業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)章制度

業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)章制度7/8深圳市七彩堂廣告裝飾有限公司業(yè)務(wù)招待費管理制度為了有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費支出，節(jié)約成本費用，提高公司的經(jīng)營管理水平，特制定本制度。一、業(yè)務(wù)招待費用支出范圍（一）招待來訪客人、客戶的茶葉、水果、飲料等費用。（二）宴請客人、客戶（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、禮品等費用。（三）贈送客人、客戶的紀(jì)念品等費用。二、業(yè)務(wù)招待費用分管規(guī)定（一）用于接待客人的茶葉、水果、飲料、以公司名義制作的紀(jì)念品、禮品等統(tǒng)一由人事行政管理中心經(jīng)過采購評估后購買、訂做、保管、發(fā)放。各部門需領(lǐng)用時，按有關(guān)規(guī)定填寫《領(lǐng)用單》辦理領(lǐng)用手續(xù)。（二）公司舉辦的員工活動的費用由經(jīng)理、財務(wù)和總經(jīng)理，聯(lián)合控制。（三）宴請客人、客戶發(fā)生的相關(guān)費用，遵從下文“三、四、”中的具體規(guī)定執(zhí)行。三、業(yè)務(wù)招待費用、公司活動費用申請工作流程（一）業(yè)務(wù)招待費用申請工作流程各部門確因工作需要，必須宴請的，按提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費的原則和方法辦理。由主管部門實施招待，非相關(guān)人員一律不得參與，具體工作流程如下：1、因正常業(yè)務(wù)需要招待外部來客時，應(yīng)事前辦理申請登記手續(xù)，并填寫《業(yè)務(wù)招待申請表》，經(jīng)公司經(jīng)理總經(jīng)理和董事長批準(zhǔn)后方可開支，具體審批權(quán)限如下：①經(jīng)理、財務(wù)和總經(jīng)理發(fā)生業(yè)務(wù)招待費用具體審批權(quán)限如下：A業(yè)務(wù)招待費申請金額≤300元，經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施招待。B業(yè)務(wù)招待費申請金額>300元，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施招待。C業(yè)務(wù)招待費申請金額＞2000元，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可實施招待。2、因工作外出或無法填寫申請表時，由招待申請人以電話或短信的方式向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實施招待，事后兩個工作日內(nèi)補辦申請手續(xù)（即填寫《業(yè)務(wù)招待申請表》，無補辦手續(xù)的不得報銷。3、超出招待標(biāo)準(zhǔn)的費用，無特殊情況由招待申請人負擔(dān)（與總經(jīng)理和懂事長同餐的情況除外）。如遇特殊情況，必須經(jīng)過“四、（二）7、”工作流程方可辦理報銷手續(xù)。4、申請限額只準(zhǔn)一事一用，不得互相套用。5、結(jié)算時招待申請人必須刷卡結(jié)算，并且向用餐地索要水單（消費明細單）。四、業(yè)務(wù)招待費用、公司活動費用報銷工作流程（一）業(yè)務(wù)招待費用、公司活動費用報銷時間要求1、發(fā)生的費用，申請人必須在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。（二）業(yè)務(wù)招待費用報銷手續(xù)具體報銷流程按照各類管理審批權(quán)限一覽表辦理相應(yīng)報銷審批手續(xù)。招待申請人報銷時必須同時提供以下資料（若資料不齊，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷），方可辦理報銷手續(xù)。1、經(jīng)審批的《業(yè)務(wù)招待申請審批單》、《公司活動申請表》2、銀行卡消費單據(jù)，財務(wù)人員需核對是否與用餐地發(fā)票總金額一致；3、用餐地提供的水單（消費明細單）；財務(wù)人員需核對用餐地水單（消費明細單）總金額是否與用餐地的發(fā)票總金額一致；4、用餐地的發(fā)票，財務(wù)人員需核對申請用餐地點是否與發(fā)票上加蓋的單位印章一致。5、如果報銷時間超過規(guī)定時間，不限金額必須經(jīng)顧問公司總經(jīng)理審批后方可報銷。7、如遇特殊情況，報銷金額超出《業(yè)務(wù)招待費用申請表》申請金額，報銷金額超出《公司活動申請表》、單項申請金額。需要完成以下工作流程方可辦理報銷手續(xù)。①申請人編寫“費用超標(biāo)說明”，經(jīng)主管經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長審閱簽字。②申請人持經(jīng)審批后的“費用超標(biāo)說明”，重新填寫《業(yè)務(wù)招待費用申請表》《公司活動申請表》、不限金額，均需總經(jīng)理和董事長審批。③申請人持重新審批后的《業(yè)務(wù)招待費用申請表》、《公司活動申請表》、辦理報銷手續(xù)。④以上的工作流程必須在五個工作日內(nèi)辦理完畢，超期辦理對申請人處以100元至200元罰款。五、業(yè)務(wù)招待費用—信息反饋工作流程各運營公司的出納人員按月統(tǒng)計各部門、招待申請人發(fā)生的招待費，督促各部門自覺控制業(yè)務(wù)招待費的發(fā)生。公司的出納人員將上月發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用進行逐筆登記，按照公司編制業(yè)務(wù)招待費用《20年月統(tǒng)計表》，并于每月4日前將本公司統(tǒng)計表（紙板及電子版）報送至財務(wù)管理中心。財務(wù)管理中心出納人員負責(zé)匯總歸集相應(yīng)信息編制業(yè)務(wù)招待費用《20年月匯總統(tǒng)計表1》并于每月6日前將匯總統(tǒng)計表（紙板）報送至總經(jīng)理審閱。六、表格樣式（一）《業(yè)務(wù)招待費用申請表》（二）《業(yè)務(wù)招待費用20年月統(tǒng)計表》（三）《業(yè)務(wù)招待費用20年月匯總統(tǒng)計表1》，《業(yè)務(wù)招待費用20年月匯總統(tǒng)計表2》（四）《會議費用報銷延期申請表》業(yè)務(wù)招待費用申請表申請時間：20年月日申請部門來客人數(shù)申請人員陪同人數(shù)招待對象供應(yīng)商（）客戶（）金融（）稅務(wù)（）職能機關(guān)（）其他（）

申請金額

總額：

元。用餐時間年月日用餐地點經(jīng)理審批意見總經(jīng)理批準(zhǔn)意見董事長批準(zhǔn)意見備注：報銷時各運營公司財務(wù)部留存，按月裝訂存檔。業(yè)務(wù)招待費用20年月統(tǒng)計表單位名稱：編制時間：20年月日序號部門名稱招待申請人業(yè)務(wù)招待費發(fā)生時間業(yè)務(wù)招待費發(fā)生金額（元）最終審批人申請時間報銷時間申請金額報銷金額------------------------編制人：業(yè)務(wù)招待費用20年月匯總統(tǒng)計表1編制部門：財務(wù)管理中心編制時間：20年月日序號單位簡稱申請人報銷信息匯總超申請金額報銷超期報銷備注金額(元)最終審批人超期時間(天)最終審批人編制人：業(yè)務(wù)招待費用20年月匯總統(tǒng)計表2編制部門：財務(wù)管理