《國際金融理論與實務》（孟昊第4版）-習題答案 ch01-ch6

《國際金融理論與實務》（第4版）-習題答案

第一章

一、填空題

1、外匯收支，交易，廣義：

2、流量；

3、賬戶分類，復式記賬；

4、自主性交易；

5、外匯緩沖政策，財政貨幣政策，匯率政策；

6、價格-鑄幣流動機制，彈性分析法，乘數(shù)分析法，吸收分析法，貨幣分析

法。

二、不定項選擇題

1、C；2、D；3、B；4、ABCD；5、ABCD；

6、C；7、AD；8、D；9、ABC；10、ABCD

三、判斷分析題

1、X國際收支是一個流量概念。

2、X本國居民為外國人提供勞務（運輸、保險、旅游等）或從外國取得投

資及其他收入，記入貸方項目；外國人為本國居民提供勞務或從本國取得收入，

記入借方項目。

3、X在紙幣流通條件下，雖然黃金流動對于國際收支的平衡發(fā)揮的作用

已經(jīng)不復存在，但國際收支的自動調(diào)節(jié)機制仍然可以通過價格、匯率、利率、收

入等經(jīng)濟變量發(fā)揮作用。

4、V

5、V

四、名詞解釋

略，參考教材。

五、簡答題

1、一國的國際收支是否平衡，關鍵是看自主性交易所產(chǎn)生的借貸金額是否

相等。如果補償性交易項下出現(xiàn)借方余額，說明自主性交易存在貸方余額，就可

以說國際收支為盈余。如果補償性交易項下出現(xiàn)貸方余額，說明自主性交易存在

借方余額，就可認為國際收支出現(xiàn)赤字。而無論盈余還是赤字，都是國際收支失

衡的表現(xiàn)。

2、國際收支不平衡的原因包括：（1）偶然性國際收支失衡；（2）周期性國際

收支失衡；（3）結構性國際收支失衡；（4）貨幣性國際收支失衡；（5）收入性國際

收支失衡；（6）其他原因。

3、所謂國際收支自動調(diào)節(jié)機制，是指由國際收支失衡所引起的國內(nèi)經(jīng)濟變量

的變動對國際收支的反作用機制。這種機制的存在，使得國際收支失衡在不借助

外在干預的情況下，也能夠得到自動恢復，或者至少使失衡在一定程度上得到緩

和。包括：（1）價格機制；（2）利率機制；（3）匯率機制；（4）收入機制。（詳

見教材）

4、國際收支失衡的政策調(diào)節(jié)措施主要有：（1）外匯緩沖政策；（2）財政貨

幣政策；（3）匯率政策；（4）直接管制以及國際經(jīng)濟合作。

5、假定進出口商品供給具有完全的彈性，那么本幣貶值后，只有當進口商

品的需求彈性和出口商品的需求彈性之和大于1時，貿(mào)易收支才能得以改善。

六、實訓操作

（1）貿(mào)易差額-50億美元，經(jīng)常賬戶差額-60億美元。

（2）資本賬戶逆差，-100億美元（如果算資本和金融的總和是順差，+60

億（含儲備）。

（3）如何調(diào)節(jié)：根據(jù)本章學習的調(diào)節(jié)收支不平衡措施分析。

詳解：

（1）

借：儲備資產(chǎn)一40

貸：經(jīng)常一一政府轉移+40

2

(2)

借：貨物進口一200

貸：其他投資+200

(3)

借：投資收益一50

貸：直接投資+50

(4)

借：其他投資一150

貸：商品出口+150

(5)

借：儲備資產(chǎn)一200

貸：其他投資+200

(6)

借：非生產(chǎn)非金融性資產(chǎn)購買(資本賬戶)-100

貸：其他投資+100

(7)

