四川大學(xué)應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)考研筆記（含西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、財政學(xué)、貨幣銀行學(xué)）

1、《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》概念縮略【川大版】.........................................1

2、《財政學(xué)》概念縮略【川大版】.............................................5

3、《國際金融學(xué)》概念縮略【川大版】........................................12

4、《貨幣銀行學(xué)》概念縮略【川大版】........................................18

1、《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》概念縮略【川大版】

一、導(dǎo)論

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究內(nèi)容：消費(fèi)行為論、生產(chǎn)行為論、市場結(jié)構(gòu)論、產(chǎn)品分配理論.

需求變動的影響因素：收入水平、相關(guān)商品價格水平、價格預(yù)期、個人偏好。

供給變動的影響因素：相關(guān)產(chǎn)品價格、生產(chǎn)成本、未來預(yù)期、技術(shù)水平、政府的政策。

均衡的形成。【局部均衡和?般均衡】

阻礙市場均衡形成的因素：自然原因和人為因素（最高限價和最低限價）。

蛛網(wǎng)模型：發(fā)散型、收斂型、封閉型。

需求價格彈性影響因素：商品占收入的比例、需求調(diào)整的時間、商品的重要性以及可替代程

度、商品的用途是否廣泛。

供給價格彈性影響因素：生產(chǎn)時間的長短、生產(chǎn)過程的難易程度、生產(chǎn)要素的價格高低、技

術(shù)類型。

收入彈性的應(yīng)用：大于1,則為奢侈品；小于I且大于0,則為必需品；小于0,則為低檔

品。

交叉彈性的應(yīng)用：大于0,則為替代品；小于0,則為互補(bǔ)品。因此，可以用于分析企業(yè)是

否是處于壟斷地位；也可以用于測試企業(yè)在行業(yè)中的競爭地位。

二、消費(fèi)行為論

效用：商品滿足消費(fèi)者的程度。主觀心理因素。

基數(shù)效用論內(nèi)容：邊際效用遞減、消費(fèi)者剩余。

序數(shù)效用論內(nèi)容：無差異效用曲線、邊際替代率（MRS）、收入限制線。

消費(fèi)者均衡的形成：（圖析）

三、生產(chǎn)行為理論

生產(chǎn)函數(shù)：是指在一定時期內(nèi)，生產(chǎn)者生產(chǎn)一定商品的過程中，各要素的投入的比例與最大

產(chǎn)量之間的關(guān)系。其中有，固定比例生產(chǎn)函數(shù)和柯布一道格拉斯函數(shù)。

技術(shù)系數(shù)：產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，各個生產(chǎn)要素之間的投入之比。

短期和長期的區(qū)別標(biāo)準(zhǔn)：生產(chǎn)要素是否全部可以調(diào)整。

邊際報酬遞減規(guī)律，又叫做可變比例，是指生產(chǎn)者在生產(chǎn)商品時，商品的總產(chǎn)量會隨著各要

素的不斷投入而增加，但是當(dāng)超過某一個點(diǎn)時，這種產(chǎn)趨勢會遞減。

生產(chǎn)要素的合理投入?yún)^(qū)域：在第?和第三的區(qū)間內(nèi)，可以達(dá)到成本最?。憾诘诙^(qū)間內(nèi)，

則是產(chǎn)量最大。

等產(chǎn)量曲線、等成本線、脊線、生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)區(qū)域、生產(chǎn)擴(kuò)展線、邊際技術(shù)替代率（MRST）。

生產(chǎn)者均衡（既定成本下的均衡、既定產(chǎn)量下的均衡）

生產(chǎn)可能性邊界：在生產(chǎn)要素一定的條件下，能生產(chǎn)出的產(chǎn)品的最大產(chǎn)量。

兩種產(chǎn)品的最低組合理論【新增】

生產(chǎn)可能性曲線、邊際轉(zhuǎn)換率（MRT）、等收益線。

規(guī)模報酬：是指產(chǎn)量與投入之間的比例。聯(lián)系柯布一道格拉斯函數(shù)分析。

四、成本理論

機(jī)會成本、顯性成本、隱性成本、社會成本、正常利潤。

短期成本理論與長期成本理論（圖析）。

規(guī)模經(jīng)濟(jì)與規(guī)模報酬：規(guī)模報酬是指，產(chǎn)量與投入的要素之比。而規(guī)模經(jīng)濟(jì)是產(chǎn)出與成本之

比。前者產(chǎn)生的原因是：生產(chǎn)要素的專用型、生產(chǎn)的維度效應(yīng)、服務(wù)的共享性、生產(chǎn)經(jīng)營的

不可分性。

五、市場結(jié)構(gòu)理論

市場結(jié)構(gòu)：市場的組織特點(diǎn)，包括：廠商、產(chǎn)品等要素。

市場結(jié)構(gòu)分類：壟斷、完全競爭、寡頭壟斷、壟斷競爭。

市場結(jié)構(gòu)分類的幾個標(biāo)準(zhǔn)：1、廠商數(shù)量；2、購買者數(shù)量；3、產(chǎn)品的同質(zhì)與否；4、信息的

流通性；5、進(jìn)入或者退出市場的難度。

形成壟斷的原因：政府特許；專利；自然壟斷；廠商對資源的控制；進(jìn)入時滯。

完全競爭廠商的總收益線、平均收益線、邊際收益曲線、需求曲線、價格曲線。

非完全競爭廠商的邊際收益曲線、平均收益曲線、價格曲線。

六、產(chǎn)品理論

完全競爭廠商的短期和長期均衡、短期供給曲線、長期供給曲線。

價格歧視：指商品生產(chǎn)者在不同的市場對不同的購買者索取不同的商品價格的行為。

一級價格歧視：對不同的消費(fèi)者索取不同的價格。

二級價格歧視：在不同的市場，形成不同的售價。

三級價格歧視：針對不同的購買數(shù)量，索取不同的價格。

自然壟斷：主要是指在公共事業(yè)部門形成的壟斷。

寡頭壟斷市場的三個模型：古諾模型；斯威齊模型（由于價格剛性形成的扭曲的需求曲線）、

卡特爾模型。

卡特爾模型的特點(diǎn)：其是指幾個寡頭壟斷廠商聯(lián)合起來，限制產(chǎn)量提高價格，獲得利潤的行

為，其與壟斷廠商相似。特點(diǎn)：廠商之間有巨大的欺騙性；在重大問題上難以達(dá)成一致；會

引起別的廠商的加入。

七、市場失靈

市場失靈：市場在資源配置方面存在缺陷，不能達(dá)到帕累托最優(yōu)。原因：壟斷、公共產(chǎn)品、

信息不對稱、外部效應(yīng)。

外部效應(yīng)：個人或者企業(yè)對他人產(chǎn)生的影響，自己又不必為這種影響支付或者得到賠償?shù)男?/p>

應(yīng)。

政府干預(yù)的依據(jù)：1、促進(jìn)競爭，限制壟斷；2、調(diào)整收入分配；3、組織公共產(chǎn)品的供給；4、

消除外部性；5、彌補(bǔ)信息不完整。政府失靈：表現(xiàn)：過度干預(yù)、無力干預(yù)。原因：決策失

誤、尋租行為、利益的非中性、效率低下。

公共選擇理論，是指研究政府行為的?門科學(xué)。其是，通過政府的政治手段和行為，來達(dá)到

資源的優(yōu)化配置，以此實現(xiàn)社會的經(jīng)濟(jì)福利。

尋租行為：為了獲得政府特許而壟斷的使用某種資源，或者是政府其他的庇護(hù)，所尋求的政

府對現(xiàn)有政策的改變，用以保證尋求租金能按自己的意愿進(jìn)行，而防止他人對此類活動的侵

犯?！居幸欢ǔ鋈搿空深A(yù)的范圍（圖析略）。

八、國民收入

存量與流量、SNA、MPS、GDP、名義GDP（實際GDP）、潛在GDP、GDP缺口、PPI、

CPI、GDPdeflator,存貨投資（指企業(yè)存活數(shù)量的變化）、重置投資（企業(yè)用于生產(chǎn)中被消

耗的那一部分的存量投資）、凈投資（指企業(yè)的存量的增加量）。

國民經(jīng)濟(jì)收入流量循環(huán)模型圖：兩部門、三部門、四部門。（圖析）國民收入的核算方法：

收入法、支出法、部門法。

GDP衡量經(jīng)濟(jì)的弊端：1、不能完全計量現(xiàn)實中的經(jīng)濟(jì)；2、不能反映生活質(zhì)量等福利水平;

3、各國統(tǒng)一口徑不一致，難以比較。

九、總需求和總供給

總需求與總供給。（此處主義區(qū)別總需求與微觀經(jīng)濟(jì)中的個人需求曲線都向左傾的原因：前

者是由于貨幣傳導(dǎo)機(jī)制，后者是由于收入效應(yīng)和替代效應(yīng)。）

影響總需求的因素：貨幣政策、財政政策、其他因素。

影響總供給的因素：價格水平、潛在產(chǎn)出、資本、勞動力、技術(shù)。

十、國民收入決定

消費(fèi)函數(shù)、儲蓄函數(shù)、自發(fā)消費(fèi)、引致消費(fèi)。

兩部門的國民收入決定推導(dǎo)過程：

Y=AD=C+IAD=AD/+bY（b代表消費(fèi)傾向）

Y=AD'+bY

Y'=AD'/（1-b）

三部門、四部門的國民收入決定推導(dǎo)過程以此類推。不過，在三部門中要加入政府的轉(zhuǎn)移支

付（Tr）、所得稅率（t）o

Y=AD=C+I+GAD=AD'+b（1-t）Y（b代表消費(fèi)傾向）

而C=C'+b（Y+Tr-t）AD=C,+1'+G'+bTr

Yz=AD'/（1-b+bt）

四部門以上述結(jié)果則可以推出：Y'=AD'/（1-b+bt+m）（m代表進(jìn)口占國民收入的比例）

乘數(shù)原理：其原理與上述一致。

經(jīng)濟(jì)自動穩(wěn)定器：在經(jīng)濟(jì)中，任何一種能阻止產(chǎn)出對需求的影響的機(jī)制。（當(dāng)年，后面的經(jīng)

