2023年銀行從業(yè)考試公共基礎試題1-4及答案

一、單選題（共90題，每小題0、5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目

要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

I、下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A、金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失

B、商業(yè)銀行通常實行提取損失打算金和沖減利潤的方式來應對和汲取預期損失

C、商業(yè)銀行通常依靠中心銀行救助來應對非預期損失

D、商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般須要通過保險手段來轉移

【答案與解析】正確答案：C

商業(yè)銀行應對非預期損失的首要方法是依靠經濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產威逼時才會得到

中心銀行救助。在日常的經營中，中心銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關系。

2、化商業(yè)銀行的經營過程中，（）確定其風險擔當實力。

A、資產規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

B、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

C、資產規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

【答案與解析】正確答案：D

資本金的規(guī)模確定銀行面對流淌性風險的實力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和擔當風

險的實力，資本金是銀行的自有資本，反映在資產負債表上就是股東權益，資產則是股東權益加負

債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產和資本金的

規(guī)模，不如風險管理水平和資本金規(guī)模更干脆地作用于銀行擔當風險的實力。

3、20世紀60年頭，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。

A、資產負債風險管理模式階段B、資產風險管理模式階段

C、全面風險管理模式階段D、負債風險管理模式階段

【答案與解析】正確答案：D

4、下列關于商業(yè)銀行的風險管理模式的說法，不正確的是（）。

A、資產負債風險管理模式重點強調對資產業(yè)務和負債業(yè)務風險的協(xié)調管理，通過匹配資產負債

期限結構、經營目標相互代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險限制

B、缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段

C、20世紀60年頭以前：商業(yè)銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段

D、1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標記著國際銀行業(yè)全面風險管理原則體系基本形成

【答案與解析】正確答案：B

缺口分析和久期分析是資產負債風險管理模式的重要分析手段。

5、全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。

A、企業(yè)的資產規(guī)模B、企業(yè)的目標

C、全面風險管理要素D、企業(yè)的各個層級

【答案與解析】正確答案：A

考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風

險管理要素。

6、下列關于風險的說法，正確的是（）。

A、對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B、信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中

C、對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一股小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可

以忽視不計

D、從投資組合角度動身，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

【答案與解析】正確答案：D

A項中通過常識推斷可知，最大的風險來源應為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項十

有八九是錯誤選項，信用風瞼不僅存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中。D中對風險的

看法是“忽視不計''的，這種說法與耍對風險進行謹慎管理的大方向相悖，可干脆認定是錯誤表達。對

于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常特別巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極

大地加劇銀行所面臨的風險,

7、下列關于流淌性風險的說法，不正確的是（）。

A、流淌性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的緣由單一，通常被視為獨立的風

B、流淌性風險包括資產流淌性風險和負債流淌性風險

C、流淌性風險是商業(yè)銀行無力為負債的削減和/或資產的增加供應融資而造成損失或破產的風險

D、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流淌性風險

【答案與解析】正確答案：A

任何風險的形成緣由都是很困難的，A表述錯誤，流淌性風險與信用風險、市場風險和操作風險

相比，形成的緣由更加困難，通常被視為一種綜合性風險。

8、下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A、國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險

13、在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險

C、在國際金融活動中，個人不會遭遇因國家風險所帶來的損失

D、國家風險通常是由保權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的限制范圍

【答案與解析】正確答案：A

關丁?國家風險這個學問點，本題考查了須要考生關注的大部分學問點。即B在同一個國家范圍內

的經濟金融活動不存在國家風險，這是?？嫉某鲱}點。C個人，企業(yè)，政府，銀行都石.可能遭遇國

家風險帶來的損失，國家是個人組成的，國家風險不會使個人遭遇損失明顯錯誤。D風險一般都是債

務方帶給債權方的，國家風險也是由債務人所在國家的行為引起的，超出債權人的限制范圍。

9、商業(yè)銀行風險管理的主要策略不包括（）。

A、風險分散B、風險對沖C、風險規(guī)避D、風險隱藏

【答案與解析】正確答案：D

商業(yè)銀行風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避、風險補償。考生在復習做

題的過程中，稍加留意，便可辨別出D是從沒有出現(xiàn)過的說法。

10、下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。

A、對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就

可以通過分散化的投資完全消退

B、風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險擔當?shù)膬r格補償

C、風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

D、風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

【答案與解析】正確答案：B

A中出現(xiàn)了風險可完全消退的衣述，我們知道風險管理的看法是審慎的，假如出現(xiàn)

了對風險抱有“樂觀看法''的選項，可干脆推斷為錯誤選項。C中的風險轉移既可以降低非系統(tǒng)風

險，也可以轉移部分系統(tǒng)風檢，只能降低非系統(tǒng)風險的策略是風險分散。D風險規(guī)避就是不做業(yè)務，

不擔當風險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉移和非保險轉移的說法。

11、下列關于資本的說法，正確的是（）。

A、經濟資本也就是賬面資本

B、會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所擔當?shù)臉I(yè)務總體風險水平相匹配的資本