借：儲備資產(chǎn)一20

貸：其他投資+20

3

第二章

一、填空題

1、狹義的外匯，狹義靜態(tài)；

2、自由外匯，記賬外匯，記賬外匯；

3、應付標價法，直接標價法；

4、基礎匯率，非關鍵貨幣；

5、外匯供求關系，黃金輸送點；

6、貨幣論，資產(chǎn)經(jīng)合分析法。

二、不定項選擇題

1、D；2、ABC；3、AB；4、ABCD；5、B；

6、ABC：7、BCD；8、ABCD；9、C：10、A

三、判斷分析題

1、J

2、X記賬外匯，也稱雙邊外匯、清算外匯或協(xié)定外匯，它是兩國政府間

支付協(xié)定項下的只能用于雙邊清算的外匯，未經(jīng)貨幣發(fā)行國批準，不能兌換為其

他國家的貨幣，也不能支付給第三國。

3、V

4、X升水表示遠期匯率比即期匯率數(shù)值大。在直接標價法下，是外匯升

值，本幣貶值，間接標價法下是本幣升值，外匯貶值。貼水情況相反。

5、J

四、名詞解釋

略，參考教材。

五、簡答題

1、外匯有靜態(tài)和動態(tài)之分，廣義和狹義之分。我們常說的外匯主要是狹義

的外匯，即以外幣表示的可直接用于國際結算的支付手段，具體包括以外幣表示

4

的匯票、支票、本票和以銀行存款形式存在的外匯，其中以銀行存款形式存在的

外匯是狹義外匯的主體。

外匯的主要特征有：（1）國際性；（2）自由兌換性；（3）可償付性。

2、（1）直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準，計算應付多少單位本國

貨幣的方法，也稱應付標價法。（2）間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準,

計算應收多少單位外國貨幣的方法，也稱應收標價法。（3）美元標價法在外匯交

易中如果涉及的兩種貨幣都是外幣，則很難用直接標價法或間接標價法來判斷。

我國采用的是直接標價法。

3、由于一般國家都規(guī)定，不允許外幣在本國流通，需要把買入的外幣現(xiàn)鈔

運送到發(fā)行國或能流通的地區(qū)去，這就需要花費一定的運費和保險費，這些費用

需要由客戶承擔。因此，銀行在買入外幣現(xiàn)鈔時所使用的匯率稍低于其他外匯形

式的買入?yún)R率，.向銀行賣出外幣現(xiàn)鈔時使用的匯率與其他外匯形式的交出匯率相

同。

4、采用直接標價法時，外幣折合本幣數(shù)額較少的那個匯率是買入?yún)R率，外

幣折合本幣數(shù)額較多的那個匯率是賣出匯率。而在間接標價法下則剛好相反，本

國貨幣數(shù)額較多的那個匯率為買入?yún)R率，本國貨幣數(shù)額較少的那個匯率為賣出匯

率。

5、（1）金幣本位制度下匯率的決定基礎是鑄幣平價。此時，流通中的貨幣是

以一定重量和成色的黃金鑄造而成的金幣，各國貨幣的單位價值就是鑄造該金幣

所耗用的實際黃金重量，兩國貨幣單位的含金量之比就稱為鑄幣平價。金塊本位

制度和金匯兌本位制度下匯率決定的基礎是黃金平價。在這兩種貨幣制度下，國

家用法律規(guī)定貨幣的含金量，貨幣的發(fā)行以黃金或外匯作為準備金，并允許在一

定限額以上與黃金、外匯兌換，各國貨幣的單位價值由法律所規(guī)定的含金量來決

定。兩國貨幣單位所代表的含金量之比就稱為黃金平價。

（2）紙幣制度是在金本位制度崩潰之后產(chǎn)生的一種貨幣制度，紙幣作為價值

符號，是金屬貨幣的取代物，在金屬貨幣退出流通之后，執(zhí)行流通手段和支付手

段的職能。這種職能是各國政府以法令形式賦予并保證其實施的。①在布雷頓森

林體系的固定匯率制度下，匯率決定的基礎是基金平價。②在浮動匯率制度下，

匯率決定的基礎是購買力平價。所謂購買力平價，是指兩國貨幣的匯率取決于它

5

們的購買力之比。

6、美國通脹率提高，根據(jù)購買力平價，美元會發(fā)生貶值，貶值率約等于5機

7、匯率波動對國內(nèi)經(jīng)濟的影響主要體現(xiàn)在：（1）對國內(nèi)物價的影響；（2）對

國民收入和就業(yè)的影響；（3）對國內(nèi)利率的影響；（4）對國際經(jīng)濟關系的影響。

8、該理論的假設有兩點與彈性分析法相同，即貨幣需求是穩(wěn)定的、非拋補

利率平價成立。但它同時也認為商品市場價格存在黏性，使其假設與貨幣模型也

有兩點不同：購買力平價在短期內(nèi)不成立；總供給曲線在短期內(nèi)不是垂直的，在

不同時期有著不同的形狀。

在超調(diào)模型中，其他條件不變，當貨幣市場失衡（貨幣供應量增加）后，

短期內(nèi)由于黏性價格的存在，本國價格水平不變而利率水平下降，同時本幣