濟(jì)自動穩(wěn)定器的概念更詳盡）。其包括，社會保障體系，和政府轉(zhuǎn)移支付等體系。

十一、經(jīng)濟(jì)周期理論

經(jīng)濟(jì)周期，商業(yè)周期，其是反映資本主義市場繁榮與蕭條反復(fù)出現(xiàn)、交疊更替的現(xiàn)象。

周期的劃分：

朱拉格周期：中周期，第一次提出了繁榮、危機(jī)、清算三個周期的理論。

基欽周期：短周期，40個月。

庫德拉季耶夫周期：長周期，50年。

庫茲涅夫周期：建筑周期，5-25年。

熊彼得周期：創(chuàng)新周期。

經(jīng)濟(jì)周期的理論劃分：

外生經(jīng)濟(jì)理論、內(nèi)生經(jīng)濟(jì)理論。

三種著名的經(jīng)濟(jì)周期理論：

1、凱恩斯的乘數(shù)-加速數(shù)理論：乘數(shù)理論見上。加速數(shù)是指，資本產(chǎn)出比例（資本/產(chǎn)出）

的關(guān)系的數(shù)。其在經(jīng)濟(jì)周期中體現(xiàn)著波動。其認(rèn)為，加速數(shù)和乘數(shù)理論存在著累積效應(yīng)，會

相互擴(kuò)大對方的作用，引致經(jīng)濟(jì)的繁榮，但是當(dāng)這種作用加大后，其會向相反的方向擴(kuò)展，

有引致經(jīng)濟(jì)的蕭條和衰退。其分析模型中，將投資作為經(jīng)濟(jì)波動的最核心因素。

2、貨幣周期理論：其代表人物是弗里德曼。其認(rèn)為貨幣是引起經(jīng)濟(jì)波動的最根本因素。其

認(rèn)為貨幣傳到機(jī)制是經(jīng)濟(jì)波動的原因。其主張“單一原則”。但是，其指出，貨幣只是給經(jīng)

濟(jì)提供一個良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，并不一定能繁榮經(jīng)濟(jì)。

3、預(yù)期學(xué)派理論：其指出，這是因為，經(jīng)濟(jì)主體的信息不完整，和經(jīng)濟(jì)主體的錯誤預(yù)期導(dǎo)

致了其對經(jīng)濟(jì)的波動影響。（可以將后面的理性預(yù)期學(xué)說加上，以加長作答篇幅）

經(jīng)濟(jì)周期的預(yù)測：指標(biāo)法、模型法。

指標(biāo)法：領(lǐng)先指標(biāo)、同期指標(biāo)、之后指標(biāo)。

計量模型法：1、建立模型；2、統(tǒng)計數(shù)據(jù)；3、進(jìn)行分析。

十二、經(jīng)濟(jì)政策

經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)：充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長、國際收支平衡。

財政政策，概念略。財政政策工具：國家預(yù)算、收入、支出。

類型分為：自動穩(wěn)定器、斟酌決定的財政政策。財政政策的局限性：時滯、剛性、擠出效應(yīng)。

功能財政：是指政府的財政政策是為了實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、實現(xiàn)低失業(yè)率和通貨膨脹率，實現(xiàn)

了財政政策由純財政向機(jī)能財政的轉(zhuǎn)變。

充分就業(yè)預(yù)算盈余（赤字），又稱為結(jié)構(gòu)性盈余（赤字）。

財政赤字規(guī)模的決定因素：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)周期。

財政制動器：是指名義收入的提高會導(dǎo)致稅收的同步提高，最終使得總需求下降的效應(yīng)。

等級蠕動：通貨膨脹導(dǎo)致名義收入增加，而導(dǎo)致的稅收收入增加的效應(yīng)。

貨幣政策，概念略。工具：存款準(zhǔn)備金、在貼現(xiàn)率、公開市場業(yè)務(wù)。

法定準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金；存款創(chuàng)造乘數(shù)的影響因素：r、c、e、Rt、Dt；凱恩斯的需求理

論（略）；弗里德曼的貨幣需求理論：M/P=f（y,w,Re,Rb,Rw,u……）、單一原則【見

后】

十三、IS-LM模型

此處存在一點(diǎn)分歧，川大版的西經(jīng)將之稱為“?？怂?漢森”模型。

而在國際金融中，其卻叫做“蒙代爾-弗萊明”模型。

其他的圖形分析就省略了。只是主義LM曲線的兩種右移的狀況。

十四、通貨膨脹與失業(yè)

失業(yè)、失業(yè)的類型（摩擦性失業(yè)、結(jié)構(gòu)性失業(yè)、周期性失業(yè)）、奧肯定律、充分就業(yè)、自然

失業(yè)率。

通貨膨脹的成因【成本推動（工資、利潤、進(jìn)口性）、需求拉動、結(jié)構(gòu)性】

菲利普斯曲線及其政策意義（略）。

通貨膨脹的治理：緊縮的財政和貨幣政策、收入政策、指數(shù)化政策、人力政策。

十五、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中的爭論

貨幣主義：弗里德曼的貨幣需求理論（略）。其主張，單一原則、收入指數(shù)化、浮動利率、

反對政府干涉經(jīng)濟(jì)。

供給學(xué)派：堅持薩伊定律，否性凱恩斯主義；稅率并非與稅收總量成正比；生產(chǎn)的提高，是

來源于生產(chǎn)要素的投入加大。其主張，降低稅率、減少福利支出、減少對企業(yè)的限制。

理性預(yù)期學(xué)派：建立在理性預(yù)期理論和自然失業(yè)率理論之上。主張，自由經(jīng)濟(jì)，反對干涉;

固定的貨幣和財政制度；主張政府政策的無效性。

十六、國際貿(mào)易與金融

此部分具體見國際金融學(xué)部分【新增】

2、《財政學(xué)》概念縮略【川大版】

一、導(dǎo)論

私人個別需求：通過市場提供的私人產(chǎn)品滿足的需求。

社會公共需求：由政府提供的用于滿足社會的公共產(chǎn)品的需求。特點(diǎn)：具有非排他性和非競

爭性；需要消耗一定的社會剩余產(chǎn)品；不是簡單的個人需求的疊加。

公共部門的活動方式：公共支出和公共收入。

公共部門活動的范圍：1、自由主義；2、干預(yù)主義；3、兩種方式相結(jié)合的方式。

財政：是指國家通過其政治強(qiáng)權(quán)，通過集中一部分社會財富的方式來滿足公共需求，并通過

此種方式來調(diào)節(jié)社會總供給和總需求的平衡，以達(dá)到資源優(yōu)化配置、收入公平分配、穩(wěn)定經(jīng)

濟(jì)的目標(biāo)。

二、財政職能

財政職能：即是政府財政所要達(dá)到的經(jīng)濟(jì)功能。包括：優(yōu)化配置資源、收入分配、穩(wěn)定和發(fā)

展經(jīng)濟(jì)。

其中財政的收入分配職能包括：直接方式：直接累積稅和直接轉(zhuǎn)移；間接方式：提供公共產(chǎn)

品和服務(wù)的方式。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長：經(jīng)濟(jì)發(fā)展不僅包括生產(chǎn)能力的提高，也包括經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、人民生活水平

的提高等綜合指標(biāo)的提升。經(jīng)濟(jì)發(fā)展是經(jīng)濟(jì)增長的結(jié)果，而經(jīng)濟(jì)增長是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的累積階段。

因此，在西方的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，將研究發(fā)達(dá)國家的理論稱之為經(jīng)濟(jì)增長理論，將研究發(fā)展中

國家的理論稱之為經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論。

財政職能與公平效率的準(zhǔn)則：效率是指投入與產(chǎn)出之間的對比關(guān)系。帕累托最優(yōu)原則，使得

經(jīng)濟(jì)的資源配置達(dá)到最優(yōu)。公平是指在產(chǎn)品分配中注重公平原則。通過洛倫茨曲線，和基尼

系數(shù)來評判。

三、西方財政理論

古典財政理論：

1、亞當(dāng)?斯密的財政理論：其主張自由經(jīng)濟(jì)，提倡自由放任，反對政府管制。其認(rèn)為，財

政的支出應(yīng)該量入為出，應(yīng)該盡量減小。認(rèn)為公債支出加重國家復(fù)旦，主張公債有害論。

在針對稅收時，其提出了“平等、確定、便利、最少征收費(fèi)用”的原則。

2、大衛(wèi)?李嘉圖的財政理論：其主要貢獻(xiàn)是提出賦稅總論和賦稅論。在賦稅總論中，其提

出了稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁理論和等價理論。前者是關(guān)于納稅人通過一定手段將稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給其他人的

理論，而后者是關(guān)于國家的債務(wù)支出是與以后的稅收收入相等的。其次，李嘉圖還提出

了減輕稅負(fù)等古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論。

3、瓦格納的財政理論：瓦格納的財政理論是建立在國家職能和社會政策思想理論基礎(chǔ)之上

的。其認(rèn)為國家的財政收入是應(yīng)該按照國家的具體職能進(jìn)行劃分和征收的。其還認(rèn)為，

財政收入不應(yīng)該只滿足才正需要，也應(yīng)該滿足社會政策需要。此外，其反對自由經(jīng)濟(jì)，

主張一定的政府管制。

4、庇古的財政理論：其財政理論是建立在其社會福利經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)之上的。其提出了：國民

收入量最大，社會福利最大；國民之間分配越公平，社會福利越大。其在稅收中，提出

了稅收最小犧牲的原則，主張納稅的社會成員的邊際相等原則。

當(dāng)代財政理論：

1、凱恩斯的財政理論：其認(rèn)為應(yīng)該加強(qiáng)政府管制，限制自由競爭和自由經(jīng)濟(jì)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

