2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸通關(guān)考試題庫帶答案解析

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸通關(guān)考試

題庫帶答案解析

單選題（共48題）

1、呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。

A.自動核銷

B.隨時上報

C.隨時審核審批

D,及時轉(zhuǎn)賬

【答案】A

2、下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸授權(quán)基本原則的表述，錯誤的是（）。

A.應(yīng)實施動態(tài)調(diào)整

B.轉(zhuǎn)授權(quán)在金額、種類和范圍上應(yīng)等于原授權(quán)

C.應(yīng)實施差別授權(quán)

D.應(yīng)堅持權(quán)責一致

【答案】B

3、下列借款需求不合理的是（）。

A.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率

B.公司從上年度開始發(fā)生嚴重虧損，但仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利

C.公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要歸還現(xiàn)有借款

D.公司銷售快速增長，無法按時償還應(yīng)付賬款

【答案】B

4、（2017年真題）如果一個公司的固定資產(chǎn)使月率（），就意味著投資和借

款需求很快將會上升，具體由（）決定。

A.小于20%或30%；行業(yè)技術(shù)變化比率

B.小于20%或30%；資本的周轉(zhuǎn)周期

C.大于60%或70%；資本的周轉(zhuǎn)周期

D.大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率

【答案】D

5、（2016年真題）下列選項中，不屬于非現(xiàn)場調(diào)查方法的是（）。

A.實地考察

B.搜尋調(diào)查

C.委托調(diào)查

D.接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)獲取有價值信息

【答案】A

6、損益表的編制原理是（）。

A.資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益

B.利潤二收入-費用

C.營業(yè)利潤二營業(yè)收入-營業(yè)成本

D.利潤二收益-所得稅費

【答案】B

7、（2018年真題）面談結(jié)束時，如客戶的貸款日請可以考慮，但不確定是否

可受理，調(diào)查人員應(yīng)（）。

A.申報貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準備后續(xù)調(diào)查

【答案】D

8、狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容是（）。

A.貸款

B.承兌

C.信貸承諾

D.籌集債務(wù)資金

【答案】D

9、下列選項中不屬于償債能力指標的是（）。

A.資產(chǎn)負債率

B.負債與所有者權(quán)益比率

C.成本費用利潤率

D.利息保障倍數(shù)

【答案】C

10、下列關(guān)于質(zhì)押率的說法中，不正確的是（）。

A.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素

B.質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢

C.質(zhì)押權(quán)利價值可能出現(xiàn)增值

D.對丁變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)，應(yīng)適當提高質(zhì)押率

【答案】D

11、（2017年真題）如果公司的（）超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和

商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A.流動資產(chǎn)需求

B.資產(chǎn)需求

C.非流動資產(chǎn)需求

D.現(xiàn)金需求

【答案】D

12、貸款合規(guī)性調(diào)查是指（）o

A.銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)

查、認定

B.銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行

穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展

C.貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力

D.以上選項均不正確

【答案】A

13、商業(yè)銀行對風險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)詳細的分析后，從內(nèi)部組織

管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等方面采取措施來控制、轉(zhuǎn)移或化解風險，使風險預(yù)警信

號回到正常范圍，這屬于風險處置方式中的（）。

A.局部處置

B.全面性處置

C.預(yù)控性處置

D.重點處置

【答案】B

14、下列各項中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項目是()。

A.借款人財務(wù)狀況

B.借款人經(jīng)濟效益

C.不良貸款比率

D.借款人規(guī)模

【答案】C

15、甲酒店為增值稅般納稅人，主要從事餐飲住宿等服務(wù)。2019年12月有

關(guān)經(jīng)營情況如下：

A.(180800+1130)4-(1+13%)X13%

B.180800X13%+11304-(1+13%)X13%

C.(180800+1130)X13%

D.180800+(1+13%)X13%+1130X13%

【答案】A

16、根據(jù)增值稅法律制度的規(guī)定，下列各項中，可選擇按照簡易辦法依照3%征

收率計算繳納增值稅的有()。

A.縣級小型水力發(fā)電單位生產(chǎn)的電力

B.小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)讓取得的不動產(chǎn)

C.納稅人提供選擇差額納稅的勞務(wù)派遣服務(wù)

