擔(dān)保公司管理制度匯編范本

第一部份行政管理制度第二部份人事管理制度第三部份財務(wù)管理制度第四部份會計核實制度第一部份行政管理制度第一條為完善企業(yè)行政管理機(jī)制，實施規(guī)范化的行政管理，使企業(yè)各項行政工作有第二條本制度涉及：2、辦公秩序管理制度4、文件收發(fā)、傳閱，檔案管理制度5、印鑒、簡介信管理制度6、文印、辦公設(shè)備管理制度8、通信設(shè)備使用制度9、財產(chǎn)管理制度第二章日常辦公制度第三條企業(yè)上下都要嚴(yán)格遵守勞動管理制度和費用管理制度，高效率地為企業(yè)服務(wù)。第四條實施例會制度。重大問題、人事安排由總經(jīng)理辦公會決定；各項擔(dān)保項目由企業(yè)審保委員會集體討論決定。總經(jīng)理辦公會、中心經(jīng)理睬每月不定時召開。第五條各中心及業(yè)務(wù)部門要仔細(xì)推行職責(zé)，廣泛聽取員工的意見和提議。各中心及業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)按企業(yè)操作程序交流工作情況和信息。第六條員工之間相互尊重，團(tuán)結(jié)友愛。重大問題堅持原則，一般分歧相互體諒、相互了解。第七條嚴(yán)格檔案管理，嚴(yán)守保密紀(jì)律。企業(yè)利益第一，個人利益服從企業(yè)利益。第三章辦公秩序管理制度員工個人形象代表著企業(yè)的形象，所以員工個人儀表的優(yōu)劣對企業(yè)至關(guān)主要，為此，要求項目男士女士服裝要求西服套裝或整齊服裝職業(yè)套裝禁止背心、短褲、無領(lǐng)上裝低胸、無領(lǐng)、超短裙、短褲鞋要求穿皮鞋且保持光亮、潔凈禁止穿拖鞋，鞋面骯臟，有污垢、灰塵發(fā)飾要求整齊、自然整齊禁止亂蓬蓬、過長零亂面容修飾要求保持精神、每日剃須清淡的化裝禁止蓄須，無精打采濃妝艷抹或不化裝其他手指甲不能太長，禁止涂鮮艷的指甲油第九條員工在辦公時間和辦公地點不得大聲喧嘩、打鬧，不得在辦公室吃東西，不準(zhǔn)干私活，不得長時間看非專業(yè)性報紙(如成都商報、成都晚報、華西城市報、商務(wù)早報、蜀報、四川青年報)。第十條員工在辦公場合和辦公時間，原則上不準(zhǔn)打私人和會私客，不準(zhǔn)帶小孩到企業(yè)玩耍。必須接的私人要盡量低聲，不得影響別人工作，最長不得超出三分鐘。必須第十一條向領(lǐng)導(dǎo)請示、報告工作，應(yīng)簡要扼要，節(jié)省時間。原則上不允許越級請示、第十二條除談工作外，不準(zhǔn)串崗閑聊、私自離崗，進(jìn)入各辦公室應(yīng)先請示，允許后方可進(jìn)入。第十三條員工負(fù)責(zé)本辦公室清潔衛(wèi)生，公共辦公區(qū)域內(nèi)禁止吸煙、亂丟棄物，愛惜辦公環(huán)境。第十四條員工要保持自己辦公桌桌面的整齊，禁止放置與辦公無關(guān)的雜物，下班時第十五條員工要禮貌待客，禮貌用語，禮貌接轉(zhuǎn),耐心解答有關(guān)的業(yè)務(wù)事項及問詢，自覺樹立維護(hù)企業(yè)的良好形象。第十六條愛惜企業(yè)財產(chǎn)，最終離開辦公室的員工必須檢驗門窗是否關(guān)閉，空調(diào)、電腦、電燈、飲水機(jī)是否關(guān)閉，預(yù)防火災(zāi)和失竊事件的發(fā)生。第四章保密要求第十七條密級擬定：密范圍。1、“秘密”:內(nèi)部規(guī)章制度屬秘密級，只限全體員工周知，不可外傳。2、“機(jī)密”:企業(yè)“總經(jīng)理辦公會議紀(jì)要和中心經(jīng)理辦公會議紀(jì)要”、“項目進(jìn)度計劃”、“項目提議書”、“項目可行性研究報告”、“有關(guān)財務(wù)制度”、“財務(wù)報表”“各類經(jīng)濟(jì)協(xié)議、協(xié)議”等屬機(jī)密級，此類文件發(fā)至中心經(jīng)理及有關(guān)人員。3、“絕密”:企業(yè)“董事會會議紀(jì)要”、“總經(jīng)理工作報告”、“年度財務(wù)決算報告書”、“年度財務(wù)收支和利潤分配方案”等屬企業(yè)絕密級，此類文件發(fā)至企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。第十八條保密要求：1、由各中心及業(yè)務(wù)部門建立的專業(yè)性“機(jī)密”級如下文件(含“機(jī)密”級)由各中心及業(yè)務(wù)部門向辦公室提交文件軟盤及文件原稿備案，各中心及業(yè)務(wù)部門留存一份，其中軟盤及文件原稿由各中心經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)保管，保存在計算機(jī)軟、硬盤上的文件必須作加密處理，密碼由各中心經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門主管掌握。2、各類“絕密”級文件統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)保管，保存在計算機(jī)軟、硬盤上的文件必須3、各中心及業(yè)務(wù)部門的專業(yè)性“機(jī)密”級如下文件(含“機(jī)密”級)的打印草稿各中心經(jīng)理或業(yè)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)搜集，以備下次打印之用，凡不能繼續(xù)使用的草稿紙，各中心4、辦公室定時對保存的各類文件軟盤進(jìn)行拷貝更新，預(yù)防因軟盤損壞造成文件丟失。第十九條借閱要求：1、凡借閱本中心或本部門“機(jī)密”級如下文件(含“機(jī)密”級),需經(jīng)部門主管允許，辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日償還，若需帶出企業(yè)，需經(jīng)中心經(jīng)理簽字同意；2、凡借閱其他中心或部門“機(jī)密”級如下文件(含“機(jī)密”級),需經(jīng)中心經(jīng)理允許，到辦公室登記辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日償還，若需帶出企業(yè)，需經(jīng)總經(jīng)理簽字同意；3、凡借閱“絕密”級文件，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，到辦公室登記、辦理借閱手續(xù)，并于借閱當(dāng)日償還，不得帶出企業(yè)。第二十條對泄密行為的處理凡私自傳播、散發(fā)、復(fù)印企業(yè)保密范圍內(nèi)的文件，均屬泄密行為。泄露企業(yè)“秘密”者，予以警告處分一次。泄露企業(yè)“機(jī)密”者，予以記過處分一次。泄露企業(yè)“絕密”者，予以除名。第二十一條任何人不得隨意涂改或自行處理企業(yè)文件，必須妥善保管，企業(yè)不定時收回保密范圍內(nèi)文件統(tǒng)一銷毀。第五章文件收發(fā)、傳閱，檔案管理制度第二十二條管理分類及原則1、企業(yè)檔案按三類實施“部門立卷、分類管理”措施：人事檔案：人力資源部立卷、管理；業(yè)務(wù)檔案：各中心及業(yè)務(wù)部門立卷、管理；財務(wù)檔案：財務(wù)中心立卷、辦公室管理；2、立卷、歸檔中凡涉及兩個中心的檔案整頓、保管工作因要求不明的，由行政管理中心協(xié)調(diào)后決定職責(zé)歸屬及處理措施。第二十三條立卷歸檔要求凡記載企業(yè)的具有查閱、保管價值的各類文件材料、磁盤、實物等，均屬歸檔范圍。1、行政管理中心立卷歸檔范圍(1)辦公室立卷歸檔范圍①企業(yè)成立的有關(guān)資料。涉及可行性研究報告、協(xié)議協(xié)議、章程、申請報告、主管部門批復(fù)、營業(yè)執(zhí)照、董事會組員的簡歷、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子個人情況等。②企業(yè)歷屆董事會的主要資料。如告知、董事會參加人員名單、會議日程安排、總經(jīng)理工作報告、董事會會議紀(jì)要、總經(jīng)理辦公會會議紀(jì)要等文字材料及聲像材③政府有關(guān)部門、單位發(fā)送我企業(yè)的來文、來函及其他資料。④有關(guān)企業(yè)發(fā)送的多種邀請書、信息資料等。⑤企業(yè)的規(guī)章制度、發(fā)文、紀(jì)要、告知。⑥企業(yè)與有關(guān)單位簽訂的多種協(xié)議、協(xié)議書、意向書(正本)。⑦其他在企業(yè)各項行政、業(yè)務(wù)活動中形成的具有考察、利用價值的資料。(2)人力資源部立卷歸檔范圍①企業(yè)人事檔案，涉及部門主管以上人員的任免告知、員工試用、聘任以及升職、獎懲、解聘的多種統(tǒng)計；②企業(yè)各類人員技術(shù)職稱、技術(shù)培訓(xùn)的多種統(tǒng)計；③建立人才檔案庫，對全部技術(shù)專業(yè)人才設(shè)置特殊檔案；2、財務(wù)中心立卷歸檔范圍各類財務(wù)報表、憑證、資料以及與上級財稅部門、金融機(jī)構(gòu)相互來往的函件、協(xié)議、協(xié)議及其他文件。3、其他中心及業(yè)務(wù)部門立卷歸檔范圍：其他中心及業(yè)務(wù)部門專業(yè)資料、文件及其他。第二十四條文件的傳閱1、需傳閱文件(上級政策性文件、企業(yè)的決策方案、企業(yè)的發(fā)文、企業(yè)搜集的經(jīng)濟(jì)信息等),根據(jù)文件內(nèi)容由辦公室決定傳閱范圍。2、建立卡片式文件的傳閱單，傳閱單上應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)指示、閱文人及傳閱、退回時間。3、辦公室應(yīng)及時催閱已傳出的文件；第二十五條文件的借閱1、企業(yè)員工借閱各類文件按第三章、第三條的有關(guān)要求辦理；2、外單位人員借閱文件時，須持有簡介信，簡介信寫明文件號、借閱人姓名、政治面貌、職務(wù)、借閱時間、借閱目的等，經(jīng)總經(jīng)理審批后在辦公室辦理借閱手續(xù)。第二十六條文件的立卷歸檔寄存2、立卷時應(yīng)保持文件之間的歷史聯(lián)絡(luò)，按文件的共同特征和相互聯(lián)絡(luò)進(jìn)行組卷；3、企業(yè)內(nèi)文件按文號以年為單位立卷。其他單位來文以單位名立卷。專題事項單獨4、定卷時，對卷內(nèi)文件進(jìn)行系統(tǒng)排列、編號，填寫卷內(nèi)目錄和卷本備考表，填好案第二十七條文件的收發(fā)制度(1)在領(lǐng)導(dǎo)對文件草擬后，由辦公室對文件進(jìn)行擬稿，也可由詳細(xì)業(yè)務(wù)部門擬稿；(2)文稿經(jīng)過檢稿并證明無誤后，送往企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)人審批簽發(fā)；(3)經(jīng)簽發(fā)的文稿應(yīng)在發(fā)文登記簿上登記，填寫編號、成文日期、送發(fā)范圍、文件名(4)經(jīng)登記后的文稿方可正式印制、蓋章；(5)文件收領(lǐng)部門必須在發(fā)文登記單上簽字，發(fā)文登記單隨留底文件一同保存，以備(1)建立收文登記簿。填寫順序號、收文日期，來文單位、文號、文件名稱、份數(shù)、(2)上級或其他單位文件、內(nèi)部資料以及掛號信件等都應(yīng)登記。某些帶廣告性質(zhì)的信(3)急件隨到隨登，并及時分送，不得延誤。(4)在收文登記的同步，在文件右上角加蓋我司的收文專用章。第六章印鑒、簡介信管理制度第二十八條企業(yè)印鑒、法定代表人個人印鑒、總經(jīng)理個人印鑒由總經(jīng)理指派專人保第二十九條印鑒必須放在安全的地方，不可亂放，發(fā)覺印鑒丟失或有異?