第五章-商業(yè)銀行培訓(xùn)講學(xué)

第五章商業(yè)銀行商業(yè)銀行的起源現(xiàn)代意義上的銀行起源：意大利威尼斯一些從事貨幣兌換的人，坐在長(zhǎng)凳（banco）上交易，為各國(guó)貿(mào)易商提供貨幣兌換為了兌換方便，索性將貨幣存放在兌換商處，形成活期、定期存款，存款支付通?？陬^通知，未支取部分可以放貸英國(guó)銀行起源的常見說(shuō)法是保管金銀的金匠演變而來(lái)發(fā)放的提取金銀憑據(jù)就是“銀行券”工業(yè)革命時(shí)代的商業(yè)銀行原有銀行逐漸轉(zhuǎn)型新成立大規(guī)模的股份制商業(yè)銀行：如1694，英格蘭銀行，實(shí)力雄厚，有政府支持，利率較低商業(yè)銀行的組織形式單元銀行制度（單一銀行制度）不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，銀行業(yè)務(wù)范圍局限本地（總部）20世紀(jì)之前的美國(guó)為典型，有立法約束，不允許跨州設(shè)立分支行限制壟斷，本地的資金用于本地（各州發(fā)展存在不平衡）形成大量小銀行，不利于規(guī)模擴(kuò)大和分散風(fēng)險(xiǎn)，反“競(jìng)爭(zhēng)”資產(chǎn)銀行數(shù)目數(shù)目份額（%）資產(chǎn)份額（%）少于1億美元288240.31.91-10億美元375552.611.410-100億美元4256.012.8100億美元以上841.273.9總計(jì)7148100100美國(guó)2008年9月末商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模分布商業(yè)銀行的組織形式集團(tuán)銀行制（銀行控股公司）成立股權(quán)投資公司，由股權(quán)投資公司收購(gòu)兩家以上銀行股票，從而形成銀行的控制各被控股銀行法律上是獨(dú)立的，其經(jīng)營(yíng)政策由控股公司決定可以擴(kuò)大規(guī)模，但形成壟斷繞過(guò)單一銀行制的約束，形成實(shí)質(zhì)上的跨地區(qū)銀行，因此在美國(guó)最為流行控股的集團(tuán)可以是純金融的（金融控股公司），也可以是其他類型的大企業(yè)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)集中化并購(gòu)的同時(shí)伴有業(yè)務(wù)多元化（如花旗銀行收購(gòu)旅行者集團(tuán)）金融管制的放開1994年，美國(guó)廢除跨州設(shè)立分行的限制1995年，美國(guó)廢除商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)證券業(yè)的限制（1933年格拉斯—斯蒂格爾法）美國(guó)歷年來(lái)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)數(shù)和分支數(shù)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)集中化國(guó)際化經(jīng)營(yíng)大型銀行的相互并購(gòu)時(shí)間合并對(duì)象合并后資產(chǎn)1995三菱銀行、東京銀行70141995化學(xué)銀行、大通曼哈頓銀行29701998花旗銀行、旅行者公司70001998美洲銀行、國(guó)民銀行57001999德意志銀行、信孚銀行83401999日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行、富士銀行——瑞穗130001999巴黎國(guó)民銀行、巴黎銀行67002000大通銀行集團(tuán)、J.P摩根60002001住友銀行、櫻花銀行——三井住友82502004J.P摩根大通、美國(guó)第一銀行110002004美國(guó)銀行、波士頓艦隊(duì)金融公司96602007蘇格蘭皇家銀行主導(dǎo)的財(cái)團(tuán)、荷蘭銀行荷蘭銀行業(yè)務(wù)拆分2009美國(guó)銀行、美林證券公司27000商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)集中化大銀行資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)迅速商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)集中化商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)全能化取消信貸和證券的隔離取消工商業(yè)貸款與個(gè)人抵押貸款的隔離電子化不僅是減少了運(yùn)營(yíng)成本而且提高了決策速度，帶來(lái)了運(yùn)營(yíng)機(jī)制的改變國(guó)際化適應(yīng)資本流動(dòng)的需要，首先為本國(guó)企業(yè)的海外分支提供服務(wù)，然后資本在全球配置歐洲貨幣市場(chǎng)的迅速發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)自負(fù)盈虧的企業(yè)金融中介機(jī)構(gòu)，間接金融的最重要環(huán)節(jié)唯一能夠?qū)崿F(xiàn)信用擴(kuò)張（活期存款）的機(jī)構(gòu)，貨幣政策的重要著力點(diǎn)商業(yè)銀行的職能信用中介（存貸款）支付中介（轉(zhuǎn)賬）信用創(chuàng)造金融服務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表和項(xiàng)目解釋資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益現(xiàn)金資產(chǎn)存款