C、經濟資本是商業(yè)銀行化肯定的置信水平下，為J?應對將米肯定期限內資產的非預期損失而應

當持有的資本金

D、監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

【答案與解析】正確答案：C

本題綜合考查了各個資本的含義。歸納一下：

賬面資本一會計資本。

經濟資本=商業(yè)銀行自行計量，應對非預期損失的，取決于風險水平的資本。

監(jiān)管資本=監(jiān)管部門規(guī)定的。

12、經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。

A、RAROC=（收益一預期損失）:非預期損失

B、RAROC=（收益一非預期損失）?預期損失

C、RAROC=（非預期損失一預期損失）+收益

D、RAROC=（預期損失一非預期損失）印攵益

【答案與解析】正確答案：A

還有一個公式：RAROC=（貸款的一年收入一各項費用一預期損失）+監(jiān)督或經濟成本。對比A,兩

者其實本質是相同的，貸款的一年收入一各項費用=收益，非預期損失=經濟資本。

13、下列關于事務的說法，不正確的是（）。

A、概率描述的是偶然事務，是對將來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量

B、不確定性事務是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現(xiàn)的結果有多種，但詳細是

哪種結果事前不行預知

C、確定性事務是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現(xiàn)的結果也是相同的

D、在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結果稱為隨機事務

【答案與解析】正確答案：C

確定性事務是指在相同的條件下，重復同一行為或試驗，出現(xiàn)的結果也是相同的。

14、假設文易部門持畬二種資產，頭寸分別為30。萬元、20U萬元、IU。萬元，對應的年資產收

益率為5%、15%、和12%,該部門總的資產收益率是（）。

A、10%B、10.5%C、13%D、9.5%

標準答案：d

解析：5%x3OO/6OO+15%x200/600+12%x100/600=9.5%

15、下列關于經濟合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理觀點的說法，不正確的是（）。

A、治理結構框架應確俁經理對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督

B、公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到同等的待遇

C、假如股東權利受到損害，他們應有機會得到有效補償

D、治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且激勵公司和利益相關者為創(chuàng)建財寶和工作機

會以及為保持企業(yè)財務健全而主動地進行合作

【答案與解析】正確答案：A

A中錯誤很明顯，經理是沒有戰(zhàn)略性指導和監(jiān)督權限的，應為確保董事會的指導和監(jiān)督。

16、下列關于收益計量的說法，正確的是（）。

A、相對收益是對投資成果的干脆衡量，反映投資行為得到的增值部分的肯定量

B、資產多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和

C、資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D、百分比收益率衡量了肯定收益

【答案與解析】正確答案：B

A中要說明的是相對收益的概念，但是最終出現(xiàn)了“肯定量”，明顯錯誤，A中應為肯定收益。相

對收益是有一個參考基準，通常是基于期初的投資額對期末收投資成果進行度量。C略加考慮就可

知道，多個時期的百分比相加很可能就超出了100%,這就沒有百分比收益率的意義了，多個時期的

百分比收益率也應依據(jù)期初和期末的價格來計算。D明顯，的對收益不會用百分比表示的，百分比

收益率衡量的是相對收益。B是正確的，考生通過與百分比收益率的對比加深記憶。

17、假定股票市場一年后可能出現(xiàn)5種狀況，每種狀況所對應的概率和收益率如下表所示、

1概率0、050、200、150、250、35

I收益率50%15%~10%—25%40%

則一年后投資股票市場的預期收益率為()。

A、18、25%B、27、25%C、11、25%D、11、75%

【答案與解析】正確答案：D

預期收益率是先將每種狀況下收益率乘以對應概率，然后加總，即E(R)=0*05x50%+().2()x15%+().

15X(-10%)+0.25x(25%)十0、35X4O%-1I、75%。

18、下列關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內容的說法，不正碓的是()。

A、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和買現(xiàn)路徑

B、戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等

C、戰(zhàn)略目標確定了實現(xiàn)路徑

D、各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應當是一樣的

【答案與解析】正確答案：D

統(tǒng)觀選項后，D有最明顯的錯誤，在現(xiàn)實中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標都是依據(jù)自身的狀況來確

定的，不肯定是一樣的。

19、正態(tài)隨機變量x的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率約為()。

A、68%B、95%C、32%D、50%

【答案與解析】正確答案：B

關于這個學問點，考生只需記?。?-68%,2-95%,3-99%,即以68%的概率落在（均值-lx標準差,

均值+lx標準差）這個區(qū)間內;以95%的概率落在（均值-2x標準差，均值+2x標準差）這個區(qū)間內，依次類

推。假如擔憂記混亂依次考生只須要先記住168這個最常見的聲訊臺號碼即可，即I倍標準差范國內

的概率是68%,然后后面的兩個倍數(shù)和概率就可排序記住了。

20、下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經驗的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。

A、資產風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產業(yè)務的風險管理，強調保證商

業(yè)銀行資產的流淌性

B、負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由主動性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>

C、資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調

D、全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業(yè)技術漸漸應用于商業(yè)銀行

的風險管理

【答案與解析】正確答案：B

負債管理應當是由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?，這種邏輯方面的錯誤也是常常遇到的出題點。

21、下列關于信用風險的說法，正確的是（）。

A、信用風險只有當違約實際發(fā)生時才會產生

B、對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源

C、信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式

D、交易對手信用評級的下降不屬于信用風險

【答案與解析】正確答案：C

22、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A、流淌性B、操作C、法律D、戰(zhàn)略

【答案與解析】正確答案：A

流淌性風險發(fā)生時的最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流淌性風險聯(lián)系起