，F(xiàn)象，應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)，迅速查明情況，及時處理，確認(rèn)丟失，應(yīng)向有關(guān)部門申明作廢。第三十條各中心及業(yè)務(wù)部門因?qū)ν鈽I(yè)務(wù)需要使用企業(yè)印鑒時，需經(jīng)行政管理中心審核、簽字登記后，方可辦理。企業(yè)投資、擔(dān)保等重大經(jīng)濟(jì)活動涉及多種對外協(xié)議使用企業(yè)第三十一條全部企業(yè)文件應(yīng)先編上文號，經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后方可加蓋企業(yè)印鑒。第三十二條各中心及業(yè)務(wù)部門印鑒或?qū)Ｓ糜¤b因機(jī)構(gòu)變動或其他原因停用時，應(yīng)統(tǒng)一交回行政管理中心并指定辦公室加以銷毀。第三十三條凡以企業(yè)名義出具的簡介信，須由行政管理中心經(jīng)理簽發(fā)。填寫簡介信應(yīng)按要求內(nèi)容填寫，持出部分和存根部分內(nèi)容一致，經(jīng)辦人需在存根聯(lián)上簽字。第三十四條全部簡介信均應(yīng)按順序編號，非經(jīng)總經(jīng)理書面特許，不能出具空白簡介信。經(jīng)特批出具的空白簡介信必須闡明使用期限，并由使用人在簡介信存根署名。第三十五條非我司工作人員，不得使用企業(yè)簡介信。因工作需要必須使用時，須經(jīng)總經(jīng)理書面同意。第三十六條妥善保管簡介信存根，及時歸檔。第七章文印、辦公設(shè)備管理制度第三十七條辦公室文印人員必須遵守企業(yè)的保密要求，不得泄露工作中接觸的企業(yè)第三十八條打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)要求由各級領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。各中心及業(yè)務(wù)部門草擬的文件、報表和業(yè)務(wù)資料，需注明擬稿人及打印份數(shù)，經(jīng)中心經(jīng)理簽字同意方可打印。第三十九條企業(yè)各中心及業(yè)務(wù)部門需復(fù)印的多種文件、資料，要求注明復(fù)印份數(shù)，復(fù)印第四十條企業(yè)各中心及業(yè)務(wù)部門需的多種文件、資料，需注明號、對方的單位名第四十一條文印工作人員必須按時、按質(zhì)完畢打字、、復(fù)印任務(wù)，不得積壓遲第四十三條原則上不接受外單位、個人資料元/張；打字收費原則：以A4計算每頁收費5元。收據(jù)由財務(wù)部出具；第四十四條文印人員應(yīng)愛惜設(shè)備，按操作程序進(jìn)行操作，節(jié)省用紙，降低消耗，注第四十五條文印的消耗材料采購，須報辦公室同意方可購置。第四十六條禁止私事用,禁止將電腦用于私人學(xué)習(xí)或玩游戲。違者按企業(yè)的第四十七條各中心及業(yè)務(wù)部門發(fā)生的文印材料消耗及、長途費用由辦公室負(fù)第四十八條企業(yè)各部門所需的辦公用具(財務(wù)部除外),按計劃由辦公室統(tǒng)一購置，第四十九條辦公室指派專人負(fù)責(zé)對辦公用具進(jìn)行造冊，領(lǐng)用時實施登記制度。第五十條辦公用具只能用于辦公，不得移作他用或私用。第五十一條全部員工要本著勤儉節(jié)省、杜絕揮霍的原則，愛惜辦公用具。第五十二條購置日常辦公用具或報銷正常辦公費用，由行政管理中心經(jīng)理審批，購第九章通訊設(shè)備使用制度第五十三條接聽外來必須用規(guī)范用語，通話時講一般話，如對方為本地人時可講地方語言。規(guī)范用語為：“您好，擔(dān)保企業(yè)”,“請問找哪位”,“請稍等”,“謝謝”,第五十四條為辦公配置、使用，私事打市內(nèi)不得阻礙聯(lián)絡(luò)公務(wù)。通話須簡樸明了，禁止用聊天。第五十五條因公撥打長途按下列程序辦理：(1)詳細(xì)填寫“長途使用申請單”;(2)交中心或部門責(zé)任人簽字；(3)通話完結(jié)后，將登記表項目完畢以備核查。第五十六條禁止員工為私事掛撥長途。確有急事需要，比照因公程序辦理，并按電信局收費原則收費，由財務(wù)部出具收據(jù)。禁止撥將予以以100～500元人民幣罰款。第五十七條企業(yè)報銷限額費用的傳呼、必須隨時處于待機(jī)狀態(tài)，并在企業(yè)呼喊時第十章財產(chǎn)管理制度第五十八條企業(yè)全部固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公設(shè)備用具由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)購置、第五十九條購置財產(chǎn)、辦公用具按下列程序辦理：1、企業(yè)購置辦公用具及低值易耗品，均需使用部門填寫《物品購置計劃單》報辦公室匯總，并報主管副總(總經(jīng)理助理)或總經(jīng)理審查同意，財務(wù)部憑審批后的《物品購置計劃單》預(yù)付貨款。2、日常耗用的辦公用具由辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)需要量，編制整年預(yù)算和分批采購計劃。3、各部門業(yè)務(wù)必需的書報、雜志、學(xué)習(xí)資料等，由各部門列出清單，行政管理中心經(jīng)理同意后方可購置。4、購置的各項財產(chǎn)、辦公用具、書刊等，均憑正式發(fā)票和實物，由辦公室驗收、登記并在發(fā)票上簽收后，連同審批后的《物品購置計劃單》在財務(wù)部按費用報銷要求報銷，并據(jù)此入帳。第六十條財產(chǎn)的保管與使用。1、企業(yè)全部固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用具，統(tǒng)一由辦公室登記、建卡、保管，其中固定資產(chǎn)和大宗低值易耗品，財務(wù)部還應(yīng)建立分類明細(xì)帳，進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊和低值易耗品攤銷的會計核實。2、各部門所需使用的各項物品，在辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)，并按部門建立在用物品登記第六十一條財產(chǎn)物資的報廢。1、固定資產(chǎn)報廢由使用部門向辦公室申報，經(jīng)總經(jīng)理審批后，分別在財務(wù)部、辦公室2、各類需清理變賣的財產(chǎn)物資由辦公室登記造冊，財務(wù)部審查并合理定價報總經(jīng)理同第十一章車輛使用與維護(hù)管理措施第六十二條車輛使用：2、各中心及業(yè)務(wù)部門用車時，應(yīng)由中心或部門責(zé)任人填寫《派車申請單》闡明去向、用途，提前告知辦公室，辦公室主管視業(yè)務(wù)的輕重緩急和出車地點合理調(diào)配。3、根據(jù)業(yè)務(wù)需要有駕駛執(zhí)照的員工，經(jīng)行政管理中心經(jīng)理派遣，能夠駕駛企業(yè)車輛。5、因業(yè)務(wù)急需，企業(yè)又無車需乘出租車時，由各業(yè)務(wù)中心經(jīng)理闡明理由，行政管理中心經(jīng)理同意并簽字后才干報銷。6、每日下班時各車輛鑰匙統(tǒng)一交回辦公室保管，節(jié)假日、晚上車輛一律停放在企業(yè)，若因外出加班超出21時，或其他原因不能停放企業(yè)時，經(jīng)請示后，能夠停放它處。第六十三條車輛維護(hù)：1、專職駕駛員負(fù)責(zé)企業(yè)車輛保養(yǎng)、維護(hù)、年審等。車輛需要檢修時，專職駕駛員闡明情況，經(jīng)行政管理中心經(jīng)理審核同意后，實施檢修。維修費用達(dá)500元以上，需經(jīng)總經(jīng)理審核后，再進(jìn)行檢修。2、購置車輛備件(品)金額在500元以上的，由專職駕駛員填寫《物品購置計劃單》,經(jīng)總經(jīng)理審批后報銷。第六十四條事故的處理1、發(fā)生行車事故后，不論行車事故大小必須報辦公室備案。2、公務(wù)用車情況下?lián)p失金額在5000元如下的責(zé)任事故，保險企業(yè)賠付后的不足部份由責(zé)任人自行承擔(dān)。3、公務(wù)用車情況下?lián)p失在5000元以上的責(zé)任事故，保險企業(yè)賠付后的不足部份40%4、經(jīng)同意后的私人用車如發(fā)生事故，維修費用一律自負(fù)。第六十五條其他情況處理2、未經(jīng)同意自行出車、執(zhí)行公務(wù)擅辦私事者，除扣發(fā)駕駛者當(dāng)月全部獎金外，還將受3、未經(jīng)同意自行出車、執(zhí)行公務(wù)擅辦私事時發(fā)生行車事故的，不但要自負(fù)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，企業(yè)還要處以500-2023元的罰款。4、不具有駕駛資格的未經(jīng)同意私自駕駛，扣發(fā)駕駛者當(dāng)月全部獎金。在此期間發(fā)生行車事故的自負(fù)全部責(zé)任，并將受到企業(yè)嚴(yán)厲的行政處分。第十二章文件銷毀制度第六十六條銷毀文件指把沒有保存價值或作廢的文件、資料、協(xié)議、協(xié)議、刊物等第六十七條應(yīng)銷毀文件范圍：1、上級下發(fā)的文件，不需要歸檔立卷或備份的文件。2、我司制發(fā)的文件，歸檔立卷后的余份。3、政級單位報送的無存檔價值的文件、資料等。4、企業(yè)會議文件、資料立卷后的余份。5、企業(yè)決定作廢的協(xié)議、協(xié)議及行政文件等。6、上級機(jī)關(guān)指定銷毀的文件、資料等。第六十八條銷毀程序：1、清點：總經(jīng)理辦公室把確認(rèn)就銷毀的文件、資料告知各部門清理出來，按份數(shù)核對點清，交由總將應(yīng)銷毀的文件、資料逐份登記在《文件銷毀申請單》上。不允許未經(jīng)登記，私自將文件企業(yè)全部協(xié)議、協(xié)議，上級政發(fā)的文件、資料及一切屬于企業(yè)“密級”文件范圍的文件、資料，需經(jīng)總經(jīng)理或分管副總審批后方可銷毀；其他內(nèi)部行政文件、資料等需經(jīng)總經(jīng)理辦公室定于每月30日進(jìn)行文件銷毀工作。5、備案：文件銷毀后，監(jiān)銷人要在《文件銷毀申請單》上簽字，并注明時間第六十九條本要求自頒布之日起生效，請各部門嚴(yán)格遵守。第七十條本要求解釋權(quán)在企業(yè)總經(jīng)理辦公室。第七十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會審核后公布實施，修改亦同。第七十二條本制度如有未盡事宜，可由總經(jīng)理辦公會另行補(bǔ)充要求。第七十三條本制度如與國家有關(guān)法律、法規(guī)相抵觸，則以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。