庫(kù)存現(xiàn)金

支票存款

存放在中央銀行的準(zhǔn)備金

企業(yè)定期存款

同業(yè)存款

儲(chǔ)蓄存款

應(yīng)收現(xiàn)金借款放款

向央行借款

工商業(yè)貸款

同業(yè)借款

個(gè)人貸款債券投資

政府債券

政府債券

企業(yè)債券

央行票據(jù)股本

其他債券和票據(jù)資本公積國(guó)外資產(chǎn)未分配利潤(rùn)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)就是形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資金來(lái)源中的負(fù)債比例遠(yuǎn)高于一般企業(yè)先要通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)獲得資金，然后才能開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)吸收存款支票存款（DemandDeposit）可開支票、轉(zhuǎn)賬和隨時(shí)存取現(xiàn)金利率較低，部分國(guó)家不支付利息又稱“活期存款”企業(yè)和個(gè)人均可使用儲(chǔ)蓄存款（SavingDeposit）不可開支票和轉(zhuǎn)賬（現(xiàn)在有所改變）有利息分定期（TimeSavingDeposit）和活期商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)向中央銀行借款直接借款或“再貼現(xiàn)”解決臨時(shí)性的資金不足，不能用借來(lái)的資金再擴(kuò)大信貸在我國(guó)，央行借款曾經(jīng)是央行發(fā)行貨幣和商業(yè)銀行籌措資金的主要途徑之一，目前已經(jīng)不重要了（2010年年末，大型商業(yè)銀行的央行借款僅占資金來(lái)源的0.0007%，中小型商業(yè)銀行的央行借款占2.5%）同業(yè)拆借銀行間相互拆借解決臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)不足（準(zhǔn)備金要求等）利率低于貸款發(fā)行金融債券商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)將聚集的貨幣資金（通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)獲得）加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行獲得收益的主要途徑商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)將票據(jù)賣給銀行，銀行享有到期后的本息獲取權(quán)商業(yè)銀行起源的時(shí)候，貼現(xiàn)是最主要的業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)買賣，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)貼現(xiàn)利率的計(jì)算商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款抵押貸款和信用貸款工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費(fèi)貸款工商業(yè)貸款比重最高農(nóng)業(yè)貸款短期用來(lái)購(gòu)買種子、肥料等，長(zhǎng)期用來(lái)購(gòu)買土地，建造水利等消費(fèi)貸款可以用來(lái)購(gòu)買房屋、耐用消費(fèi)品短期貸款和中、長(zhǎng)期貸款短期不超過(guò)一年中期在一年到七八年之間一次償還和分期償還商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款我國(guó)改革前撥、貸劃分不明確改革后曾將撥款改為貸款，但在企業(yè)自生能力并未提高的情況下，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，而企業(yè)也過(guò)度依賴貸款曾試過(guò)建立現(xiàn)代企業(yè)制度（股份制），在資本市場(chǎng)上融資，但并不理想過(guò)去貸款主要解決企業(yè)流動(dòng)資金，基建投資依靠財(cái)政撥款，缺少中長(zhǎng)期貸款，這個(gè)問(wèn)題目前已有較大改觀，但仍不徹底商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券投資政府和政府機(jī)構(gòu)債券金融債券和企業(yè)債券一般不持有股票租賃業(yè)務(wù)融資租賃通常由獨(dú)立或下屬租賃公司開展商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)不需要運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，稱為中間業(yè)務(wù)匯兌信用證代收代客買賣（經(jīng)紀(jì)）承兌信托（中國(guó)已分業(yè)）中間業(yè)務(wù)并不是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)，稱作表外業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)狹義的，也是通常所說(shuō)的表外業(yè)務(wù)，是一些帶有創(chuàng)新性的，有一定風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，如衍生品交易、貸款承諾（信貸額度）、票據(jù)發(fā)行便利、備用信用證中國(guó)的狹義表外業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則安全性：可按期收回本息的程度信用風(fēng)險(xiǎn)（違約）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)）利率風(fēng)險(xiǎn)（利率變化）杠桿率（資產(chǎn)/資本）過(guò)高，則安全性較差商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則流動(dòng)性：資產(chǎn)不發(fā)生損失條件下，銀行及時(shí)支付的能力應(yīng)付客戶提現(xiàn)和一些重要貸款，所以必須持有一部分容易變現(xiàn)的資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)稱為第一準(zhǔn)備，短期證券票據(jù)和短期貸款稱為第二準(zhǔn)備資產