來記憶。操作風險是由人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事務造成的風險;法律風險是與法律文

件、法律條規(guī)有關的風險;戰(zhàn)略風險則是由戰(zhàn)略制定等高層角度引發(fā)的危機。

23、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風險。

A、風險分散B、風險轉移C、風險對沖D、風險規(guī)避

【答案與解析】正確答案：A

這是?？紝W問點，理解記憶。一般來說，系統(tǒng)風險比較難以降低，而風險轉移可以轉移非系統(tǒng)風

險和系統(tǒng)風險。風險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風險也可以對沖系統(tǒng)風險，風險規(guī)避就干脆避開了系統(tǒng)

風險和非系統(tǒng)風險。風險分散，只能降低非系統(tǒng)風險。

24、對于?操作風險，商業(yè)銀行可以實行的風險加權資產計算方法不包（）。

A、標準法B、基本指標法C、內部模型法D、高級計量法

【答案與解析】正確答案：C

與操作風險有關的三種方法要依據(jù)從簡潔到困難的依次記憶：基本、標準、高級。

25、在實際應用中，通常用正念分化來描述（）的分仙。

A、每日股票價格B、每日股票指數(shù)

C、股票價格每日變動值D、股票價格每日收益率

【答案與解析】正確答案：D

正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機變量的一種重要概率分布，在風險計量個實際應用中，正態(tài)分布起著

特殊重要的作用。在實際應用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格（或資產組合）每日收益率的分布。

26、下列關于風險的說法，不正確的是（）。

A、風險是收益的概率分布

B、風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

C、損失是一個事前概念，風險是一個事后概念

D、風險雖然通常采納損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身

【答案與解析】正確答案：C

A風險代表一種不確定性，在不同的風險條件下，收益是不同的，因此可以說，風險是收盜的概

率分布。B風險的不確定在干，風險發(fā)生時，損失也就發(fā)生了，但是假如風險沒有發(fā)生，那么就會

收到很好的盈利。可以說風險既是損失的來源也是盈利的基砒。C錯誤，風險是事前概念，假如事后

才來考慮風險，那就沒有意義了。D風險是?種事前估計，不能確定它是否發(fā)生，損失是事后概念，

只有的確發(fā)生了才會成為損失。通常只是用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量風險。

27、下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。

A、必需具備高度獨立性

B、具有完全的風險管理策略執(zhí)行權

C、風險管理部門又稱風險管理委員會

D、核心職能是做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

【答案與解析】正確答案：A

本題考查風險管理部門的學問。B風險管理部門不具有或只具有特別有限的風險管理策略執(zhí)行

權:C它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構:D核心職能是作出風險的識別、分析等決策。

28、下列關于風險的說法，正確的是（）。

A、違約風險僅針對個人而言，不針對企業(yè)

B、結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險

C、信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

D、與市場風險相比，信用風險的視察數(shù)據(jù)多，旦簡潔獲得

【答案與解析】正確答案：B

A明顯的錯誤，違約風險不僅針對個人，也針對企業(yè)等。C關于系統(tǒng)風險與非系統(tǒng)風險,考生可

這樣記憶：影響面大的是系統(tǒng)風險;只能影響自己、對別人影響小的，是非系統(tǒng)風險。那么，信用風

險通常發(fā)生在某客戶身上，各個客戶的風險都不相互影響，不像市場風險，膨響起來就是涉及面很廣，

因此，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。D信用本身就是難以考量覺察的，尤其與市場風險

相比，信用風險的視察數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

29、下列關于操作風險的說法，不正確的是（）。

A、操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面

B、操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利

C、對操作風險的管理策略是在管理成本肯定的狀況下盡可能降低操作風險

D、操作風險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風險和信用風險

【答案與解析】正確答案：D

D風險沒有獨立的，操作風險也會引發(fā)諸如信用風險、市場風險。

30、依據(jù)所給出的結果卻對應到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機變量分為（）。

A、確定型隨機變量和不確定型隨機變量

B、跳動型隨機變量和連貫型隨機變量

C、離散型隨機變量和跳動型隨機變量

D、離散型隨機變量和連續(xù)型隨機變量

【答案與解析】正確答案：D

離散型和連續(xù)型是我們最常見的隨機變量分類，須要考生加深記憶。A只仃確定型事務和不確定

型事務的概念，指在相同條件下，重復同樣的動作，得到的結果是一樣的或是不同的。隨機變量一

般分為離散型和連續(xù)型。離散型隨機變量是隨機變量x的全都可能值只有有限個或可列多個;連續(xù)型

隨機變量是隨機變量全部可能值由一個或者若干個（有限或無限）實數(shù)軸上的區(qū)間組成。沒有跳匆型和

連貫型隨機變量的概念。

31、小陳的投資組合中有三種人民幣資產，期初資產價值分另！為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，

三種資產的年百分比收益率分別為30%、25%、15%,則小陳的投資組合年百分比收益率是（）。

A、25、0%B、20、0%C、21、0%D、22、0%

【答案與解析】正確答案：D

先算出各資產占總投資的比例分別是20%、40%、40%,再以此比例來對收益率加權平均，0.2x0.