匯率的貶值程度會瞬時超過長期水平（通常將該現(xiàn)象稱為“匯率超調(diào)”）。在

經(jīng)過一段時間的調(diào)整后，長期內(nèi)的價格水平會緩慢上升，利率會逐漸恢復到

以前的均衡水平，而匯率也會在過度貶值之后向其長期均衡水平趨近。

第三章

一、填空題

1、匯率制度或匯康安排；

2、基本固定，規(guī)定在一定幅度之內(nèi)，外匯市場供求關系；

3、無獨立法定貨幣的匯率安排，貨幣局匯率安排，傳統(tǒng)釘住匯率安排，水

平帶內(nèi)釘住匯率安排，爬行釘住匯率安排，爬行芍內(nèi)浮動匯率安排，不事先確定

匯率軌跡的管理浮動，完全浮動匯率安排；

4、行政管理，數(shù)量管理，價格管理；

5、經(jīng)濟指標。

二、不定項選擇題

1、AB；2、ABCD；3、BD；4、B；5^A；

6、D；7、ABCD；8、D；9、ABC；10、ABC

6

三、判斷分析題

1、X指該國同時執(zhí)行兩個或兩個以上的匯率制度；

2、X目前實行浮動匯率制度的國家大都屬于管理浮動匯率制；

3、X此為間接匯率管制方式；

4、V

5、V

四、名詞解釋

略，見教材。

五、簡答題

I、匯率制度又稱匯率安排，是指一國貨幣當局對本國匯率變動的基本方式

所作的一系列安排或規(guī)定?；绢悇e可三種：固定匯率制度、浮動匯率制度、管

理浮動匯率制度。

2、按照政府是否對市場匯率進行干預，可將浮動匯率制分為自由浮動和管

理浮動。

3、浮動匯率制對經(jīng)濟影響分有利影響和不利影響：

（1）有利影響：①自動調(diào)節(jié)國際收支；②防止外匯儲備大量流失；③保證

一國貨幣政策的獨立性;④緩解國際游資的沖擊;⑤避免國際性的通貨膨脹傳播。

（2）不利影響：①不利于國際貿(mào)易和國際投資；②助長投機，加劇動蕩；

③具有通貨膨脹傾向；④可能導致競爭性貨幣貶值；⑤國際協(xié)調(diào)困難，對發(fā)展中

國家不利；

4、外匯管理，是指一國為了平衡國際收支、維持匯率穩(wěn)定以及集中外匯資

金，通過法律、法令、條例等形式對外匯資金的收入和支出、外匯匯率、外匯市

場以及外匯資金來源與運用所進行的干預和控制。外匯管理主要目標是維持本國

國際收支的平衡，保持匯率的有秩序的安排，維持金融的穩(wěn)定，抑制通貨膨脹，

提高本國在國際市場上的競爭能力和促進本國經(jīng)濟的發(fā)展。

5、外匯管制的方法與措施包括：①對外匯資金收入的管制；②對外匯資金

運用的管制；③對貨幣兌換的管制；④對黃金、現(xiàn)鈔輸出輸入的管制；⑤對匯率

7

的管制。

6、各國中央銀行建立外匯平準基金或外匯穩(wěn)定基金進行公開市場操作，即

利用基金進入外匯市場買賣外匯、本幣或黃金，從而影響或調(diào)節(jié)外匯供求。

第四章

一、填空題

1、外匯批發(fā)市場；

2、倫敦外匯市場；

3、標準交割日交割；

4、套匯交易，低買高賣；

5、看跌期權，協(xié)定價格；

二、不定項選擇題

1、C；2、A；3、AB；4、D；5、ABC；

6、ABD；7、ABCD；8、AB9、AD；10、A

三、判斷分析題

1、T

2、q

3、x銀行同業(yè)間即期外匯交易的交割日包括三種類型：1.當日交割2.次

日交割3.標準交割日交割

4、7

5、x外匯期權就其內(nèi)容看，可分為買方期權和賣方期權，買方期權也叫看

漲期權，賣方期權又稱看跌期權。

四、名詞解釋

略，參見教材。

8

五、簡答題

1、外匯市場的特點是：（1）全天交易，交易時間長；（2）交易方便，成交量巨

大；（3）保證金制度，交易成本低；（4）雙向交易，操作方向多；（5）全球市場，政

策干預低。

其構成主要包括：（1）外匯銀行；（2）外匯經(jīng)紀人；（3）非金融機構利個人；

（4）中央銀行。

2、（1）即期外匯交易；（2）遠期外匯交易;（3）掉期交易；（4）套匯交易；（5）套

利交易；（6）外匯期貨交易；（7）外匯期權交易。

3、即期外匯交易，又稱現(xiàn)匯交易，是指外匯交易雙方以即時外匯市場的價

格成交，并在合同簽訂后的兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割的外匯交易。交易方式分為:

當日交割；次日交割；標準交割日交割。

4、遠期外匯交易.又稱期匯交易，是指外匯買主雙方先簽訂合同，規(guī)定交

易的幣種、金額、匯率以及交割的時間、地點等，并于將來某個約定的時間按照

合同規(guī)定進行交割的一種外匯方式。作用：（1）進行套期保值，避免外匯風險;

