià)值投保剔除不保財(cái)產(chǎn)作業(yè)：課堂作業(yè)課題：承保實(shí)例實(shí)訓(xùn)（保險(xiǎn)單的填寫）目的要求：熟練掌握保險(xiǎn)單的填寫教學(xué)重點(diǎn)：根據(jù)投保單內(nèi)容填寫保單教學(xué)難點(diǎn)：占用性質(zhì)、行業(yè)、所有制作業(yè)：課堂作業(yè)行業(yè)：A重工B輕工C紡織D煤炭E電力F高空G建材H石化I酒店娛樂場(chǎng)所J機(jī)關(guān)團(tuán)體K其他所有制：A國(guó)有企業(yè)B三資企業(yè)C股份制企業(yè)D集體企業(yè)E私營(yíng)企業(yè)F其他占用性質(zhì)：費(fèi)率號(hào)次（一）2（三）11課題：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的核保目的要求：熟悉財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)核保的概念了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)核保的內(nèi)容教學(xué)重點(diǎn)：核保工作的具體內(nèi)容教學(xué)難點(diǎn)：核保的具體工作教學(xué)過(guò)程（附后）：作業(yè)布置：3、火災(zāi)保險(xiǎn)的核保1）核保的定義保險(xiǎn)人對(duì)招攬的業(yè)務(wù)依據(jù)保險(xiǎn)條款和經(jīng)營(yíng)原則進(jìn)行業(yè)務(wù)選擇和承?？刂疲瑥亩鴽Q定是否承保、承保條件和厘訂費(fèi)率的全過(guò)程。2）核保的目的①選擇并審核危險(xiǎn)，保證承保質(zhì)量投保動(dòng)機(jī)保險(xiǎn)利益財(cái)務(wù)狀況道德危險(xiǎn)因素投保動(dòng)機(jī)保險(xiǎn)利益財(cái)務(wù)狀況道德危險(xiǎn)因素管理能力道德危險(xiǎn)因素對(duì)被保險(xiǎn)人的選擇與審核管理能力道德危險(xiǎn)因素工作責(zé)任心工作責(zé)任心對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的選擇：實(shí)質(zhì)危險(xiǎn)因素可燃固體可燃固體自燃物品爆炸品氣體可燃物自燃物品爆炸品氣體玩火玩火用火不慎精神病放火明火用火不慎精神病放火明火有犯罪目的的縱火有犯罪目的的縱火線路短路違章操作線路短路違章操作過(guò)載電氣線路火災(zāi)過(guò)載電氣線路火災(zāi)電火花和電弧接觸電阻過(guò)大電火花和電弧接觸電阻過(guò)大燈炮距可燃物太近燈炮距可燃物太近燈炮易破碎電氣照明白熾燈馬燈光搭配不當(dāng)鎮(zhèn)流器質(zhì)量太差長(zhǎng)期通電絕緣層被破壞磨擦生熱單相運(yùn)行絕緣層被破壞過(guò)載電氣火災(zāi)其他原因：雷電、靜電火花、熱表面、煙頭日光燈電動(dòng)機(jī)電熱設(shè)備火災(zāi)原因分析燈炮易破碎電氣照明白熾燈馬燈光搭配不當(dāng)鎮(zhèn)流器質(zhì)量太差長(zhǎng)期通電絕緣層被破壞磨擦生熱單相運(yùn)行絕緣層被破壞過(guò)載電氣火災(zāi)其他原因：雷電、靜電火花、熱表面、煙頭日光燈電動(dòng)機(jī)電熱設(shè)備燈炮接觸不良燈炮接觸不良②控制責(zé)任，防范承保風(fēng)險(xiǎn)控制逆選擇：不承保提高費(fèi)率增加免賠額附加承保條件附加限制責(zé)任條款限額承保與被保險(xiǎn)人共保控制責(zé)任：控制保額控制額保險(xiǎn)控制高風(fēng)險(xiǎn)保額項(xiàng)目（共保、雨保）3）核保的基本內(nèi)容①投保要素是否齊全②選用條款、費(fèi)率是否正確③保額確定是否符合規(guī)定④是否符合核保規(guī)定內(nèi)容：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠教學(xué)目的：了解保險(xiǎn)理賠的原則及理賠人員應(yīng)里備的條件教學(xué)重點(diǎn)：保險(xiǎn)的理賠原則教學(xué)難點(diǎn)：保險(xiǎn)的理賠原則理賠的定義2、理賠的原則①恪守信用（重合同守信用是首要原則）②實(shí)事求是③公平合理（主動(dòng)、迅速、準(zhǔn)確、合理）3、對(duì)理賠人員的要求：（見教材164）課題：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠程序目的要求：掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理賠程序教學(xué)重點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)場(chǎng)查勘教學(xué)難點(diǎn)：現(xiàn)場(chǎng)查勘的具體內(nèi)容作業(yè)：現(xiàn)場(chǎng)查勘報(bào)告的撰寫出險(xiǎn)時(shí)間——出險(xiǎn)時(shí)間——保險(xiǎn)期限判斷保險(xiǎn)人對(duì)案件是否負(fù)責(zé)出險(xiǎn)地點(diǎn)——保險(xiǎn)地點(diǎn)判斷保險(xiǎn)人對(duì)案件是否負(fù)責(zé)出險(xiǎn)地點(diǎn)——保險(xiǎn)地點(diǎn)出險(xiǎn)原因——出險(xiǎn)原因——保險(xiǎn)責(zé)任出險(xiǎn)損失出險(xiǎn)損失——判斷保險(xiǎn)人對(duì)案件需賠多少分析前三查的重點(diǎn)內(nèi)容：保險(xiǎn)出險(xiǎn)時(shí)間：對(duì)出險(xiǎn)時(shí)間與保險(xiǎn)期限開始和結(jié)束相差不久的，需認(rèn)真查定，防止先出險(xiǎn)后投保或保險(xiǎn)已到期后出險(xiǎn)的索賠，對(duì)疑點(diǎn)的案件需認(rèn)真調(diào)查，注意分析是否為不保原因引起的事故。