的增長和財政的增收。其提出了：改革稅收體制和稅率；開辦公共工程；舉借公債，增

加財政赤字；建立社會保障體制，增加轉(zhuǎn)移性支出。在這個基礎(chǔ)上，其提出了周期預(yù)算

平衡和充分就業(yè)預(yù)算兩大預(yù)算理論。

2、新古典主義經(jīng)濟(jì)學(xué)派的財政理論：認(rèn)為凱恩斯主義無效；認(rèn)為政府支出會導(dǎo)致對私人支

出的“擠出效應(yīng)

3、供給學(xué)派的財政理論：其否定凱恩斯主義的財政理論，堅持薩伊定律，認(rèn)為供給會自動

創(chuàng)造需求；其認(rèn)為稅收量與稅率不一定成正比；其認(rèn)為邊際稅率增加會降低人們的工作

的積極性；主張降低稅率，減少社會福利支出，減少對企業(yè)的限制。

公共經(jīng)濟(jì)學(xué)

公共經(jīng)濟(jì)學(xué)，也叫公共選擇理論或者社會福利經(jīng)濟(jì)學(xué)。其是研究政府行為的一門科學(xué)。其指

出，通過政府的政治手段和公共的選擇，來達(dá)到社會福利實現(xiàn)的和資源最大化、最優(yōu)配置目

的。其領(lǐng)軍人物一布坎南。

四、財政支出

財政支出：是指一國為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和政治職能,通過將財政收入集中起來的資金,

有計劃的進(jìn)行再分配的活動。其支出的原則是：優(yōu)化配置資源的原則、收支基本平衡的原則、

講求效益的原則。

財政支出的分類：費(fèi)用類別分類、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、國際分類。

經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類：購買性支出（指國家購買商品和服務(wù)的支出活動）、轉(zhuǎn)移性支出（由政府單

方面地將資金無償?shù)霓D(zhuǎn)移給社會成員的支出）。購買性支出改變需求結(jié)構(gòu)和需求總量，而轉(zhuǎn)

移性支出則是直接改變收入水平。

財政支出規(guī)模的衡量標(biāo)注：絕對指標(biāo)（指一定時期內(nèi)的財政支出的數(shù)量）和相對指標(biāo)（則

是指財政支出占GDP的比重）。

瓦格納法則：隨著人均收入的提高，財政支出的相對規(guī)模也應(yīng)該隨之提高。

財政支出規(guī)模的影響因素【注意與財政投資規(guī)模的影響因素相區(qū)別】：1、經(jīng)濟(jì)因素（經(jīng)濟(jì)

發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)體制、經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段）；2、政治因素（政局是否穩(wěn)定、政治的行政效率）；3、

社會因素（人口狀態(tài)、文化背景等）。

財政支出結(jié)構(gòu)：1、財政支出的用途；2、財政支出各部分所占支出總量的比重。

如何衡量支出結(jié)構(gòu)是否合理：1、所處的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段以及該階段上政府追求經(jīng)濟(jì)目標(biāo)；2、

財政支出中各個項目之間的相對增長速度。

財政支出決策的科學(xué)性和民主性：其科學(xué)性配最為根本的是要講求社會資源配置的最佳效

率；其民主性最為重要的是遵循財政支出的公平性原則。

財政支出效益【注意與財政政策效應(yīng)相區(qū)別】：是指財政支出活動中，財政資金所產(chǎn)生的效

益與成本或者是回報與支出之間的比例。有幾種分析方法：1、成本一效益分析方法；2、最

低費(fèi)用方法；3、公共定價法。

公共定價法：由于政府也要提供大量的滿足社會公共需求的“市場性商品”，那么這些物品

也涉及到同其他商品和服務(wù)一樣的問題，即是價格確定。其包括，純公共定價（政府對自然

壟斷行業(yè)的定價）和管制定價（政府對管制性行業(yè)的定價）

公共定價方法：1、平均成本定價方法（政府在保證企業(yè)收支平衡情況下，采取盡可能使其

經(jīng)濟(jì)福利最大化的定價方式）；2、二部定價方法（即是與使用量無關(guān)的按月或者按年支付的

“基本費(fèi)”、二是按照具體使用量的“從量費(fèi)”）：3、負(fù)荷定價法（根據(jù)不同時期的不同使用

量而制定的價格）。

五、政府購買性支出

財政投資：國家為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而實行的以國家為信用主體的，將財政收入的資

金集中性、政策性的投入到國民經(jīng)濟(jì)各個部門的投資。其包括：無償撥款和有償使用?？刹?/p>

取三種形式：1、無償撥款；2、財政性貸款；3、國家資本，并收取收益的投資，以股本出

現(xiàn)。

財政投資與其他投資的區(qū)別：1、資金來源不同；2、資金使用范圍不同；3、投資規(guī)模不同；

4、投資的管理形式不同。

財政投資的范圍：1、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)；2、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)；3、農(nóng)業(yè)。

財政投資的范圍應(yīng)該從以卜方面進(jìn)行考慮：1、市場固有缺陷；2、我國政治經(jīng)濟(jì)制度，國有

企業(yè)應(yīng)該占有主導(dǎo)地位。

財政投資規(guī)模的影響因素：1、國民經(jīng)濟(jì)收入的量；2、財政收入占國民經(jīng)濟(jì)的比例；3、累

積率的高低；4、累積基金在投資和國家儲備的分配比例。

財政投融資：政府為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和政策，以信用的方式、間接的投資而產(chǎn)生的資

金籌集和使用的活動。

財政性投融資的現(xiàn)實意義：1、建立健全我國市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求；2、彌補(bǔ)財政預(yù)算的不

足，實現(xiàn)社會總需求和總供給的平衡；3、加快產(chǎn)業(yè)調(diào)整的速度；4、建立統(tǒng)一的財政投融資

體系，強(qiáng)化資金管理，是發(fā)展我國財政信用的需要；5、是擴(kuò)大開放、加強(qiáng)國際經(jīng)濟(jì)交流、

積極利用外資的重要手段。

行政管理支出：是財政用于國家各級政府和各個機(jī)構(gòu)部門，為了維持其職能運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。其

考察應(yīng)該從三個方面進(jìn)行分析：1、從生產(chǎn)性角度而言，其是社會財富的虛耗；2、其次，其

又不是純粹額度“虛耗”，其是為了維持社會秩序和為公眾提供服務(wù)；3、其是屬于消費(fèi)部分,

消費(fèi)是拉動生產(chǎn)的一個重要環(huán)節(jié)和因素。

行政管理支出的管理：1、對支出規(guī)模建立?個具有法律效力的指標(biāo)；2、加快政府體制改革,

提高行政效率；3、加強(qiáng)行政管理支出的監(jiān)督，避免滋生“腐敗”的現(xiàn)象。

科教文衛(wèi)事業(yè)費(fèi)支出的管理原則：1、保障該部門的資金需求得以滿足；2、使支出的效率

最大化，“少花錢，所辦事”。

政府采購：政府為了維持其日常職能的運(yùn)轉(zhuǎn)或者為了向公共提供服務(wù)需要，通過法律程序,

在法律的監(jiān)督下，通過對國內(nèi)外產(chǎn)品和服務(wù)的購買。

政府采購原則：1、“三公原則”；2、政府主導(dǎo)原則；3、與政府目標(biāo)相關(guān)性；4、效率原則。

國庫集中收付制：又叫做單一賬戶制，指國家財政部門，在委托銀行或者金融機(jī)構(gòu)開設(shè)統(tǒng)一

賬戶，將國家財政資金統(tǒng)一管理，歸口管理，所有財政性資金的收付、運(yùn)作都通過這一賬戶

進(jìn)行的支付制度和體系。

我國國庫集中收付制的特點(diǎn)：1、財政部門統(tǒng)?設(shè)立財政賬戶；2、在總賬戶下，分設(shè)賬戶；

3、實行資金統(tǒng)一支付；4、所有財政資金的支付都通過該賬戶。

國庫單一賬戶：財政賬戶，是財政部門在中央銀行或者委托的金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的賬戶，所有的

財政性資金的運(yùn)作都統(tǒng)一到該賬戶下運(yùn)作的賬戶。

我國初步建立的收付集中制的特點(diǎn)：1、資金層級較多；2、支付環(huán)節(jié)較多；3、管理分散，

重復(fù)設(shè)置多頭賬戶。

完善我國集中收付制的措施：1、各部門加強(qiáng)配合，形成改革合理：2、將強(qiáng)收付集中制的配

套措施的建設(shè)；3、建立現(xiàn)代化電子支付系統(tǒng)；4、實行資金市場化運(yùn)作和管理；5、加強(qiáng)業(yè)

務(wù)培訓(xùn)與財務(wù)管理。

六、政府轉(zhuǎn)移性支出

社會保障（支出）；國家通過法律程序，通過對社會財富和產(chǎn)品在分配，建立起的社會保障

基金，在發(fā)生風(fēng)險時候，保障社會成員的基本生活水平，維持一定的社會需求量，從而形成

的支出。

社保支出內(nèi)容：社會保險；社會救濟(jì)；社會優(yōu)撫；社會救助。

社保模式：公保自助型（強(qiáng)調(diào)保險原則、強(qiáng)調(diào)權(quán)利與義務(wù)原則、保障基金以保險費(fèi)為主）；

福利國家型（不強(qiáng)調(diào)保險原則、不強(qiáng)調(diào)權(quán)利與義務(wù)原則、保障基金以稅收為主）。

西方國家的社保的特點(diǎn)：1、社?；饋碓捶€(wěn)定；2、項目繁多；3、由政府統(tǒng)一管理；4、具

有內(nèi)在穩(wěn)定器作用。

我國社保幾個改革的要點(diǎn)：1、與我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)；2、建立穩(wěn)定的基金來源；

3、建立科學(xué)的監(jiān)督和管理體系；3、加快社會保障的立法體系。

財政補(bǔ)貼：其是指一種能夠影響先對價格，從而影響社會總需求和總供給水平的支出。包括:

