2022年江西省中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題庫(kù)（含綜合能力和實(shí)務(wù)）

2022年江西省中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題

庫(kù)（含綜合能力和實(shí)務(wù)）

一、單選題

1.小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項(xiàng)貸款不良率年度目標(biāo)。以?xún)?nèi)（含）的，不得

作為銀行內(nèi)部對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)主辦部門(mén)考核的扣分因素。

Ax1倍

B、2倍

C、2個(gè)百分點(diǎn)

D、5個(gè)百分點(diǎn)

答案：C

解析：小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項(xiàng)貸款不良率年度目標(biāo)2個(gè)百分點(diǎn)以?xún)?nèi)

（含）的，不得作為銀行內(nèi)部對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)主辦部門(mén)考核的扣分因素。

2.假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣,風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，

則其資本充足率為（）o

A、13.3%

B、10.0%

C、7.8%

D、8.7%

答案：A

解析:

【解析】資本充足率（CAR）,是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該指標(biāo)成

一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計(jì)算公式為：資本充足率二瓦險(xiǎn)案舐聲x100%,

以該銀行資本充足率為：200/1500x100%=13.3%0

3.駱駝評(píng)級(jí)體系要求資本充足率比率達(dá)到。。

A、4%?7%

B、5%?6%

C、6.5%?7.5%

D、6.5%?7%

答案：D

解析：駱駝評(píng)級(jí)體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)是：①資本充足率（資本

/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)），要求這一比率達(dá)到6.5%?7%；②有問(wèn)題放款與基礎(chǔ)資本的比

率，一般要求該比率低于15%；③管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問(wèn)

題應(yīng)變能力和董事會(huì)決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客

的能力；④凈利潤(rùn)與盈利資產(chǎn)之比在1%以上為第一、二級(jí)，若該比率在0~1%

之間為第三、四級(jí)，若該比率為負(fù)數(shù)則評(píng)為第五級(jí)；⑤隨時(shí)滿(mǎn)足存款客戶(hù)的取款

需要和貸款客戶(hù)的貸款要求的能力。

4.以下那項(xiàng)糾紛可以仲裁。

A、公民之間的合同糾紛

B、婚姻糾紛

C、收養(yǎng)糾紛

D、繼承糾紛

答案：A

解析：在我國(guó)，合同糾紛和財(cái)產(chǎn)權(quán)益糾紛可以仲裁。

5.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域,這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D、風(fēng)險(xiǎn)分散

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法，也就是“不要將

所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過(guò)多集中于同一客戶(hù)、同一

行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀行可采取限額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過(guò)于集中。

6.從支出角度來(lái)看，以下哪項(xiàng)不是GDP的構(gòu)成部分（）。

A、生產(chǎn)

B、消費(fèi)

C、投資

D、凈出口

答案：A

解析：從支出角度來(lái)看，GDP包括消費(fèi)、投資和凈出口。

7.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)暫時(shí)無(wú)法滿(mǎn)足或

明顯不合理的客戶(hù)要求，應(yīng)當(dāng)（）。

A、耐心說(shuō)明情況，取得理解和諒解

B、直接拒絕

C\全力滿(mǎn)足

D、向上級(jí)匯報(bào)，由上級(jí)設(shè)法解決

答案：A

解析：A銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)衣著得體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周

到。對(duì)客戶(hù)提出的合理要求盡量滿(mǎn)足，對(duì)暫時(shí)無(wú)法滿(mǎn)足或明顯不合理的要求，應(yīng)

當(dāng)耐心說(shuō)明情況，取得理解和諒解。

8.0是指商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資

金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理模式。

A、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)

B、缺口管理

C、久期管理

D、經(jīng)濟(jì)資本

答案：A

解析：A內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一

定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營(yíng)

管理模式。

9.1979年，新中國(guó)第一家信托投資公司是()。

A、上海國(guó)際信托投資公司

B、廣州國(guó)際信托投資公司

C、中國(guó)國(guó)際信托投資公司

D、中華國(guó)際信托投資公司

答案：C

解析:C這道題目可以從名稱(chēng)上初步判斷答案為C選項(xiàng)。信托公司意在代人理財(cái)。

在信托投資公司發(fā)展鼎盛時(shí)期達(dá)到了一千多家。第一家成立的是中國(guó)國(guó)際信托投

資公司，它成立于1979年。由于我國(guó)社會(huì)信用體系缺乏，它難以起到相應(yīng)作用，

經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)狀況，已經(jīng)歷五次大規(guī)模的清理整頓。

10.穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說(shuō)法不正確的是（）。

A、員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行調(diào)

整

B、薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

C、管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按

既定目標(biāo)運(yùn)作

D、現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

答案：C

解析：董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其

按既定目標(biāo)運(yùn)作

11.辦理資金收付業(yè)務(wù)，收到客戶(hù)支付的100元手續(xù)費(fèi)，這屬于商業(yè)銀行的（）。

A、中間業(yè)務(wù)

B、票據(jù)業(yè)務(wù)

C、負(fù)債業(yè)務(wù)

D、貸款業(yè)務(wù)

答案：A

解析:題中的資金收付業(yè)務(wù)屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù),

主要收入來(lái)源是手續(xù)費(fèi)收入。

12.貨幣政策的最終目標(biāo)包括：）。

A、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡

B、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、區(qū)域協(xié)調(diào)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡

C、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和進(jìn)出口增長(zhǎng)

D、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、區(qū)域協(xié)調(diào)、物價(jià)穩(wěn)定和進(jìn)出口增長(zhǎng)

答案：A

解析：A貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平

衡。

13.利息率是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同（）的比率。

A、流動(dòng)資金額

B、借貸資金額

C、經(jīng)營(yíng)資金額

D、自有資本額

答案：B

解析：利息率是一定時(shí)期內(nèi)利息收入同本金之間的比率，它是計(jì)量借貸資本增值

程度的數(shù)量指標(biāo)。

14.銀行以年貼現(xiàn)率10%為顧客的一張面額為10000元、72天后才到期的票據(jù)辦

理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)付款額應(yīng)為O元。

A、8900

B、9800

C、8800

D、9900

答案：B

解析：貼現(xiàn)付款額=10000X(170%X72+360)=9800(元)。

15.利息率的種類(lèi)不包括()。

A、固定利率

B、浮動(dòng)利率

C、基準(zhǔn)利率

D、負(fù)債利率

答案：D

解析：D利息率的種類(lèi)主要包括固定利率與浮動(dòng)利率、存款利率與貸款利率，以

及基準(zhǔn)利率與基礎(chǔ)利率。

16.下列不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的資本監(jiān)管“三大支柱”的是。。

A、最低資本要求

B、監(jiān)督檢查

C、市場(chǎng)約束

D、行業(yè)自律

答案：D

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱：最低資本要求、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束。

17.下列不屬于經(jīng)濟(jì)周期與行業(yè)關(guān)系的是0。

A、增長(zhǎng)型行業(yè)

B、周期型行業(yè)

C、防守型行業(yè)

D、衰退型行業(yè)

答案：D

解析：D經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)和行業(yè)變動(dòng)存在的一定關(guān)系分為增長(zhǎng)型行業(yè)、周期型行業(yè)

和防守型行業(yè)。

18.已知某銀行本期稅后凈利潤(rùn)為2000萬(wàn)元，計(jì)劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為

300萬(wàn)元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬(wàn)股，優(yōu)先股為50萬(wàn)股，則其每股收益

為（）元/股。

A、6.8

B、8

C、8.5

D、10

答案：C

解析：每股收益即EPS,指稅后利潤(rùn)與股本總數(shù)的比率。計(jì)算公式為：每股收益

黎嚏鬻。該比率反映了銀行每一股份創(chuàng)造的稅后利澗。若銀行只有普通股時(shí).

