旅游行業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度范本

旅游行業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度范本合同編號(hào)：__________單位名稱：____________________單位地址：____________________聯(lián)系人：____________________聯(lián)系電話：____________________單位名稱：____________________單位地址：____________________聯(lián)系人：____________________聯(lián)系電話：____________________第一條財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的目標(biāo)1.1甲方的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度應(yīng)以防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營效率和效果、確保財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性為目標(biāo)。第二條財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的范圍2.1甲方的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)報(bào)告、資金管理、收支管理、資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本控制、內(nèi)部審計(jì)等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的制定與實(shí)施3.1甲方應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。3.2甲方應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的管理體系，明確各級(jí)人員的職責(zé)和權(quán)限，確保財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的有效實(shí)施。3.3甲方應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度進(jìn)行審查和修訂，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展和市場(chǎng)變化的需要。第四條財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的監(jiān)督與評(píng)價(jià)4.1甲方應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的實(shí)施情況進(jìn)行定期監(jiān)督和評(píng)價(jià)。4.2甲方應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度進(jìn)行改進(jìn)和完善。第五條財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的保密5.1甲乙雙方應(yīng)對(duì)本合同涉及的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度相關(guān)信息予以保密，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向第三方披露。第六條違約責(zé)任6.1任何一方違反本合同的約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，賠償對(duì)方因此遭受的損失。第七條爭(zhēng)議解決7.1甲乙雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第八條合同的生效、變更和解除8.1本合同自甲乙雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為____年。8.2在合同有效期內(nèi)，甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，可以變更或解除本合同。8.3本合同的變更或解除，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，并經(jīng)甲乙雙方簽字（或蓋章）確認(rèn)。第九條其他約定9.1本合同未盡事宜，甲乙雙方可簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。9.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________代表（簽名）：__________代表（簽名）：__________日期：__________日期：__________一、附件列表：1.甲方單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件2.乙方單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件3.財(cái)務(wù)內(nèi)控制度相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定4.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告5.財(cái)務(wù)內(nèi)控制度實(shí)施方案6.財(cái)務(wù)內(nèi)控制度管理制度7.財(cái)務(wù)內(nèi)控制度審查和修訂記錄二、違約行為及認(rèn)定：1.未按照約定制定和實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度2.未按照約定對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)3.泄露財(cái)務(wù)內(nèi)控制度相關(guān)信息4.未按照約定保密合同相關(guān)信息5.未按照約定履行合同義務(wù)的其他行為三、法律名詞及解釋：1.財(cái)務(wù)內(nèi)控制度：指為防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營效率和效果、確保財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性而建立的財(cái)務(wù)管理體系。2.內(nèi)部審計(jì)：指對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度實(shí)施情況進(jìn)行獨(dú)立、客觀、全面的審查和評(píng)價(jià)。4.損失：指因違約行為導(dǎo)致的一方遭受的經(jīng)濟(jì)損失。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方未按照約定制定財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。解決辦法：乙方有權(quán)要求甲方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)制定并實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。2.問題：甲方未按照約定對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。解決辦法：乙方有權(quán)要求甲方設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行改進(jìn)和完善。3.問題：甲方泄露財(cái)務(wù)內(nèi)控制度相關(guān)信息。解決辦法：乙方有權(quán)要求甲方立即采取措施防止信息泄露，并承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任。4.問題：合同履行過程中發(fā)生爭(zhēng)議。解決辦法：通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.旅游行業(yè)企業(yè)之間