價格補(bǔ)貼、企業(yè)虧損補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼以及其他補(bǔ)貼。

捐贈：一國政府向另一國政府或者國際組織無償性的轉(zhuǎn)移支付。

債務(wù)支出：一國政府支付對內(nèi)或者對外債務(wù)的償本付息的轉(zhuǎn)移性支fl!o

稅式支出：國家為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，通過對特定的征稅對象，實行稅收優(yōu)惠，以減輕

其稅收負(fù)擔(dān)，從而實現(xiàn)預(yù)定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而形成的支出。分為：照顧性稅式支出（是指在納

稅主體因為客觀原因而無法繳納稅款時，實行的稅收優(yōu)惠政策）和刺激性稅式支出（是在國

家為了提高經(jīng)濟(jì)效益、使得資源配置最優(yōu)化，而對特定的征稅對象實行稅收優(yōu)惠的政策）。

稅式支出的形式：稅收豁免、稅收抵免、優(yōu)惠退稅、加速折舊、盈虧相抵、稅收還貸、稅率

優(yōu)惠、延期納稅。

稅式支出的預(yù)算控制：1、非制度化的臨時監(jiān)督與控制；2、重點(diǎn)項目的預(yù)算控制；3、全面

的預(yù)算控制。

七、財政收入

財政收入，廣義上指，既包括國家通過其政治強(qiáng)權(quán)取得的無償性的社會資金收入，也包括其

通過國家信用形式取得的有償資金收入。包括：稅收收入、專項收入、其他收入、國有企業(yè)

虧損的補(bǔ)貼。

影響財政收入規(guī)模的因素：1、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；2、價格水平（其取決于引起價格上升或者

下降的原因；現(xiàn)行的財政收入制度）；3、稅收多少。

財政收入增長的來源：1、來源于國民生產(chǎn)總值的總量；2、價格的再分配，即“通貨膨脹稅”

來源。

八、稅收收入

稅收，是指為了滿足滿足社會公眾需求，通過國家的政治權(quán)力，對社會剩余財富和產(chǎn)品的再

分配的規(guī)范形式。三性：固定性、無償性、強(qiáng)制性。

稅基：據(jù)以計算應(yīng)繳稅款的總額。

我國的稅率種類：定額稅率（按照單位征稅對象直接規(guī)定的稅額）、比例稅率（對同一征收

對象，劃分不同比例，均規(guī)定相同的征收額）、累進(jìn)稅率（針對同一征稅對象隨數(shù)額的增大

其征收的比例也隨之提高的稅率，表現(xiàn)為將征稅對象按照數(shù)額大小進(jìn)行劃分成若干等級，不

同等級適用于不同稅率）。

累進(jìn)稅率的類型：全額累進(jìn)稅率（是指把課稅對象的全部數(shù)額都按照超額稅率，即最高稅率

進(jìn)行征收）、超額累進(jìn)稅率（將征稅對象劃分為若干不同的部分，對每一個等級的征稅對象，

運(yùn)用不同的稅率進(jìn)行征收的稅率）、超率累進(jìn)稅率（是指將征稅對象數(shù)額的相對率劃分為若

干等級，每個等級針對相應(yīng)的稅率，一定數(shù)量的征稅對象也可以適用不同的稅率）。

稅收原則：公平、適度、法制、效率。

稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁：納稅人通過一定的方式將稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)化給其他納稅人的手段。

稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的類型：順轉(zhuǎn)、逆轉(zhuǎn)、混轉(zhuǎn)、稅收資本化（是指購買者預(yù)期預(yù)付稅款時，在購買時

就從價格中做一次性扣除，實為賣出者支付的一種形式）、消轉(zhuǎn)，（即是生產(chǎn)者通過降低稅收

的成本，使得其能在利潤中相抵沖的形式，實為自己承擔(dān)的形式）。

稅收效應(yīng)：指稅收對收入、社會需求、商品抉擇、勞動力供給等方面產(chǎn)生的影響。

稅收中性：一是指，稅收的邊際犧牲成本是以全社會的支付為底限的；二是指，稅收不應(yīng)該

對市場產(chǎn)生不良的影響。

稅收制度：一國對其稅收征收辦法、稅率結(jié)構(gòu)的總規(guī)定。

九、非稅收入

非稅收入，是指財政收入中，除了稅收收入之外的收入。來源：經(jīng)營和財產(chǎn)收入、管理費(fèi)和

收費(fèi)、罰款和沒收、政府雇員和其他各級政府的雇員繳款。

西方國家的非稅收入含義：1、征收主體是各級政府；2、其次其目的是為了實現(xiàn)公共目標(biāo)和

需求；3、其非稅收入的征收范圍限定在一定的收益原則確定特定消費(fèi)者的公共產(chǎn)或者勞務(wù)

的項目內(nèi)；4、其基本特征是非強(qiáng)制性和償還性；5、依法進(jìn)行和確定。

我國非稅收入的內(nèi)容：預(yù)算內(nèi)非稅收入、預(yù)算外非稅收入、制度外收入。

利弊：一般認(rèn)為規(guī)模適度、結(jié)構(gòu)合理的非稅收入可以刺激經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其認(rèn)為，一國的非稅

收入是稅收的補(bǔ)充，可以彌補(bǔ)建設(shè)資金的不足；止匕外，非稅收入具有與稅收不同的特點(diǎn)，其

具有較高的靈活性等特性；其在一定程度上可以彌補(bǔ)財政收入的不足。但是在我國非稅收入

卻存在著較大的弊端：1、規(guī)模失控；2、結(jié)構(gòu)失衡；3、管理混亂，秩序失衡，容易滋生“腐

敗”。

行政事業(yè)性收入：是指國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位為了加強(qiáng)社會經(jīng)濟(jì)、技術(shù)管理和為社會提供具體

的服務(wù)而收取的費(fèi)用或者基金。一些地方和部門未經(jīng)批準(zhǔn)亂收費(fèi)、亂設(shè)基金的問題突出，造

成資金的浪費(fèi)，也滋生了腐敗的現(xiàn)象。而制度外收入也出現(xiàn)了名目繁多、亂收費(fèi)等現(xiàn)象。

費(fèi)改稅：費(fèi)改稅的內(nèi)涵：1、將費(fèi)改變成相對固定的稅收，解決費(fèi)用“越位”和稅收“缺位”

的局面；2、其次通過費(fèi)改稅健全我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系，深化財政體制改革；3、通過

費(fèi)改稅全面規(guī)范政府的收入機(jī)制，使之與我國社會主義布場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)。

其思路是：先中央后地方，逐步在全國展開。先清理后規(guī)范，逐步納入統(tǒng)一預(yù)算：1、賦予

地方政府一定稅收立法權(quán)；2、推行政府改革，轉(zhuǎn)變政府職能。

十、國債

國家信用，指的是，以國家為信用主體的資金籌措和使用的信用。其形式包括：信用收入和

信用支出。

國債的功能：1、平衡財政收支，解決資金短缺的狀況，為社會建設(shè)募集資金；2、是國家的

財政政策和貨幣政策的銜接點(diǎn)，加強(qiáng)了國家宏觀調(diào)控的力度。

國債的結(jié)構(gòu)：期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、種類結(jié)構(gòu)、持有者結(jié)構(gòu)。

國債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化：調(diào)整期限結(jié)構(gòu)；調(diào)整利率結(jié)構(gòu)；調(diào)整持有者結(jié)構(gòu)；調(diào)整品種結(jié)構(gòu)；調(diào)整資

金運(yùn)用結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮國債對經(jīng)濟(jì)增長的作用。

國債的適度規(guī)模理論：是指國債應(yīng)該使得國債的積極影響達(dá)到最大，換言之，其應(yīng)該使得

正面效應(yīng)大于負(fù)面效應(yīng)。

國債適度規(guī)模的衡量指標(biāo)：負(fù)債率=國債余額/當(dāng)年國民生產(chǎn)總值；借債率=當(dāng)年發(fā)行的國債

總額/當(dāng)年國民生產(chǎn)總值；債務(wù)依存度=國債發(fā)行額/當(dāng)年財政收入的總額；償債率=還本付息

總額/財政收入總額。

國債市場：一級市場（發(fā)行市場）、二級市場（流通市場）。

發(fā)行方式：公募方式（不指定具體對象，向社會公開募集發(fā)行對象的國債發(fā)行方式）；私募

方式（不向社會公開募集，而是向一些特定的機(jī)構(gòu)募集的方式）。

荷蘭式招標(biāo)：是一種統(tǒng)一價格的招標(biāo)，是按投資者的最高支付能力為基礎(chǔ)的招標(biāo)方式。

美國式招標(biāo)：是一種多種價格的招標(biāo)，以?一般投資者的支付能力為基礎(chǔ)的招標(biāo)方式

墊頭交易：亦稱“信用交易”，是客戶憑借自己的信用，通過繳納一定的保險金給經(jīng)紀(jì)人，

取得信用，在交易時，委托經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行買進(jìn)或者賣出的交易方式。

外債：一國政府、機(jī)構(gòu)對境外債權(quán)人的負(fù)債。

外債功能：彌補(bǔ)財政赤字，平衡政府的國際收支；籌集資金；外債調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能是“增量

型”的。

國家預(yù)算：是一國編制的，一定時期內(nèi)的（通常是一年）的財政收入、支出的計劃，其也稱

為政府預(yù)算。

國家決算：是國家按照預(yù)算，根據(jù)法律程序進(jìn)行執(zhí)行，對預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果，用以反映國家年

度預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會計報表和文字說明。

國家預(yù)算的功能：1、財政分配資金的主要手段；2、是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要杠桿；3、綜合

反映和監(jiān)督國家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)。

單式預(yù)算和復(fù)式預(yù)算（暗）：增量預(yù)算（國家在以往的基礎(chǔ)之上，按照新財年的經(jīng)濟(jì)增長情

況而增加財政支出的預(yù)算）和零基預(yù)算（國家不以往年財政支出為依據(jù)，而是根據(jù)對經(jīng)濟(jì)發(fā)