行政管理制度附表附表一：文件簽收單附表二：文件借閱申請表附表五：派車申請單附表六：打印登記表附表七：復(fù)印登記表附表八：印章使用統(tǒng)計附表九：圖書、資料借閱表附表十：物品購置計劃單文件名稱：文號：部門申請人文件名稱借閱事由借閱及償還時間部門及中心責(zé)任人簽字辦公室意見備注申請人責(zé)任人簽字接受單位號碼份數(shù)和費用核定人簽字申請人責(zé)任人簽字聯(lián)絡(luò)單位主要通話內(nèi)容通話時間和費用核定人簽字部門申請人目的地用車時間用車事由部門責(zé)任人簽字辦公室意見備注部門文件名稱發(fā)稿人打字人校對人字?jǐn)?shù)份數(shù)費用時間部門內(nèi)容份數(shù)紙型簽字費用時間部門責(zé)任人經(jīng)辦人時間部門姓名圖書、資料名稱借閱時間償還時間簽收序號物品名稱備注中心經(jīng)理行政中心經(jīng)理總經(jīng)理序號辦公用具名稱數(shù)量備注中心經(jīng)理行政中心經(jīng)理總經(jīng)理序號發(fā)文機(jī)關(guān)文件號文件標(biāo)題份數(shù)備注審批人：監(jiān)銷人：申請人：第二部份人事管理制度第一條企業(yè)為追求人事管理制度的健全，以達(dá)高度利用人力，提升經(jīng)營效益的目的，特制定本制度。第二條企業(yè)員工的招聘、任用、服務(wù)、待遇、調(diào)遷與差假、工作交接手續(xù)、教育與訓(xùn)練、員工福利、解聘、辭職、考核與獎懲等事項，除企業(yè)章程、組織規(guī)程及政府有關(guān)法令及有關(guān)要求外，均依本制度辦理。第三條我司除董事、監(jiān)事外，自總經(jīng)理如下各級人員，均稱為我司員工。第四條企業(yè)因業(yè)務(wù)工作需要聘任顧問或特約人員，雇用臨時工。其管理措施另以聘約或協(xié)議為準(zhǔn)。第五條企業(yè)員工除我司章程要求須經(jīng)董事會同意任用者外可由各中心經(jīng)理填寫《人員增補(bǔ)申請單》呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)招聘。第六條企業(yè)實施年底考核自然淘汰制。第七條企業(yè)各級員工，均應(yīng)遵守本制度各項要求及企業(yè)制定的其他規(guī)章制度。第八條企業(yè)人員的增補(bǔ)以公開招聘為基本原則。第九條企業(yè)增補(bǔ)人員的考選應(yīng)分初試與復(fù)試。初試以口試為原則，必要時兼行筆試。初試由人力資源部指定人員辦理。復(fù)試由錄取部門主管辦理。第十條企業(yè)增補(bǔ)人員錄取，職員級別者呈總經(jīng)理同意，總(副)經(jīng)理、三總師以上第十一條人員招聘作業(yè)程序：1、人力資源部根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬訂招聘計劃。2、登報征聘。3、應(yīng)征者的處理：(1)對合格應(yīng)征者發(fā)“初試告知”,告知前來企業(yè)初試。(2)對不合格者的應(yīng)征資料，歸檔六個月后銷毀，但有要求退件者，予以退件。4、背景調(diào)查：經(jīng)初試合格者，初步?jīng)Q定錄取的人員，視情況應(yīng)做背景調(diào)查，涉及原服務(wù)單位正式書面工作鑒定或派員親臨原單位外調(diào)。5、成果評估：經(jīng)評估未錄取人員，人力資源部須發(fā)出謝函告知。將其資料歸入貯備人才檔案中，以備不時之需。經(jīng)評估錄取人員，由人力資源部和錄取部門的中心經(jīng)理約定報到日期后，發(fā)給報到告知書。1、相片兩張；3、最高學(xué)歷證件、學(xué)位證件及職稱證件各一份(均需原件);4、市級以上醫(yī)院近來一種月體格檢驗表；第十三條應(yīng)聘人員從到職日起一種月為試用期。必要時視其試用期體現(xiàn)優(yōu)劣予以縮短或延長。中心經(jīng)理以上及特殊人才的應(yīng)聘人員報總經(jīng)理同意后可免試用期。第十四條試用員工體現(xiàn)優(yōu)良者，應(yīng)由其中心經(jīng)理填報試用期滿告知呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)正式錄取。第十五條試用員工體現(xiàn)欠佳者，由其中心經(jīng)理權(quán)宜延長試用或停止試用，并填報試用期滿告知報人力資源部并呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。第十六條正式錄取的員工，按企業(yè)有關(guān)要求簽定勞動協(xié)議。第十七條人事檔案：企業(yè)各級員工的檔案由市人才交流中心或有關(guān)人力資源部保管。第十八條凡有下列情況之一者，不得予以聘任：2、曾犯刑事案件，經(jīng)法院判決或通緝在案者。4、原服務(wù)單位，因本人原因沒推行勞動協(xié)議者、未辦清離職手續(xù)者、帶有多種經(jīng)濟(jì)糾5、身體缺陷或患傳染病或健康欠佳難以勝任工作者。第三章服務(wù)第十九條企業(yè)員工應(yīng)遵守我司一切規(guī)章制度。第二十條企業(yè)員工應(yīng)接受上級主管指揮與監(jiān)督，不得違抗。如有意見應(yīng)事前述明，其第二十一條企業(yè)員工應(yīng)維護(hù)企業(yè)信譽(yù)。凡個人意見涉及我司利益方面，非經(jīng)許可，不得對外刊登，除辦理我司指定業(yè)務(wù)外，不得擅用我司名義辦理其他業(yè)務(wù)及個人私事。第二十二條企業(yè)員工不得經(jīng)營或出資參加我司同類的業(yè)務(wù)，不得兼任企業(yè)以外任何第二十三條企業(yè)員工應(yīng)盡忠職守，并保守企業(yè)日常事務(wù)及業(yè)務(wù)上的一切機(jī)密。第二十四條企業(yè)員工執(zhí)行公務(wù)時，應(yīng)力求實際，不得畏難逃避，相互推諉或無故遲第二十五條企業(yè)員工處理業(yè)務(wù)，應(yīng)樹立成本觀念。對一切公物應(yīng)加以愛惜。未經(jīng)許第二十六條企業(yè)員工對外接洽事務(wù)時應(yīng)態(tài)度謙和，不得有驕傲怠慢損害我司聲譽(yù)的第二十七條企業(yè)員工應(yīng)彼此通力合作，和衷共濟(jì)，不得妄生意見、吵鬧、斗毆、撥第四章勞動管理第二十八條工作時間：每年“五.一”到“十.一”為上午8:30—12:00,下午2:00—5:30每年"十.一"到第二年“五.一”為上午8:30—12:00,下午1:30—5:00第二十九條員工上、下班應(yīng)親自打卡，不得委托別人代打，如有上述情況發(fā)生，雙第三十條因外出未打卡、上下班忘記打卡者，應(yīng)次日由部門主管證明并在卡上注明。第三十一條人力資源部每月終了后將出勤情況匯總，編制統(tǒng)計表兩份，一份送財務(wù)1、缺勤統(tǒng)計2、全勤人員名單3、加班統(tǒng)計第三十二條休假1、員工除星期六、星期日休息外，享有國家法定節(jié)假日。2、國家法定休假日薪資及津貼照發(fā)，如工作需要加班時，應(yīng)征得員工同意，并根據(jù)國3、帶薪年假達(dá)15天者、事假達(dá)7天者當(dāng)年不享有帶薪年假(不涉及法定節(jié)假日在內(nèi))。休假期內(nèi)，薪金根據(jù)《工資原則》計發(fā)，按實際休假天數(shù)扣除獎金、其他補(bǔ)貼。報企業(yè)人力資源部審核經(jīng)總經(jīng)理同意同意后，按相應(yīng)天數(shù)發(fā)給(基本工資+崗位工資+獎金)的200%予以補(bǔ)償。如自行放棄休假，工資、獎金照常發(fā)放。第三十三條請假(1)事假：因私事必須本人處理者可請事假，每年合計以15天(含15天)為限。事假期間扣除相應(yīng)天數(shù)的工資(含崗位工資)、誤餐費、獎金及多種津(補(bǔ))貼。當(dāng)月事假連續(xù)或合計超出2天，扣除當(dāng)月全部獎金。超出3天(含3天)的事假需經(jīng)總經(jīng)理同意。(2)病假：因病必須治療或休養(yǎng)者，應(yīng)出示市級以上醫(yī)院證明申請病假，每年合計以30天(含30天)為限，連續(xù)病假3個月(含3個月)為限，超出此限者企業(yè)將勸其辭職。每月病假5天內(nèi)按實際天數(shù)扣除誤餐補(bǔ)貼、獎金和崗位工資；超出5天(含5天)者，扣除全月獎金并按實際天數(shù)扣除誤餐補(bǔ)貼、工資(含崗位工資)及多種津(補(bǔ))貼；連續(xù)病假超出15天(含15天)除扣除全月獎金、誤餐費、崗位工資及多種津(補(bǔ))貼外，基①工齡1—23年者，按基本工資的70%予以。②工齡10—23年者，按基本工資的80%予以。③工齡23年以上者，按基本工資的90%予以。④企業(yè)一旦發(fā)覺員工病假理由不實或在病假期、醫(yī)療期內(nèi)從事第二職業(yè)，企業(yè)將勸其⑤病假期間生活上若有困難，經(jīng)核實，可申請困難補(bǔ)貼，并報總經(jīng)理同意。(3)公傷假：因執(zhí)行公務(wù)受傷，憑醫(yī)院的診療證明及部門主管、中心經(jīng)理意見并經(jīng)總經(jīng)理同意，住院治療期間一切待遇不變；經(jīng)醫(yī)院和總經(jīng)理同旨在家涵養(yǎng)期間扣除誤餐費，(4)探親假：在企業(yè)工作滿2年以上，已婚者配偶在外地工作，可享有每年一次20天的探配偶的探親假；已婚探父母，可享有四年一次20天的探親假。未婚探父母，可享有每年一次7天的探親假。休探親假的員工報銷工作地到休假地點的直達(dá)硬座或硬臥(車上時間超出8小時)火車票、汽車票、三等艙的船票。路途假按火車、汽車、輪船直達(dá)的時間計算。(5)婚假：憑結(jié)婚證明，員工一次性享有婚假13天。(6)產(chǎn)假：對符合國家計劃生育政策的女員工，懷孕期間可到市級以上醫(yī)院建卡定時檢驗，醫(yī)院指定檢驗時間計半天公假。生育費用由社保局按養(yǎng)老保險中的要求支付。分娩享有120天假期。員工生產(chǎn)一年內(nèi)，每天可獲一小時哺乳假。企業(yè)男員工在妻子生產(chǎn)期間(7)喪假：員工的直系親屬死亡，予以喪假7天。2、以上七種假均按每月22.5天工作日計發(fā)工資。(4)、(5)、(6)、(7)項假3、以上假期均涉及公休日，但不涉及法定節(jié)假日在內(nèi)。4、凡申請休假，需填寫“請假申請單”,中心經(jīng)理如下員工經(jīng)所在部門主管同意后，報人力資源部核定并經(jīng)中心經(jīng)理同意后方可休假；中心經(jīng)理申請休假需經(jīng)總經(jīng)理同意，不然以曠工論處。但因突發(fā)事件或急病來不及先行請假者，應(yīng)用迅速向中心經(jīng)理或總經(jīng)理報告，然后補(bǔ)辦請假手續(xù)，不然視同曠工。第三十四條員工請假理由不充分或影響工作時，主管可不予同意或酌情縮短假期或商改假期。第三十五條員工以不實理由請假，經(jīng)查明屬實，以曠工論處。整年曠工超出三天者企業(yè)將予以除名。第三十六條凡超假者，回來后需書面闡明，呈報總(副)經(jīng)理指示，方為延長假期。不然按曠工處理。第三十七條試用人員請假不論其假別，一律按日扣全部薪金。第三十八條人力資源部建立員工年度考勤統(tǒng)計表，逐月根據(jù)考勤情況予以登記。第三十九條每一年度終了，人力資源部應(yīng)根據(jù)年度考勤統(tǒng)計表統(tǒng)計未休帶年薪假的人員，并予以計入十二月份加班統(tǒng)計表內(nèi)，計發(fā)薪金。第四十條每一年度終了，人力資源部應(yīng)編制第二年享有帶薪年假人員名單，并制定第四十一條企業(yè)員工月薪分為基本工資、崗位工資、多種補(bǔ)貼、尤其津貼及獎金。崗位工資根據(jù)各崗位的技能要求類別不同實施差別工資制。第四十二條根據(jù)企業(yè)各部門(崗位)的主要性、承擔(dān)的風(fēng)險與責(zé)任、崗位技術(shù)能力要求、業(yè)務(wù)工作量等原因?qū)⑵髽I(yè)各部門提成三類，崗位分為四類。