資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)防范與管理制度

資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)防范與管理制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理，降低資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)償債本領(lǐng)，訂立本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)全部資產(chǎn)負(fù)債管理活動(dòng)，涵蓋銀行借貸、企業(yè)債券、擔(dān)保責(zé)任、利率風(fēng)險(xiǎn)以及其他相關(guān)事項(xiàng)。第三條資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)是確保公司的良好運(yùn)營(yíng)，避開風(fēng)險(xiǎn)暴露，保障企業(yè)可連續(xù)發(fā)展。第二章資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)與責(zé)任第四條設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)資產(chǎn)負(fù)債管理的策略訂立、執(zhí)行、監(jiān)控及評(píng)估。第五條資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理層和相關(guān)部門經(jīng)理構(gòu)成，委員會(huì)成員由公司總經(jīng)理任命，并設(shè)立主任委員。第六條資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職責(zé)包含：訂立并審批資產(chǎn)負(fù)債管理策略，包含企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)、資金投資等方面。監(jiān)督和評(píng)估企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情形，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債管理的相關(guān)培訓(xùn)和引導(dǎo)。第七條公司的各級(jí)管理人員應(yīng)負(fù)有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任，并依照公司訂立的相關(guān)規(guī)定，履行相關(guān)職責(zé)。第八條公司內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、預(yù)警、掌控和應(yīng)對(duì)工作。第九條風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包含：監(jiān)測(cè)和分析資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。供應(yīng)及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)掌控建議。訂立和實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理政策、流程和措施。第三章資金籌措與利率風(fēng)險(xiǎn)管理第十條公司應(yīng)依據(jù)資金需求，綜合考慮借貸本錢與利率風(fēng)險(xiǎn)，訂立合理的資金籌措計(jì)劃。第十一條公司應(yīng)定期進(jìn)行資金規(guī)劃和猜測(cè)，以確保公司資金需求的滿足。第十二條公司應(yīng)依據(jù)市場(chǎng)條件和公司的償債本領(lǐng)，選擇適當(dāng)?shù)慕栀J方式和融資工具。第十三條公司應(yīng)建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包含浮動(dòng)利率債務(wù)的管理、利率敏感性的測(cè)算和分析。第十四條公司應(yīng)依據(jù)市場(chǎng)環(huán)境和公司的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)受本領(lǐng)，訂立合理的利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略，確保公司利息支出的可控性。第四章企業(yè)債務(wù)管理第十五條公司債務(wù)管理應(yīng)遵從以下原則：償債本領(lǐng)優(yōu)先原則：遵從可連續(xù)發(fā)展原則，確保公司償債本領(lǐng)，防范違約風(fēng)險(xiǎn)。資金本錢最優(yōu)原則：在保證償債本領(lǐng)的前提下，選擇最經(jīng)濟(jì)合理的借貸方式和融資渠道。債務(wù)期限匹配原則：依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和資金需求，合理布置債務(wù)的期限結(jié)構(gòu)。第十六條公司應(yīng)建立債務(wù)合規(guī)管理制度，包含債券發(fā)行與披露政策、債務(wù)歸還計(jì)劃和債券監(jiān)管管理制度。第十七條公司應(yīng)樂觀與債權(quán)人溝通，做好債務(wù)管理信息的披露和溝通工作。第十八條公司應(yīng)定期評(píng)估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保債務(wù)歸還本領(lǐng)，提前儲(chǔ)備資金以應(yīng)對(duì)可能的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第五章?lián)Ｘ?zé)任管理第十九條公司對(duì)擔(dān)保責(zé)任的管理應(yīng)遵從以下原則：嚴(yán)格審慎原則：對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估，確保公司的擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)可控。逐級(jí)審批原則：依據(jù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的大小和緊要性，分級(jí)審批擔(dān)保項(xiàng)目。第二十條公司應(yīng)訂立擔(dān)保責(zé)任管理制度，明確擔(dān)保流程、授權(quán)范圍和風(fēng)險(xiǎn)管控要求。第二十一條公司應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與掌控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條公司應(yīng)定期評(píng)估擔(dān)保責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整擔(dān)保策略和擔(dān)保措施，確保擔(dān)保責(zé)任的安全性。第六章監(jiān)督與評(píng)估第二十三條公司應(yīng)建立完善的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與評(píng)估制度，全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)情形和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)受本領(lǐng)。第二十四條公司應(yīng)定期進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，包含風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二十五條公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部掌控，確保資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和掌控。第二十六條公司應(yīng)建立定期報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)制度，及時(shí)向管理層和股東披露資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的情況，并供應(yīng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理建議。第二十七條公司應(yīng)接受內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審查，確保資產(chǎn)負(fù)債管理的合規(guī)性和有效性。第七章附則第二十八條本制度的解釋權(quán)歸本公司資產(chǎn)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)全部。第二十九條本制度自頒布之日起執(zhí)行，如需修改，應(yīng)經(jīng)資產(chǎn)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批并報(bào)公司高級(jí)管理層決策。第三十條本制度未盡事宜由資產(chǎn)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)具體負(fù)責(zé)解釋