(chǎn)配置不能過(guò)于長(zhǎng)期化，不能過(guò)于集中于深度較差的市場(chǎng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則效益性（盈利性）：在正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)下的盈利能力增加收入、降低成本很大程度上取決于杠桿率與安全性、流動(dòng)性存在一定的矛盾和取舍：依靠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（違約、期限錯(cuò)配）、放棄流動(dòng)性，來(lái)獲得盈利商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的管理思路20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源是活期存款，銀行無(wú)法影響資金來(lái)源的數(shù)量、期限只能管理資金的運(yùn)用如何把握資產(chǎn)的“流動(dòng)性”是管理的主要議題商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理商業(yè)貸款理論（CommercialLoanTheory）最早的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理論，又稱真實(shí)票據(jù)論（RealBillDoctrine）資產(chǎn)流動(dòng)性依靠貸款的“自償性”來(lái)保持銀行應(yīng)該依據(jù)商業(yè)票據(jù)，發(fā)放短期的商業(yè)貸款當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生時(shí)，商業(yè)票據(jù)的違約將會(huì)使銀行遭受損失商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理可轉(zhuǎn)換性理論（ConvertibilityTheory）20世紀(jì)初期提出，適應(yīng)了當(dāng)時(shí)金融市場(chǎng)和金融工具的發(fā)展只要資產(chǎn)以具有流動(dòng)性的形式存在，就能夠應(yīng)付提款商業(yè)銀行可以投資于證券，證券的可轉(zhuǎn)讓性帶來(lái)了資產(chǎn)流動(dòng)性當(dāng)人們競(jìng)相拋售證券時(shí)，商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性也將遭受損失商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理預(yù)期收入理論（AnticipatedIncomeTheory）形成于第二次世界大戰(zhàn)后，適應(yīng)了貸款需求的增加和品種多樣化好的貸款，要以根據(jù)借款人未來(lái)收入或現(xiàn)金流而制定的還款計(jì)劃為基礎(chǔ)強(qiáng)調(diào)的是借款人有可用于還款付息的預(yù)期收入商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)展到中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、分期付款的消費(fèi)和房屋貸款等在長(zhǎng)期放款和投資過(guò)程中，借款人的經(jīng)營(yíng)情況可能出現(xiàn)預(yù)期之外的變化，影響還款能力希臘國(guó)債的減記說(shuō)明了什么？商業(yè)銀行的負(fù)債管理傳統(tǒng)的負(fù)債管理“存款理論”，即作為資產(chǎn)管理的附庸，資金運(yùn)用限制在存款的穩(wěn)定沉淀額度之內(nèi)金融創(chuàng)新過(guò)程中發(fā)展出的負(fù)債管理20世紀(jì)60、70年代，銀行面臨資金來(lái)源不足的問(wèn)題（尤以美國(guó)為甚）主動(dòng)借入資金，創(chuàng)造負(fù)債，滿足客戶貸款需要商業(yè)銀行的負(fù)債管理負(fù)債管理理論的邏輯銀行的流動(dòng)性可以通過(guò)對(duì)外借款維持銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)籌集的資金可以投入到更高收益（更低流動(dòng)性）的資產(chǎn)上銀行的規(guī)?？梢酝ㄟ^(guò)主動(dòng)負(fù)債來(lái)擴(kuò)大實(shí)質(zhì)上就是加大杠桿，提高盈利性商業(yè)銀行的負(fù)債管理儲(chǔ)備頭寸負(fù)債管理借入短期頭寸，應(yīng)付提現(xiàn)和準(zhǔn)備金銀行間市場(chǎng)貸款頭寸負(fù)債管理提供盈利資金來(lái)源，主動(dòng)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模拉長(zhǎng)負(fù)債期限，減少負(fù)債不確定性發(fā)行金融債券、票據(jù)、CD等進(jìn)行融資商業(yè)銀行的負(fù)債管理負(fù)債管理的缺陷和風(fēng)險(xiǎn)提高了銀行融資成本，借款成本高于存款利息（批發(fā)資金，如債券等，也不一定）增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高了杠桿，降低了資本充足率銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)金融市場(chǎng)的依賴性提高，安全性和流動(dòng)性原則受到威脅譬如準(zhǔn)備金率提高時(shí)，以主動(dòng)負(fù)債支撐的資產(chǎn)難以收回，融資又缺乏彈性金融負(fù)債的大量?jī)斶€時(shí)，可能無(wú)法得到新的資金來(lái)源商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代末到80年代初將資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面加以對(duì)照，調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方，達(dá)到合理搭配目標(biāo)是兼顧安全性、流動(dòng)性和盈利性商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理的核心邏輯：對(duì)稱原則資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目的利率、期限要匹配資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理的主要指標(biāo)：流動