3+0、4x0、25+0、4x0、15=0、22。

32、某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20%、40%、40%,三種資產對應的百分

比收益率分別為8%、10%、）2%,則該部門總的資產百分比收益率是（）。

A、10%B、10、4%C、9、5%D,3、5%

【答案與解析】正確答案：B

已知各種資產占總資產的比例，干脆將各種資產的收益率與所占比例加權平均即可得出百分比收

益率，即20%乂8%+40%乂10%+40乂12%=10、4%.

33、假設某股票一個月后的股價增長率聽從均值為2%、方差為。、01%的正態(tài)分布，則一個月后

該股票的股價增長率落在（）區(qū)間內的概率約為68%o

A、（1%,3%）B、（0,4%）

C、（1、99%,2、01%）D、（1、98%,2、02%）

【答案與解析】正確答案：A

回憶我們提到過的168的記憶方法，股價要落在左右1倍標準差內，標準差為1%,即（2%—1%,

2%+l%）o

34、對于商業(yè)銀行來說，市場風險中最重要的是（）。

A、利率風險B、股票風險C、商品風險D、匯率風險

【答案與解析】正確答案：A

銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風險是最重要的市場風險。股票風險是股票

價格變動引起的風險，商品風險是商品價格變動引起的風險，匯率風險是外匯價格變動引起的風險。

這四種都是市場風險的種類,

35、下列關于風險的說法。不正確的是（）。

A、市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征

B、國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所擔當?shù)娘L險

C、操作風險指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事務所造成損失的風險

D、在商業(yè)銀行面臨的市場風險中，利率風險尤為重要

【答案與解析】正確答案：A

系統(tǒng)風險與非系統(tǒng)風險是常常遇到的出題點。

36、連續(xù)三次投擲一枚便幣的基本領件共有（）件。

A、6B、4C、8D、2

【答案與解析】正確答案：C

連續(xù)三次投擲，每一次都可能會出現(xiàn)2種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本領件。

37、隨機變量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

隨機變量Y的方差為（）,

A、2、76B、2、16C、4、06D、4、68

【答案與解析】正確答案：B

38、內部審計的主要內容不包括（）。

A、風險狀況及風險識別、諱量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

B、會計記錄和財務報告的精確性和牢靠性

C、內部限制的健全性和有效性

D、適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

【答案與解析】正確答案：D

內部審計的主要內容除了A、B、C三項之外，還有四項，分別是：

經營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作狀況；

信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的狀況：

與風險相關的資料評估系統(tǒng)狀況；

機構運營績效和管理人員履職狀況。

39、現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務限制部門通常實行（）的方法，剛好捕獲市場價格/價值的變更。

A、每月參照市場定價B、每日參照市場定價

C、每日財務報表定價D、每月財務報表定價

【答案與解析】正確答案：B

題干中說明白是市場價格/價值的變更，因此只需考慮A、B選項，市場價格每天都有變動，假如

每月參照，就不能有“剛好”的效果，因此8是最合適的選項。

財務報表定價是依據(jù)財務報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。

40、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，激勵商業(yè)銀行采納（）技術。

A、監(jiān)管資本，高級風險量化B、經濟資本，高級風險量化

C、會計資本，風險定性分析D、注冊資本，風險定性分析

【答案與解析】正確答案：A

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應持有的同其所擔當?shù)臉I(yè)務總體風險相匹配的成本。經濟資本是

銀行自己計量的用于彌補非預期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。

注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風險量化技術就是將不行見的風險數(shù)最化，風險定性

技術則是從性質方面評價風險。對比各選項，首先可以解除C、D,因為定性分析太簡潔，不是要激

勵的技術。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，假如不

了解詳細條例，通過解除法，可知A是最佳選項。

41、商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。

A、失誤樹分析方法B、資產財務狀況分析法

C、制作風險清單D、恃景分析法

【答案與解析】正確答案：C

制作清單就如同日常記賬，是最基本最簡潔的方法。商業(yè)t：艮行一般常用的風險識別的方法有：（1）

制作風險清單是銀行識別風檢最基本最常用的方法;（2）專家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并

依據(jù)標準分類；。）情景分析法是通過有關的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行將來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于

識別潛在風險;（4）分解分析法是將困難的風險分解為多個相對笥潔的風險因素;（5）失誤樹分析法是一

種圖解法，用來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此推斷總結哪些失誤最可能導

致風險損失。（6）資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險。

42、參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，詳細生風險管理/限制措施可以實行（）。

A、從基層業(yè)務單位到高級管理層的二級管理方式

B、從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會的二級管理方式

C、從基層業(yè)務單位到高級管理層，再到業(yè)務領域風險管理委員會的三級管理方式

D、從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會，再到高級管理層的二二級管理方式

【答案與解析】正確答案：D

考生通過本題可加深記憶。

43、下列關于商業(yè)銀行風險管理部門的說法，不正確的是（）。

A、集中型風險管理部門更適合于規(guī)模浩大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行

B、集中型風險管理部門包括了風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/技

術支持等風險管理核心要素

C、分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能

D、分散型風險管理部門難以肯定限制商業(yè)銀行的敏感信息

【答案與解析】正確答案：C

44、下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是()。

A、董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程

B、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，擔當商業(yè)銀行風險管理的最終責任

C、風險管理委員會依據(jù)風險管理部門供應的信息,，做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

D、風險管理部門從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部限制監(jiān)督等監(jiān)察工作