期末總股本

收益是稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股，應(yīng)

從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益二（2000-300）

/200=8.5（元/股）。

19.中央銀行的。、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度是構(gòu)成金融安全

網(wǎng)的三大支柱。

A、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度

B、保證金制度

C、最后貸款人制度

D、貨幣政策

答案：C

解析：中央銀行的最后貸款人制度、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度是

構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱。

20.下列屬于民事法律行為的是（）o

A、某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同

B、張三依法委托李四為其申請(qǐng)貸款

C、某企業(yè)與銀行簽訂存款合同，目的為企業(yè)洗錢(qián)

D、7歲的小明買(mǎi)銀行理財(cái)產(chǎn)品

答案：B

解析：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的

合法行為。當(dāng)事人從事民事法律行為應(yīng)具備以下條件：①行為人具有相應(yīng)的民事

行為能力；②意思表示真實(shí)；③不違反法律或者社會(huì)公共利益。AC兩項(xiàng)行為違

反了相關(guān)的法律；D項(xiàng)，行為人僅7歲，無(wú)民事行為能力。

21.我國(guó)的資本市場(chǎng)主要包括（）

A、同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)

B、股票市場(chǎng)和債券回購(gòu)市場(chǎng)

C、債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)

D、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)

答案：C

解析：資本市場(chǎng)主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。

22.下列選項(xiàng)中，（）不屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。

A、監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)

B、對(duì)全行薪酬管理制度及高級(jí)管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督

C、重點(diǎn)監(jiān)督評(píng)估本行的發(fā)展戰(zhàn)略

D、對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)

答案：A

解析：A項(xiàng)屬于董事會(huì)的職責(zé)。

23.()引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災(zāi)害、政治風(fēng)險(xiǎn)、外部欺詐、外

部人員犯罪等。

A、內(nèi)部流程

B、人員因素

C、外部事件

D、系統(tǒng)因素

答案：C

解析：C外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災(zāi)害、政治風(fēng)險(xiǎn)、外

部欺詐、外部人員犯罪等。

24.在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是()。

A、購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)

B、黃金輸送點(diǎn)

C、鑄幣平價(jià)

D、利率平價(jià)

答案：C

解析：在金本位制度下，各國(guó)的貨幣在國(guó)際結(jié)算和國(guó)際匯兌領(lǐng)域中都可以按不同

貨幣各自的含金量加以對(duì)比，從而確定貨幣比價(jià)，即鑄幣平價(jià)。

25.關(guān)于持有期收益率的公式，下列正確的是。。

A、持有期收益率二（購(gòu)買(mǎi)價(jià)格-出售價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格X100%

B、持有期收益率二（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格X100%

C、持有期收益率二（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/出售價(jià)格X100%

D、持有期收益率二（購(gòu)買(mǎi)價(jià)格-出售價(jià)格+利息）/出售價(jià)格X100%

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買(mǎi)賣(mài)價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)買(mǎi)價(jià)格之間的比

率，其計(jì)算公式是：持有期收益率二（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格X10

0%。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券

的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格和出售價(jià)格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映

了實(shí)際收益率。

26.下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上

市的是。。

A、工商銀行

B、農(nóng)業(yè)銀行

C、中國(guó)銀行

D、建設(shè)銀行

答案：A

解析：工商銀行于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所

同步上市。B項(xiàng)，農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日在上海證券交易所上市，于201

。年7月16日在香港聯(lián)合證券交易所上市；C項(xiàng)，中國(guó)銀行于2006年6月1日

在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2006年7月5日在上海證券交易所上市；D項(xiàng)，

建設(shè)銀行于2005年10月27日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2007年9月25

日在上海證券交易所上市。

27.某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱

鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請(qǐng)假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的

是（）。

A、甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出

看病

B、甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外

出看病

C、甲將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

D、考慮到時(shí)間不長(zhǎng)，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

答案：B

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的

印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其

他人員。

28.資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)0進(jìn)行積極的管理。

A、銀行存款利率表

B、銀行資產(chǎn)負(fù)債表

C、銀行資產(chǎn)損益表

D、銀行負(fù)債

答案：B

解析：資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理。

29.根據(jù)自2003年10月3日起施行的《汽車(chē)金融公司管理辦法》，中國(guó)的汽車(chē)

金融公司是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國(guó)境內(nèi)的汽車(chē)()提供貸款的非銀行金

融機(jī)構(gòu)。

A、批發(fā)商

B、生產(chǎn)者

C、購(gòu)買(mǎi)者及銷(xiāo)售者

D、擔(dān)保公司

答案：C

解析：汽車(chē)金融公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的為中國(guó)境內(nèi)的

汽車(chē)購(gòu)買(mǎi)者及銷(xiāo)售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，汽

車(chē)金融公司的優(yōu)勢(shì)在于對(duì)車(chē)輛和品牌經(jīng)銷(xiāo)商足夠了解，回收車(chē)輛處置更便利。

30.影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素不包括()。

A、債券的面值

B、市場(chǎng)利率

C、是否可提前贖回

D、稅收待遇

答案：B

解析：影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素包括債券的面值、債券的票面利息、債券的有效

期、是否可提前贖回、是否可以轉(zhuǎn)換、稅收待遇、流通性、違約的可能性等。B

項(xiàng)屬于影響債券定價(jià)的外部因素。

31.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)二（）。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X10.5

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X12.5

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+10.5

D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+12.5

答案：B

解析：B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)二市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X12.50

32.0是銀行經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。

A\股東大會(huì)

B、董事會(huì)

C、監(jiān)事會(huì)

D、理事會(huì)

答案：B

解析：董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)召集

股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東大會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)決策；聘

任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理）,制定公司基本管理制度。

33.0分配模式類(lèi)似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng)，市場(chǎng)上的商品是

經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。

A、平均分配

B、隨機(jī)分配

C、自上而下

D、自下而上

答案：D

解析：自下而上分配模式類(lèi)似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng)，市場(chǎng)上的

商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，具體的資本分配量，由各業(yè)務(wù)單元綜合

過(guò)去業(yè)務(wù)發(fā)展情況和對(duì)未來(lái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判斷進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)的有效性和具體數(shù)量由

經(jīng)濟(jì)資本管理部門(mén)根據(jù)“申報(bào)報(bào)價(jià)”高低以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報(bào)

價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。

34.()是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易

結(jié)合起來(lái)所進(jìn)行的交易。

A、遠(yuǎn)期外匯交易

B、擇期外匯交易

C、外匯期權(quán)交易

D、掉期外匯交易

答案：D

解析：掉期外匯交易是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上

的外匯交易結(jié)合起來(lái)所進(jìn)行的交易。

35.2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，

公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議

的被申請(qǐng)人是()o

A、

商業(yè)銀行

B、銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

C、中國(guó)人民銀行

D、人民銀行

答案：B

解析：

《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、其他單位

和個(gè)人對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，作出具體行

政行為的銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)是被申請(qǐng)人。

36.0是公司的法定監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)，并對(duì)董事、經(jīng)理行為的合