D.建筑用和生產(chǎn)建筑材料所用的砂、土、石料

【答案】A

17、對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)手續(xù)，

這種風險屬于（）。

A.虛假質(zhì)押風險

B.司法風險

C.操作風險

D.經(jīng)濟風險

【答案】C

18、下列不屬于收款條件的是（）。

A.現(xiàn)貨交易

B,賒賬銷售

C.預(yù)收貨款

D.遠期交易

【答案】D

19、國有金融機構(gòu)拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公

開招標方式確定拍賣機構(gòu)。

A.1500

B.500

C.1000

D.2000

【答案】C

20、在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括（）。

A.資產(chǎn)負債比率

B.供應(yīng)商和分銷渠道

C.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

【答案】B

21、交易對手為借款人的關(guān)系人，更應(yīng)認真甄別交易的真實性，防止借款人虛

構(gòu)商品或資產(chǎn)交易騙取銀行貸款，屬于審定（）。

A.信貸品種

B.信貸用途

C.授信對象

D.貸款金額

【答案】B

22、下列關(guān)于《中華人民共和國擔保法》明確的辦理抵押物登記的部門的說法

中，錯誤的是（）。

A.以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部

門

B.以林木抵押的。為縣級以上林木主管部門

C.以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的土地管理部門

D.以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門

【答案】C

23、下列不屬于個人貸款信用風險管理措施的是（）o

A.嚴格實行貸放分控

B.嚴格審查貸款申請

C.嚴格實行支付管理

D.嚴格實行貸中管理

【答案】D

24、（2020年真題）關(guān)于實貸實付，下列表述錯誤的是（）

A.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

B.按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

C.協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)

D.自主支付是實貸實付的重要手段

【答案】D

25、根據(jù)增值稅法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于固定業(yè)戶納稅人納稅地點的表述

中，不正確的有（）。

A.銷售商標使用權(quán),應(yīng)當向商標使用權(quán)購買方所在地稅務(wù)機關(guān)申報納稅

B.銷售采礦權(quán),應(yīng)當向礦產(chǎn)所在地稅務(wù)機關(guān)申報納稅

C.銷售設(shè)計服務(wù),應(yīng)當向設(shè)計服務(wù)發(fā)生地稅務(wù)機關(guān)申報納稅

D.銷售咨詢服務(wù),應(yīng)當向機構(gòu)所在地稅務(wù)機關(guān)申報納稅

【答案】A

26、自營貸款期限最長一般不超過（），超過的應(yīng)當報中國人民銀行備案。

A.3年

B.10年

C.5年

D.15年

【答案】B

27、根據(jù)消費稅法律制度的規(guī)定，下列應(yīng)稅消費品中，實行從量定額與從價定

率相結(jié)合的復(fù)合計征辦法征收消費稅的有（）。

A.雪茄煙

B.卷煙

C.啤酒

D.白酒

【答案】B

28、（2016年真題）下列關(guān)于依法收貸過程的說法中，正確的是（）。

A.人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個月內(nèi)作出判決

B.銀行如不服一審判決，有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提

起上訴

C.根據(jù)《中華人民共和國民法通則》，債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證

券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申

請支付令

D.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全兩種

【答案】B

29、對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，是貸前調(diào)查中對其貸款（）的

調(diào)查。

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.合規(guī)性

【答案】A

30、對于提供抵（質(zhì)）押擔保的，下列說法錯誤的是（）o

A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)

B.對于以金融機構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應(yīng)在收妥銀行認

可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款

C.如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及

其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當?shù)氐?/p>

公證部門進行公證

D.對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構(gòu)以外的其他境外法

人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行陛、保證合同等有關(guān)文件征詢

銀行指定律師的法律意見

【答案】B

31、不良貸款剪刀差指標通過逾期（）天以上貸款與不良貸款比值，反映目標區(qū)

域貸款質(zhì)量分類準確性和不良貸款真實水平情況。

A.30

B.60

C.90

D.180

【答案】C

32、商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)是（）。

A.股東大會

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.高級經(jīng)理層

【答案】C

33、下列選項中不屬于廣義信貸期限的是（）。

A.用款期

B.提款期

C.寬限期

D.還款期

【答案】A

34、（2017年真題）商業(yè)銀行負責審核借款人提款申請是否與貸款約定用途一

致的部門是（）。

A.授信審批部門

B.信貸營銷部門

C.風險管理部門

D.放款執(zhí)行部門

【答案】D

35、農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，某企業(yè)向銀行申請貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收購，這是