（2）調(diào)整銀行的外匯頭寸；（3）進行外匯投機，牟取暴利；（4）可作為中央銀行的政

策工具。

5、套匯交易是指套匯者在不同交割期限、不同外匯市場利用匯率上的差異

進行外匯買賣，以防范匯率風險和牟取差價利潤的行為。其核心就是做到低買高

賣（亦稱賤買貴賣），賺取匯率差價。套匯交易分為時間套匯和地點套匯，其中

地點套匯又可以分為直接套匯和間接套匯。

6、套利交易也稱利息套匯，是指套利者利用不同國家或地區(qū)短期利率的差

異，將資金從利率較低的國家或地區(qū)轉移至利率較高的國家或地區(qū)，從中獲取利

息差額收益的一種行為。分為抵補套利和非抵補套利。

7、掉期外匯交易是指貨幣、金額相同但方向相反，交割期不同的兩筆或兩

筆以上的外匯交易相結合。特點：（1）外匯的買進與賣出是有意識同時進行的；（2）

買進與賣出的外匯是同一種貨幣，而且金額相等；（3）買賣外匯的交割期限不相

同；（4）掉期交易主要在銀行同業(yè)之間進行，某些大公司也經(jīng)常利用掉期交易進

行套利活動。

8、外匯期貨交易，是指交易雙方按照合同規(guī)定在將來某一指定時間以既定

9

匯率交割標準數(shù)量外匯的外匯交易。其特點主要有：（1）交易合約標準化；（2）交

易以美元報價；（3）最小價格波動和最高限價；（4）實行保證金制度；（5）每日清算

制度。

9、外匯期權交易按買進或賣出的性質(zhì)分類，可分為看漲期權和看跌期權。

看漲期權當協(xié)議價格低于市場價格時，買方行權，按協(xié)議價格購買外匯，降低成

本獲利；看跌期權當當協(xié)議價格高于市場價格時，買方行權，按協(xié)議價格賣出外

匯，獲得更高收益。

10、兩者區(qū)別主要體現(xiàn)在：（1）買賣雙方權利義務不同；（2）交易內(nèi)容不同；

（3）交割價格不同；（4）保證金的規(guī)定不同；（5）價格風險不同；（6）獲利機會不同；

（7）交割方式不同；（8）標的物交割價格的決定不同；（9）合約種類數(shù)不同。

第五章

一、填空題

1、廣義，狹義；

2、外幣，時間；

3、一般管理，綜合管理；

4、“收硬付軟”；

5、BSI法，LSI法；

二、不定項選擇題

1、B；2、B；3、A；4、B；5、C,A；

6、AD；7、BD；8、AD；9、ABC；10、AB

三、判斷分析題

1、X外匯風險是指在一定時期內(nèi)由于國際外匯市場匯率發(fā)生變化，給企

業(yè)、銀行等經(jīng)濟組織及個人，以外幣計價的資產(chǎn)（債權、權益）和負債（債務、義

務）帶來損益的可能性。

2、X交易風險是指在以外幣計價的交易活動中，由于該種貨幣與本國貨

10

幣的匯率發(fā)生變化而引起的應收資產(chǎn)與應付債務價值變化的風險。

3、V

4、X出口選硬幣（匯率呈上升趨勢的貨幣）作為計價貨幣，進口選軟幣

（匯率呈下降趨勢的貨幣）作為計價貨幣。

5、X外匯風險的一般管理方法，是單一種類的外匯風險防范措施，有的

只能消除時間風險，或消除價值風險。

四、名詞解釋

略，參見教材。

五、簡答題

I、外匯風險又稱匯率風險，是指在一定時期內(nèi)由于國際外匯市場匯率發(fā)生

變化，給企業(yè)、銀行等經(jīng)濟組織及個人，以外幣計價的資產(chǎn)（債權、權益）和負債