【答案與解析】正確答案：C

A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監(jiān)事會。

歸納商業(yè)銀行風險管理處織機構：

1、董事會：最高風險管理/決策機構。

2、監(jiān)視會：我國將有，負貢內部監(jiān)督。

3、高管層：負責實際執(zhí)行風險管理政策。

4、風險管理部門：

(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執(zhí)行權；

(2)兩種類型：集中型和分散型；

(3)風險管理部門的職責：

監(jiān)控各類金融產品和全部業(yè)務部門的風險限額；

核準困難金融產品的定價模型，并幫助財務限制人員進行價格評估；

全面駕馭商業(yè)銀行的整體風險狀況，保持信息精確性；

風險管理須要以下四個技能：風險監(jiān)控和分析實力、數(shù)量分析實力、價格核準實力、模型創(chuàng)建實

力、系統(tǒng)開發(fā)/集成實力。

5、其他風險限制部門：

(1)財務限制部門；

(2)內部審計部門;

(3)法律/合規(guī)部門;

(4)外部風險監(jiān)督部門。

45、若借款人甲、乙內部評級I年期違約概率分別為0、02%和0、()4%,則依據(jù)《巴塞爾新資本

協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為()。

A、0、02%,0、04%Bx0、03%,0、03%

C、0、02%、0、03%D、0、03%,0、04%

【答案與解析】正確答案：D

依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內部評級1年期違約概率與0、03%中的

較高者。

46、假定某企業(yè)2023年的銷售成本為50萬元，銷售收入為10()萬元，年初資產總額為170萬元,

年底資產總額為190萬元，則其總資產周轉率約為()。

A、20%B、26%C、53%D、56%

【答案與解析】正確答案：D

總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入+平均總資產

=1000(170+190)-r2]x100%=56%。

47、某企業(yè)2023年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2023年初全部者權益為39億

元人民幣，2023年末全部者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2023年凈資產收益率為()。

A、3、00%B、3、11%C、3、33%D、3、58%

【答案與解析】正確答案：C

凈資產收益率=凈利潤引(期初全部者權益合計+期末全部者權益合計)+2]xl(X)%,凈利潤=銷售收

入x銷售凈利率。

48、商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。

A、杳詢人民銀行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫

B、查詢稅務部門個人客戶信用記錄

C、從其他銀行購買客戶借款記錄

D、查詢海關部門個人客戶信用記錄

【答案與解析】正確答案：C

利用內外部征信系統(tǒng)調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這

些都是權威部門。

49、假設借款人內部評級1年期違約概率為0、05%,則依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借

款人違約概率為（）。

A、0、05%B、0、04%C、0、03%D、0、02%

【答案與解析】正確答案：A

依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內部評級1年期違約概率與0、03%中的較

高者。

50、在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景國素

等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A、5cs系統(tǒng)B、5Ps系統(tǒng)

C、CAMEL分析系統(tǒng)D、5也系統(tǒng)

【答案與解析】正確答案：B

這種須要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟識的單詞然后套用就可以了。

51、死亡率模型是依據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在將來肯定持有期內不同信用等級的貸款或

債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。依據(jù)死亡率模型，假設某3年期

辛迪加貸款，從第I年至第3年每年的邊際死亡率依次為0、17%、0、60%、0、60%,則3年的累計

死亡率為

A、0、17%B、0、77%C^I、36%D、2、32%

【答案與解析】正確答案：C

累計死亡率CMRn=l-SRlxSR2x…xSRn,SR=I-MMR,式中MMR是邊際死亡率。帶人數(shù)據(jù)

CMRn=l-（l-0>I7%）（l-Ox6%）（1-0、6%）。

52、依據(jù)國際慣例，下列關于信用評定方法的說法，正碓的是（）。

A、對企業(yè)采納評級方法，對個人客戶采納評分方法

B、對企業(yè)采納評分方法，對個人客戶采納評級方法

C、對企業(yè)客戶和個人客戶都采納評級方法

D、對企業(yè)客戶和個人客戶都采納評分方法

【答案與解析】正確答案：A

考生可這樣記憶：評分簡潔，針對個人;評級很困難，針對企.業(yè)。

53、依據(jù)2023年穆辿公司在違約損失攀預料模型LossCalC的技術文件中所披露的信息，（）對違

約損失率的影響貢獻度最高,

A、清償優(yōu)先性等產品因素B、宏觀經濟環(huán)境因素、

C、行業(yè)性因素D、企業(yè)資本結構因素

【答案與解析】正確答案：A

在內部評級法下的債項評級核心是違約損失率。影響因素有：（1）產品因素,包括清償優(yōu)先性、抵

押品等;⑵公司因素;（3）行業(yè)因素;（4）宏觀經濟周期因素；

（5）地區(qū)因素（其中優(yōu)先清償性〉宏觀經濟因素,行業(yè)因素〉企業(yè)資本結構因素）。

考生可這樣埋解記憶：任何事情都是打基礎最重.要，對于風險米講，最基礎的產品因素是故里耍

的。

54、采納回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1、（）4億元，回收成本為0、84億元，

違約風險暴露為1、2億元，則違約損失率為（）。

A、13、33%B、16、67%C、30、00%D、83、33%

【答案與解析】正確答案：D

回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1?回收率=1-（回收金額一回收成本）+違約風險暴露。代人數(shù)據(jù)，