由（）。

A.長期銷售增長引起的借款需求

B.資產(chǎn)變化引起的借款需求

C.負債和分紅變化引起的借款需求

D.季節(jié)性收購引起的借款需求

【答案】D

36、（2020年真題）其企業(yè)有一處商業(yè)辦公樓，經(jīng)評估價值為500萬元人民

幣，將此房屋作為抵押物向銀行申請抵押貸款，貸款抵押率為70%,銀行對該

企業(yè)放款金額最多不超過（）萬元。

A.350

B.500

C.450

D.400

【答案】A

37、下列關(guān)于抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的說法，正確的是（）0

A.抵押人在抵押期間全部轉(zhuǎn)讓抵押物的，無須經(jīng)過商業(yè)銀行便可辦理

B.抵押人全部轉(zhuǎn)讓抵押物時，具有獨立的定價權(quán)

C.抵押人全部轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前償還所擔保

的債權(quán)或存入商業(yè)銀行

D.抵押人部分轉(zhuǎn)讓抵押物的，應(yīng)保持剩余貸款抵押物價值不高于規(guī)定的抵押率

【答案】C

38、（2018年真題）監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本

的最低限額，但不得低于（）。

A.500萬元

B.100萬元

C.300萬元

D.2000萬元

【答案】D

39、申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請決行的法定期限為（）年。

A.1

B.3

C.4

D.2

【答案】D

40、（2017年真題）一般而言，一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)

收回賒銷賬款的能力越（），應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越（），管理工

作的效率越（）。

A.強；強；高

B.弱；強；高

C.強;弱；低

D.弱;弱;低

【答案】A

41、通常情況下合理的速動比率一般為（）。

A.大于2

B.2

C.1

D.0.5

【答案】C

42、（）原則是應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風險控制

能力、主要負責人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟及信用環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。

A.差別授權(quán)

B.授權(quán)適度

C.動態(tài)調(diào)整

D.權(quán)責一致

【答案】A

43、保證人的保證限額等于（）o

A.信用風險限額

B.信用風險限額+在銀行資產(chǎn)

C.信用風險限額一對銀行負債

D.信用風險限額+未來收入現(xiàn)值

【答案】C

44、（）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求

的企業(yè)財務(wù)報表。

A.財務(wù)狀況變化

B.還款賬戶變化

C.經(jīng)營狀況變化

D.管理狀況變化

【答案】A

45、（2017年真題）（）是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風

險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債（包括或有負債）得出的數(shù)值。

A.保證人保證限額

B.銀行可貸最大貸款額

C.保證人的代償能力

D.貸款人的償還能力

【答案】A

46、中期貸款是指貸款期限在（）的貸款。

A.1年（不含）以上5年（含）以下

B.1年（含）以上5年（不含）以下

C.6個月（不含）以上3年（含）以下

D.10年（不含）以下

【答案】A

47、下列不屬于銀行可向人民法院申請強制執(zhí)行的文書的是（）。

A.人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書

B.依法設(shè)立的仲裁機構(gòu)的裁決

C.公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

D.原銀監(jiān)會發(fā)布的貸款文件

【答案】D

48、對借款人經(jīng)營狀況監(jiān)控時，監(jiān)控的經(jīng)營風險不包括（）。

A.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)

B.不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化

C.關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動不透明或不能明確解釋

D.組織結(jié)構(gòu)的變動

【答案】D

多選題（共20題）

1、下列關(guān)于綠色信貸的表述，正確的有（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有差別、動

態(tài)的授信政策，實施風險敞口管理制度

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)

略、政策及綠色信貸發(fā)展情況

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保于，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境風