法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。

A\股東大會(huì)

B、董事會(huì)

C、監(jiān)事會(huì)

D、公司經(jīng)理

答案：C

解析:考察公司的組織機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)是公司的法定監(jiān)督機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)，

并對(duì)董事、經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。

37.票據(jù)的流通性是指（）。

A、必須根據(jù)法律規(guī)定的必要形式制作

B、如果票據(jù)記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入，以記載為準(zhǔn)

C、除票據(jù)特別注明外，票據(jù)在到期前，可以通過(guò)背書(shū)方式轉(zhuǎn)讓而流通

D、票據(jù)一經(jīng)做成，票據(jù)上的權(quán)利便隨之而確立

答案：C

解析：A項(xiàng)是票據(jù)的要式性；B項(xiàng)是票據(jù)的文義性；D項(xiàng)表明票據(jù)是設(shè)權(quán)證券。

38?一個(gè)行業(yè)在（）會(huì)面臨非常大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。

A、初創(chuàng)期

B、成長(zhǎng)期

C、成熟期

D、衰退期

答案：B

解析：成長(zhǎng)期是一個(gè)行業(yè)的黃金發(fā)展時(shí)期，行業(yè)利潤(rùn)迅猛增加。在這個(gè)階段，新

產(chǎn)品得到市場(chǎng)充分認(rèn)可，需求量大幅增加，價(jià)格穩(wěn)步提高，逐漸顯露出高收益的

特征。隨著利潤(rùn)的增長(zhǎng)，進(jìn)入該行業(yè)的企業(yè)數(shù)量不斷增加，出現(xiàn)新舊企業(yè)之間和

新舊產(chǎn)品之間激烈競(jìng)爭(zhēng)的局面。因此，這一時(shí)期的企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力非常巨大。

39.為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）o

A、提高留存利潤(rùn)

B、發(fā)行優(yōu)先股票

C、發(fā)行普通股票

D、發(fā)行次級(jí)債券

答案：A

解析：一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。普通股是銀

行核心一級(jí)資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用。

留存利潤(rùn)則是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來(lái)說(shuō)，其成本相

對(duì)要低得多，一般情況下，銀行均會(huì)規(guī)定一定比例的凈利潤(rùn)用于補(bǔ)充資本。

40.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)是（）。

A、人口數(shù)量和自然條件

B、自然條件和自然資源

C、自然資源和人口數(shù)量

D、自然條件和技術(shù)

答案：B

解析：自然條件和自然資源是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)，自然資源的

數(shù)量、質(zhì)量、地域組合級(jí)開(kāi)發(fā)利用條件等都將對(duì)區(qū)域發(fā)展產(chǎn)生重要的影響。

41.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財(cái)政政策的是()o

A、減少賦稅

B、減少基礎(chǔ)貨幣投放

C、提高利率

D、減少政府支出

答案：D

解析：通貨膨脹的治理對(duì)策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應(yīng)量和提高

利率；②緊縮的財(cái)政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增收的措施主要是

增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機(jī)構(gòu)費(fèi)用開(kāi)支，抑制公共事業(yè)投資，減少

各種補(bǔ)貼和救濟(jì)等福利性支出。

42.甲以其正在建造的一棟大樓作為抵押向銀行貸款，雙方簽訂書(shū)面抵押合同，

該抵押合同自()時(shí)起生效。

A、登記

B、合同簽訂

C、大樓建成

D、大樓交付

答案：B

解析：《物權(quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制，即抵押合同可以

先生效，而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過(guò)一定的法定手續(xù)后方能生效?！段餀?quán)法》規(guī)定,

以該法第一百八十條第一款第一項(xiàng)至第三項(xiàng)規(guī)定的財(cái)產(chǎn)或者第五項(xiàng)規(guī)定的正在

建造的建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。

43.無(wú)效合同的法律效力()。

A、自履行時(shí)無(wú)效

B、自被確認(rèn)無(wú)效時(shí)無(wú)效

C、自登記時(shí)無(wú)效

D、自訂立時(shí)無(wú)效

答案：D

解析：略

44.客戶(hù)開(kāi)立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶(hù)名稱(chēng)是()。

A、臨時(shí)存款賬戶(hù)

B、基本存款賬戶(hù)

C、一般存款賬戶(hù)

D、專(zhuān)用存款賬戶(hù)

答案：B

解析：B基本存款賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)基本戶(hù)，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付

需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

45.某銀行部門(mén)主管對(duì)一名業(yè)務(wù)人員的違規(guī)行為進(jìn)行了處罰。但是該業(yè)務(wù)人員認(rèn)

為自己并沒(méi)有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)（）。

A、向媒體披露證據(jù)證明自己的清白

B、向公安部門(mén)反映情況

C、按照正常渠道向本行有關(guān)部門(mén)反映和申訴

D、向部門(mén)所有同事發(fā)送郵件爭(zhēng)取聲援

答案：C

解析：根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭(zhēng)議處理”的規(guī)定要求，銀行

業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。

46.久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來(lái)時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均。。

A、時(shí)間

B、收益

C、現(xiàn)值

D、終值

答案：A

解析：久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來(lái)時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均

時(shí)間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值中所占的權(quán)重。

47.資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)

銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)

營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力，實(shí)現(xiàn)（）最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。

A、凈現(xiàn)金流量

B、經(jīng)濟(jì)利益

C、凈利息收益率

D、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

答案：D

解析：資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商

業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，加強(qiáng)業(yè)務(wù)

經(jīng)營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率最大化,進(jìn)而持續(xù)委升股東價(jià)值回報(bào)。

48.遠(yuǎn)期外匯交易又稱(chēng)為()，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是

事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯

交易。

A、現(xiàn)匯交易

B、外匯現(xiàn)貨交易

G期匯交易

D、外匯期貨交易

答案：C

解析：遠(yuǎn)期外匯交易又稱(chēng)為期匯交易；即期外匯交易又稱(chēng)為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨

交易。

49.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說(shuō)法正確的是()。

A、銀團(tuán)貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總額的30%

B、分銷(xiāo)給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%

C、銀團(tuán)的代理行必須由牽頭行擔(dān)任

D、銀團(tuán)貸款成員的貸款條件可以不同

答案：B

解析：銀團(tuán)貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總額的20%；銀團(tuán)

的代理行可以由牽頭行擔(dān)任，也可由銀團(tuán)貸款成員協(xié)商確定；銀團(tuán)貸款成員的貸

款是基于同一貸款條件的。

50.甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙

雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《合同法》

的規(guī)定，該合同的成立時(shí)間是。。

A、3月10日

B、3月20日

C、3月24日

D、4月1日

答案：C

解析：《合同法》第三十二條規(guī)定，當(dāng)事人采用合同書(shū)形式訂立合同的，自雙方

當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立。題中雙方采用書(shū)面形式訂立合同，簽訂合同之

日為合同成立之日。

51.下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是。。

A、金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B、金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C、金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D、金融犯罪事實(shí)上以非法占有為目的

答案：D

解析：D項(xiàng)，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具

有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。

52.商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)