出險(xiǎn)時(shí)受損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量查實(shí)物出險(xiǎn)時(shí)受損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量查實(shí)物出險(xiǎn)時(shí)未受損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量出險(xiǎn)時(shí)未受損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量數(shù)量×損失程度×價(jià)格保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的情況價(jià)格數(shù)量×損失程度×價(jià)格保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的情況價(jià)格出險(xiǎn)時(shí)財(cái)產(chǎn)的數(shù)量查帳查出來(lái)的損失應(yīng)為整個(gè)被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目的損失，而不應(yīng)包括來(lái)保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目的損失。①查勘前準(zhǔn)備：查勘工具、路上情況觀察、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境觀察②現(xiàn)場(chǎng)拍照攝像：出險(xiǎn)地點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)概貌、損失郭位、損失程度③施救搶救④查帳⑤估計(jì)損失金額⑥索取出險(xiǎn)證明及損失清單⑦調(diào)查研究有關(guān)情況⑧繕制出險(xiǎn)查勘記錄現(xiàn)場(chǎng)查勘人員要填好二個(gè)表格現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄險(xiǎn)別被保險(xiǎn)人查勘時(shí)間查勘地點(diǎn)查勘項(xiàng)目證人被保險(xiǎn)人簽章查勘人蓋章現(xiàn)場(chǎng)查勘報(bào)告被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)地址保單號(hào)碼險(xiǎn)別保險(xiǎn)金額出險(xiǎn)地點(diǎn)保險(xiǎn)期限出險(xiǎn)日期年月日時(shí)分出險(xiǎn)原因經(jīng)過(guò)損失情況查勘處理意見查勘日期年月日查勘人保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失清單：名稱單位規(guī)格數(shù)量單價(jià)購(gòu)置年限損失程度損失金額保險(xiǎn)公司核定金額備注課題：責(zé)任審核教學(xué)目的：了解責(zé)任審核的具體內(nèi)容教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：責(zé)任審核的實(shí)際操作課題：理賠計(jì)算教學(xué)目的：要求學(xué)生掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理算方法教學(xué)重點(diǎn)：計(jì)算公式教學(xué)難點(diǎn)：施救費(fèi)用，殘余物資的處理3、賠款計(jì)算全部損失賠款＝保額＋應(yīng)賠施救費(fèi)用－應(yīng)扣殘值保額保險(xiǎn)價(jià)值保額保險(xiǎn)價(jià)值分損賠款=實(shí)際損失×＋應(yīng)賠施救費(fèi)用－應(yīng)扣殘值保額被施救財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值※保額>保險(xiǎn)價(jià)值時(shí),賠保險(xiǎn)價(jià)值※保額≥保額被施救財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值※應(yīng)賠施救費(fèi)用=施救費(fèi)用×※殘余物資的處理①折價(jià)歸被保險(xiǎn)人所有,或由保險(xiǎn)人收回②保險(xiǎn)人在賠款中扣除例:①保險(xiǎn)價(jià)值10萬(wàn)保險(xiǎn)金額10萬(wàn)全損,賠10萬(wàn)殘余1萬(wàn),賠9萬(wàn)②保險(xiǎn)價(jià)值20萬(wàn)保險(xiǎn)金額10萬(wàn)全損,賠10萬(wàn)殘余1萬(wàn),賠