險和社會風險，建立環(huán)境風險和社會風險管理體系

E.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動

中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風險

【答案】ABCD

2、關(guān)于綠色信貸，銀行業(yè)金融機構(gòu)（）。

A.應(yīng)當有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境和社會風險，建立

環(huán)境和社會風險管理體系，完善相關(guān)信貸政策制度和流程管理

B.需建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸

發(fā)展情況

C.高級管理層應(yīng)當有多名高管人員及牽頭管理部門，配備相應(yīng)資源，組織開展

并歸口管理綠色信貸各項工作

D.應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經(jīng)

濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持、防范環(huán)境和社會風險，并以此優(yōu)化信貸結(jié)

構(gòu)、更好地服務(wù)實體經(jīng)濟

E.應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和

社會帶來的危害及相關(guān)風險

【答案】ABD

3、汽車式起重機的特點是（）。

A.牽引系數(shù)高、爬坡度大，可在崎嶇不平的場地上行駛

B.機動性好，轉(zhuǎn)移方便，支腿及起重臂都采用液壓式，可大大減輕工人的勞動

強度

C.由于行駛與起重操作同在一室，結(jié)構(gòu)簡化，使用方便

D.具有操作靈活、使用方便，在一般平整堅實的場地上可以載荷行駛和作業(yè)

【答案】B

4、商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進行細分，主要考慮哪些方面的差

異？（）

A.客戶所在地區(qū)的市場密度

B.交通便利程度

C.整體教育水平

D.經(jīng)濟發(fā)達程度

E.客戶素質(zhì)

【答案】ABCD

5、下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有（）o

A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著才大

B.該理論認為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

C.該理論認為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基

礎(chǔ)上

D.該理論認為，把可用資金的部分投放在二級市場的貸款與證券，可以滿足銀

行的流動性需要

E.依照該理論進行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可

以有效避免資產(chǎn)拋售帶來的巨額損失

【答案】ABD

6、抵押擔保的范圍包括（），或按抵押合同規(guī)定執(zhí)行。

A.主債權(quán)

B.主債權(quán)的利息

C.違約金

D.損害賠償金

E.實現(xiàn)抵押權(quán)的費用

【答案】ABCD

7、項目建設(shè)條件分析包括（）。

A.財務(wù)資源分析

B.資源條件分析

C.廠址選擇條件分析

D.燃料及動力供應(yīng)條件分析

E.環(huán)境保護方案分析

【答案】AC

8、在貸款決策中，商業(yè)銀行需要使用的財務(wù)指標分析主要包括（）。

A.償債能力指標

B.盈利能力指標

C.營運能力指標

D.市場競爭能力指標

E.風險控制能力指標

【答案】ABC

9、下列關(guān)于抵押物估價的一般做法的說法，正確的有（）。

A.可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值

B.可委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估

C.可由銀行自行評估

D.可由抵押人自行評估

E.可由債務(wù)人自行評估

【答案】ABC

10、個人貸款的貸款調(diào)查包括但不限于的內(nèi)容有（）。

A.借款用途

B.借款人基本情況

C.借款人收入情況

D.借款人還款來源、還款能力及還款方式

E.保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質(zhì)）押物價值及變現(xiàn)能力

【答案】ABCD

11、工業(yè)企業(yè)的變動成本一般包括（）。

A.銷售費用

B.生產(chǎn)過程中的費用

C.管理人員工資

D.原材料

E.直接人工成本

【答案】ABD

12、根據(jù)貸款五級分類標準，不良貸款包括（）。

A.次級類貸款

B.正常類貸款

C.關(guān)注類貸款

D.損失類貨款

E.可疑類貸款

【答案】AD

13、企業(yè)管理狀況風險主要體現(xiàn)在0。

A.最高管理者獨裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)，高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧

B.職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低

C.企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的盈利目標

D.管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端

的冒進或保守

E.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不獨長期利益而使財務(wù)發(fā)生混

亂、收益質(zhì)量受到影響

【答案】ABD

14、銀行判斷公司長期銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有（）。

A.判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高

B.判斷利潤增長率是否足夠高

C.判斷成本節(jié)約率是否足夠高

D.判斷其資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定，倘售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營

現(xiàn)金流是否不足以滿足營運資本投資和資本支出增長

E.判斷其固定資產(chǎn)重置率是否足夠高

【答案】AD

15、下列選項中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的有（）。

A.已正式簽署的建設(shè)合同或建造合同

B.政府主管部