權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是()o

A、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

B、再貼現(xiàn)

C、貼現(xiàn)

D、背書(shū)

答案：C

解析：票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款,

由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣(mài)斷方

式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。

53.限制人身自由的行政法規(guī)，只能由()規(guī)定。

A、行政法規(guī)

B、地方性法規(guī)

G刑法

D、法律

答案：D

解析：法律可以設(shè)定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)

定。

54.我國(guó)刑法實(shí)行的基本原則不包括()。

A、罪刑法定原則

B、刑法面前人人平等原則

C、刑法面前人人公正原則

D、罪責(zé)刑相適應(yīng)原則

答案：C

解析：C刑法的基本原則是罪刑法定原則、刑法面前人人平等原則和罪責(zé)刑相適

應(yīng)原則。

55.以下不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源的是()。

A、商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力

B、商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性

C、商業(yè)銀行缺乏實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源

D、商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量保證措施

答案：A

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②

為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；

④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量難以保證。

56.中央銀行組織全國(guó)清算是中央銀行()業(yè)務(wù)。

A、對(duì)政府開(kāi)展的

B、對(duì)企業(yè)開(kāi)展的

C、對(duì)銀行開(kāi)展的

D、貨幣發(fā)行

答案：C

解析：中央銀行是銀行的銀行，是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，即主要同商業(yè)

銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提供信用。具體包括：①集

中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備；②辦理商業(yè)銀行間的清算；③對(duì)商業(yè)銀行發(fā)放貸款。

57.甲企業(yè)向某銀行申請(qǐng)貸款，請(qǐng)求并得到乙企業(yè)為其提供一般保證責(zé)任，如果

甲企業(yè)到期還未還款，銀行可以首先要求（）。

A、甲企業(yè)履行債務(wù)

B、乙企業(yè)履行債務(wù)

C、甲或者乙企業(yè)履行債務(wù)

D、甲企業(yè)和乙企業(yè)履行債務(wù)

答案：A

解析：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)

任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債

務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。題

中某銀行應(yīng)首先要求主債務(wù)人甲企業(yè)履行債務(wù)，只有當(dāng)其不能履行時(shí)，才可以要

求保證人承擔(dān)。

58.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采?。ǎ┑?/p>

措施，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。

A、降低、化解、對(duì)沖

B、分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

C、分散、消除和補(bǔ)償

D、分散、消除、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、逃避和補(bǔ)

償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。

59.公司里的日常業(yè)務(wù)執(zhí)行與經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)是。。

A、董事會(huì)

B、總經(jīng)理

C、監(jiān)事會(huì)

D、股東大會(huì)

答案：A

解析：董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)召集

股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東大會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)決策；聘

任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理）,制定公司基本管理制度。

60.負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、互

聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)。（）

A、銀監(jiān)會(huì)；中國(guó)人民銀行

B、中國(guó)人民銀行；銀監(jiān)會(huì)

C、銀監(jiān)會(huì)；證監(jiān)會(huì)

D、中國(guó)人民銀行；證監(jiān)會(huì)

答案：B

解析：互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管，網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和

互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷(xiāo)售業(yè)

務(wù)由證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)則由保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。

61.《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》中所指的票據(jù)不包括（）。

Ax發(fā)票

B、匯票

C、支票

D、本票

答案：A

解析：票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無(wú)條件支付或委托他人無(wú)條件支付一

定金額的有價(jià)證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。

62.()是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)一般按照銀行、證券、保險(xiǎn)分為三個(gè)領(lǐng)域，

分別設(shè)置專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。

A、統(tǒng)一監(jiān)管型

B、單一全能型

C、多頭監(jiān)管型

D、“雙峰”監(jiān)管型

答案：C

解析：多頭監(jiān)管型是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)一般按照銀行、證券、保險(xiǎn)分為三

個(gè)領(lǐng)域，分別設(shè)置專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管?？键c(diǎn)國(guó)際

上主要金融監(jiān)管的體制

63.0指的是商業(yè)銀行為保證客戶(hù)在銀行為客戶(hù)對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用

工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入

特定賬戶(hù)所形成的存款類(lèi)別。在客戶(hù)違約后，商業(yè)銀行有權(quán)直接扣劃該賬戶(hù)中的

存款，以最大限度地減少銀行損失。

A、定期存款

B、活期存款

C、單位協(xié)定存款

D、單位保證金存款

答案：D

解析：A項(xiàng)，定期存款是指?jìng)€(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定；

B項(xiàng)，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶(hù)可以隨時(shí)存取的存款；C項(xiàng)，單位協(xié)

定存款是指單位類(lèi)客戶(hù)通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事

項(xiàng)的存款類(lèi)型。

64.下列關(guān)于合規(guī)管理的說(shuō)法，不正確的是。。

A、合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

B、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門(mén)、團(tuán)隊(duì)或崗位

D、商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、

監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

65.下列關(guān)于客戶(hù)集中度指標(biāo)說(shuō)法正確的是()o

A、銀行對(duì)最大十家客戶(hù)貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，防范因“壘大戶(hù)”

而應(yīng)發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

B、單一最大客戶(hù)貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)

C、最大十家客戶(hù)貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的重要指標(biāo)之一

D、單一最大客戶(hù)貸款比率二(最大一家集團(tuán)客戶(hù)授信總額/資本凈額)X100%

答案：C

解析：A選項(xiàng)應(yīng)是，銀行對(duì)最大十家客戶(hù)貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)B

選項(xiàng)應(yīng)是，單一最大客戶(hù)貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)之一D選項(xiàng)應(yīng)是,

單一集團(tuán)客戶(hù)貸款比率二(同一借款客戶(hù)貸款總額/資本凈額)X100%

66.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法中，()管理又稱(chēng)為利率敏感性缺口管理法。

A、敞口限額

B、久期

C、情景模擬

D、缺口

答案：D

解析：缺口管理又稱(chēng)為利率敏感性缺口管理法，是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。

67.治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是()。

A、增稅

B、擴(kuò)張性貨幣政策

C、引導(dǎo)公眾預(yù)期

D、增加財(cái)政支出

答案：A

解析：通貨緊縮的治理對(duì)策：①擴(kuò)大有效需求；②實(shí)行擴(kuò)張的財(cái)政政策和貨幣政

策；③引導(dǎo)公眾預(yù)期。其中，擴(kuò)張的財(cái)政政策主要是擴(kuò)大財(cái)政開(kāi)支，興建公共工

程，增加財(cái)政赤字，減免稅收。

68.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(FTP)核算資金收益或成本時(shí)，對(duì)負(fù)債而言是

對(duì)資產(chǎn)而言是。0

Ax收益；成本

B、成本；收益

C、成本；成本

D、收益；收益

答案：A

解析：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(FTP)是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按

照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部

經(jīng)營(yíng)管理模式，實(shí)施FTP的目的之一，就是要核算清楚負(fù)債帶來(lái)了多少收益，資

產(chǎn)占用了多少成本。

69.商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用對(duì)沖策略的是0。

A、匯率風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D、利率風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：B對(duì)沖策略通常為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收

益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)

管理策略，對(duì)管理市場(chǎng)非常有效。操作風(fēng)險(xiǎn)是由內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)