詳細(xì)分類為：第二類：財務(wù)管理中心、托管經(jīng)營中心第一類：資信評估部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、清算追償部、資產(chǎn)經(jīng)營部第二類：市場管理部、財務(wù)部、資金計劃部、法律征詢部第三類：辦公室、人力資源部、信息管理部、審計部第一類：項目評價員、資產(chǎn)評估員、擔(dān)保業(yè)務(wù)員、清算追償業(yè)務(wù)員、資產(chǎn)經(jīng)營部業(yè)務(wù)員。第二類：市場管理員、會計、資金計劃管理員、法律征詢員第三類：文秘、信息員、人事管理員、出納、審計員第四類：駕駛員、接待員第四十三條企業(yè)總經(jīng)理實施年薪制，年薪由董事會研究決定?？偨?jīng)理如下各級員工職務(wù)崗位類別崗位工資基本工資多種補(bǔ)貼備注合計總經(jīng)理助理中心經(jīng)理1評估擔(dān)保中心2托管經(jīng)營中心、財務(wù)管理中心3行政管理中心部門主管1資信評估部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、清算追償部、資產(chǎn)經(jīng)營部2市場管理部、財務(wù)部、資金計劃部、法律征詢部、3辦公室、人力資源部、信息管理部、審計部職員1項目評估員、資產(chǎn)評估員、擔(dān)保業(yè)務(wù)員、清算追償業(yè)務(wù)員、資產(chǎn)經(jīng)營部業(yè)務(wù)員2市場管理員、會計、資金計劃管理員、法律征詢員、3文秘、信息員、人事管理員、出納、審計員4駕駛員、接待員試用期員工一般員工試用期為1個月，中心經(jīng)理以上人員及特殊人才可免試用期第四十四條員工在企業(yè)服務(wù)滿一年后，企業(yè)可根據(jù)效益增長幅度按百分比增長工齡第四十五條員工體現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)人力資源部考核、總經(jīng)理同意，可予以加薪或工資第四十六條新到員工或離職員工，薪金按天數(shù)計發(fā)。第四十七條企業(yè)顧問及特殊人員與臨時工待遇，視實際需要以聘約協(xié)議予以要求。第四十八條企業(yè)年底決算有盈余時，按企業(yè)“獎金分配方案”提撥獎勵金發(fā)給編制內(nèi)第六章調(diào)遷與出差第四十九條企業(yè)基于業(yè)務(wù)需要，可隨時調(diào)遷員工職務(wù)或服務(wù)地點，員工不得借故推諉。第五十條調(diào)任人員應(yīng)在要求限期內(nèi)辦理工作交接手續(xù)并按時報到。如逾期限五日即視同自動辭職。別人員代理。第五十二條人力資源部根據(jù)人員變動情況，填入人員異動統(tǒng)計簿內(nèi)。第五十三條員工因公出差，應(yīng)先填寫“出差申請單”,依要求呈上一級主管核準(zhǔn)，并人力資源部。第五十四條出差人員差旅費原則按企業(yè)財務(wù)制度中“差旅費報銷原則”執(zhí)行。第五十五條出差人員在出差期間，除患病及意外事故阻滯，經(jīng)查屬實者仍按日計算差旅補(bǔ)貼費外，如因私事推遲，應(yīng)按請假要求辦理，其延遲期間不得報銷差旅補(bǔ)貼費。第七章工作交接手續(xù)第五十六條企業(yè)員工工作交接分：第五十七條稱主管人員者為各級單位(部門)的責(zé)任人員。稱經(jīng)管人員者為各級業(yè)務(wù)人第五十八條主管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交：4、正式詳細(xì)的本單位(部門)業(yè)務(wù)工作、人事工作等書面報告。第五十九條經(jīng)管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交：1、所經(jīng)管的財物、事務(wù)的資料、文件。2、未辦及末了事項。3、本崗位所管理及使用的財物、辦公用具等。4、本崗位業(yè)務(wù)工作詳細(xì)全方面的書面報告。第六十條主管人員交接時應(yīng)由分中心經(jīng)理派員監(jiān)交。經(jīng)管人員交接時可由該部門主管人員監(jiān)交并在所交接清單上簽字證明。第六十一條我司員工交接，如發(fā)生爭吵應(yīng)由監(jiān)交人述明經(jīng)過，會同移交人及接受人擬定處理意見呈人力資源部或逐層上報裁定。第六十二條主管人員及經(jīng)管人員移交時應(yīng)由后任會同監(jiān)交人依移交表冊逐項點收清楚。于前任移交后三日內(nèi)接受完畢，檢齊移交清冊與前任及監(jiān)交人會簽呈報。第六十三條各級人員移交應(yīng)親自辦理。如有特殊原因，經(jīng)同意后指定代理人代為辦理交接手續(xù)，全部一切責(zé)任由原移交人負(fù)責(zé)。第六十四條各級人員過期不移交或移交不清者責(zé)令于十天內(nèi)交接清楚，其缺乏公物及多種資料、文件而至企業(yè)受損失者，應(yīng)負(fù)責(zé)補(bǔ)償并加以處分。第八章考核與獎懲第六十五條各級主管對其所屬員工應(yīng)隨時加以考核，對其工作成績、能力、操行及適第六十六條每年十二月至第二年一月十五日對企業(yè)正式員工按《年底考核措施》就其第六十七條我司員工有下列情況之一者，應(yīng)由直屬主管酌情逐層呈報獎勵：1、《年底考核措施》所要求的“綜合考核成果列前三名者予以獎勵3、對于舞蔽或有危害企業(yè)權(quán)益事情，能事先舉發(fā)或預(yù)防而使企業(yè)減免損失者。4、遇非常事變，臨機(jī)應(yīng)付措施得當(dāng)或奮勇救護(hù)、保全生命或公物者。第六十八條企業(yè)員工有下列情形之一者，應(yīng)由其直屬主管或人力資源部呈報懲處：1、《年底考核措施》所要求的“對被亮黃牌者或年底綜合考核成果低于其所負(fù)責(zé)部門的一般員工的部門主管及中心經(jīng)理予以處分”。2、有失職行為者。3、泄漏企業(yè)機(jī)密，散布謠言者。4、挪用公款、侵占公物、舞弊營私或虛報費用者。5、失職或有意損害企業(yè)財物或阻礙業(yè)務(wù)開展者。6、行為不檢或破壞企業(yè)信譽(yù)者。7、遇非常事變有意回避者。8、違反企業(yè)要求或違抗公務(wù)命令者。9、積壓公事至阻礙企業(yè)業(yè)務(wù)者。第六十九條企業(yè)員工懲處種類：1、警告處分：凡受警告處分者，將扣除當(dāng)年一種季度的獎金。2、記過處分：凡受記過處分一次者，將扣除當(dāng)年獎金總額的50%～100%。3、撤職或除名：情節(jié)重大者經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論即予撤職或除名。4、情節(jié)重大并給企業(yè)帶來嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失者，企業(yè)將會同司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。第九章教育與訓(xùn)練第七十條企業(yè)視業(yè)務(wù)需要舉行定時或不定時業(yè)務(wù)教育與訓(xùn)練。第七十一條企業(yè)指派各有關(guān)人員擔(dān)任教育與培訓(xùn)講師時，被指派者不得借故推諉。第七十二條企業(yè)視實際需要，可聘任外來教授第十章員工福利第七十三條企業(yè)為安定員工生活，由辦公室辦理員工福利事宜。第七十四條企業(yè)員工福利項目涉及大病醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險等、補(bǔ)充養(yǎng)老保險、獨生子女費等，其原則另訂。第十一章解聘、辭職第七十五條企業(yè)員工解聘和辭職，分為當(dāng)然解職、解聘、辭職、自動離職、企業(yè)除名等5種。第七十六條凡員工退休、身故，身體殘廢或心神喪失不勝職務(wù)者，為當(dāng)然解職。第七十七條凡員工因病、因事或其他原因自請辭去職務(wù)者為辭職。員工辭職應(yīng)于一種月前以書面形式向部門主管提出并經(jīng)中心經(jīng)理審核轉(zhuǎn)人力資源部同意，部門主管以上員工辭職必須以書面形式向所在中心經(jīng)理提出，經(jīng)企業(yè)人力資源部審核并呈總經(jīng)理同意。第七十八條員工有下列情形之一者，將被企業(yè)解聘：1、員工患病或者非因公負(fù)傷，醫(yī)療期滿后，不能從事由企業(yè)另行安排的工作的。2、員工不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作或不服從工作安排者。3、企業(yè)瀕臨破產(chǎn)進(jìn)行法定整頓期間或者生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難，確須淘汰人員的。4、年底考核連續(xù)兩次亮黃牌者。第七十九條員工有下列情形之一者，將被企業(yè)除名：1、因觸犯法律被羈押或我司覺得案情重大的。2、嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律或企業(yè)規(guī)章制度的。3、嚴(yán)重失職、營私舞弊，對企業(yè)形象、利益造成重大損害的。第八十條員工申請離職，須提前一種月將《離職申請書》交人力資源部。人力資源部根據(jù)總經(jīng)理辦公會議決定，在一種月內(nèi)予以回復(fù)。如逾期未回復(fù)的，視為同意。第八十一條員工離職，不論其為當(dāng)然解職、辭職、自動離職、調(diào)動以及企業(yè)除名、解聘均須辦理工作交接，其辦理手續(xù)按本制度第七章“工作交接手續(xù)”要求辦理。第八十二條離職人員應(yīng)嚴(yán)格按照工作交接要求辦妥多種工作交接及財務(wù)手續(xù)后，經(jīng)人力資源部核準(zhǔn)，方得辦理離職人員財務(wù)結(jié)算及人事檔案調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)。第八十三條正式人員離職應(yīng)向全企業(yè)公布，試用人員離職由人力資源部告知各部門。第十二章年底考核措施第八十四條年底考核的方式：所謂年底考核是指每年年底對企業(yè)全體員工進(jìn)行綜合考核，考核成果以量化的形式體現(xiàn)。經(jīng)綜合評估后，對每年綜合考核成果最終三名出示黃牌予以警告，督促員工工作主動性，連續(xù)兩年綜合考核成果被示黃牌者，即被覺得其優(yōu)勢不能在企業(yè)得到充分發(fā)揮，為企業(yè)與員工發(fā)展考慮，企業(yè)與其解除勞動協(xié)議或聘任協(xié)議。對綜合考核成果列前三名者予以獎勵，方式為：為其購置2023-5000元的補(bǔ)充養(yǎng)老保險；對被亮黃牌者或年底綜合考核成果低于其所負(fù)責(zé)部門的其他一般員工的部門主管及中心經(jīng)理予以撤職及經(jīng)濟(jì)處分。經(jīng)濟(jì)處分方式為扣減其應(yīng)得年底獎，按一般員工處理。