違約損失率=1-（1、04—0、84）+1、2=83、33%。

55、X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0、（）8,x的標準差為0、90,

Y的標準差為0、70,則其相關系數(shù)為（）。

A、0、630B、0、072C、0、127D、0、056

【答案與解析】正確答案：C

協(xié)方差公式：協(xié)方差=相關系數(shù)XX的標準差xY的標準差。相關系數(shù)=0、08+（0、9x（）、7）=0、127。

56、假設x、Y兩個變量分別表示不同類型借款人的違約損失，其相關系數(shù)為0、3,若同時對X、

Y作相同的線性變更X,=2X,Y1=2Y,則xl和Y1的相關系數(shù)為（）。

A、0、38、0、6C、0、09D、0、15

【答案與解析】正確答案：A

作任何線性變更都不會變更相關系數(shù)。本題中，X,Y都作了線性變更，但是它們的相關系數(shù)仍

舊是0、3。

57、下列關于非線性相關的計量系數(shù)的說法，不正確的是()。

A、秩相關系數(shù)采納兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關性

B、坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變更的一樣性反映兩個變量之間的相關性

C、秩相關系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關程度

D、秩相關系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布

【答案與解析】正確答案：D

二者只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分

布。

58、下列關于CrcdhMclnCs模型的說法，不正確的是()。

A、CredilMetriCs模型的基本原理是信用等級變更分析

B、CreditMelriCs模型本質上是一個VAR模型

C、CreditMetries模型從單?資產的角度來看待信用風險

D、CreditMetries模型運用了信用工具邊際風險貢讖的概念

【答案與解析】正確答案：C

是從資產組合而不是單一資產的角度來看待信用風險。

歸納CreditMetries模型學問點：

(1)信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用信用等級來表示;(2)信用工具(貸

款、私募債券)的市場價值取決于信用等級;(3)從資產組合來看，而不是單一資產的角度，資產組合

理論;(4)采納邊際風險貢獻率;(5)解析法與蒙特卡羅模擬法;(6必質上是一個VAR模型:⑺是一個無條

件組合風險模型。

59、依據(jù)CreditRisk+模型，假設某貸款組合由1(X)筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%,E=2、

72,則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為()。

A、0、09B、0、08C、0、07D、0、06

【答案與解析】正確答案：A

60、下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的是（）。

A、提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法

B、明確最低資本足夠率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源

C、外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本足夠率的方法

D、構建了最低資本足夠率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱

【答案與解析】正確答案：C

應為內部評級法。

61、在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法的缺點不包括（）。

A、過分依靠于外部評級

B、沒有考慮到不問賁產間的相關性

C、對于缺乏外部評級的公司類債權統(tǒng)一賜予100%的風險權重，缺乏敏感性

D、與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產的風險敏感性

【答案與解析】正確答案：D

從表述上看，提高敏感性是優(yōu)點，而不是缺點?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中標準法的缺點就包括A、

R、C三個選項內容。

62、下列關于內部評級法的說法，不正確的是（）。

A、可以分為初級法和高級法兩種；

B、初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計的每一等級客戶違約概率，其他風險要素采納監(jiān)

管當局的估計值

C、高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、

期限

D、商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采納監(jiān)管當局的估

計值

【答案與解析】正確答案：D

A和B就是內部評級高汲法與初級法的區(qū)分。對于零售暴露，只要商業(yè)銀行確定實施內部評汲法,

違約損失率和違約概率就都須要自己估計。

63、CAP曲線首先將客戶依據(jù)違約概率從高到低進行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、（）

為縱軸，分別做出志向評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。

A、違約客戶累計百分比B、違約客戶數(shù)量

C、未違約客戶累計百分比D、未違約客戶數(shù)量

【答案與解析】正確答案：A

64、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）干脆將轉移概率與宏觀因素的關

系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變更，得出模型的一系列參數(shù)值。

A、CrcdilMciriCs模型D、CrcdilPortfolioVicw模型

C^CreditRisk+模型D、CredilMonitor模型

【答案與解析】正確答案：B

考生可這樣記憶該學問點：View是觀望、遠眺的意思，由此可聯(lián)想宏觀因素，因此加入宏觀因

素便是CreditportfolioView的這個模型的一大特征。

65、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是（）。

A、金融損失和財務損失B、正常損失和非正常損失

C、實際損失和理論損失D、經濟損失和會計損失

【答案與解析】正確答案：D

客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經濟損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過程

中較大的干脆成本和經濟成本;二是會計損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的

貸款本金和利息兩部分。

66、某公司2023年銷售收入為1億元，銷售成本為800（）萬元，2023年期初存貨為450萬元，

2023年期末存貨為550萬元，則該公司2023年存貨周轉天數(shù)為（）天。

A、19、8B、18、0C、16、0D、22、5

【答案與解析】正確答案：D

存貨周轉天數(shù)=365+存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本旬（期初存貨+期末存貨）+2］。

67、在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的z計分模型選擇了5個財務

指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是（）。

A、息稅前利潤/總資產B、銷售額/總資產

C、留存收益/總資產D、股票市場價值/債務賬面價值

【答案與解析】正確答案：C

杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的實力。C正是反映銀吁杠桿比率本身的一個指標。A是反映