及外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)其無(wú)效。

70.商業(yè)銀行因?yàn)闆](méi)有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重

大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為()。

A\系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D、道德風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因?yàn)闆](méi)有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、

監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

71.下列行業(yè)中，違反“公平競(jìng)爭(zhēng)”原則的是()o

A、某銀行為提高服務(wù)質(zhì)量，定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特

點(diǎn)和技巧，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶(hù)

B、某銀行在向客戶(hù)推銷(xiāo)信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，明確告知客戶(hù)在信用卡使用過(guò)程中，消

費(fèi)達(dá)到一定金額后，可以獲得相應(yīng)積分

C、與同業(yè)相比，某銀行同類(lèi)產(chǎn)品定價(jià)并非最低，但卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過(guò)

程中，為客戶(hù)提供增值服務(wù)

D、某銀行客戶(hù)經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，自己掏錢(qián)購(gòu)買(mǎi)貴重禮物

饋贈(zèng)給該企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人

答案：D

解析：公平競(jìng)爭(zhēng)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類(lèi)、質(zhì)量和效

率等手段，而不是靠低價(jià)銷(xiāo)售、貶低對(duì)手、虛假宣傳等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式來(lái)贏得競(jìng)

爭(zhēng)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的良好行業(yè)風(fēng)氣。銀行業(yè)從業(yè)

人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競(jìng)爭(zhēng)，禁止商業(yè)賄賂。

72.一個(gè)市場(chǎng)中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)。。

A、完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

B、壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

C、寡頭壟斷的行業(yè)

D、完全壟斷的行業(yè)

答案：B

解析：壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)，是指一個(gè)市場(chǎng)中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市

場(chǎng)情形。

73.()是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托

人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)

務(wù)。

A、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

B、代保管業(yè)務(wù)

C、出租保管箱業(yè)務(wù)

D、銀行保函業(yè)務(wù)

答案：A

解析：BC兩項(xiàng)，代保管業(yè)務(wù)是指銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保

險(xiǎn)箱庫(kù)，為客戶(hù)代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，出租保管箱

成為代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品；D項(xiàng)，銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向

受益人作出的書(shū)面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書(shū)面

索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。

74.()是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。

A、執(zhí)行董事

B、非執(zhí)行董事

C、獨(dú)立董事

D、非獨(dú)立董事

答案：A

解析：A執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的

董事。

75.中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)是。。

A、現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)

B、現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)

C、現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)

D、中間價(jià)

答案：D

解析：中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）是指中國(guó)人民銀行授權(quán)外匯交易中心對(duì)外公布的當(dāng)日外匯

牌價(jià)。A項(xiàng)，現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)（鈔賣(mài)價(jià)）是指銀行賣(mài)出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格；B項(xiàng)，現(xiàn)鈔買(mǎi)

入價(jià)（鈔買(mǎi)價(jià)）是指銀行買(mǎi)入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格；C項(xiàng)，現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)（匯買(mǎi)價(jià)）是指銀

行買(mǎi)入外匯的價(jià)格。

76.如果商業(yè)銀行留有的超額準(zhǔn)備金增加，則其創(chuàng)造存款的能力。。

A、增強(qiáng)

B、下降

C、不變

D、不確定

答案：B

解析：法定準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行不能動(dòng)用的，所以，總有一定數(shù)額的超額準(zhǔn)備金不

會(huì)貸出，以滿(mǎn)足銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要。留有的超額準(zhǔn)備金越多，用于貸款的部分就

越少，使銀行創(chuàng)造存款的能力削弱。

77.債權(quán)人行使撤銷(xiāo)權(quán)時(shí)的必要費(fèi)用，由()承擔(dān)。

A、債權(quán)人

B、債務(wù)人

C、無(wú)權(quán)代理人

D、擔(dān)保人

答案：B

解析：B由于債務(wù)人不當(dāng)行為引起的費(fèi)用，應(yīng)由債務(wù)人承擔(dān)。

78.商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的交易品種主要是。。

A、質(zhì)押式回購(gòu)

B、買(mǎi)斷式回購(gòu)

C、現(xiàn)券交易

D、融資融券

答案：C

解析：商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)是銀行間市場(chǎng)的延伸，屬于零售市場(chǎng)。商業(yè)銀行柜臺(tái)市

場(chǎng)的交易品種主要是現(xiàn)券交易。

79.金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)是按()來(lái)劃分的。

A、交易的階段

B、交易場(chǎng)所

C、交割時(shí)間

D、期限

答案：C

解析：金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)是按交割時(shí)間來(lái)劃分的。

80.下列不屬于票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施是（）。

A、登報(bào)聲明作廢

B、掛失止付

C、公示催告

D、提起訴訟

答案：A

解析：票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施只有三個(gè)：掛失止付、公示催告、提起訴訟

81.張先生提前為三歲的兒子未來(lái)的小學(xué)教育進(jìn)行投資規(guī)劃，下列投資中比較適

合的是（）。

A\有較高風(fēng)險(xiǎn)的股票基金

B、平衡型基金

C、短期存款

D、教育金的京交保險(xiǎn)

答案：B

解析：在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具?；甬a(chǎn)品

作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專(zhuān)家理財(cái)、靈活方便和基金定期定額投

資等優(yōu)勢(shì)。如果子女年幼、投資時(shí)間長(zhǎng)（如5年以上），在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受度可以接

受的范圍內(nèi)建議多配置股票型或平衡類(lèi)基金。A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大不適合教育投資規(guī)劃;

C項(xiàng)屬于短期投資，收益率低，甚至在通脹不斷攀升的環(huán)境下，常常不能達(dá)到保

值增值的目的，不符合長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃的目標(biāo)；D項(xiàng)，京交保險(xiǎn)需一次性繳清

全部保費(fèi)，適合收入高但不穩(wěn)定的人，張先生的孩子年幼，此階段家庭開(kāi)支應(yīng)比

較大，一次繳清全部保費(fèi)成本過(guò)高。

82.下列關(guān)于實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)的說(shuō)法正確的是()。

A、指保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)

B、指被保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)

C、一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以某一個(gè)特定保險(xiǎn)人的看法為標(biāo)準(zhǔn)

D、對(duì)保險(xiǎn)人而言，一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以一個(gè)合理謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人在這

種情況下其承保決策是否會(huì)受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)

答案：D

解析：實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)是指那些影響保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人作出是否簽約、簽約條件、

是否繼續(xù)履約、如何履約的每一項(xiàng)事實(shí)。對(duì)保險(xiǎn)人而言，是指那些影響謹(jǐn)慎的保

險(xiǎn)人承保決策的每一項(xiàng)事實(shí)；對(duì)于投保人而言，則是指那些會(huì)影響善意的投保人

作出投保決定的事實(shí)，如有關(guān)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率以及其他條件等。

83.代位繼承人不可以是被代位人的()。

A、外曾孫子女

B、子女

C、配偶

D、外孫子女

答案：C

解析：代位繼承不受輩數(shù)的限制，根據(jù)繼承法規(guī)定，被繼承人的直系血親輩親屬

中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、外孫

子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。被繼

承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長(zhǎng)輩直系親屬均沒(méi)有代位

繼承權(quán)。

84.下列不屬于個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的是。。

A\存款

B、房產(chǎn)

C、耕地

D、股權(quán)