展局勢的預(yù)測而進(jìn)行的財政支出的預(yù)算方式）；要素預(yù)算（預(yù)算支出項目是按照工資、勞務(wù)

費(fèi)等項目而列出的預(yù)算）和功能預(yù)算（財政預(yù)算是按照所達(dá)到的功能而安排列出的預(yù)算）。

預(yù)算年度：是指任何個國家預(yù)算編制和實現(xiàn)所需要的時間期限。

國家編制預(yù)算的原則：公開性、完整性、可靠性、統(tǒng)-性、年度性。

國家預(yù)算管理：是國家依據(jù)法律法規(guī)對預(yù)算資金的籌集、分配、使用進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督

等活動。

預(yù)算體制改革的措施：編制部門預(yù)算（將一個部門預(yù)算內(nèi)外資金都統(tǒng)一納入預(yù)算管理，全

面反映部門各項財政性資金的收支情況，增強(qiáng)預(yù)算的完整性、公開性和透明性）、實行國庫

集中收付制、政府采購制度、收支管理兩條線（是指政府對行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入等

非稅收入與發(fā)生的支出脫鉤，收入上繳國庫或者財政賬戶，支出山各部門提出申請，核查后

予以撥付款項的資金管理模式）。

部門預(yù)算特點(diǎn)：完整性、細(xì)化性、綜合性。優(yōu)點(diǎn)：克服代編預(yù)算的方式；統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)；

調(diào)整批復(fù)主體，利于及時批復(fù)；嚴(yán)控年初預(yù)留機(jī)動財力，減少機(jī)動權(quán)，防止二次預(yù)算；預(yù)算

編制的時間提前。

十二、預(yù)算管理體制

國家預(yù)算管理體制：處理一國財政體系中各級政府間財政分配關(guān)系的一項基本制度。國家預(yù)

算管理體制的核心，是各級預(yù)算主體的自主程度以及集權(quán)和分權(quán)的關(guān)系問題。主要是由：預(yù)

算管理級次、預(yù)算管理權(quán)的劃分、預(yù)算收支范圍的確定和預(yù)算調(diào)節(jié)制度的安排等部分組成。

類型：高度集中的預(yù)算管理體制；以中央集權(quán)為主，適當(dāng)下放財政權(quán)的體制；中央對地方實

行多種形式的預(yù)算包干體制；建立在分稅制基礎(chǔ)上的分級預(yù)算體制。

國家預(yù)算管理層級:根據(jù)一國的政權(quán)結(jié)構(gòu)和行政區(qū)域的劃分的規(guī)定的一級政權(quán)一級預(yù)算管理

體制。

分稅制：是在合理劃分各級政府的行政事權(quán)的范圍上，主要按照稅收來劃分各級政府的預(yù)算

收入，各級預(yù)算相對獨(dú)立，負(fù)有明確的平衡責(zé)任，各級次間和地區(qū)間的差別通過轉(zhuǎn)移支付進(jìn)

行調(diào)節(jié)的一種國家預(yù)算管理體制。特點(diǎn)：規(guī)范性、層次性、法制性。

政府間轉(zhuǎn)移支付，指各級政府間或者同級政府間，通過無償性轉(zhuǎn)移支付來調(diào)節(jié)收支不平衡的

一項制度。

財力性轉(zhuǎn)移支付：為了彌補(bǔ)財政實力較弱的地區(qū)，均衡地區(qū)間的財力差距，實現(xiàn)地區(qū)間基本

公共服務(wù)能力的均等化，由上級政府安排給下級政府的補(bǔ)助支出。資金接受者，可以自主安

排資金用途。

專項性轉(zhuǎn)移支付：上級政府委托下級政府或者為了實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而委托下級政

府代理一些事物而進(jìn)行的補(bǔ)償設(shè)立的專項補(bǔ)償資金。資金接受者必須按照委托事項進(jìn)行使用

資金，不能擅自安排。

怎樣進(jìn)一步完善分稅制改革：1、進(jìn)一步明確各級政府事權(quán)范圍和各級預(yù)算主體的支出職責(zé);

2、逐步調(diào)整和規(guī)范收入劃分；3、完善轉(zhuǎn)移支付制度；4、調(diào)整省一級的以下財政體制。

十三、財政平衡

如何理解財政平衡:財政平衡是?個相對概念，有結(jié)余和略有赤字都是財政平衡的表現(xiàn)形式。

在預(yù)算表里，財政平衡

赤字財政：是指國家有意識的用赤字來調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的一種措施，即在編制預(yù)算時，就安排列有

赤字的財政收支計劃的種政策。

硬赤字：（經(jīng)常收入+債務(wù)收入）一（經(jīng)常支出+債務(wù)支出）

軟赤字：經(jīng)常收入一經(jīng)常支出【現(xiàn)多采用】

年度預(yù)算平衡、周期預(yù)算平衡理論、功能財政理論（充分就業(yè)預(yù)算理論）。

結(jié)構(gòu)性赤字：指一國在充分就業(yè)狀態(tài)下，所出現(xiàn)的財政赤字情況。

周期性赤字：是在實際情況超過結(jié)構(gòu)性赤字的情況。

結(jié)余的處理：1、資金閑置；2、償付往年的赤字；3、投入到國民經(jīng)濟(jì)部門。

赤字的處理：1、用往年的結(jié)余償付；2、向銀行借款；3、發(fā)行貨幣；4、舉借國債。

鑄幣稅：國家加大發(fā)行貨幣量，從而更大范圍的控制了資源，在“暗中”形成的一種征稅。

通貨膨脹稅:是指國家的貨幣發(fā)行量超過了流通中的貨幣發(fā)行量,使得貨幣持有者有所損失,

而損失的部分就相當(dāng)于國家的一種“暗中”征稅。

十四、財政政策

財政政策：一國為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而對財政資金的收入、使用以及其平衡結(jié)構(gòu)做出

的決策。

財政政策的目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人民生活水平提高、收入的合理分配。

財政的功能：穩(wěn)定、發(fā)展。

財政政策工具：國家預(yù)算、財政收入和支出。

傳導(dǎo)機(jī)制：財政政策為了達(dá)到一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，通過一定的媒介相互作用，而形成的一個整

體。包括：價格水平、貨幣供求、收入分配。

財政政策有效性的評價：是指，財政政策是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，如果達(dá)到了則認(rèn)為其有效,

反之無效。或者可以指其到達(dá)目標(biāo)與其成本之間的比例是否最大。

其評價公式：財政有效性=財政的積極作用/（財政研究費(fèi)用+財政執(zhí)行費(fèi)用+財政補(bǔ)貼費(fèi)用）。

效應(yīng)偏差：是指財政政策與預(yù)期目標(biāo)之間的偏差。包括人為偏差和自然偏差。人為偏差的

原因：1、對經(jīng)濟(jì)局勢的認(rèn)識不清；2、對政策有效性不了解；3、主體行為不規(guī)范。

政策搭配理論略（見西方經(jīng)濟(jì)學(xué)）

3、《國際金融學(xué)》概念縮略【川大版】

國際收支：一定時期內(nèi)，??國居民與非居民之間進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的總額的系統(tǒng)記錄。其是一

個流量概念。國際收支平衡表（BOP）：按照復(fù)式記賬法編制。內(nèi)容：經(jīng)常項目、資本和金

融項目。此外，還包括錯誤與遺漏賬戶。

經(jīng)常項目：貨物（產(chǎn)品）、服務(wù)、收入、轉(zhuǎn)移支付。

資本和金融項目：資本項目（資本的轉(zhuǎn)移、非資本性資產(chǎn)的買入與放棄）、金融項目（直接

投資、證券投資、其他投資、國家儲備）。

國際收支失衡的原因：偶然性、周期性、收入性、貨幣性、結(jié)構(gòu)性。

自主性貿(mào)易：經(jīng)濟(jì)主體出于自己的經(jīng)濟(jì)目的，入為了賺取利潤，而進(jìn)行的交易。

調(diào)整性貿(mào)易：事后型交易，是指一國政府發(fā)現(xiàn)收支失衡后，為了平衡收支，采取貿(mào)易政策而

進(jìn)行交易。具有很大的被動性、政策性。

國際收支失衡的調(diào)節(jié)：自發(fā)調(diào)節(jié)機(jī)制：在金本位體制下，有黃金價格流機(jī)制，進(jìn)行自發(fā)調(diào)

節(jié)。利率機(jī)制、價格機(jī)制、收入機(jī)制。政策調(diào)節(jié)機(jī)制：外匯緩沖、匯率政策、需求調(diào)節(jié)、直

接管制、國際協(xié)作。

【國際收支理論】

價格現(xiàn)金流機(jī)制（黃金價格流機(jī)制）：在金本位體系下，當(dāng)一國的國際收支出現(xiàn)逆差時——

一國的黃金外流——貨幣供應(yīng)下降，商品價格下降——出口代替進(jìn)口——境況改善。從而達(dá)

到收支的外部平衡。

彈性理論：這是由馬歇爾提出的，其認(rèn)為一國出現(xiàn)國際收支失衡的情況時，一國采取貶值措

施（貨幣貶值），利于改善國際收支逆差。但是，其提出了“Marshall-Lena”條件：其認(rèn)為

只有當(dāng)一國的貨物的出口和進(jìn)口（或者稱為一國商品的供給和需求彈性）之和大于1時，才

能改善這種狀況。此外，marshall還提出了J曲線效應(yīng)：認(rèn)為一國采取貶值措施的開始，會

加劇收支逆差，但是等到一段時間之后，這種狀況才會好轉(zhuǎn)，這是山于政策的時滯原因而導(dǎo)

