公司財務(wù)風(fēng)險管理制度

公司財務(wù)風(fēng)險管理制度一、前言為了有效管理公司的財務(wù)風(fēng)險，保障公司的財務(wù)安全，提高公司的運營穩(wěn)定性和可連續(xù)發(fā)展本領(lǐng)，訂立本《公司財務(wù)風(fēng)險管理制度》（以下簡稱“本制度”）。二、目的和適用范圍1.目的本制度的目的是為了規(guī)范公司財務(wù)風(fēng)險管理的各項工作，確保公司能夠及時識別、評估、掌控和防范各類財務(wù)風(fēng)險，保護公司及相關(guān)利益相關(guān)者的利益。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部全部相關(guān)部門和人員，包含但不限于財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、高級管理人員、員工等，全部公司財務(wù)相關(guān)活動均需遵守本制度的規(guī)定。三、財務(wù)風(fēng)險管理的基本原則1.風(fēng)險識別和評估原則對公司的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面梳理和識別，形成財務(wù)風(fēng)險清單；依據(jù)不同風(fēng)險的可能性和影響程度進(jìn)行評估和分類，確定優(yōu)先處理的風(fēng)險。2.風(fēng)險掌控和防范原則建立完善的內(nèi)部掌控制度，確保公司內(nèi)部財務(wù)活動的合規(guī)性和透亮度；加強公司財務(wù)信息的保密性和安全性，避開信息泄露和外部攻擊；減少財務(wù)交易中的人為失誤和操作風(fēng)險，提高財務(wù)處理的準(zhǔn)確性和可靠性；建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時采取措施應(yīng)對潛在的財務(wù)風(fēng)險。3.風(fēng)險應(yīng)對和處理原則依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，訂立相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施和應(yīng)急預(yù)案；風(fēng)險發(fā)生后，及時采取相應(yīng)的挽救措施，并進(jìn)行風(fēng)險后評估和總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)；不絕完善公司財務(wù)風(fēng)險管理體系，提高應(yīng)對各類財務(wù)風(fēng)險的本領(lǐng)和水平。四、財務(wù)風(fēng)險管理的具體要求1.財務(wù)風(fēng)險識別和評估每年進(jìn)行一次全面的財務(wù)風(fēng)險識別和評估工作，形成財務(wù)風(fēng)險清單，并依據(jù)評估結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險分類和優(yōu)先級排序；定期更新財務(wù)風(fēng)險清單，及時增補新發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險和調(diào)整評估結(jié)果。2.內(nèi)部掌控建設(shè)確立并落實內(nèi)部掌控責(zé)任人，訂立內(nèi)部掌控制度和流程，明確各部門職責(zé)和權(quán)限；建立財務(wù)審批制度，規(guī)范財務(wù)決策和操作流程，確保財務(wù)交易的合規(guī)性和完整性；建立財務(wù)核算制度，加強對財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真實性的核查和審計。3.財務(wù)信息安全保障訂立財務(wù)信息保密制度，明確各人員對財務(wù)信息的保密責(zé)任；使用安全可靠的財務(wù)系統(tǒng)和軟件，保護財務(wù)數(shù)據(jù)和交易信息的安全；加強對財務(wù)賬務(wù)操作和信息系統(tǒng)訪問的權(quán)限管理，確保只有授權(quán)人員才略進(jìn)行相關(guān)操作。4.健全風(fēng)險預(yù)警機制建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測和分析，預(yù)警潛在的財務(wù)風(fēng)險；設(shè)置風(fēng)險預(yù)警信號，及時發(fā)現(xiàn)和報告異?，F(xiàn)象，開展進(jìn)一步調(diào)查和處理；依據(jù)風(fēng)險預(yù)警結(jié)果，及時訂立調(diào)整措施，防范和減少財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。5.財務(wù)風(fēng)險應(yīng)對和處理對重點財務(wù)風(fēng)險，訂立相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對和應(yīng)急預(yù)案，明確責(zé)任人和應(yīng)對措施；發(fā)生財務(wù)風(fēng)險后，及時組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查和處理，分析原因和影響，采取挽救措施；定期對財務(wù)風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行評估和調(diào)整，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不絕提高風(fēng)險處理本領(lǐng)。五、監(jiān)督與評估1.監(jiān)督機構(gòu)公司設(shè)立風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)對公司財務(wù)風(fēng)險管理制度的監(jiān)督和執(zhí)行。2.評估與改進(jìn)定期進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險管理制度的評估和改進(jìn)，對制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。六、附則1.本制度的解釋權(quán)歸公司負(fù)責(zé)人全部。2.本制度自發(fā)布之日起生效，其他制度和規(guī)定如與本制度沖突，以本制度為準(zhǔn)。3.對于嚴(yán)重違反本制度的行為，將按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行紀(jì)律處分。4.本制度解釋權(quán)歸公司全部，并最終由公司