答案：C

解析：隨著個(gè)人財(cái)富的增加，個(gè)人擁有的、有待傳承的財(cái)產(chǎn)種類(lèi)和數(shù)量也越來(lái)越

多。除了房產(chǎn)之外,一般家庭還擁有存款、值家庭擁有的財(cái)產(chǎn)種類(lèi)和數(shù)量將更多，

地屬于國(guó)家所有，不能成為個(gè)人財(cái)產(chǎn)。股票、汽車(chē)、股權(quán)等諸多形式的財(cái)產(chǎn)，而

高凈比如名貴字畫(huà)、古董、珍奇收藏等。

85.理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃

的需要。比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了是風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具，還是()規(guī)劃

經(jīng)常需要考慮的。

A、現(xiàn)金

B、消費(fèi)支出

C、子女教育

D、退休養(yǎng)老

答案：D

解析：年金保險(xiǎn)是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金，且

分期給付生存保險(xiǎn)金的問(wèn)隔不超過(guò)一年(含一年)的人壽保險(xiǎn)。目前在保險(xiǎn)市場(chǎng)上,

年金保險(xiǎn)多數(shù)為養(yǎng)老金保險(xiǎn)。

86.教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)不包括()。

A、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)

B、規(guī)模大

C、收益穩(wěn)定

D、較活期存款相比，回報(bào)較高

答案：B

解析：教育儲(chǔ)蓄規(guī)模很小，存款本金最高為兩萬(wàn)元。

87.被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行()；其次0;最后是。

A、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑；法定繼承

B、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑

C、遺囑；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承

D、遺囑；法定繼承；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議

答案：A

解析：被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；其次遺囑；

最后是法定繼承。

88.A.3趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對(duì)這筆收入趙先生

應(yīng)繳納房產(chǎn)稅()元。

A、1000

B、960

C、800

D、0

答案：B

解析：據(jù)財(cái)稅[2008]24號(hào)文，自2008年3月1日起，對(duì)個(gè)人出租住房，按4%

的稅率征收房產(chǎn)稅。則趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅二24000X4%=960（元）。

89.在客戶(hù)家庭信息收集過(guò)程中，理財(cái)師需要注意的工作方法不包括。。

A、信息收集來(lái)源和方法

B、比較好的信息來(lái)源

C、考慮先按要求分門(mén)別類(lèi)地收集客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)相關(guān)的材料

D、事先應(yīng)該向客戶(hù)說(shuō)明和保證這些信息和資料屬于客戶(hù)的私密情況

答案：C

解析：在信息收集過(guò)程中理財(cái)師還是需要注意如下幾點(diǎn)工作方法：1.信息收集

來(lái)源和方法，主要有開(kāi)戶(hù)資料、調(diào)查問(wèn)卷、面談?wù)髟?xún)和客戶(hù)能提交的一些賬戶(hù)、

財(cái)務(wù)資料；2.比較好的信息來(lái)源，包括金融機(jī)構(gòu)賬戶(hù)對(duì)賬單（statement）、工

資和/或報(bào)稅表、投資或貸款合同或確認(rèn)書(shū)等；3.理財(cái)師可以考慮先盡量收集齊

全客戶(hù)家庭財(cái)務(wù)相關(guān)的材料，然后再按要求分門(mén)別類(lèi)加以整理、分析；值得注意

的是事先應(yīng)該向客戶(hù)說(shuō)明和保證這些信息和資料屬于客戶(hù)的私密情況，理財(cái)師只

用于客戶(hù)的理財(cái)規(guī)劃，絕不會(huì)在未經(jīng)客戶(hù)知曉和允許的情況下泄露出去。

90.中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)不包括（）。

A、企業(yè)融資需求迫切

B、資產(chǎn)保值需求強(qiáng)烈

C、風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范

D、財(cái)務(wù)管理需求強(qiáng)烈

答案：B

解析：中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)包括：企業(yè)融資需求迫切、風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范以及財(cái)

務(wù)管理需求強(qiáng)烈。

91.()是指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)

人承擔(dān)。

A、原保險(xiǎn)

B、再保險(xiǎn)

C、共同保險(xiǎn)

D、重復(fù)保險(xiǎn)

答案：B

解析:再保險(xiǎn)(也稱(chēng)“分?！?是保險(xiǎn)人將其所承保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分或全部，

轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。

92.周護(hù)士在醫(yī)院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重

大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償。這樣的險(xiǎn)種被稱(chēng)為()。

Ax補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)

B、重大疾病保險(xiǎn)

C、一般疾病保險(xiǎn)

D、綜合醫(yī)療保險(xiǎn)

答案：B

解析：重大疾病保險(xiǎn)，在理賠時(shí)一般采取提前給付的方式。即在合同中明確列明

屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍的重大疾病的名稱(chēng)，一旦被保險(xiǎn)人確診罹患保險(xiǎn)合同約定的某

種疾病，保險(xiǎn)公司即予以保險(xiǎn)賠付。

93.收入項(xiàng)里不包括()的調(diào)整。

A、退休年齡

B、收入增長(zhǎng)率

C、固定收入

D、不固定收入

答案：C

解析：C收入項(xiàng)里主要包括退休年齡、收入增長(zhǎng)率以及一些不固定收入的調(diào)整。

94.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了()。

A、客戶(hù)過(guò)去10年的現(xiàn)金流變化狀況

B、客戶(hù)過(guò)去各年的收支變化狀況

C、客戶(hù)未來(lái)10年的現(xiàn)金流變化狀況

D、客戶(hù)未來(lái)各年的現(xiàn)金流變化狀況

答案：D

解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶(hù)未來(lái)各年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年

的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來(lái)：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+非固定收

入一固定支出一非固定支出。

95.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)更重要的意義在于幫助客戶(hù)()o

A、在正確的時(shí)間做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定

B、以正確的方式做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定

C、以正確的心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定

D、以上全部都是

答案：D

解析：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)更重要的意義在于幫助客戶(hù)“在正確的時(shí)間、以正確的方式

和心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定”。

96.個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的原則，不包括0。

A、合法合規(guī)

B、經(jīng)濟(jì)利益最大化

C、客觀經(jīng)濟(jì)

D、收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡

答案：C

解析：C個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的原則包括會(huì)法合規(guī)、經(jīng)濟(jì)利益最大化和收益與風(fēng)

險(xiǎn)平衡三個(gè)原則。

97.李某在某保險(xiǎn)公司為其名貴手表投保，在保險(xiǎn)合同履行過(guò)程中，李某為了盡

快獲取保險(xiǎn)金，謊稱(chēng)其手表被人偷走，請(qǐng)求保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)賠償金，后保險(xiǎn)公

司經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)其手表并沒(méi)有丟失，而是被李某藏了起來(lái)，據(jù)此，保險(xiǎn)公司可以

Oo

A、解除合同，退還保險(xiǎn)費(fèi)

B、解除合同，不需要退還保險(xiǎn)費(fèi)

C、不得解除合同，但可以相應(yīng)降低保險(xiǎn)金

D、不得解除合同，但投保人應(yīng)當(dāng)賠償保險(xiǎn)人因此遭受的損失

答案：B

解析：被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱(chēng)發(fā)生了保險(xiǎn)事故,

向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求時(shí)，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退