致的。

吸收論：吸收論又叫做支出論，其實根據(jù)凱恩斯的國民經(jīng)濟(jì)收入原理建立起來的。

Y=C+I+G+（X-M）,是其推導(dǎo)的模型。因此其認(rèn)為，一國的貨幣貶值對其國際收支失衡的效

應(yīng)主要與：國民收入、邊際進(jìn)口傾向、國內(nèi)的自主吸收這三者相關(guān)。其最后的效果，也與一

國的閑置資源、市場發(fā)達(dá)程度、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等因素有很大關(guān)系。

貨幣分析法：其認(rèn)為貨幣是導(dǎo)致國際收支失衡的主要原因。其認(rèn)為，一國的Md=R+D,

Ms=R+D,Ms=Md。因此得出R=M+D。其認(rèn)為，一國的國際收支失衡是由于對外國和本國

的貨幣需求不相等造成的。當(dāng)一國居民，對外國的貨幣需求上升時，導(dǎo)致本國的貨幣貶值，

從而引起國際收支失衡。因而，只要控制這種需求的水平，就能改善國際收支失衡的局面。

政策搭配論：認(rèn)為一國要實現(xiàn)國際收支平衡，應(yīng)該采取不同的政策搭配。對內(nèi)均衡要采用“蒙

代爾的財政與貨幣政策進(jìn)行搭配；而要實現(xiàn)外部的經(jīng)濟(jì)均衡要采用斯旺的支出變更（指調(diào)整

需求水平，即政府運(yùn)用財政和貨幣政策調(diào)整需求和供給結(jié)構(gòu)的政策）和支出轉(zhuǎn)換（指政府通

過其他政策，入?yún)R率、工資價格政策使得國內(nèi)外的商品價格發(fā)生變化，而轉(zhuǎn)換需求的方向）

的政策。

米德沖突、頂伯根法則、克魯格曼三角（三角悖論）。

國際儲備：官方儲備，指一國政府所持有的，用于平衡國際收支、穩(wěn)定匯率、償還國際債務(wù)

的國際流動資產(chǎn)。流動性、普遍接受性、可得性。國際清償力：一國貨幣當(dāng)局持有的用于

支付外債、平衡國際收支的能力。包括，自有儲備和借入儲備。國際儲備的類型：黃金儲備、

外匯儲備、SDR、普通提款權(quán)。普通提款權(quán)，是指來源于各會員國在基金組織的25%的黃金

和外匯，是儲備頭寸中的部分。國際存儲頭寸：是指一國在某一時點(diǎn)，對他國在國家上的所

持有和負(fù)有的資產(chǎn)或者債務(wù)進(jìn)行的統(tǒng)計。

國際儲備的作用：1、用于償還外債的物質(zhì)基礎(chǔ)；2、是建立本國貨幣國際信用的基礎(chǔ)；3、

是一國國際償債能力的保障；4、平衡國際收支、穩(wěn)定匯率。來源：國際經(jīng)常項目的盈余、

國際資本項目的盈余、收購的黃金、SDR、直接借入債務(wù)、外匯干預(yù)的所得。

國際儲備管理：國際儲備水平管理（即?國政府對國際儲備的數(shù)量，以及與之相適應(yīng)的各

個經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的相互關(guān)系的管理）、國際儲備結(jié)構(gòu)管理（一國政府對國際儲備的各種形式，以

及各部分占總儲備的比例的管理）。

國際儲備水平管理的影響因素：經(jīng)濟(jì)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)開放程度、貿(mào)易條件的好壞、偶發(fā)事件對

國際儲備的要求、外匯管制程度。其衡量指標(biāo)：國民生產(chǎn)總值、對外貿(mào)易總額、月平均進(jìn)口

額。國際儲備結(jié)構(gòu)管理：“三性”管理。

外匯：一國貨幣當(dāng)局所持有的以外國貨幣表示的、用以國際支付、穩(wěn)定匯率的資產(chǎn)。

自由外匯（在外匯市場上，能夠自由兌換的外匯）和記賬外匯（雙邊外匯/協(xié)定外匯，是指

不能自由兌換，只能在協(xié)定國之間進(jìn)行交換的外匯）。自由外匯是指，在外匯市場可以自由

流通，并且可以自由兌換的外匯。而記賬外匯則是指，在外匯市場不能自由化兌換，必須

受協(xié)約國雙方的限制，只能用于協(xié)約國之間的兌換的外匯。

匯率（概念略），直接標(biāo)價法、間接標(biāo)價法（概念略）。

固定匯率制度：是指匯率是固定的，但允許在定范圍內(nèi)波動的匯率制度。

浮動匯率制度：是指匯率是山市場供求而決定或者由貨幣當(dāng)局調(diào)節(jié)?！案蓛簟钡母訁R率制

（自由浮動）和“骯臟”的浮動匯率制（管制浮動）。

基礎(chǔ)匯率（一國貨幣與關(guān)鍵貨幣之間的匯率）和交叉匯率（套算匯率，是指通過基礎(chǔ)匯率

的計算基礎(chǔ)上，套算出的與他國的貨幣的匯率）。交叉匯率分為：兩點(diǎn)套匯、三點(diǎn)套匯。

【匯率的決定】

金本位下：由鑄幣平價決定。黃金輸出點(diǎn)=鑄幣平價+運(yùn)費(fèi)；黃金輸入點(diǎn)=鑄幣平價-運(yùn)費(fèi)。

紙幣本位制度下：山紙幣所代表的價值量而決定，但是其是由法定平價而決定.

匯率受影響的因素：國際收支、通貨膨脹、國際匯率水平、外匯儲備、財政赤字、一國經(jīng)

濟(jì)增長率、利率。

【西方匯率決定理論】

國際收支理論：匯率由外匯的供求決定、外匯的供求則山國際收支決定。因此，匯率是由國

際收支決定，其強(qiáng)調(diào)經(jīng)常賬戶的作用。當(dāng)一國的對外國的貨幣需求增加時，其匯率下降，導(dǎo)

致資本外流。最終國內(nèi)的貨幣供給降低，導(dǎo)致利率上升，貨幣流入。其前身叫做，國際借貸

說：其實只要由商品、勞務(wù)、收入等因素造成的國際借貸。前者是通過局部靜態(tài)分析，而后

者主要強(qiáng)調(diào)的是經(jīng)常賬戶的平衡。但是都說明了，匯率與外匯供求的關(guān)系，分析了其與國民

收入的關(guān)系。

購買力評價說：其是由卡塞爾提出的，其認(rèn)為?國的匯率是由其貨幣代表的購買力和價值所

決定的。其又分為絕對購買力和相對購買力。絕對購買力是指，任何國家的貨幣具有購買力。

相對購買力，是表示在一定時期內(nèi)，因通貨膨脹而導(dǎo)致的兩國貨幣的比例關(guān)系。其分析了貨

幣與匯率的關(guān)系，因此，其開辟了新的領(lǐng)地。但是，其認(rèn)為貨幣的購買力覺得價值，是一種

本末倒置的說法，而且其沒有分析資本流動對其的影響。

利率評價理論：其認(rèn)為?國的匯率是由國與國之間的利率差決定的。在國際范圍內(nèi)，貨幣總

是從低利率的國家流向高利率的國家。因此，兩國的匯率之差，在長遠(yuǎn)看來是兩國貨幣的利

率之差。匯率高的貨幣，會貶值；低的，則會升值。因此，在全球范圍內(nèi)的套匯活動最終使

得了匯率的平均。

資產(chǎn)市場說：進(jìn)入到上世紀(jì)70年代，匯率的變動更呈現(xiàn)出其獨(dú)自的規(guī)律。因此，為了研究

匯率，就把其作為一種資產(chǎn)來看待。其按照本國和外國的資產(chǎn)的替代性分為：貨幣分析法、

資產(chǎn)組合論（portfolio）,前者認(rèn)為兩者之間可以互相替代，后者則否認(rèn)。在貨幣分析法中，

其又按照價格是否具有黏性，將其分為：貨幣需求分析和超調(diào)模型分析。匯率超調(diào)：由于認(rèn)

為有價格黏性存在，利率的長期變動導(dǎo)致匯率的長期變動幅度大于短期變動幅度。

一價定律、可貿(mào)易商品、非可貿(mào)易商品。

外匯市場（概念略），組成：中央銀行、經(jīng)紀(jì)人、商業(yè)銀行、進(jìn)出口商、貼現(xiàn)公司、政府。

頭寸：銀行對運(yùn)用資金的稱為。多頭寸，收入款大于賣出款。反之，稱為缺頭寸。長頭寸:

外匯買入大于賣出，賣出頭寸。反之，短頭寸或者買進(jìn)頭寸。

套匯業(yè)務(wù)，是指存在匯率差異的情況下，投資者在匯率低的國家買進(jìn)，在匯率高的國家賣出，

實行賤賣貴賣的方式賺取利潤的行為。直接套匯（兩地套匯）、間接套匯（三角套匯）。

套利業(yè)務(wù)：利用不同國家和地區(qū)的利率差異，將資金從低利率國家或地區(qū)轉(zhuǎn)入高利率國家和

地區(qū)而取得的利潤的短期投資行為。

時間套匯：掉期交易（swap）,是指投資者在買進(jìn)或賣出一定期限的外匯時，賣出或買進(jìn)相

反期限的外匯，而進(jìn)行規(guī)避風(fēng)險的行為。

抵補(bǔ)套利：是指在買進(jìn)一定外匯時，賣出相反期限的外匯，以規(guī)避風(fēng)險，賺取利差的行為。

非抵補(bǔ)套利：投資者根據(jù)自己對經(jīng)濟(jì)局勢的預(yù)測，在買進(jìn)?定期限的外匯時，不買進(jìn)相反期

限的外匯，同時獲得利差和匯差的行為。

期貨交易：在外匯市場上買賣雙方根據(jù)協(xié)議，在簽訂協(xié)議后，根據(jù)約定的匯率，繳納保險金

的方式和專門結(jié)算進(jìn)行的交易。其實標(biāo)準(zhǔn)化契約，無信用風(fēng)險。

期權(quán)交易：是指買賣雙方，在簽訂協(xié)議后，在到期日或其間，可以允許對方放棄或者履行協(xié)

