財務(wù)與財務(wù)管理制度

財務(wù)與財務(wù)管理制度1.定義與目的為規(guī)范和提升企業(yè)的財務(wù)管理水平，確保財務(wù)活動的合規(guī)性和透亮度，訂立本制度。本制度的目的是確保財務(wù)信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時性，保障企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)定和發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司全部的財務(wù)活動，并適用于全體員工、合作伙伴和相關(guān)方。3.財務(wù)管理原則3.1透亮原則公司的財務(wù)信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映企業(yè)的財務(wù)情形和經(jīng)營成績，確保信息的透亮度。3.2合規(guī)原則公司的財務(wù)活動必需遵守國家法律法規(guī)、相關(guān)會計準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，確保財務(wù)活動的合規(guī)性。3.3安全原則公司的財務(wù)信息必需妥當(dāng)保管，防止泄露、竄改和丟失，確保財務(wù)信息的保密性和完整性。4.財務(wù)管理流程4.1財務(wù)預(yù)算編制與執(zhí)行4.1.1公司每年訂立財務(wù)預(yù)算，包含收入、支出、投資、融資等方面的預(yù)算，確保公司財務(wù)活動有計劃、有依據(jù)地開展。4.1.2財務(wù)預(yù)算執(zhí)行過程中，各部門應(yīng)依照預(yù)算要求進行支出，并及時向財務(wù)部門供應(yīng)相關(guān)支出數(shù)據(jù)，財務(wù)部門負(fù)責(zé)進行預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析。4.2財務(wù)核算與報告4.2.1公司每月進行財務(wù)核算，包含收入、本錢、費用、資產(chǎn)負(fù)債等方面的核算，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。4.2.2財務(wù)部門每月編制財務(wù)報告，向公司高層管理人員匯報公司的財務(wù)情形和經(jīng)營成績，及時供應(yīng)財務(wù)決策的依據(jù)。4.3資金管理4.3.1公司建立健全的資金管理制度，包含現(xiàn)金管理、銀行存款、資金調(diào)度等方面，確保公司資金的安全和有效運作。4.3.2資金的調(diào)度應(yīng)依照公司的財務(wù)需求和風(fēng)險掌控原則進行，確保資金的合理調(diào)配和利用。4.4資產(chǎn)管理4.4.1公司建立資產(chǎn)管理制度，包含固定資產(chǎn)的購置、使用、處理等方面的規(guī)定，確保資產(chǎn)管理的規(guī)范和有效。4.4.2財務(wù)部門負(fù)責(zé)對公司的資產(chǎn)進行登記、折舊和清查，確保資產(chǎn)的準(zhǔn)確清楚，避開資產(chǎn)流失和揮霍。4.5本錢管理4.5.1公司建立本錢管理制度，包含本錢核算、本錢掌控等方面的規(guī)定，確保本錢管理的科學(xué)和有效。4.5.2各部門負(fù)責(zé)依照本錢管理制度要求進行本錢核算，并及時向財務(wù)部門供應(yīng)相關(guān)本錢數(shù)據(jù)，財務(wù)部門負(fù)責(zé)本錢信息的匯總和分析。4.6稅務(wù)合規(guī)4.6.1公司的財務(wù)活動必需遵守國家的稅收法律法規(guī)，確保稅務(wù)申報和納稅工作的合規(guī)性。4.6.2財務(wù)部門負(fù)責(zé)對公司的稅務(wù)計算、申報和繳納工作進行監(jiān)督和管理，確保稅務(wù)合規(guī)和風(fēng)險防控。5.財務(wù)內(nèi)部掌控5.1內(nèi)部掌控目標(biāo)公司建立健全的財務(wù)內(nèi)部掌控體系，確保財務(wù)信息的可靠性和穩(wěn)定性，防范財務(wù)風(fēng)險，提升財務(wù)管理水平。5.2內(nèi)部掌控職責(zé)公司各部門應(yīng)建立內(nèi)部掌控責(zé)任制，明確財務(wù)內(nèi)部掌控的各項職責(zé)和權(quán)責(zé)。5.3內(nèi)部掌控措施公司建立內(nèi)部掌控程序和制度，包含財務(wù)報告的編制、審批、監(jiān)控、評價等方面的規(guī)定，確保財務(wù)活動的規(guī)范和有效。6.外部審計公司每年進行外部審計，委托獨立的注冊會計師事務(wù)所對公司的財務(wù)報表進行審計，確保財務(wù)報表的真實性和準(zhǔn)確性。7.違規(guī)處理對違反本制度和相關(guān)法律法規(guī)的行為，公司將采取相應(yīng)的懲罰和追責(zé)措施，包含警告、記過、降職、辭退等，重罰不貸。8.培訓(xùn)與宣傳公司應(yīng)定期組織財務(wù)管理培訓(xùn)，提升員工的財務(wù)管理水平和意識，加強財務(wù)管理的宣傳和要求。9.制度的修訂與溝通本制度的修訂應(yīng)由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)，經(jīng)公司高層管理人員審批后，向全體員工、合作伙伴和相關(guān)方進行溝通和發(fā)布。10.附則本制度自發(fā)布之日起生效，有效期為三年。本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門全部。以上為我所負(fù)責(zé)的企業(yè)管理負(fù)責(zé)