9.5萬(wàn)實(shí)例練習(xí):損失情況原價(jià)出險(xiǎn)時(shí)重置價(jià)施救費(fèi)殘值修理費(fèi)(損失)甲設(shè)備全損2臺(tái)10萬(wàn)/臺(tái)20萬(wàn)/臺(tái)1萬(wàn)/臺(tái)0.5萬(wàn)/臺(tái)乙設(shè)備全損1臺(tái)10萬(wàn)/臺(tái)8萬(wàn)/臺(tái)1萬(wàn)/臺(tái)0.5萬(wàn)/臺(tái)丙設(shè)備全損1臺(tái)10萬(wàn)/臺(tái)20萬(wàn)/臺(tái)1萬(wàn)/臺(tái)0.5萬(wàn)/臺(tái)2萬(wàn)/臺(tái)丁設(shè)備全損1臺(tái)10萬(wàn)/臺(tái)8萬(wàn)/臺(tái)1萬(wàn)/臺(tái)0.5萬(wàn)/臺(tái)2萬(wàn)/臺(tái)原材料保額500萬(wàn)出險(xiǎn)時(shí)重價(jià)400萬(wàn)1萬(wàn)/臺(tái)0.5萬(wàn)/臺(tái)10萬(wàn)10201010201020甲：10×2＋1×2×－0.5×2×=20.5萬(wàn)10201020102010201020丙:2×2×＋1×2×－0.5×2×=2.5萬(wàn)丁:2+1－0.5=2.5萬(wàn)原材料:10+1－0.5=10.5萬(wàn)總計(jì)20.5+8.5+2.5+2.5+10.5=44.5萬(wàn)注意：出險(xiǎn)時(shí)帳面余額：原材料100萬(wàn)材料成本差異借方余額20萬(wàn)產(chǎn)成品200萬(wàn)生產(chǎn)費(fèi)50萬(wàn)材料采購(gòu)-20萬(wàn)250萬(wàn)實(shí)際為290萬(wàn)原材料按計(jì)劃成本核算的理賠問題將計(jì)劃成本調(diào)整為實(shí)際成本運(yùn)用材料成本差異科目材料成本差異率的計(jì)算教材P284~285原材料理賠賠款計(jì)算書被保險(xiǎn)人賠款計(jì)算責(zé)任審核①保險(xiǎn)單是否有效②損失是否由所承保的危險(xiǎn)引起③損失是否在保單所載明的地點(diǎn)④損失是否發(fā)生在保險(xiǎn)期限內(nèi)⑤索賠人是否具有索賠權(quán)⑥保險(xiǎn)索賠是否具有欺詐性在實(shí)際工作中有下列問題應(yīng)注意掌握：★施救費(fèi)用：①鄰近發(fā)生火災(zāi)，根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的可燃性能以及當(dāng)時(shí)的風(fēng)力、風(fēng)向和燃燒處所的距離等情況，如確有波及可能，對(duì)搶運(yùn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用以及事后搬回原處的費(fèi)用都可以負(fù)責(zé)。②保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)因抗洪搶險(xiǎn)而搬動(dòng)，事后原堆存地點(diǎn)確被洪水所淹，搬走和搬回的費(fèi)用可負(fù)責(zé)。③搶救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)搬至最近的安全地點(diǎn)的臨時(shí)存?zhèn)}費(fèi)用。④對(duì)因搶救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)造成的施救工具損壞，滅火和直接用個(gè)施救的物資消耗可以負(fù)責(zé)。（不包括折舊）⑤在搶救保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)過(guò)程中，因搶救所以需而又無(wú)法避免損壞的他人財(cái)產(chǎn)，如果應(yīng)由被保險(xiǎn)人賠償，可酌情解決。⑥被搶救出來(lái)的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的臨時(shí)堆存、攤曬、整理、監(jiān)護(hù)等各種合理費(fèi)用及因整理需要臨時(shí)搭蓋簡(jiǎn)易貨棚的，其工時(shí)費(fèi)用可以負(fù)責(zé)。⑦為了使受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)減少損失而支出費(fèi)用，如整理分檔或改裝、包裝費(fèi)用等，可以負(fù)責(zé)。⑧經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，需請(qǐng)外單位或技術(shù)人員對(duì)受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定、檢驗(yàn)、估價(jià)而開支的鑒定、檢驗(yàn)、估價(jià)費(fèi)用可以負(fù)責(zé)。⑨洪災(zāi)過(guò)后，為整理保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)而支付清理淤泥的合理費(fèi)用。⑩本單位職工參加施救保護(hù)受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的人工費(fèi)用。