(dòng)性和收益用資本收益率和資產(chǎn)收益率來(lái)衡量收益用自有資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例來(lái)衡量流動(dòng)性商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資金總庫(kù)法所有資金匯入資金總庫(kù)按謹(jǐn)慎性原則排列使用順序著重關(guān)注流動(dòng)性的保持，對(duì)盈利性注重不足資金運(yùn)用排序依據(jù)主觀經(jīng)驗(yàn)，較為僵硬，未能反映出各種資產(chǎn)之間性質(zhì)的轉(zhuǎn)換支票存款活期儲(chǔ)蓄定期存款資本金非存款借入貸款第二準(zhǔn)備第一準(zhǔn)備證券投資固定資產(chǎn)資金總庫(kù)資金來(lái)源資金按序運(yùn)用商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資金轉(zhuǎn)換法又稱資產(chǎn)分配法不同類的負(fù)債，分別對(duì)應(yīng)不同類的資產(chǎn)明確反映了“匹配”的思想，尤其是流動(dòng)性和盈利性匹配僅僅根據(jù)期限來(lái)判斷流動(dòng)性有失偏頗，譬如支票存款也會(huì)有穩(wěn)定“沉淀”，卻不能充分利用支票存款活期儲(chǔ)蓄定期存款資本金貸款第二準(zhǔn)備第一準(zhǔn)備證券投資固定資產(chǎn)資金來(lái)源資本配置商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理缺口分析法根據(jù)利率或期限，將資產(chǎn)和負(fù)債分成不同類別，然后管理不同類別資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額（缺口，gap）常見的方法為利率敏感性缺口和久期缺口商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理利率敏感性缺口浮動(dòng)利率資產(chǎn)和浮動(dòng)利率負(fù)債之間形成一個(gè)缺口口零缺口戰(zhàn)略，缺口為零，即浮動(dòng)利率資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重=浮動(dòng)利率負(fù)債占總負(fù)債比重，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，浮動(dòng)資產(chǎn)和負(fù)債總體不受影響（相對(duì)穩(wěn)?。┱笨趹?zhàn)略，浮動(dòng)利率資產(chǎn)占比較大，利率上升則獲益負(fù)缺口戰(zhàn)略，浮動(dòng)利率負(fù)債占比較大，利率上升則受損商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理久期缺口“久期”（又稱“持續(xù)期”，duration），反映固定利率資產(chǎn)的價(jià)值對(duì)利率的彈性計(jì)算資產(chǎn)和負(fù)債各自的加權(quán)久期，相減得到久期缺口正缺口，意味著利率上升時(shí)資產(chǎn)價(jià)值下跌幅度大于負(fù)債價(jià)值下跌，即銀行價(jià)值會(huì)隨利率上升而下降負(fù)缺口則相反，銀行價(jià)值隨利率下降而上升決定于期限和現(xiàn)金流分布，對(duì)銀行的普通存貸款來(lái)說(shuō)，最主要的是期限商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理，并不是要完全消除缺口，而是要明確缺口的存在，并給予適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)短借長(zhǎng)貸，承擔(dān)期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，獲取長(zhǎng)短期利率差異作為收益，這是銀行典型的經(jīng)營(yíng)方法，背后是銀行信譽(yù)在支撐因此，在某些情況下，目前銀行發(fā)行的“資金池”運(yùn)作的理財(cái)產(chǎn)品，由于期限錯(cuò)配，短期融資被投入長(zhǎng)期項(xiàng)目，要用“發(fā)新償舊”來(lái)滿足到期兌付，本質(zhì)上是“龐氏騙局”?！袊?guó)銀行董事長(zhǎng)肖鋼商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理資產(chǎn)負(fù)債比例管理法對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行資產(chǎn)的控制，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定用此辦法管理信貸，不再使用信貸規(guī)?？刂瀑Y本充足率不得低于百分之八；貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五；流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理，都可以視作是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分專門的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及銀行自身經(jīng)營(yíng)，還涉及整個(gè)金融體系安全減少銀行收入、支出的不確定性優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)-收益的比例，“管理風(fēng)險(xiǎn)而不是消除風(fēng)險(xiǎn)”商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議在國(guó)際清算銀行主導(dǎo)下，1974年，在瑞士的巴塞爾，創(chuàng)建了監(jiān)督銀行的國(guó)際機(jī)構(gòu)巴塞爾委員會(huì)非強(qiáng)制，自愿參加，但大多數(shù)國(guó)家都參加，或參照該協(xié)議監(jiān)管中國(guó)于2009年加入了巴塞爾委員會(huì)巴塞爾協(xié)議I1975年頒布了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，即《巴塞爾協(xié)議I》，1988年的《巴塞爾資本協(xié)議》明確了計(jì)算方法核心為“資本充足率要求”商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾協(xié)議I的核心思想按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