第八十五條考核內(nèi)容：3、執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度情況；(1)執(zhí)行日常辦公制度情況(2)執(zhí)行辦公秩序管理制度情況(3)執(zhí)行文件收發(fā)、傳閱、檔案管理制度情況(4)執(zhí)行辦公設(shè)備、公章使用要求情況(5)執(zhí)行印鑒、簡介信管理制度情況(6)執(zhí)行文印、電腦管理制度情況(7)執(zhí)行通信設(shè)備使用制度情況(8)執(zhí)行保密要求情況(9)執(zhí)行財務(wù)管理制度(10)車輛使用情況(11)業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核情況第八十六條考核措施：1、考核基準(zhǔn)分為100分；第八十七條計分細(xì)則1、加分細(xì)則(1)完畢目的責(zé)任制加25分(2)超額完畢目的加35分(3)實現(xiàn)成本控制目的加10分(4)根據(jù)企業(yè)規(guī)章制度第八章《考核與獎懲》中之要求受到企業(yè)獎勵則予以加分a、通報表揚一次加5分b、嘉獎加15分c、記功加20分d、記大功加50分(5)業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核情況a、業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核成績及格一次加5分b、承擔(dān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)每次加5分(6)員工學(xué)歷情況a、員工具有大專學(xué)歷者加2分b、員工具有本科學(xué)歷者加4分c、員工具有碩士學(xué)歷者加6分d、員工具有碩士碩士以上學(xué)歷者加8分e、員工具有大專如下學(xué)歷者不加分，但專職人員加2分(7)員工職稱情況a、員工具有員級職稱者(或其他專業(yè)執(zhí)照者)加2分b、員工其有助理級職稱者加4分c、員工具有中級職稱者加6分d、員工具有高級職稱者加8分(8)員工學(xué)歷、職稱晉級情況凡員工學(xué)歷晉級(取得?？茖W(xué)歷、?？茖W(xué)歷取得本科學(xué)歷、本科學(xué)歷取職稱晉級(員工升助理級、助理級升中級、中級升高級)者加4分，跳級晉級者加6分(9)民意測驗情況a.員工取得民意測驗成果優(yōu)者加5分b.員工取得民意測驗成果良者加3分c.員工取得民意測驗成果可者加1分(10)考勤情況(11)總經(jīng)理加分(1)未完畢目的責(zé)任制扣25分(2)未完畢成本控制目的扣10分a.通報批評一次扣5分罰款金額在10元(含10元)如下，扣1分罰款金額在10-50元(含50元)之間，扣5分罰款金額在50-200元(含200元)之間，扣10分罰款金額在200元(含200元)以上，扣15分c.警告一次扣20分d.記過一次扣50分e.上述四種情況下，承擔(dān)連帶責(zé)任者按相應(yīng)扣分條款扣二分之一分?jǐn)?shù)，連帶責(zé)任主員工有失職行為，其中心經(jīng)理及部門主管負(fù)連帶責(zé)任；員工失職或阻礙業(yè)務(wù)開展者，其中心經(jīng)理及部門主管負(fù)連帶責(zé)任：員工行為不檢或有意破壞企業(yè)信譽(yù)，其中心經(jīng)理及部門主管負(fù)連帶責(zé)任；員工挪用公款、侵占企業(yè)財務(wù)、舞弊營私或虛報費用，其中心經(jīng)理及部門主管負(fù)連員工積壓公事至阻礙企業(yè)業(yè)務(wù)者，其中心經(jīng)理及部門主管負(fù)連帶責(zé)任；對于違反企業(yè)制度的行為，知情者不阻止、不向上級報告，知情者負(fù)連帶責(zé)任：f.上述a-d項同步發(fā)生時，按扣分較高的條款處理，不疊加扣分(4)業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核情況a.業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核成績不及格一次扣5分b.業(yè)務(wù)培訓(xùn)考核成績補(bǔ)考不及格一次扣10分(5)考勤情況分，病假3天以上者，每增長一天扣0.5分，事假半天以上者，每增長1天扣1分：曠工1旅游假)按出勤處理。(6)總經(jīng)理扣分第八十八條執(zhí)行制度視。第八十九條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會審核后公布實施，修改亦同。第九十條本制度如有未盡事宜，可由總經(jīng)理辦公會另行補(bǔ)充要求。第九十一條本制度如與國家有關(guān)法律、法規(guī)相抵觸，則以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。第九十二條本制度解釋權(quán)在企業(yè)行政管理中心。附表一：人員增補(bǔ)申請單附表二：試用期滿告知附表三：面談統(tǒng)計表附表四：報到告知書附表五：人員異動統(tǒng)計薄附表六：出差申請單附表七：請假申請單附表八：員工年度自我總結(jié)表附表九：獎懲提議申請單附表十：離職申請書附表十一：離職(調(diào)動)交接表附表十二：離職告知書附表十三：員工考勤登記表附表十四：員工資料卡申請單位增補(bǔ)崗位增補(bǔ)員額備注崗位要求性別：婚姻：年齡：學(xué)歷：專業(yè)：外文語種：外文熟練程度：經(jīng)歷：個性：增補(bǔ)人員工作內(nèi)容人力資源部中心經(jīng)理 二：正式任用，調(diào)任工作，調(diào)整薪金為三：延長試用期至年月日，望及時總結(jié)，盡快適應(yīng)企業(yè)各項要企業(yè)人力資源部(章)姓名應(yīng)聘崗位用表提要評分項目54321儀容、禮貌、精神、態(tài)度、整齊、衣著極佳佳一般略差極差體格、健康極佳佳一般略差極差領(lǐng)悟、反應(yīng)特強(qiáng)優(yōu)異一般稍慢極劣對其工作各方面及有關(guān)事項的了解充分了解很了解一般部分了解極少了解個人經(jīng)歷與我司要求的配合程度極配合配合一般未盡配合未能配合加入企業(yè)的意志極堅定堅定一般猶豫極低外文能力極佳好一般略通不懂總評面談人：同志：一：您應(yīng)征我司崗位，經(jīng)復(fù)核成果，決定錄取，請于年月日上午時，攜帶下列資料到企業(yè)人力資源部報到：1、身份證原件2、個人自傳一份3、相片兩張4、最高學(xué)歷證件、學(xué)位證件及職稱證件(原件)5、原服務(wù)機(jī)關(guān)的離職證明和工作鑒定6、市級以上醫(yī)院近來一種月的體檢表二：按企業(yè)要求，新進(jìn)員工試用期為個月，試用期間月薪為：三：報到后，企業(yè)會為您做職前簡介，讓您懂得企業(yè)一切人事、財務(wù)制度、福利、服務(wù)守則及其他注意事項。如您有困難請與人事部門聯(lián)絡(luò)。四：備注成都中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任企業(yè)人力資源部(章)類別辨別：任、辭、免類別姓名性別職稱編號年月日出差時間至年月日出差地點同行人員交通工具預(yù)支差費中心經(jīng)理人力資源部總經(jīng)理請假原因中心經(jīng)理人力資源部總經(jīng)理附表八：員工年度自我總結(jié)表成都中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任企業(yè)()年度自我總結(jié)表姓名性別年齡部門崗位職稱自我總結(jié)：(此欄不夠可另附頁)附表九：獎懲提議申請單獎勵懲處被提議人姓名：崗位：部門：事實闡明(此欄不夠可另附頁)部門主管中心經(jīng)理行政中心經(jīng)理總經(jīng)理崗位到職日期估計離職日期離職后職業(yè)勞動協(xié)議到期時間中心意見行政中心意見備注附表十一：離職(調(diào)動)交接表姓名部門準(zhǔn)于該同志年月日離職，請依下列項目辦理離職手續(xù)。順序經(jīng)辦部門應(yīng)辦事項妥否經(jīng)辦部門主管簽字1原工作部門本崗位工作交接事項、文2辦公室繳回多種借閱資料、文件及辦公用具、通訊設(shè)備3辦公室行政手續(xù)4黨支部黨政關(guān)系5人力資源部人事手續(xù)6財務(wù)部有無欠帳、財物未清事項備注1.上列事項必須完全交代清楚，始可離2、在交接中對于未清事項，各部門主管應(yīng)附闡明，并做出處置意人力資源部(章)財務(wù)部：單位(元)姓名部門崗位該同志于年月日離職，各項工作交接手續(xù)已清，請財務(wù)部按如下原金額個人獎勵基金補(bǔ)充養(yǎng)老保險住房公積金領(lǐng)款人：人力資源部(章)月份事項123456789備注遲到、早退加班(小加班補(bǔ)假附表十四：中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任企業(yè)員工資料卡(一)姓名性別籍貫出生日期貼照片處戶籍學(xué)歷畢業(yè)院校職稱取得職稱時間參加工作時間何時到我司工作部門現(xiàn)家庭住址聯(lián)絡(luò)子女履歷起~迄工作機(jī)關(guān)擔(dān)任工作中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任企業(yè)員工資料卡(二)年月日崗位年月日第三部份財務(wù)管理制度第一條為規(guī)范成都中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任企業(yè)(如下簡稱企業(yè))財務(wù)管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮財務(wù)管理計劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，確保企業(yè)經(jīng)營管理正常進(jìn)行，維護(hù)股東利益，根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》和《保險企業(yè)財務(wù)制度》,結(jié)合企業(yè)實際，制定本制度。第二條完善財務(wù)監(jiān)控體系1、建立錢、物、帳分管制度(1)出納人員專管貨幣資金的收支并進(jìn)行序時登記。(2)物資管理人員負(fù)責(zé)財產(chǎn)物資的收發(fā)并確保其安全完整。(3)會計人員按照會計制度對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行反應(yīng)和控制，并經(jīng)過資產(chǎn)清查達(dá)成帳實2、建立資金審批制度但凡涉及財務(wù)收支及稅務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動都必須經(jīng)財務(wù)管理中心經(jīng)理、分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)、總經(jīng)理審批。3、建立資金計劃管理制度財務(wù)收支實施計劃管理，各部門應(yīng)在年(月)初向財務(wù)部提供本年(月)資金使用計劃，財務(wù)部根據(jù)各部門計劃分輕重緩急安排資金。4、建立資金集中管理制度企業(yè)資金實施統(tǒng)一管理，高度集中的措施，一切收支都必須經(jīng)過財務(wù)部辦理。財務(wù)部經(jīng)過財務(wù)核實，監(jiān)督控制各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的資金周轉(zhuǎn)情況及資金成本，努力提升資金使用效率。5、建立內(nèi)部稽核制度為確保會計資料的真實性、精確性、正當(dāng)性，企業(yè)內(nèi)部對有關(guān)帳簿、憑證、報表實施第三條建立責(zé)任明確的企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理體制企業(yè)董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理、財務(wù)管理中心經(jīng)理、財會人員應(yīng)各司其職。財務(wù)部門要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為企業(yè)發(fā)展、業(yè)務(wù)開展服好務(wù)。