議的選擇權(quán)。靈活性高，標(biāo)準(zhǔn)化契約，有期權(quán)費(fèi)/保險費(fèi)。

即期交易與遠(yuǎn)期交易。（略）看漲期權(quán)：買入期權(quán)，是指為了防止利率上漲，而按約定匯率

進(jìn)行買入的期權(quán)?？吹跈?quán)概念類似。軟幣和硬幣。對沖基金：風(fēng)險對沖過的基金，其現(xiàn)在

是指專門進(jìn)行短期投資、謀取高額利潤的基金。其是導(dǎo)致國際金融波動的重要因素，其中索

羅斯的量子基金最為顯著。

外匯風(fēng)險：其泛指，在外匯市場上，由于存在不可預(yù)測的偶然性因素，而導(dǎo)致的投資者的收

益受損或者本金虧損的可能性。其包括：交易風(fēng)險（由于以外幣計價、匯率變動帶來的風(fēng)險）、

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險（經(jīng)營風(fēng)險，是指匯率變動帶來的成本上升而產(chǎn)生的風(fēng)險）、折算風(fēng)險（會計風(fēng)險,

在進(jìn)行賬面核算時，以外幣計算和表示的部分因貶值而受到的風(fēng)險）。

外匯風(fēng)險管理：一國政府采取的各種政策，以達(dá)到對外匯風(fēng)險的預(yù)測，從而，保證幣值穩(wěn)定

和匯率穩(wěn)定的管理。其實質(zhì)是，實現(xiàn)“金融創(chuàng)匯二

買方信貸：是指出口商銀行對進(jìn)口商提供的貸款，使得其能購買本國的產(chǎn)品的信貸。賣方信

貸，則相反。

福費(fèi)廷：Forfeiting,是指出口商將應(yīng)該有進(jìn)口商及其往來銀行承兌的、大宗的貿(mào)易交易且

為中長期的票據(jù)或者債券，無追索權(quán)的出售給其擔(dān)保銀行和專業(yè)公司，提前獲得現(xiàn)金貼現(xiàn)的

資金融通的措施和業(yè)務(wù)。

保付代理Factoring：承購應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，或者保付代理業(yè)務(wù)，是指出口商以商業(yè)信用形式

將商品賒銷給進(jìn)口商以后，將其有關(guān)的債券票據(jù)無追索權(quán)的賣給承購應(yīng)收賬款的銀行或者專

業(yè)公司，以取得短期資金融通的業(yè)務(wù)。

套頭交易Hedging：套期保值，是指是指在買進(jìn)定外匯時，賣出相反期限的外匯，以規(guī)避

風(fēng)險，賺取利差的行為。

匯率制度：一國通過法律手段規(guī)定的一國的匯率結(jié)構(gòu)、變動方向的總安排。

浮動和固定匯率制。單邊浮動、聯(lián)合浮動。

外匯管制：外匯管理，是指一個國家或貨幣當(dāng)局采取措施等行政手段，對外匯買賣、外匯收

入、國際結(jié)算方式等實行的管制?！咀⒁馀c外匯儲備、外匯風(fēng)險管理相區(qū)別】外匯管制目的：

平衡國際收支、穩(wěn)定匯率、控制資本流動、調(diào)節(jié)外匯供求關(guān)系。外匯管制的作用：積極：1、

平衡國際收支；2、穩(wěn)定匯率；3、保護(hù)本國經(jīng)濟(jì)少受外來影響；4、利于“獎出限入”的政

策。消極：不利于世界范圍內(nèi)的資金流動；限制了自由貿(mào)易，阻礙了國際貿(mào)易的發(fā)展；人為

限制外匯供求，影響一國經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展。

國際金融市場：國際間的資金借貸、貨幣匯兌或外匯買賣、證券交易的場所。其一般是指,

非居民參與的資金借貸市場。其包括：外國金融市場、歐洲貨幣市場、外匯市場。

外國金融市場：在岸金融市場，是指在貨幣發(fā)行國進(jìn)行交易的市場。其參與者多為居民。其

受到貨幣發(fā)行國（東道國）的限制很多。

歐洲貨幣：境外貨幣，是指在歐洲貨幣市場上自由流通的貨幣。不受發(fā)行國約束和管制，能

自由兌換。歐洲貨幣市場：離岸金融市場，是指在貨幣發(fā)行國以外的地方進(jìn)行交易的金融市

場。規(guī)模較大、范圍廣、交易數(shù)量種類很多、受到法律管制較少、貨幣可以自由兌換。歐洲

貨幣市場發(fā)展的原因：生產(chǎn)資本國際化是其經(jīng)濟(jì)根源、大量游離境外的美元資金為其提供了

條件、各國貨幣政策的實施是其導(dǎo)火線。其作用：積極：優(yōu)化配置全球范圍內(nèi)的資金；一定

程度上改善一些國家的國際收支；促進(jìn)各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；為國際融資提供了巨大便利。消極:

加劇整個金融系統(tǒng)的波動；傳遞通貨膨脹的工具；干擾各國的貨幣政策。

金融創(chuàng)新：指對金融工具、金融交易場所、制度進(jìn)行的創(chuàng)新。其是為了，提高金融資源分配

效率的要求。原因：資本國際化和生產(chǎn)國際化的推動；技術(shù)革命的推導(dǎo)、為了規(guī)避金融風(fēng)險、

為了規(guī)避各國的政策、金融競爭加劇。

離岸金融中心的類型：功能中心、名義中心、基金中心、收放中心。

國際融資：是指經(jīng)濟(jì)主體通過國際金融市場進(jìn)行資金融通的行為。直接融資、間接融資。

銀團(tuán)貸款、雙邊貸款。

國際投資：分為直接投資和間接投資，直接投資是指將資金投入國外市場，進(jìn)行開辦企業(yè)或

者收買外國企業(yè)，直接獲得對另一經(jīng)濟(jì)體利益永久的擁有權(quán)的行為，包括：直接在國外興辦

企業(yè)、直接購買所在公司的股份等形式.而間接投資，是指政府和其他投資者購買他國股票、

債券等有價證券的投資。其是為了，獲得另一經(jīng)濟(jì)體的利潤的分配權(quán)。

證券投資：是指在國際金融市場上，通過股票、債券等有價證券交易形式進(jìn)行的融資活動。

特點(diǎn)：1、對融資人的要求比較高。2、其成本低于國際商業(yè)銀行貸款。3、其工具除了股票、

公司債券、政府債券之外，還有外國債券等形式。

國際商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)是指，國際商業(yè)銀行針對那些有國際資金融通需求的工商企業(yè)的貸款

業(yè)務(wù)。根據(jù)其貸款的期限、利率、有無抵押品不同而分成：短期和中長期貸款、浮動匯率和

固定匯率貸款、有抵押和無抵押貸款。特點(diǎn)：借款對象多，限制較少，手續(xù)較為簡單，其金

額受到供求的限制。其他還包括，政府間貸款、國際金融機(jī)構(gòu)貸款。

國際租賃：是指跨國境的租賃業(yè)務(wù)，體現(xiàn)的是不同國家的出租人和承租人，在約定期內(nèi)將出

租財產(chǎn)交付給承租人有償使用的租賃關(guān)系。四種類型：金融租賃【又叫做融資租賃，即是指

出租人應(yīng)承租人的要求購入其所需要租賃的設(shè)備，然后租與其有償使用，并在租賃期末可以

購買或者放棄購買該設(shè)備的租賃】、經(jīng)營租賃【指出租人將設(shè)備出租給承租人，獲得承租人

支付的費(fèi)用的租賃】、維修租賃【指承租人可以獲得資產(chǎn)使用權(quán)外，還可以獲得其維修管理

等服務(wù)的租賃】、綜合性租賃【前面幾種的綜合工

對外貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)：是指通過國際商業(yè)銀行獲得的國際貿(mào)易資金融通的行為。其作用是：1、

為本國進(jìn)出口商提供信貸支持。2、為外國進(jìn)口商及其往來銀行提供直接貸款，并規(guī)定其必

須用于購買本國商品。3、為外國進(jìn)口商及其往來銀行提供與進(jìn)出口商品相聯(lián)系的票據(jù)貼現(xiàn)

和再貼現(xiàn)。4、為本國進(jìn)出口商及其往來銀行提供信用保險和再保險。

國際項目融資：國際項目貸款，為了特定的項目而發(fā)放的貸款。其包括無追索權(quán)（貸款人時

項目的主辦單位沒有任何追索權(quán)，只能收取一定項目收益，可在項目上建立擔(dān)保權(quán)益。但是,

項目單位不再提供任何形式的擔(dān)保）、有限追索權(quán)（類似）的。

B-O-T方式：修建-運(yùn)營-方式，東道國政府把由政府支配控制的資源以招標(biāo)形式，選擇國際

商業(yè)資本或私人資本，授予其資金籌集、設(shè)計、建設(shè)的權(quán)力。并在建成后的一定年限內(nèi)，允

許其通過運(yùn)營收取費(fèi)用以取得回報。但是超過期限，其將無條件的轉(zhuǎn)讓給政府。

國際結(jié)算：是指，一國銀行所從事的國與國之間的，因各種往來產(chǎn)生債券債務(wù)的清算活動。

主要分為：國際貿(mào)易結(jié)算和非國際貿(mào)易結(jié)算。前者是指，因進(jìn)出口貿(mào)易所引發(fā)的貨幣收付

行為；后者是指因資本流動或提供勞務(wù)而引發(fā)的貨幣收付行為?；緝?nèi)容：信用工具【可

以證明債權(quán)人和債務(wù)人義務(wù)關(guān)系的契約憑證。包括：匯票、本票、支票】、結(jié)算方式【貨幣

收付的手段和渠道，是國際結(jié)算的中心內(nèi)容。包括：匯付、托收、信用證、銀行保函、備用

信用證】、結(jié)算單據(jù)【在結(jié)算中所涉及到的票據(jù)和單據(jù)】。

國際結(jié)算方式：匯款【匯付，是付款人委托銀行采用各種支付工具，將款項交與收款人的支

付方式，屬于順匯法】、托收【指出口商在貨物出運(yùn)后，出具匯票委托出口銀行通過其在進(jìn)