盈利水平的，B是反映企業(yè)經營活躍程度的，D是反映企業(yè)在破產之前，公司資產價值能夠下降的程

度。還有一個反映流淌性狀況的指標（流淌資產一流淌負債）/總資產。

68、符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、特點顯明的兩

個維度，這兩個維度分別是（）。

A、客戶評級必需針對客戶的違約風險，債項評級必需反映交易本身特定的風險要素

B、債項違約損失程度，預期損失

C、每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D、時間維度，空間維度

【答案與解析】正確答案：A

客戶評級與債項評級是兩個維度。我們在風險管理科目中，提到“維度”的地方并不多，這是其中

一個二維的考點?？忌斫庥洃?。

69、下列關于信用風險監(jiān)測的說法，正確的是（）。

A、信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程

B、信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產生的遺留風險的識別、分析

C、當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并進行補救對降低風險損失的

貢獻高

D、信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發(fā)展變更狀況

【答案與解析】正確答案：D

本題不難，分析選項的語態(tài)便可做答。；A信用風險是在不斷變更的，對其監(jiān)測就不能是靜態(tài)的

過程，應為動態(tài)。B對風險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風險的管理，當然是

越早越好，事后處理的貢獻應為更低。

70、下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是（）。

A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風險波動，應賜予較大的容忍度

B、對單一客戶風險的監(jiān)測，須要從個體延長到“風險域”企業(yè)

C、商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D、授信管理人員應降低對評級卜.降的授信的檢查頻率

【答案與解析】正確答案：D

A、B、C的說法合情合理，而D明顯邂錯誤的，當授信評級下降時，應當關注，增加檢查頻率。

71、下列哪項是關于資產組合模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的正確說法（）

A、主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測

B、必需干脆估計每個附I」之間的相關性

C、CreditPortfolioView模型干脆估計組合資產的將來價值概率分布

D、CreditMctriCs模型干脆估計各敞口之間的相關性

【答案與解析】正確答案：C

歸納商業(yè)銀行組合風險學問點：

組合風險監(jiān)測的方法包括,傳統(tǒng)的銀行資產組合監(jiān)測方法和資產組合模型法（I）傳統(tǒng)的組合檢測法

主要是對信貸資產組合授信集中度和結構進行分析檢測;（2）資聲組合模型法包括兩種方法：估計各敞

口之間的相關性;不干脆處理各敞口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成?個整體，

干脆估計該組合資產的將來價值概率分布，如CreditPortfolioView、CrcdilMciriCs模型。

人錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測是傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法；

B錯在有兩種方法，不必干脆估計敞口相關性;D錯在該模型是不干脆估計敞口相關性

72、下列不屬于經營績效類指標的是（）

A、總資產凈回報率B、資本足夠率

C、股本凈回報率D、成本收入比

【答案與解析】正確答案：B

經營績效類指標要有收益作為指標要素。B是審慎經營類指標，是風險管理中特別重要的一個指

標。

73、下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（）。

A、是商業(yè)銀行已經預料到將會發(fā)生的損失

B、等于預期損失率與資產風險敞口的乘積

C、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘枳

D、是信用風險損失分布的方差

【答案與解析】正確答案：D

是期望而非方差，方差是波動率，不是以貨幣價值計量的。

74、某銀行2023年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2023年末轉為可疑類

損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收削減了200億元，則次級類貸款

遷徙率為()。

A、20、0%B、60、O%C、75、0%D、100、0%

【答案與解析】正確答案：C

次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額+(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間

削減金額)x100%o

75、某銀行2023年貸款應提打算為11(X)億元，貸款損失打算足夠率為80%,則貸款實際計提打

算為()億元。

A、880B、1375C、1100D、1000

【答案與解析】正確答案：A

貸款實際計提打算=貸款損失打算足夠率x貸款應提打算。

76、下列關于授信審批的說法，不正確的是()。

A、授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

B、原有貸款的展期無須再次經過審批程序

C、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的全部風險暴露和債項做統(tǒng)

一考慮和計量

D、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

【答案與解析】正確答案：B

對于風險管理，肯定要持審慎的看法，當狀況發(fā)生變更時，就要相應做出調整。B須要再次經過

審批。

77、在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于（）。

A、基本面指標和財務指標B、財務指標和財務指標

C、基本面指標和基本面指標D、財務指標和基本面指標

【答案與解析】正確答案：D

（1）基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環(huán)境類指標;（2）財務指標包括

償債實力、盈利實力、營運實力、增長實力。

資本增長率是財務指標，很簡潔推斷解除A、C,資質等汲是不能在財務指標中反映出來的，這

是基本面指標。本題不難，選D。

78、某企業(yè)2023年凈利潤為0、5億元人民幣，2023年末總資產為1（）億元人民幣2023年末總

資產為15億元人民幣，該企業(yè)2023年的總資產收益率為（）。

A、5、UO%B、4、00%C、3、33%D、3、00%

【答案與解析】正確答案：B

總資產收益率=凈利澗/立均總資產。

79、在單?客戶限額管理中，客戶全部者權益為2億元，杠桿系數(shù)為0、8,則該客戶最高債務

承受額為（）億元。

A、2、5B、0、8C、2、0D、1、6

【答案與解析】正確答案：D

最高債務承受額=全部者權益X杠桿系數(shù)。

80、下列指標中屬于客戶風險的基本面指標的是（）。

A、凈資產負債率B、流淌比率C、管理層素養(yǎng)D、現(xiàn)金比率

【答案與解析】正確答案：C

統(tǒng)觀本題四個選項中，C是例外，再分析題干中“基本面”指標，可以確定只有C是基本面，其他

三個指標都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財務指標。

81、某銀行2023年末可疑類貸款余額糟400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總

額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%,則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。