第四條企業(yè)內(nèi)部要仔細(xì)作好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》辦理，原始統(tǒng)計應(yīng)該精確完整。第五條企業(yè)應(yīng)該遵照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，但凡應(yīng)屬于本期的收入和支出，不論款項是否在本期收付，都應(yīng)作為本期的收入和支出處理。第二章用款審批報銷程序第六條用款必須有計劃。計劃涉及年度計劃、季度計劃、月度計劃，有關(guān)計劃事先報財務(wù)部備案，經(jīng)財務(wù)部綜合平衡后按有關(guān)程序安排資金。第七條用款審批手續(xù)：1、全部經(jīng)濟(jì)協(xié)議應(yīng)交財務(wù)部存檔一份，作為用款審批的根據(jù)。2、領(lǐng)用支票時，經(jīng)辦人先填寫《轉(zhuǎn)帳支票請領(lǐng)單》,由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將《請領(lǐng)單》交財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)計劃安排用款。3、借用現(xiàn)金時，先填寫《借款單》,經(jīng)所在中心中心經(jīng)理同意，由分管副總經(jīng)理(總4、工資性支出由人力資源部制表，財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，由出納辦剪發(fā)放。5、購置固定資產(chǎn)用款必須經(jīng)總經(jīng)理同意。6、購置日常辦公用具，由辦公室編制計劃，經(jīng)財務(wù)部審核后執(zhí)行。第八條費用報銷審批手續(xù)：1、報銷票據(jù)經(jīng)財務(wù)管理中心經(jīng)理審核后交分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)或總經(jīng)理審批，審批后由會計進(jìn)行帳務(wù)處理，再到出納處報銷，每七天擬定兩個半天為報銷日。2、金額在1000元(含1000元)以上的支出，報銷時應(yīng)該由總經(jīng)理審批，1000元如下的可由分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)審批。3、副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)以上職務(wù)人員發(fā)生的費用報銷需在總經(jīng)理、副總經(jīng)理之間交叉審批。4、報銷一律憑有效發(fā)票。發(fā)票上應(yīng)注明時間、付款單位、項目、金額(大小寫必須相符)、收款單位印章等內(nèi)容。涂改的發(fā)票無效。5、因特殊原因無法取得正式發(fā)票的，應(yīng)闡明原因，由至少兩人證明并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理報銷手續(xù)。6、報銷時應(yīng)該注明經(jīng)手人、日期、用途等。7、報銷現(xiàn)金時，應(yīng)填寫《現(xiàn)金支出單》,填寫內(nèi)容除了第六項的要求外，還必須將票據(jù)分門別類地粘貼，并在《現(xiàn)金支出單》上分門別類的填寫內(nèi)容和金額。根據(jù)用款性質(zhì)，填寫的主要項目有：辦公費、差旅費、水電費、郵電費、資料費、綠化費、機(jī)動車費、修理費、業(yè)務(wù)招待費、審計費、征詢費、訴訟費、勞動保障費、董事會會費、工資及補(bǔ)貼、福利費、工會經(jīng)費、職員教育經(jīng)費、物料消耗、運送費、包裝費、保險費、廣告費、租賃費等。8、支付、報銷購置固定資產(chǎn)、存貨等財產(chǎn)物資價款應(yīng)該附有物資保管員填寫的驗收入庫單。9、不論是領(lǐng)用支票還是借用現(xiàn)金都應(yīng)該在業(yè)務(wù)完結(jié)后三天內(nèi)辦理有關(guān)報銷手續(xù)。如因特殊情況不能及時了結(jié)，應(yīng)該向財務(wù)部闡明，財務(wù)部根據(jù)情況可允許合適延長報銷期，但最長不得跨月。若跨月，經(jīng)辦人員應(yīng)該寫出書面情況闡明，財務(wù)部進(jìn)行掛帳處理，掛帳一種月后仍不能了結(jié)，將根據(jù)情況進(jìn)行處分。財務(wù)部應(yīng)做到前帳不清，后帳不支。第三章貨幣資金管理第九條為加速資金周轉(zhuǎn)，提升資金使用效率，確保貨幣資金安全，預(yù)防未達(dá)帳項長久存在，企業(yè)必須加強(qiáng)貨幣資金管理。第十條貨幣資金涉及現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。財務(wù)部為企業(yè)統(tǒng)一的貨幣資金管理部門。第十一條現(xiàn)金的使用范圍：1、支付職員工資、津貼、獎金、勞保、福利等個人支出；2、支付個人勞務(wù)酬勞或向個人收購物資應(yīng)支付的價款；3、公務(wù)借款；4、結(jié)算起點(指1000元)如下的零星支出；5、中國人民銀行要求能夠支付現(xiàn)金的其他支出。第十二條備用金管理備用金是為了便于日常零星開支的需要，預(yù)付給企業(yè)內(nèi)部部門或個人的備用款項。備用金采用定額管理、先借后用，及時報銷的措施。有備用金的部門或個人六個月至少與財務(wù)部結(jié)帳一次，結(jié)帳后重新申領(lǐng)，不允許只領(lǐng)不結(jié)、終年掛帳。第十三條企業(yè)日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金，原則上不得超出3000元。第十四條使用現(xiàn)金不得有下列情形：1、結(jié)算起點以上可用支票結(jié)算或拒收支票、匯票等銀行結(jié)算票據(jù)的；2、用白條充抵現(xiàn)金：3、利用帳戶替其他單位或個人套取現(xiàn)金；4、將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行。第十五條企業(yè)間各項經(jīng)濟(jì)往來，除按照第十一條要求能夠使用現(xiàn)金外，必須采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。財務(wù)部應(yīng)隨時掌握銀行存款情況，確保銀行帳戶內(nèi)有足夠的周轉(zhuǎn)資金。第十六條企業(yè)在銀行開設(shè)帳戶必須符合有關(guān)要求，并嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算措施，不準(zhǔn)出租、出借帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不得有意套取銀行信用。第十七條銀行結(jié)算涉及銀行匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、商業(yè)匯票、信用證等結(jié)算方式。不論采用哪種方式都應(yīng)該按《支付結(jié)算措施》辦理。第十八條對于企業(yè)與銀行之間的未達(dá)帳項，出納人員應(yīng)及時編制銀行存款余額調(diào)整表。未達(dá)時間超出兩個月的，財務(wù)部應(yīng)指派專人進(jìn)行清查，并及時處理。第十九條支票的管理1、使用支票實施登記管理。支票領(lǐng)取人必須在支票領(lǐng)用登記薄上署名。業(yè)務(wù)往來單位親自來辦理結(jié)算時，外單位人員原則上不能直接在財務(wù)部門領(lǐng)取支票，應(yīng)該由本單位的經(jīng)辦2、原則上不得使用空白支票。如因業(yè)務(wù)需要，必須經(jīng)財務(wù)管理中心經(jīng)理同意，經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格跟蹤。使用空白支票時，要填寫日期、用途、收款單位、最高限額等內(nèi)容，而且應(yīng)該從領(lǐng)取支票之日起三天內(nèi)辦理報帳手續(xù)。3、填寫錯誤的支票，應(yīng)該加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。第二十條多種銀行結(jié)算憑證，經(jīng)辦人員應(yīng)妥善保管，不得遺失，因遺失而造成的經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)終了，有關(guān)財務(wù)票據(jù)應(yīng)該及時交財務(wù)部門。第二十一條出納人員應(yīng)該對所負(fù)責(zé)的現(xiàn)金和銀行存款帳目做到日清月結(jié)，財務(wù)部門能夠定時或不定時進(jìn)行抽查盤點。第四章資產(chǎn)的管理和清查第二十二條本章有關(guān)資產(chǎn)的管理不涉及企業(yè)的固定資產(chǎn)管理。第二十三條辦公室配置物資保管員負(fù)責(zé)對企業(yè)的財產(chǎn)物資進(jìn)行實物管理，財務(wù)部資產(chǎn)會計負(fù)責(zé)對財產(chǎn)物資進(jìn)行價值管理。第二十四條物資保管員應(yīng)建立財產(chǎn)物資實物帳，實物帳按財產(chǎn)物資類別設(shè)置，并根據(jù)有關(guān)收付憑據(jù)相應(yīng)登記物資帳，將結(jié)存數(shù)定時或不定時與實物數(shù)核對。第二十五條物資保管員可對主要物資建立實物登記卡，詳細(xì)記載實物的名稱、類別、規(guī)格、型號、購入時間、數(shù)量、保管人、領(lǐng)用人等內(nèi)容，做到一物一卡，帳卡相符。企業(yè)對財產(chǎn)物資應(yīng)定時或不定時地進(jìn)行全部或局部的清查，帳實核對，預(yù)防造成重大財產(chǎn)損失。對有關(guān)差別應(yīng)分清責(zé)任，查明原因，分別責(zé)成有關(guān)責(zé)任人補(bǔ)償、調(diào)整帳務(wù)及轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。第二十六條加強(qiáng)往來資金結(jié)算管理1、設(shè)置往來明細(xì)帳及時登記每筆往來款項，精確反應(yīng)其形成、回收情況。每季末應(yīng)將各往來款項的余額列出分戶清單。2、定時核對和清理往來帳，對逾期三個月的應(yīng)收帳款，要明確有關(guān)責(zé)任人員催收。對金額較大、時間較長的應(yīng)收款項，財務(wù)部應(yīng)該六個月至少發(fā)一次催款告知單或及時取得債務(wù)人還款承諾。特殊情況下也能夠采使用措施律程序以切實確保資金及時回籠。3、應(yīng)收帳款的折讓損失必須經(jīng)過總經(jīng)理審批。4、對逾期三年以上的應(yīng)收帳款，財務(wù)部應(yīng)該提出處理意見。確實收不回來的，經(jīng)總經(jīng)理同意，可按有關(guān)壞帳損失確認(rèn)要求進(jìn)行處理。第二十七條購置有價證券應(yīng)以實際支付的價款入帳，企業(yè)應(yīng)該設(shè)置明細(xì)帳詳細(xì)登記有價證券的種類、面值、到期日、到期值，并視同貨幣資金妥善保管。轉(zhuǎn)讓未到期的有價證券，應(yīng)該經(jīng)總經(jīng)理同意。第二十八條無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按實際取得或消耗所支付的價款入帳并在其受益期限內(nèi)攤銷，財經(jīng)政策有要求的，從其要求。