（債務、義務）帶來損益的可能性。外匯風險的構成要素一般包括：外幣和時間。

外匯交易者面臨的風險基本可以分為三類：會計風險、交易風險及經(jīng)濟風險。

2、外匯風險管理是指外匯資產(chǎn)持有者通過風險識別、風險衡量、風險控制

等方法，預防、規(guī)避、轉移或消除外匯業(yè)務經(jīng)營中的風險，從而減少或避免可能

的經(jīng)濟損失，實現(xiàn)在風險一定條件下的收益最大化或收益一定條件下的風險最小

化。管理原則包括（1）保證宏觀經(jīng)濟原則；（2）分類防范原則；（3）穩(wěn)妥防范

原則。外匯風險管理的策略包括（1）資產(chǎn)保值策略；（2）資產(chǎn)增值策略；［3）

管理成本最小化策略。

3、外匯風險的一般管理方法包括：（1）選好或搭配好計價貨幣；（2）平衡

抵消法避險；（3）利用國際信貸；（4）運用系列保值法；（5）利用各種外匯交

易；（6）其他防范技術。

外匯風險的一般管理方法，是單一種類的外匯風險防范措施，有的只能消除

時間風險，不能消除價值風險，如提前或推遲收芍法；有的既能消除時間風險，

又能消除價值風險，如遠期合同法。因此，將不同的外匯風險防范方法相互配合,

綜合利用，才能達到消除風險的最佳效果，我們稱之為外匯風險的綜合管理方法。

4、平衡法與組對法的不同體現(xiàn)在三方面：

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（1）幣種不同：平衡法是兩筆相同貨幣交易對沖，而組對法是兩筆不同貨幣

交易對沖。

（2）風險程度不同：平衡法風險很低，而組隊法組對貨幣選擇不準就有外

匯損失的可能。

（3）操作特點不同：組對法比較靈活，易于運用，平衡法則有較大局限性。

5、當預測結算貨幣有貶值趨勢時，出口商應盡量提早收款或采取以預付款

方式交易，而進口商應盡量推遲付款或以延期付款方式交易；反之，出口商則應

盡量推遲收款，或允許進口商延期付款，進口商應盡量提前付款或預付貨款。

6、BST法，即借款-即期合同-投資法（Borrow-SpotTnvestment）,是指具

有外匯應收賬款或應付賬款的企業(yè)綜合使用借款、即期合同與投資來消除外匯風

險的方法。

（I）為防止應收賬款的計價外匯貶值，首先從銀行借入與應收外匯等值的

外幣，借款期限到收匯日；同時，通過即期交易，把外幣兌換成本幣；然后，將

本幣存入銀行或進行投資，以投資收益來補貼借款利息和其他費用。屆時應收賬

款到期，就以外匯貨款歸還銀行貸款。在簽訂貿(mào)易合同后，進口商先從銀行借入

購買應付外幣所需的本幣，同時在即期外匯市場用本幣購進未來結算所需的外

幣，然后將這筆外幣投資，投資期限與付款期限相同。付款到期時，企業(yè)收回外

幣投資，并支付貨款。

（2）為了防止應付賬款的計價外匯升值，首先與出口商簽訂進貨合同，明

確結算付款所需用的幣種、金額和日期；同時，向銀行借入與應付外匯賬款幣種

相同、金額相等、時間一致的本幣貸款，將應付外匯賬款的時間風險轉移到辦匯

日；然后，在外匯市場上進行即期交易，將本幣賣出，兌換成將來付款時所用的

外幣幣和J消除外幣升值、本幣貶值的價值風險；接著，將兌換的外幣進行投資;