口地的分行或者代理行，來收取貨款的?種結(jié)算方式】、信用證【是指進(jìn)口地銀行根據(jù)出口

商銀行申請，向出口商開立的，保證在一定期限內(nèi)，在規(guī)定的單據(jù)完全符合信用證條款下，

向出口商支付一定金額的書面支付承諾】、銀行保函【是指，銀行在申請人的申請下，保證

申請人具有支付能力的，否則擔(dān)保銀行會支付一定金額作為賠償?shù)臅孀C明】、備用信用證

【是開證銀行根據(jù)開證申請人的要求向受益人開出的，承諾在開證人未履約時，憑受益人提

交的符合該備用信用證規(guī)定的匯票及其他文件對受益人付款的書面憑證】。

SWIFT（societyforworld-wideinter-bankfinancialtelecommunication）：環(huán)球銀行金融電信協(xié)

會，是會員銀行終端信息的非贏利性國際清算機(jī)構(gòu)。其總部設(shè)立在布魯塞爾，其不斷開發(fā)新

的結(jié)算技術(shù)，以及不斷向會員銀行提供環(huán)球各種資訊。目前擁有3000多家銀行會員，遍布

130多個國家。

CD[negotiablecertificateofdeposit）

可轉(zhuǎn)讓定期存單，是銀行發(fā)行的具有面額大、可流通特點(diǎn)的存款單。最早由美國花期銀行推

出的。是為了規(guī)避政府政策而產(chǎn)生的。

國際資本流動（概念略），其作用：調(diào)劑資金余缺，使得資源優(yōu)化配置；利于先進(jìn)技術(shù)和管

理技術(shù)傳播；調(diào)節(jié)收支平衡，維持匯率穩(wěn)定。消極：加劇金融體系波動；對資本輸出國經(jīng)濟(jì)

不利；對輸入國而言，容易加大其對外資的依賴性。

國際債務(wù)危機(jī)（略）。原因：利率的大幅度波動、不合理的國際秩序、發(fā)展中國家貿(mào)易條件

的惡化、銀行未建立起預(yù)警體系；經(jīng)濟(jì)建設(shè)急于求成、外資利用不合理。國際債務(wù)的幾個

指標(biāo)：債務(wù)率、償債率、負(fù)債率。

如何緩解外債危機(jī)：與國際社會密切合作、加快自身經(jīng)濟(jì)體制改革、改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和金融體

制、債務(wù)資本化、在經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)之上進(jìn)行調(diào)整。

金融危機(jī)的概念，其分為狹義和廣義的金融危機(jī)之分。廣義的金融危機(jī)是指貨幣危機(jī)、債

務(wù)危機(jī)、銀行危機(jī)、股市危機(jī)、貨幣信用制度等危機(jī)。其防范的措施：加強(qiáng)國家外債管理,

防止誘發(fā)金融危機(jī)；加強(qiáng)國家內(nèi)部的金融體制改革；建立健全金融管理體制；建立長久有

效的預(yù)警機(jī)制；加強(qiáng)國際間的協(xié)作，共同努力消除金融危機(jī)；與此同時，還應(yīng)該加強(qiáng)國內(nèi)

的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

國際貨幣體系：國際金融制度、國際貨幣制度，是指為了適應(yīng)國際交易與國際支付的需要，

各國政府對貨幣在國際范圍內(nèi)的職能所確立的原則。其包括：主要貨幣、匯率制度、國際收

支調(diào)節(jié)制度和措施。

金本位：是指一國以法律手段規(guī)定一定成色以及重要的黃金作為貨幣的流通制度。

金塊本位：是指政府通過發(fā)行銀行券、黃金作為流通紙幣的準(zhǔn)備金的制度，用紙幣作為價值

符號的貨幣制度，其是一種殘缺的金本位制。

金匯兌本位：虛金本位制，用外匯作為貨幣的準(zhǔn)備金，以紙幣作為流通手段的貨幣制度。紙

幣作為價值符號，其是一種殘缺的金本位制。

金本位崩潰的原因：1、戰(zhàn)爭的消耗；2、黃金產(chǎn)量的下降；3、黃金作為幣材的浪費(fèi)。

布雷頓森林體系、牙買加體系。（略）特里芬難題（略）。

【國際金融機(jī)構(gòu)】

國際金融機(jī)構(gòu)：超越國家性質(zhì)，從事國際資金金融事務(wù)管理以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的金融聯(lián)合體

或者組織。產(chǎn)生的原因：生產(chǎn)和資本國際化；建立金融秩序的需要；國際合作的結(jié)果。

國際清算銀行：（BIS）,是西方主要發(fā)達(dá)國家，在巴塞爾成立的，專門從事中央銀行清算和

借貸業(yè)務(wù)的銀行，其是“中央銀行的中央銀行”。其下設(shè)機(jī)構(gòu)有董事會、經(jīng)理部、貨幣經(jīng)濟(jì)

部等。其中董事由各國央行行長擔(dān)任。

十國集團(tuán)：也成為巴黎俱樂部，是主要西方國家在巴黎成立的經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟。

借款總安排：是IMF向十國集團(tuán)借款60億美元的總安排和預(yù)先協(xié)議.

國際貨幣基金組織：（IMF）,是根據(jù)布雷頓森林體系達(dá)成的，協(xié)調(diào)各國貨幣政策、平衡各國

國際收支的國際性機(jī)構(gòu)。其總部在華盛頓，其主要宗旨是為會員國提供貸款，幫助其開發(fā)國

內(nèi)資源、發(fā)展經(jīng)濟(jì)，并維持各國貨幣匯率的穩(wěn)定。其資金來源了，會員國繳納的基金份額、

各會員國借款、直接借款、出售黃金的收入等。國際金融公司：是專門為發(fā)展中國家的企業(yè),

提供無政府擔(dān)保貸款的機(jī)構(gòu)，其實IMF的附屬機(jī)構(gòu)。國際開發(fā)協(xié)會：專門向發(fā)展中國家提

供貸款，幫助其開發(fā)資源，發(fā)展經(jīng)濟(jì)的機(jī)構(gòu)，其是IMF的附屬機(jī)構(gòu)。

普通提款權(quán)，或者稱為基金組織的儲備頭寸、普通貸款，是指IMF根據(jù)各會員國認(rèn)購的份

額發(fā)行的，用于償付國際債務(wù)的短期資金信貸。

特別提款權(quán)SDR,是指IMF發(fā)行的，根據(jù)各會員國的認(rèn)購份額發(fā)行的用于清償IMF或者各

會員國之間債務(wù)的價值符號。其不具有內(nèi)在價值，其是一種價值符號，其只能在IMF內(nèi)部

流通，并且只能用于各會員國之間的結(jié)算，不能用于私人之間的交易?稀缺性貨幣，是指國

際收支盈余國，在基金組織中的份額下降到25%時，其他會員國有權(quán)進(jìn)行收購的貨幣。

世界銀行集團(tuán)：其實國際復(fù)興開發(fā)銀行（IBRD）的簡稱，其成立于1945年，總部在華盛頓,

其宗旨是向各會員國提供中長期貸款，幫助各會員國發(fā)展經(jīng)濟(jì)。其包括世界銀行、國際金融

公司、國際開發(fā)協(xié)會。其資金來源于，各會員國的繳納股金份額、發(fā)行債券、轉(zhuǎn)讓債券等。

區(qū)別IMF與世界銀行的業(yè)務(wù)的異同：

IMF：是為了共同研究和協(xié)商國際貨幣問題，增進(jìn)國際貨幣合作。協(xié)調(diào)各國貨幣政策以穩(wěn)

定匯率，防止國際間實施競爭性貨幣貶值，并協(xié)助會員國成立多邊支付制度，避免各國采

取妨礙世界貿(mào)易增長的外匯管制，以幫助會員國克服國際收支支付困難，從而促進(jìn)國際貿(mào)

易的擴(kuò)大和正常發(fā)展。其是向各會員國提供貸款，以幫助解決會員國國際收支不平衡所賽

來的問題和影響。維持各國貨幣匯率穩(wěn)定，其具體做法是通過向會員國提供短期信用，以

幫助其恢復(fù)國際收支和穩(wěn)定貨幣匯率。

世界銀行：其宗旨是通過向會員國提供用于生產(chǎn)性投資的長期信貸，以促進(jìn)各國經(jīng)濟(jì)匯付

和發(fā)展。因此，世界銀行的基本任務(wù)是向各國提供長期貸款，以幫助其匯付和發(fā)展經(jīng)濟(jì)，

促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的增長和維持其國際收支的長期均衡。此外，還排遣調(diào)查團(tuán)到借款的發(fā)

展中國家去考察，監(jiān)督貸款的使用，也辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。

貨幣危機(jī)：國際收支危機(jī)，廣義是指，貨幣的匯率的波動范圍過大，超過了一定的比例。狹

義是指，固定匯率制下，市場投資者對本國貨幣喪失信心，導(dǎo)致本國貨幣的崩潰。貨幣替代:

是指投資者對本國貨幣喪失信心，導(dǎo)致在外匯市場上大量拋售本國貨幣，而導(dǎo)致本幣貶值,

外幣進(jìn)入國內(nèi)一些或者全部經(jīng)濟(jì)部門的情況。其是，貨幣危機(jī)的結(jié)果。

4、《貨幣銀行學(xué)》概念縮略【川大版】

貨幣職能：交易職能、價值標(biāo)準(zhǔn)、延期支付、價值貯藏。

貨幣種類：實物貨幣（作為交易媒介的貨幣與商品價值量相等的貨幣）、信用貨幣（其本身

價值不與商品價值相等，但是其不能代表任何商品價值的貨幣）O

實物貨幣種類：實體貨幣、代表實