（外生），加權(quán)計(jì)算得到各類資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總和表外業(yè)務(wù)也按系數(shù)折算成風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)一級(jí)資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重達(dá)到4%，一級(jí)+二級(jí)資本占比達(dá)到8%通常被概括成“資本充足率要求”巴塞爾協(xié)議I的不足風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重處理過(guò)于主觀和簡(jiǎn)單表外業(yè)務(wù)缺乏全面深入的管理未考慮商業(yè)銀行的其他風(fēng)險(xiǎn)（如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾新資本協(xié)議（巴塞爾協(xié)議II）2003年底通過(guò)新巴塞爾協(xié)議，2006年底在G10全面實(shí)施吸納了巴塞爾協(xié)議頒布以來(lái)的各種修訂、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)三大支柱最低資本要求監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查市場(chǎng)約束（強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)的監(jiān)督作用，如信息披露等）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理新巴塞爾協(xié)議中的資本要求新算法考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包含了標(biāo)準(zhǔn)法（方式上與原方法同，但權(quán)重使用外部評(píng)級(jí)）和內(nèi)部法（銀行自行估計(jì)），后者更復(fù)雜，要求更高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包含了標(biāo)準(zhǔn)法（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分類，分別記權(quán)重）和內(nèi)部法（VaR，ValueatRisk，在險(xiǎn)價(jià)值）兩種方法商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾協(xié)議III全球金融危機(jī)后，反思巴塞爾協(xié)議的得失，2010年9月達(dá)成一致提高資本充足率要求總資本充足率要求不變，仍為8%一級(jí)資本從4%上調(diào)到6%，其中，普通股權(quán)益（核心一級(jí)資本）占比從2%上調(diào)到4.5%（2015年）計(jì)提2.5%的防護(hù)緩沖資本（2019年）和不高于2.5%的反周期準(zhǔn)備資本合計(jì)一級(jí)資本充足率將在8.5%到11%之間商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理新增的杠桿率要求杠桿率被定義為銀行一級(jí)資本占其表內(nèi)資產(chǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)敞口和衍生品總風(fēng)險(xiǎn)暴露的比率，銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露不經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3％，對(duì)于參與資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)(特別是表外和衍生產(chǎn)品交易)較多的銀行來(lái)說(shuō)，這一標(biāo)準(zhǔn)是較為審慎的從另一個(gè)角度限制了銀行總體規(guī)模，尤其是表外規(guī)模動(dòng)態(tài)貸款損失撥備制度經(jīng)濟(jì)周期向好，提高撥備經(jīng)濟(jì)周期衰退時(shí)，減少撥備商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中國(guó)的大致情況系統(tǒng)性重要銀行資本充足率要求為11.5%（一級(jí)10%）中小銀行資本充足率要求為10.5%（一級(jí)8%）核心一級(jí)資本（普通股）充足率為5%（比巴塞爾協(xié)議III高0.5%）貸款撥備率2.5%，撥備覆蓋率150%，取孰高杠桿率4%2010年末，我國(guó)銀行資本充足率為12.2%，所有銀行充足率均高于8%商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理宏觀審慎管理微觀上的審慎不等于宏觀上的審慎防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是政策制定者需要考慮的問(wèn)題典型的內(nèi)容指標(biāo)體系，如傳統(tǒng)的資本充足率資產(chǎn)價(jià)格和貨幣政策之間的關(guān)系，關(guān)注？關(guān)注多少？信貸投向的集中領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)分散經(jīng)濟(jì)周期和逆周期緩沖等要求商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)存款保險(xiǎn)公司一定數(shù)額以下的存款，一旦銀行償付出現(xiàn)問(wèn)題，可以由保險(xiǎn)公司償付好處保護(hù)了存款人利益和金融系統(tǒng)穩(wěn)定促進(jìn)適當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，避免大銀行過(guò)度壟斷壞處抹平了大小銀行的風(fēng)險(xiǎn)差異，存款人只考慮小銀行的高回報(bào)，帶來(lái)逆向選擇小銀行的經(jīng)營(yíng)傾向于高風(fēng)險(xiǎn)，帶來(lái)道德風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)出現(xiàn)大規(guī)模問(wèn)題時(shí)，存款保險(xiǎn)公司自身難以承受，最后變成政府行為中國(guó)的國(guó)有大銀行和中小型商業(yè)銀行間存在鴻溝商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造（考慮放