最后，應付外匯賬款到期時，外匯投資也到期，用收回的投資支付應付外匯賬款。

7、LSI法,即提前收付一即期合同一投資法（Lead—Spot—Investment）,

是指具有應收賬款或應付賬款的企業(yè)，在征得債務方或債權方的同意后，綜合運

用提前或延期收付貨款、即期外匯合同和投資來消除外匯風險的辦法。

（1）為了防止應收賬款的計價外匯貶值，有應收賬款企業(yè)承諾給予進口商

以一定折扣并征得對方同意后，讓進口商提前支付貨款，以消除時間風險；并通

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過銀行簽訂即期合同，將收取的外幣兌換成本幣，從而消除價值風險；最后，將

換回的本幣進行投資，所獲得的收益用以抵補因提前收匯造成的折扣損失。

（2）為了防止應付賬款的計價外匯升值，進口商先從銀行借入與外幣金額

相同的本幣貸款，以消除時間風險；其次，將借入的本幣通過即期合同兌換成外

幣，以消除匯率變動引起的價值風險；最后，用兌換的外幣提前支付給出口商，

并得到一定數(shù)額的折扣，其所獲得的折扣可完全或部分抵補借款利息的損失。

8、遠期合同法是指具有外匯債權或債務的公司與銀行簽定賣出或買進遠期

外匯的合同，以消除外匯風險的方法。它可以通過合同的簽訂把時間結構從未來

轉移到現(xiàn)在，并在規(guī)定的時間內(nèi)實現(xiàn)本幣與外幣的對沖，因此，遠期合同法既可

消除時間風險也可消除價值風險。

（1）為了防止應收賬款的計價外匯貶值，出口商在與進口商簽訂商品合同

的同時，與外匯銀行簽訂售出外匯的遠期合同，金額、幣種、時間都與應收的外

匯貨款相同。等未來收到外匯貨款后，按合同的既定價格與銀行交割，獲得本幣，

這樣一來既消除了價值風險也消除了時間風險。

（2）為了防止應付賬款的計價外匯升值，進口商在與出口商簽訂商品合同

的同時，與外匯銀行簽訂購買外匯的遠期合同，金額、幣種、時間都與應付的外

匯貨款相同。等未來付款到期時，按合同的既定價格與銀行交割，獲得外幣，這

樣一來既消除了價值風險也消除了時間風險。

9、利用合同條款規(guī)避企業(yè)外匯風險的措施主要包括：一是選擇合同期限法。

對于目前存在的人民幣的升值預期，進口付匯企業(yè)簽定時間較長的合約比較有

利，而對出口收匯企業(yè)而言則時間較短的合約相對有利。企業(yè)在簽訂涉外貿(mào)易合

約時，應盡可能地將收匯時間提前；同時確定收匯金額和收匯日期，并在合同中

加入?yún)R率風險條款。二是選擇合同貨幣法。在外貿(mào)合同遠期收付匯中，爭取收匯

用硬幣，付匯用軟幣。三是價格調(diào)整法。如在進口時使用硬幣作為計價和支付貨

幣，可在確定價格時將進口價格相應壓低；相反，如在出口時使用軟幣作為計價

和支付貨幣，則在確定價格時可以將出口價格相應提高，把匯差損失分攤到價格

中去。這一辦法通常較多適用于成交后進口付匯或出口收匯間隔時期較短的交

易。四是加列復合貨幣保值條款法。應用傳統(tǒng)的商業(yè)法規(guī)避外匯交易風險，是以

合同雙方的實力、對軟硬幣的判斷為前提，因而很容易引起爭執(zhí)，影響交易進展;

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而且，一旦國際局勢發(fā)生驟然變動，對軟硬幣走勢的判斷發(fā)生誤差，就將形成企