A、200B、400C、600D、800

【答案與解析】正確答案：C

不良貸款包括可疑類、同失類和次級類。這也是?？紝W問點，考生要加深記憶。

82、《巴塞爾新資本協(xié)議》的信用風險評級標準法要求對于缺乏外部評級的公司類債權統(tǒng)一賜予

()的風險權重。

A、100%B、80%C、75%D、50%

【答案與解析】正確答案：A

83、新發(fā)生不良貸款的內部緣由不包括｛()。

A、違反貸款“三查”制度B、地方政府行政干預

C、違反貸款授權授信規(guī)定D、銀行員工違法

【答案與解析】正確答案：B

本題的出題點在內部緣由，B明顯是外部因素，新發(fā)生不良貸款的內部緣由包括A、C、D,外

部緣由有企業(yè)經營不善或破產倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預。

84、某公司20某年流淌資產合計2000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款500萬元,流淌負

債合計1600萬元，則該公司2023年速動比率為()。

A、1、25B、0、94C、0、63D、1

【答案與解析】正確答案：B

速動比率=速動資產/流淌負債合計，速動資產=流淌資產一存貨。

85、某商業(yè)銀行資產總額為300億元，風險加資產總額為200億元，資產風險敞口為230億元，

預期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預期損失率為()。

A、1、33%B、1、74%C>2、00%D、3、()8%

【答案與解析】正確答案：B

預期損失率=預期損失+資產風險敞口x100%。

86、下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是()。

A、評價主體是商業(yè)銀行

B、評價目標是客戶違約風險

C、評價結果是信用等級和違約概率

D、評價內容是客戶違約后特定債項損失的大小

【答案與解析】正確答案：D

評價內容是償債實力和償債意愿。

87、下列不屬于審慎經營類指標的是（）。

A、成本收入比B、資本足夠率

C、大額風險集中度D、不良貸款撥備覆蓋率

【答案與解析】正確答案：A

比較四個選項，與風險關系最不親密的，就是成本收入比。成本收入是經營績效類指標。

88、CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨立，囚此，

貸款組合的違約率聽從（）分布。

A、正態(tài)B、勻稱C、泊松D、指數(shù)

【答案與解析】正確答案：C

89、利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警的方法是（）。

A、黑色預警法8.紅色預警法C、指數(shù)預警法D、統(tǒng)計預警法

【答案與解析】正確答案：C

題干中已經給出了“風險指數(shù)”，由此也可推斷C是最適合的答案。

90、依據(jù)對商業(yè)銀行內部評級法依靠程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非

零售暴露，兩種評級法都必需估計的風險因素是（）。

A、違約概率B、違約失率C、違約風險暴露D、期限

【答案與解析】正確答案：A

違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等

級客戶違約概率，其他風險要素采納監(jiān)管當局的估計值。高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系

自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限。

二、多選題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中有兩項或兩項以上符合

題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）。

A、系統(tǒng)風險B、信用風險C、操作風險

D、戰(zhàn)略風險E、聲譽風險

【答案與解析】正確答案：BCDE

這是風險管理的基本常識。巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作

風險、流淌性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類，是按誘發(fā)風險的緣由分類

的，系統(tǒng)風險是依據(jù)風險范圍分類的。

2、信用風險的主要形式包括（）。

A、結算風險B、流淌性風險C、非系統(tǒng)風險

D、違約風險E、國家風險

【答案與解析】正確答案：AD

這是比較基礎的學問點，信用風險被認為是最困難的風險種類，通常包括違約風險、結算.風險等

主要形式。

3、操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（）。

A、聘用員工做法和工作場所平安性B、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈

C、客戶、產品及業(yè)務做法D、實物資產損壞

E、外部欺詐

【答案與解析】正確答案：ABCDE

依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事務所引發(fā)的四類風

險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所平安性，客戶、產業(yè)

及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

4、下列關于資本作用的說法，正確的有（）。

A、資本為商業(yè)銀行供應融資

B、汲取和消化損失

C、支持商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風瞪擔當

D、維持巾.場信念

E、為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理供應最根本的驅動力

【答案與解析】正確答案：ABDE

商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。除了正確的四個選

項之外，還有一個作用是限旬商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險擔當。

5、下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有（）。

A、在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍運用的是經風險調整的資本收益率

（RAROC）

B、在單筆業(yè)務層而上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否

開展該筆業(yè)務以及如何定價供應依據(jù)

C、在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后可依據(jù)RAROC衡

量資產組合的風險與收益是否匹配

D、經風險調整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎的

E、運用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制從根本上變更銀行

忽視風險、盲目追求利潤的經營方式

【答案與解析】正確答案：ABCE

D經風險調整的業(yè)績評估方法是以經濟資本為基礎的。

6、下列屬于市場風險的有（）

A、利率風險B、股票風險C違約風險

D、匯率風險E、商品風險

【答案與解析】正確答案：ABDE

記住四個市場價格，利率、匯率、股