企業(yè)籌建期間發(fā)生的開辦費，涉及企業(yè)及其設(shè)置的分支機(jī)構(gòu)在籌建期間發(fā)生的人員工資、辦公費、差旅費、培訓(xùn)費、廣告費、印刷費、律師費、注冊登記費以及不計入固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購建成本的支出。應(yīng)由投資者承擔(dān)的費用支出，如取得固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所發(fā)生的支出、籌建期間應(yīng)計入工程成本的匯兌損失、利息支出等不得計入企業(yè)的開辦費。開辦費應(yīng)自企業(yè)營業(yè)之日起五年內(nèi)進(jìn)行攤銷。第二十九條企業(yè)辦公室、財務(wù)部及有關(guān)資產(chǎn)管理部門應(yīng)親密配合，定時或不定時地采用實地盤點或核對帳目的措施對有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行清查。清查的內(nèi)容、周期、措施、責(zé)任部門詳附表一。第三十條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)財產(chǎn)清查。財產(chǎn)清查必須填制清查表，清查表由清查人員、實物保管員、部門主管人員簽章，會計人員復(fù)核后，會計主管簽章。每年的清查資料應(yīng)該裝訂成冊，歸檔保存。第五章固定資產(chǎn)的管理第三十一條固定資產(chǎn)確實認(rèn)原則1、使用年限在一年以上且在使用過程中保持原有的物資形態(tài)。2、單位價值在2023元以上，或單位價值雖低于2023元，但屬于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設(shè)備的也應(yīng)該列作固定資產(chǎn)。3、不同步具有上述條件的物品，作為低值易耗品管理。第三十三條固定資產(chǎn)按其使用形態(tài)分為在用固定資產(chǎn)，未使用固定資產(chǎn)和不需用固定資產(chǎn)。對經(jīng)營用固定資產(chǎn)和非經(jīng)營用固定資產(chǎn)應(yīng)該分類管理。第三十二條企業(yè)固定資產(chǎn)按下列原則計價1、購置的固定資產(chǎn)：按實際支付的買價加上途中運送費、保險費及安裝費、包裝費計價。2、自行建造的固定資產(chǎn)：按建造過程中發(fā)生的全部材料、費用、稅金及資金成本入3、接受捐贈的固定資產(chǎn)：按同類資產(chǎn)的市場價格或根據(jù)有關(guān)憑據(jù)金額加上接受捐贈時所發(fā)生的各項費用作為固定資產(chǎn)原價。4、投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)：以雙方協(xié)議價或評估確認(rèn)價作為固定資產(chǎn)原價。5、融資租入的固定資產(chǎn)：以租賃協(xié)議擬定的租賃價格，加上運送費、途中保險費、安裝調(diào)試費等作為租入固定資產(chǎn)原價。6、在原固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)的價值，加上因為改建、擴(kuò)建而發(fā)生的支出，扣除改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價收入入帳。7、盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全成本價值計價。第三十三條固定資產(chǎn)的使用實施分部門實物負(fù)責(zé)制。各部門應(yīng)指派專人管理，人員變動時應(yīng)該辦理有關(guān)資產(chǎn)交接手續(xù)。第三十五條固定資產(chǎn)啟用由辦公室辦理啟用告知，啟用告知上應(yīng)該注明啟用資產(chǎn)名稱、啟用時間、數(shù)量等內(nèi)容。建造、裝修房屋或需安裝的大型設(shè)備，應(yīng)辦理竣工決算，竣工決算連同啟用告知一并交財務(wù)部。第三十六條固定資產(chǎn)大修理與改良由辦公室負(fù)責(zé)編制預(yù)算和組織實施。財務(wù)部根據(jù)預(yù)算和協(xié)議經(jīng)總經(jīng)理同意后安排資金。修理費用發(fā)生不均衡的，能夠采用待攤或者預(yù)提的措第三十七條對不需用固定資產(chǎn)或固定資產(chǎn)報廢、毀損需要處置時，由固定資產(chǎn)管理部門提出申請報告，闡明原因，經(jīng)辦公室審查后報總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)同意后處理。處理的凈收益或凈損失計入當(dāng)期損益。第三十八條固定資產(chǎn)的折舊額應(yīng)該按照國家要求的分類原則、折舊范圍及折舊年限進(jìn)行計算。折舊措施原則上采用平均年限法，凈殘值率按3%計算。企業(yè)按月計提折舊。第六章差旅費的管理第三十九條企業(yè)對出差人員要定任務(wù)，定人數(shù)，定時間。如因特殊情況，實際出差天數(shù)需超出計劃的，應(yīng)該經(jīng)企業(yè)分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)或總經(jīng)理同意。第四十條出差人員的住宿費按出差期間的住宿天數(shù)計算，實施限額憑據(jù)報銷、節(jié)省部分的50%歸個人全部的措施，。市內(nèi)交通費、伙食補(bǔ)貼費實施包干措施，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。第四十一條差旅費原則按住宿費、伙食補(bǔ)貼費、市內(nèi)交通費項目分省內(nèi)與省外分別擬定，詳細(xì)原則詳附表二。第四十二條差旅費報銷原則為各項差旅費用開支的最高限額，超支不補(bǔ)。差旅費的借支金額原則上不得超出估計報銷金額的150%。第四十三條總助(含總助)以上人員發(fā)生的費用按實際發(fā)生額報銷后，不再享有有關(guān)補(bǔ)貼。出差人員在外須經(jīng)請示同意后方可發(fā)生招待費用，報銷招待費用后，不再享有當(dāng)日的伙食補(bǔ)貼。出差期間的業(yè)務(wù)費可按實報銷。第四十四條低檔別的職員隨同高級別的人員出差，經(jīng)分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)同意后，可享有高級別人員的待遇；陪同主要客戶出差，經(jīng)分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)或總經(jīng)理同意后，可酌情提升住宿費原則。第四十五條出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不再發(fā)給市內(nèi)交通費補(bǔ)貼。第四十六條按要求可乘坐火車硬臥而乘坐硬坐的，可按與硬臥票價差額部分的60%發(fā)給個人。但符合乘坐軟臥條件而改乘硬臥的不再發(fā)給軟臥與硬臥票價的差額。第四十七條夜間乘坐長途汽車、輪船一般艙超出六小時的，每人每夜按如下原則另行發(fā)給補(bǔ)貼：省外特區(qū)30元，一般地域15元，省內(nèi)10元。連續(xù)乘車(船)每超出12小時第四十八條出差人員在外發(fā)生的非工作需要的游覽、參觀等費用自理。第四十九條工作人員趁出差之便，就近繞道回家省親的，其繞道的路費由個人承擔(dān)，企業(yè)只報銷其出差單程直線路費，在家期間不享有任何補(bǔ)貼。若繞道車船費少于直線單程車船費，則按實報銷。第五十條工作人員參加會議或培訓(xùn)班，按會議或培訓(xùn)班的統(tǒng)一原則報銷。假如會議、培訓(xùn)班統(tǒng)一安排食宿的，憑會議發(fā)票報銷，不再享有有關(guān)補(bǔ)貼。第五十一條工作人員出國發(fā)生的差旅費按國家外匯管理局的有關(guān)要求和原則執(zhí)行。第五十二條享有探親假的員工，均乘坐火車硬臥、輪船三等艙及長途汽車，企業(yè)按直線來回路費予以報銷。第七章收入、成本費用、利潤及其分配的管理第五十三條企業(yè)收入主要涉及擔(dān)保費收入、會費收入。企業(yè)應(yīng)在業(yè)務(wù)協(xié)議簽定后，在要求的計算期內(nèi)，按當(dāng)年應(yīng)計收入的數(shù)額確認(rèn)當(dāng)年收入的實現(xiàn)。第五十四條企業(yè)在信用擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的與信用擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的支出記入企業(yè)成本(費用)。第五十五條企業(yè)成本(費用)涉及：1、固定資產(chǎn)折舊費：2、業(yè)務(wù)宣傳費：指企業(yè)開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)宣傳活動所支付的費用：3、業(yè)務(wù)招待費；4、提存準(zhǔn)備金：涉及責(zé)任準(zhǔn)備金、追償準(zhǔn)備金：5、利息支出：利息收入可作收入處理或沖減利息支出處理：6、再擔(dān)保費支出；7、業(yè)務(wù)管理費，涉及：(1)個人經(jīng)費：涉及職員工資、獎金、職員福利費、職員教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、勞動保險費、社會保障費、取暖費、降溫費等：(2)企業(yè)經(jīng)費：涉及辦公費、郵電費、水電費、差旅費、租賃費、印刷費、修理費、機(jī)動車費、會議費、公證費、董事會會費、審計費、征詢費、綠化費、壞帳準(zhǔn)備、遞延資產(chǎn)與無形資產(chǎn)攤銷、其他支出。第五十六條企業(yè)利潤總額按如下公式計算：利潤總額=營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)稅及附加-營業(yè)成本費用+其他業(yè)務(wù)利潤營業(yè)收入=擔(dān)保費收入+會費收入其他業(yè)務(wù)利潤=其他業(yè)務(wù)收入-其他業(yè)務(wù)支出第五十七條企業(yè)實現(xiàn)的凈收益，按照國家有關(guān)制度要求進(jìn)行下列分配：3、提取法定盈余公積，按凈收益(扣除彌補(bǔ)虧損)的10%提取，企業(yè)法定盈余公積合計額達(dá)成企業(yè)注冊資本的50%時可不再提取。4、提取任意盈余公積，根據(jù)企業(yè)章程或股東大會決策提取和使用。根據(jù)需要，企業(yè)可將提取的法定盈余公積或任意盈余公積用于轉(zhuǎn)增資本。轉(zhuǎn)增時，要按法定程序辦理變更注冊資本手續(xù)并按原有股東所持有的股權(quán)份額等百分比結(jié)轉(zhuǎn)；轉(zhuǎn)增資本后，留存的法定盈余公積不得少于注冊資本的25%。同步，也可用此前年度盈余公積彌補(bǔ)當(dāng)年虧損。5、按凈收益的10%提取法定公益金，主要用于修建職員宿舍等集體福利設(shè)施。6、按凈收益的10%提取一般準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保損失。7、支付股東股利。8、未分配利潤，按剩余額的30%結(jié)轉(zhuǎn)下年分配。9、企業(yè)按以上程序分配后，剩余凈收益可用于獎勵企業(yè)的職員和經(jīng)營管理者。