還保險(xiǎn)費(fèi)。

98.王先生由于車(chē)禍死亡，生前并沒(méi)有立遺囑，請(qǐng)問(wèn)他的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照。方式

繼承。

A、法定繼承

B、協(xié)商繼承

C、撫養(yǎng)繼承

D、推定繼承

答案：A

解析：法定繼承又稱(chēng)為無(wú)遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)

定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。當(dāng)被

繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無(wú)效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。

99.下列哪一項(xiàng)不屬于客戶(hù)退休后的收入()

A、企業(yè)年金

B、正常工作收入

C、社會(huì)保障

D、商業(yè)保險(xiǎn)

答案：B

解析：退休收入的主要構(gòu)成包括社會(huì)養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、

其他收入等。目前而言，社會(huì)養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來(lái)源，這項(xiàng)收入也是

計(jì)算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)。

100.稅制中，一類(lèi)稅區(qū)別予另一類(lèi)稅的標(biāo)志在于()不同。

A、征稅對(duì)象

B、納稅人

C、稅目

D、稅率

答案：A

解析：A征稅對(duì)象又稱(chēng)課稅對(duì)象，它指的是課稅的目的物，即對(duì)什么征稅。稅制

中，一類(lèi)稅區(qū)別于另一類(lèi)稅的標(biāo)志在于征稅對(duì)象不同。

101.下列關(guān)于員工的薪酬構(gòu)成與福利說(shuō)法不正確的是。。

A、津貼主要是為了補(bǔ)償員工特殊和額外的勞動(dòng)消耗而支付給員工的補(bǔ)償性薪酬

B、福利則是企業(yè)為員工提供的另一種補(bǔ)充性薪酬，以便為員工提供各種與生活

質(zhì)量保障、工作生活平衡相關(guān)的物質(zhì)補(bǔ)償與服務(wù)形式

C、狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼、福利和員工獲得的各種非貨幣

形式的滿(mǎn)足等。

D、獎(jiǎng)金則是根據(jù)績(jī)效考核給予的業(yè)績(jī)薪酬和激勵(lì)薪酬

答案：C

解析：狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼、福利等。

102.小王、小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開(kāi)始參加工作，小張、小

王分別赴美國(guó)和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國(guó)，小王在2013

年6月獲得碩士畢業(yè)證書(shū)后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，

小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修，并在2014年11月完成進(jìn)修回國(guó)?，F(xiàn)在(2

015年8月），小王、小李、小張預(yù)約購(gòu)車(chē)，市場(chǎng)指定價(jià)為30萬(wàn)元，廠商指定的

免稅價(jià)格為28萬(wàn)5千元?？梢韵硎苊舛悆r(jià)格的人是（）。

A、小王

B、小張

C、三人均可以

D、小李

答案：B

解析：符合以下條件的留學(xué)生可免稅購(gòu)買(mǎi)經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國(guó)內(nèi)定點(diǎn)轎車(chē)生產(chǎn)企業(yè)生

產(chǎn)的車(chē)型，可以辦理免稅購(gòu)車(chē)申請(qǐng)，購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口車(chē)型及不在免稅范圍內(nèi)的國(guó)產(chǎn)車(chē)型

不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為目的，在國(guó)外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)

求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交流一學(xué)年以上（最低為

9個(gè)月以上）。②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國(guó)。③畢業(yè)后首次入境未超過(guò)一年。④購(gòu)

買(mǎi)免稅車(chē)計(jì)一件免稅指標(biāo)（在學(xué)期間連續(xù)在外滿(mǎn)180天有一件指標(biāo)，中途回國(guó)停

留不超過(guò)30天的可視為連續(xù)在外，并可計(jì)人購(gòu)車(chē)免稅指標(biāo)天數(shù)，若停留時(shí)間超

過(guò)30天則不能連續(xù)計(jì)算）。⑤在我國(guó)香港、澳門(mén)地區(qū)學(xué)習(xí)、進(jìn)修的留學(xué)人員享受

同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過(guò)一年,小李赴日本進(jìn)修不足9個(gè)月，

均不能享受免稅價(jià)格。

103.產(chǎn)權(quán)比率高，說(shuō)明負(fù)債占比（），利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（），長(zhǎng)期償債能力

（）O

A、大，大,強(qiáng)

B、小，大，強(qiáng)

C、大，小，差

D、大，大，差

答案：D

解析：產(chǎn)權(quán)比率高，說(shuō)明負(fù)債占比大，利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，長(zhǎng)期償債能力差。

104.()不屬于投資收入。

A、企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得

B、資產(chǎn)增值

C、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

D、特許權(quán)使用費(fèi)所得

答案：A

解析：投資收入又稱(chēng)“理財(cái)收入”，通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收入，其中包括特許

權(quán)使用費(fèi)所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。

A項(xiàng)屬于工作收入。

105.下列關(guān)于繼子女的遺產(chǎn)繼承權(quán)，說(shuō)法不正確的是。。

A、已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的生子女可代位繼承

B、繼子女只有與繼父母形成教育撫養(yǎng)關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)

C、繼子女既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)

D、與被繼承人已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的養(yǎng)子女不可以代位繼承

答案：D

解析：D項(xiàng)，據(jù)繼承法的有關(guān)規(guī)定，被繼承人的養(yǎng)子女、已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子

女的生子女可代位繼承；被繼承人親生子女的養(yǎng)子女可代位繼承；被繼承人養(yǎng)子

女的養(yǎng)子女可代位繼承；與被繼承人已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的養(yǎng)子女也可以代

位繼承；喪偶兒媳對(duì)公、婆、喪偶女婿對(duì)岳父、岳母，無(wú)論其是否再婚，依據(jù)《繼

承法》第十二條規(guī)定，作為第一順序繼承人時(shí)，不影響其子女代位繼承。

106.甲有三個(gè)兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒(méi)有遺囑和其他特殊情

況之下，甲的妻子可以分到房屋（）間。

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：D

解析：當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無(wú)效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定

繼承。根據(jù)我國(guó)《繼承法》第十三條規(guī)定，法定繼承人分割遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先將夫妻

共同所有的財(cái)產(chǎn)的一半分出為配偶所有，其余的作為被繼承人的遺產(chǎn)。因此，題

目中甲的妻子可以分到房屋8/2+（8/2）+4=5（間）o

107.工資、薪金所得的應(yīng)納稅款，應(yīng)該0。

A、按分月預(yù)繳的方式計(jì)征

B、按月計(jì)征

C、按年計(jì)征

D、按季度計(jì)征

答案：B

解析：工資、薪金所得，適用7級(jí)定額稅率，按月應(yīng)納稅所得額計(jì)算征稅。

108.姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個(gè)殘疾的

兒子大姜交給前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車(chē)禍去世，在清理遺產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)姜先生

留有一份自書(shū)遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。

A、有效，將財(cái)產(chǎn)給小姜

B、無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有給大姜留遺產(chǎn)份額

C、有效，姜先生有權(quán)處理自己的財(cái)產(chǎn)

D、無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有給前妻留贍養(yǎng)費(fèi)

答案：B

解析：《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應(yīng)當(dāng)對(duì)缺乏勞動(dòng)能力又沒(méi)有生活來(lái)源的繼