業(yè)難以承擔的損失。因此，可采用多種貨幣對合同計價貨幣保值，以求減少合同

計價貨幣價值的波動幅度。

第六章

一、填空題

1、支付和結算，流通，信用；

2、預付貨款或前T/T,貨到付款或后T/T；

3、委托人，托收行，代收行，付款人；

4、信用證(L/C)或信用狀；

5、記名提單、不記名提單、指示提單

6、短期國際貿(mào)易融資，中長期國際貿(mào)易融資

二、不定項選擇題

1、ABCD；2、B；3、B；4、ACD；5、B；

6、ACD；7、ABCD；8、ABD；9、ABCD；10、A

三、判斷分析題

1、X此為電匯的特點，而不是票匯的特點。

2、X跟單托收是由賣方開具托收匯票。

3、V

4、J

5、V

四、名詞解釋

略，見教材。

五、簡答題

1、票據(jù)是由債務人按期無條件支付一定金額，并且可以流通轉讓的有價證

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券。其性質(zhì)主要包括：①設權性；②要式性；③無因性；④流通轉讓性；⑤文義

性；⑥返還性。

票據(jù)的功能主要包括：①支付和結算功能；②流通功能；③信用功能。

2、匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付

確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。其種類主要有：①按出票人不同劃分，

匯票可分為銀行匯票和商業(yè)匯票；②按付款時間不同，可分為即期匯票和遠期匯

票；③根據(jù)承兌人不同，可以分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票；④根據(jù)匯票是

否附有貨運單據(jù)，可分為跟單匯票和光票。

3、匯款結算方式，由于使用的結算工具不同，可以分為電匯、信匯和票匯

三種。

（1）電匯是匯款人委托銀行以電報、電傳或環(huán)球銀行同業(yè)金融電訊協(xié)會方

式指示收款人所在地某一銀行作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式c

其基本流程包括：①匯款人填具電匯申請書遞交給匯出行，并向其交款付費；②

匯出行接受申請，將電匯回執(zhí)交給匯款人；③匯出行根據(jù)電匯申請人的指示，用

電傳或SWIFT方式向國外代理行發(fā)出匯款委托書；④匯入行收到國外用電傳或

SWIFT發(fā)來的匯款委托書，核對密押無誤后繕制電匯通知書，通知收款人取款；

⑤收款人持通知書及其它有效證件去取款，并在收款人收據(jù)上簽字；⑥匯入行借

訖匯出行賬戶，取出頭寸，解付匯款給收款人；⑦匯入行將付訖借記通知書郵寄

給匯出行；⑧匯出行與匯入行之間如無直接賬戶關系，還須進行頭寸清算（匯款

解付途徑見頭寸清算部分）。

（2）信匯是匯出行應匯款人要求，用航郵信函通知匯入行向收款人付款的

方式。其基本流程為：①匯款人或債務人填寫信匯申請書連同匯款一起交給匯出

行；②匯出行接受客戶申請，并給予客戶一張信匯回執(zhí)；③匯出行航郵信匯委托

書通知國外代理行（匯入行），委托書上記載匯款人、收款人、金額等內(nèi)容。匯

出行與匯入行如事前沒有約定時，委托書上還要交待清楚資金是如何轉移給國外

代理行的，這種說明稱為“償付指示”；④匯入行接到信匯委托書后，向收款人

發(fā)出匯款通知書，通知其前來取款；⑤收款人憑有效證件前來取款，匯入行核對

無誤后付款；⑥收款人收款并在收款收據(jù)上簽字；⑦匯入行向匯出行發(fā)出付訖借

記通知書；⑧匯出行與匯入行相互如不是帳戶行，則還需進行頭寸清算。

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（3）票匯是匯款人向本地銀行購買銀行匯票，自行寄給收款人，收款人憑

以向匯票上指定的銀行取款的匯款方式。其基本流程為：①債務人或匯款人填寫

票匯申請書，并交款付費給銀行；②匯出行開立銀行即期匯票交給匯款人；③匯

款人自行郵寄匯票給收款人或親自攜帶匯票出國；④匯出行開立匯票后，將匯款

通知書（票根）郵寄給國外代理行；⑤收款人持匯票向匯入行取款；⑥匯入行驗核

匯票與票根無誤后，解付票款給收款人;⑦匯入行把付訖借記通知書寄給匯出行;

⑧如匯出行與匯入行沒有直接帳戶關系，則還須進行頭寸清算。

4、托收結算方式根據(jù)票據(jù)是否附有貨運單據(jù)，分為：①光票托