第八章財務(wù)分析第五十八條財務(wù)分析是以企業(yè)財務(wù)報告等會計資料為基礎(chǔ)，對企業(yè)財務(wù)情況和經(jīng)營成果進(jìn)行分析和評價，為財務(wù)預(yù)測、決策提供根據(jù)的管理活動。第五十九條財務(wù)分析常用的措施：1、比較分析法：是指根據(jù)不同的分析目的，將報表中的單項數(shù)據(jù)或計算的有關(guān)數(shù)據(jù)與計劃、前期、其他企業(yè)的同類數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，從數(shù)量上擬定差別的一種措施。相互比較，據(jù)以分析和評價企業(yè)的財務(wù)情況和盈利能力，找出經(jīng)營管理中存在的問題。3、構(gòu)造百分比分析法：經(jīng)過計算某項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(或大項目)各構(gòu)成部分(或小項目)占總體的比重，分析其構(gòu)成內(nèi)容的變化，從而掌握該項經(jīng)濟(jì)活動的特點和變化趨勢。第六十條定時常規(guī)分析的主要指標(biāo)有：(1)短期償債能力指標(biāo)有：流動比率、速動比率等；(2)長久償債能力指標(biāo)有：負(fù)債比率、權(quán)益乘數(shù)、負(fù)債與股東權(quán)益比率、利息保障2、資金周轉(zhuǎn)情況指標(biāo)：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、流動資金周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。3、獲利能力指標(biāo)：總資產(chǎn)酬勞率、全部者權(quán)益酬勞率、毛利率、銷售利潤率、銷售凈利潤率、成本費用利潤率等。4、成本指標(biāo)：涉及收入成本率、成本利潤率、期間費用構(gòu)造比等：第六十一條企業(yè)可根據(jù)實際情況開展專題分析：如對投資的分析、對費用成本管理的分析、對往來帳款的分析等。第九章會計檔案管理第六十二條會計檔案是指會計憑證、會計帳薄和會計報表等會計材料，它是統(tǒng)計第六十三條會計檔案是企業(yè)檔案的主要構(gòu)成部分，財務(wù)部和企業(yè)檔案管理部門共同第六十四條年度會計檔案，由財務(wù)部門按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整頓立卷或裝訂成冊。上年度會計檔案，可由財務(wù)部門保管一年。期滿之后，由財務(wù)部門編造清冊，移交企業(yè)檔案第六十五條檔案部門接受的會計檔案，原則上應(yīng)保持原卷冊的封裝，個別需要拆封重新整頓的，應(yīng)會同財務(wù)部門共同拆封整頓，以分清責(zé)任。第六十六條企業(yè)會計檔案不得向外單位借出。如需要復(fù)印件，需報告財務(wù)管理中心經(jīng)理，主要事項必須經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意。第六十七條我司非財務(wù)部門利用會計檔案時，原則上應(yīng)由財務(wù)人員代其查閱。第六十八條撤消、合并單位和建設(shè)單位竣工后的會計檔案，應(yīng)隨同單位的全部檔案一并移交，并按要求辦理交接手續(xù)。第六十九條多種會計檔案的保管期限，按照財政部、國家檔案局公布的((會計檔案管理措施)〉擬定和執(zhí)行。多種會計檔案保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。第七十條會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由檔案管理部門提出銷毀意見，會同財務(wù)部共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報企業(yè)總經(jīng)理和董事會同意后銷毀。對于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨抽出，另行立卷，由檔案部門保管到了結(jié)時為第七十一條銷毀會計檔案時，應(yīng)由檔案部門和財務(wù)部共同派員監(jiān)銷。監(jiān)銷人在銷毀第七十二條企業(yè)所屬獨立核實單位可參照本制度執(zhí)行。第七十三條本制度未盡事宜，國家有要求的，從其要求。第七十四條本制度由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。附表一：財產(chǎn)清查內(nèi)容、時間與方式表序清查內(nèi)容清查周期、范圍清查措施負(fù)責(zé)部門1固定資產(chǎn)每年一次全方面清查實地盤點辦公室2存貨每年一次全方面清查每月一次報表隨時可局部清查實地盤點核對帳目部門3銀行存款每月全方面清查核對帳單財務(wù)部4現(xiàn)金每天清查實地盤點財務(wù)部5多種往來帳款定時每月清查和不定時清查核對帳目財務(wù)部6多種有價證券六個月或一年一次全方面清查或不定時清查實地盤點或核對帳目財務(wù)部7長久投資、無形及遞延資產(chǎn)等每年一次全方面清查核對帳目財務(wù)部項目交通工具級別原則火車輪船飛機(jī)其它交通工具特區(qū)及直轄地態(tài)州縣住宿貲伙食補(bǔ)貼費市內(nèi)交通費住宿費伙食補(bǔ)貼費市內(nèi)交通費住宿費伙食補(bǔ)貼費內(nèi)交通費住宿費伙食補(bǔ)貼費市內(nèi)交通費副總以上軟臥等艙般艙部門經(jīng)理硬臥普通艙5一般職員硬臥三等艙普通艙5第四部份會計核實制度一、為了規(guī)范成都中小企業(yè)信用擔(dān)保有限企業(yè)(如下簡稱企業(yè))的會計核實，便于落實執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,結(jié)合《保險企業(yè)會計制度》,制定本制度。二、本制度只合用于企業(yè)，不合用于企業(yè)下屬企業(yè)。三、企業(yè)應(yīng)該按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》要求的一般原則和本制度的要求進(jìn)行會計核實，并按本制度的要求設(shè)置和使用會計科目，在不影響會計核實要求和會計報表指標(biāo)分析以及對外提供統(tǒng)一的會計報表格式的前提下，能夠根據(jù)實際情況自行增長、降低或合并某些科目。本制度統(tǒng)一要求會計科目的編號，以便于編制會計憑證，登記帳簿，查閱帳目，實施會計電算化。會計人員不要隨意變化或打亂重編。在會計科目之間留有空號，供增設(shè)會計科目之用。會計人員在填制會計憑證、登記帳簿時，應(yīng)該填制會計科目的名稱或者同步填列會計科目的名稱和編號，不應(yīng)只填科目編號，不填科目名稱。四、企業(yè)向外報送的會計報表的詳細(xì)格式和編制闡明，按有關(guān)要求辦理。企業(yè)內(nèi)部管理需要的會計報表由企業(yè)自行要求。企業(yè)向外提供的會計報表涉及：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和利潤分配表。企業(yè)會計報表應(yīng)該按期報送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，按要求讓有關(guān)利益關(guān)系人了解報表內(nèi)容。企業(yè)年度會計報表應(yīng)于年度終了后1個月內(nèi)報出。法律、法規(guī)另有要求的，從其要求。會計報表的填列以人民幣“元”為金額單位，“元”如下填至“分”,向外報出的會計報表應(yīng)依次編定頁數(shù)，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面上應(yīng)注明：企業(yè)名稱、地址、報表所屬年度、送出日期等，并由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)管理中心經(jīng)理和會計主管人員署名或企業(yè)對外投資如占被投資企業(yè)資金總額半數(shù)以上，或者實質(zhì)上擁有被投資企業(yè)控制權(quán)的，應(yīng)該編制內(nèi)部合并會計報表。五、企業(yè)會計機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計人員配置、會計核實、會計監(jiān)督、內(nèi)部會計管理制度的要求，按照《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求執(zhí)行。六、本制度由企業(yè)財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋，需要變更時，由財務(wù)管理中心修訂。后來國家有新要求的，從其要求。七、本制度自九九年八月十六日起執(zhí)行。第二章基本業(yè)務(wù)會計核實要求企業(yè)應(yīng)該將擔(dān)保業(yè)務(wù)與非擔(dān)保業(yè)務(wù)、再擔(dān)保業(yè)務(wù)與非再擔(dān)保業(yè)務(wù)分別進(jìn)行會計核實，并對提供反擔(dān)保或抵押(質(zhì)押)物(權(quán))的業(yè)務(wù)予以合適統(tǒng)計。企業(yè)每年末按業(yè)務(wù)年度擔(dān)保額的一定百分比提取責(zé)任準(zhǔn)備金，按每年末代償資金余額的一定百分比提取追償準(zhǔn)備金。當(dāng)責(zé)任準(zhǔn)備金達(dá)成在保資金的6%時，追償準(zhǔn)備金達(dá)成代償資金余額的100%時，可不再提取。責(zé)任準(zhǔn)備金與追償準(zhǔn)備金均用于彌補(bǔ)擔(dān)保損失。企業(yè)可按國家有關(guān)要求或經(jīng)董事會同意，從當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤中按一定百分比提取一般準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)巨額擔(dān)保損失。壞帳準(zhǔn)備按應(yīng)收帳款帳戶年末余額的1%提取，提取的壞帳準(zhǔn)備計入當(dāng)期損益。發(fā)生壞帳損失，應(yīng)沖銷壞帳準(zhǔn)備。已沖銷的壞帳準(zhǔn)備，后來又收回的，應(yīng)沖回相應(yīng)的壞帳準(zhǔn)備。壞帳準(zhǔn)備應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中債權(quán)性往來資金項目下作備抵項目單獨反應(yīng)。有外匯業(yè)務(wù)時，可采用外匯統(tǒng)帳制核實措施。發(fā)生外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)該將有關(guān)外幣金額折合為人民幣記帳，并登記外幣金額和折合率。全部外幣帳戶的增長、降低，一律按國家牌價(原則上采用中間價，下同)折合為人民幣記帳。外幣金額折合為人民幣時，可采用變動匯率，即按業(yè)務(wù)發(fā)生時國家外匯牌價作為折合率，也可采用固定匯率，即按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月月會計期末，企業(yè)應(yīng)將外幣帳戶的外幣余額按照期末國家外匯牌價折合為人民幣，作為外幣帳戶的期末人民幣余額。調(diào)整后的各外幣帳戶的人民幣金額與原帳面余額的差額，作為第三章會計科目及使用闡明一、會計科目表一、資產(chǎn)類101現(xiàn)