關(guān)于賠償責(zé)任的掌握：①對(duì)于政府或有關(guān)管理部門已經(jīng)發(fā)出通知，要求限期予以修理的房屋，建筑物等，如因被保險(xiǎn)人沒有如期修理而受暴風(fēng)、暴雨導(dǎo)災(zāi)害事故造成倒塌的，不負(fù)責(zé)。②對(duì)于未直接受水浸泡的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)，但因靠近附近的洪水或暴雨積水而受潮變估。③經(jīng)有關(guān)部門鑒定，因洪水、暴雨積水浸泡導(dǎo)致房屋、建筑物出現(xiàn)裂縫、傾斜、地基下沉等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。④保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移地點(diǎn)后受損，如未辦理批改手續(xù)、原則上不予負(fù)責(zé)。拒賠通知書被保險(xiǎn)人險(xiǎn)別立案編號(hào)拒賠編號(hào)受損保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)標(biāo)的地址保險(xiǎn)期限出險(xiǎn)日期出險(xiǎn)地點(diǎn)出險(xiǎn)原因損失金額（估計(jì)）拒賠理由被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)公司權(quán)益轉(zhuǎn)讓書你公司簽發(fā)的險(xiǎn)第號(hào)保險(xiǎn)單承保我單位財(cái)產(chǎn)，保險(xiǎn)金額為人民幣元，于年月日因出險(xiǎn)受損。根據(jù)應(yīng)由第三者負(fù)責(zé)賠償損失。按保險(xiǎn)條教規(guī)定，請(qǐng)你公司將上述損失人民幣（大寫）（小寫）先手賠付?，F(xiàn)將追償權(quán)轉(zhuǎn)移給你公司，并協(xié)助你公司共同向第三者追償損失。此致××保險(xiǎn)公司被保險(xiǎn)人蓋章年月日損失核定（見教材172~177）學(xué)生邊看書邊進(jìn)行解釋時(shí)間約為20分鐘保險(xiǎn)事故現(xiàn)場(chǎng)查勘火災(zāi)事故的現(xiàn)場(chǎng)查勘一、火災(zāi)事故現(xiàn)場(chǎng)的特點(diǎn)1、現(xiàn)場(chǎng)上可以見到煙霧或煙薰痕跡2、現(xiàn)場(chǎng)上可以見到物質(zhì)燃燒的火焰或燃燒痕跡。3、現(xiàn)場(chǎng)上都有起火點(diǎn)4、絕大多數(shù)火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)為變動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)二、保險(xiǎn)火災(zāi)事故現(xiàn)場(chǎng)的勘驗(yàn)步驟、重點(diǎn)和要求保險(xiǎn)火災(zāi)事故現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)步驟環(huán)境勘查的主要內(nèi)容①環(huán)境勘查，確定起火范圍②初步勘查，確定起火部位③詳細(xì)勘查，確定起火點(diǎn)④專項(xiàng)勘查，確定起火原因2、現(xiàn)場(chǎng)勘查的重點(diǎn)和要求①確定起火點(diǎn)②確定起火物③確定起火時(shí)間三、火災(zāi)事故案件的分析四、火災(zāi)事故原因分析中的技術(shù)鑒定課程內(nèi)容：利潤(rùn)損失保險(xiǎn)目的和要解：了解利潤(rùn)損失保險(xiǎn)的承保和理賠計(jì)算重點(diǎn)：可保項(xiàng)目的確定和賠款計(jì)算作業(yè)：先后練習(xí)利潤(rùn)損失保險(xiǎn)（毛收入、營(yíng)業(yè)中斷、停工損失保險(xiǎn)）一、保險(xiǎn)責(zé)任（間接損失保險(xiǎn)）同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主險(xiǎn)一致供貨人責(zé)任水電氣供應(yīng)單位責(zé)任收貨人責(zé)任基本險(xiǎn)進(jìn)口通道堵塞責(zé)任綜合險(xiǎn)機(jī)損險(xiǎn)主險(xiǎn)擴(kuò)展責(zé)任供貨人責(zé)任水電氣供應(yīng)單位責(zé)任收貨人責(zé)任基本險(xiǎn)進(jìn)口通道堵塞責(zé)任綜合險(xiǎn)機(jī)損險(xiǎn)條件：責(zé)任方遭遇被保險(xiǎn)人所持保單的保險(xiǎn)事故二、保險(xiǎn)項(xiàng)目承保依據(jù)：企業(yè)的年度損蓋表?yè)p蓋表營(yíng)業(yè)額100變動(dòng)費(fèi)用70固定費(fèi)用20凈利潤(rùn)10分析：發(fā)生保險(xiǎn)事故，停工時(shí)被保險(xiǎn)人對(duì)哪些項(xiàng)目具有保險(xiǎn)利益：變動(dòng)費(fèi)用×固定費(fèi)用√凈利潤(rùn)√毛利潤(rùn)承保項(xiàng)目：固定費(fèi)用毛利潤(rùn)凈利潤(rùn)損蓋表一、產(chǎn)品銷售收入減：產(chǎn)品銷售成本產(chǎn)品銷售費(fèi)用產(chǎn)品銷售稅金及附加二、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)