承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應(yīng)繼份，否則，

所立遺囑為無(wú)效的遺囑。

109.下列關(guān)于遺囑的有效要件表述不正確的是（）o

A、立遺囑人可以是無(wú)民事行為能力人

B、受脅迫、欺騙所設(shè)立的遺囑無(wú)效

C、偽造的遺囑無(wú)效

D、遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺喔人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

答案：A

解析:遺囑的有效須具備的條件為：①立遺囑人在立遺囑時(shí)必須有民事行為能力；

②遺囑必須是遺囑人的真實(shí)意思表示；③遺囑的內(nèi)容必須合法；④遺囑的形式必

須符合法律規(guī)定。

110.根據(jù)國(guó)家法規(guī)要求，法定的企業(yè)職工退休年齡是男性年滿(mǎn)周歲，女工

人年滿(mǎn)周歲。（）

A、60；55

B、60；50

C、55；50

D、55；45

答案：B

解析：按照我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)，國(guó)家法定的企業(yè)職工退休年齡為男性年滿(mǎn)60周

歲，女工人年滿(mǎn)50周歲，女干部年滿(mǎn)55周歲，部分可以延遲到60周歲。

111.王某12月取得工資收入4800元，年終獎(jiǎng)108000元，王某應(yīng)繳納的年終獎(jiǎng)

所得稅是（）。

A、21000

B、21045

C、25043

D、22305

答案：B

解析：年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額的計(jì)算：108000+12=9000元，稅率為20%,速算扣除數(shù)

為555,年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=108000X20%-555=21045（元）

112.某客戶(hù)為兒子進(jìn)行教育儲(chǔ)蓄時(shí)了解到，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高

存款額是。萬(wàn)元。

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：A

解析：教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶(hù)、存入規(guī)定數(shù)額資金、

用于教育目的的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專(zhuān)門(mén)為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專(zhuān)項(xiàng)

儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄具有以下特點(diǎn)：①開(kāi)戶(hù)對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生；②存

期分別為1年、3年、6年；③50元起存，每戶(hù)本金最高限額為2萬(wàn)元；④1年

期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，6年

期按開(kāi)戶(hù)日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

113.投資的目的不包括()。

A、抵御通貨膨脹

B、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值

C、規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

D、獲取經(jīng)常性收益

答案：C

解析：C投資的目的可以總結(jié)為以下三種：抵御通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值和獲取

經(jīng)常性收益。

114.綜合理財(cái)規(guī)劃的第一步是0。

A、清楚客戶(hù)的目標(biāo)

B、對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C、選取理財(cái)工具

D、搜集客戶(hù)相關(guān)信息

答案：A

解析：A綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是以幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)人生不同階段的需求為目的的。首

先，要清楚地了解到他想去哪里，即他的目標(biāo)是什么？

115.下列選項(xiàng)中，關(guān)于避稅與節(jié)稅的說(shuō)法正確的是（）。

A、避稅順應(yīng)立法精神，節(jié)稅違背立法精神

B、節(jié)稅順應(yīng)立法精神，避稅違背立法精神

C、節(jié)稅不影響社會(huì)公平，而避稅影響

D、避稅不影響社會(huì)公平，而節(jié)稅影響

答案：B

解析：B避稅是違背立法精神的，而節(jié)稅是順應(yīng)立法精神的。

116.在人壽險(xiǎn)中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險(xiǎn)金的生存保險(xiǎn)稱(chēng)為。。

A、投資連結(jié)險(xiǎn)

B、萬(wàn)能保險(xiǎn)

C、分紅保險(xiǎn)

D、年金保險(xiǎn)

答案：D

解析：人壽保險(xiǎn)可以簡(jiǎn)單劃分為普通型人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)和新型人壽保險(xiǎn)。其

中，年金保險(xiǎn)是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金，且分

期給付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過(guò)一年（含一年）的人壽保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)多用于養(yǎng)老,

所以又稱(chēng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。

117.關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A、人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B、人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象

C、人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件

D、人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來(lái)完成保險(xiǎn)合同約定

答案：D

解析：人壽保險(xiǎn)是主要以人的壽命為保障對(duì)象的保險(xiǎn)，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生

存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件，通常以指定受益人來(lái)完成保險(xiǎn)合同約定。隨著保

險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，將人壽保險(xiǎn)作為實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承工具的情況變得越發(fā)普遍。

118.保險(xiǎn)合同作為一種附合合同，在訂立合同時(shí)做出是否同意的意思表示的一方

是0。

A\保險(xiǎn)人

B、投保人

C、代理人

D、受益人

答案：B

解析：保險(xiǎn)合同是典型的附合合同，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同的基本條款由保險(xiǎn)人事先擬定

并經(jīng)監(jiān)管部門(mén)審批。投保人即使需要變更合同的某項(xiàng)內(nèi)容，也只能采納保險(xiǎn)人事

先準(zhǔn)備的附加條款。

119.ABC公司面臨甲乙兩個(gè)投資項(xiàng)目，經(jīng)測(cè)算，它們的期望報(bào)酬率相同，甲項(xiàng)目

的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對(duì)甲乙兩個(gè)項(xiàng)目的表述正確的是()。

A、甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目

B、乙項(xiàng)目?jī)?yōu)于甲項(xiàng)目

C、兩個(gè)項(xiàng)目并無(wú)優(yōu)劣之分，因?yàn)樗鼈兊钠谕麍?bào)酬率相等

D、因?yàn)榧醉?xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報(bào)酬率的概率更大，應(yīng)選擇甲項(xiàng)目

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)可以理解為通過(guò)計(jì)算一組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏差程度。這組數(shù)據(jù)越離

散，其波動(dòng)也就越大，標(biāo)準(zhǔn)差越大；這組數(shù)據(jù)越聚合，其波動(dòng)也就越小，標(biāo)準(zhǔn)差

越小。預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差越大，預(yù)期收益率的分布也越大，不確定性及風(fēng)險(xiǎn)也

越大。甲乙項(xiàng)目預(yù)期報(bào)酬相同，但甲項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，因此甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目。

120.()是指由先出單的保險(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)

的損失超過(guò)前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。

A、比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

B、限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

C、順序責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

D、平均分?jǐn)?/p>

答案：C

解析：重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞剑海浚?1)比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?，即各保險(xiǎn)人按其所承

保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任。？?計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人

承擔(dān)的賠款二損失金額X該保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額總

和。？？(2)限額責(zé)任分?jǐn)偡绞绞且栽跊](méi)有重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，各保險(xiǎn)人依其承

保的保險(xiǎn)金額而應(yīng)付的賠償限額與各保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償限額總卻的比例承擔(dān)損失

賠償責(zé)任。？?計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款二損失金額X該保險(xiǎn)人的賠償限

額/各保險(xiǎn)人賠償限額總和?？(3)順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先

負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過(guò)前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí),

才依次承擔(dān)超出的部分。

121.甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年，后在

2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國(guó)法律規(guī)定，甲。。

A、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承

B、只能繼承繼父的遺產(chǎn)

C、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都無(wú)權(quán)繼承

D、只能繼承生父的遺產(chǎn)

答案：A

解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母

形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán),

既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。甲與其繼父共

同生活并受其撫養(yǎng)長(zhǎng)達(dá)十年，形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系。

122.以下選項(xiàng)中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是。。

A、收入負(fù)債率二年本息攤還額/稅后總收入

B、償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)

C、