《互聯(lián)網(wǎng)金融背景下Z商業(yè)銀行操作風險管理研究國內(nèi)外文獻綜述5500字》

互聯(lián)網(wǎng)金融背景下Z商業(yè)銀行操作風險管理研究的國內(nèi)外文獻綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u30207互聯(lián)網(wǎng)金融背景下Z商業(yè)銀行操作風險管理研究的國內(nèi)外文獻綜述 1121441.1風險管理研究綜述 1144791.2操作風險概念研究綜述 2303481.3操作風險管理研究綜述 2891參考文獻 41.1風險管理研究綜述雖然我國商業(yè)銀行一直強調(diào)金融風險管理的概念，但實際上風險管理提出是從上世紀60年代初期最初開始的。在此之后，對于風險管理方面的問題一些專家和研究人員進行了進一步的深化和具體化，對其概念、內(nèi)容和范圍作出了進一步的研究。這種觀點推出后就受到了專家學者的大力支持，快速將風險管理推到新的發(fā)展階段，風險管理發(fā)展到現(xiàn)在，對于企業(yè)發(fā)展造成了深遠的影響。Babich（2015）分析研究了資本資產(chǎn)的定價模型，為現(xiàn)在金融機構(gòu)的風險管理提供了參考借鑒。其通過大量案例得出，金融投資活動和金融風險是并存的，這個規(guī)律是風險管理的基本理論，金融證券市場上，這在一定程度上暗示出投資者進行利用這個規(guī)律來規(guī)避風險，分散外部和內(nèi)部風險，對于具有一定規(guī)模的系統(tǒng)性風險來說，投資者是無法從真正意義上來克服金融風險的，這些金融風險是一直存在的?；谶@些初期成果，本文可以提出更多具有前瞻性的假設(shè)和研究方向，加速該領(lǐng)域的發(fā)展。同時，研究中遇到的障礙和局限性為后續(xù)工作指明了改進的方向，促使研究人員不斷優(yōu)化和完善研究設(shè)計，以期獲得更深入的洞察和更廣泛的應(yīng)用價值。Raghavan（2011）和Buzacott（2016）共同在金融機構(gòu)當中應(yīng)用資本定價模型以及理論，從商業(yè)銀行的層面來分析，金融管理者應(yīng)該將不同的風險要素組合管理，來不斷降低和規(guī)避系統(tǒng)性存在的金融風險。此階段性成果不僅是對前文討論的全面綜述，它凝練了前期研究發(fā)現(xiàn)的核心內(nèi)容，并為理解所探討的問題提供了整合性的視角。此外，這一結(jié)果為后續(xù)研究奠定了堅實的基礎(chǔ)，指引了研究方向的選擇，影響了分析方法的設(shè)計，并預示了可能的研究成果與前景。日本專家野田武輝提出了測定企業(yè)存在的風險度的辦法，這在一定程度上代表了這種方法可以對企業(yè)的財政狀況作出分析，通過對財務(wù)報表的分析可以得到企業(yè)的安全性和成長性。這些都可以進一步評估企業(yè)存在的金融風險。Birge（2016）認為，COSO委員會對于全球金融機構(gòu)的管理起到了重要作用，也對金融環(huán)境的不斷發(fā)展起到了一定的促進作用[5]。其精準和明確的劃分了風險管理方面的范圍和內(nèi)容，此種風險管理可以從八個要素中進行研究，對于風險評估過程中可以采用定量計算和定性分析的方式，這樣就可以更加科學合理的確定金融風險水平。1.2操作風險概念研究綜述金融機構(gòu)的操作方面存在的風險極高，由此，國際上的操作風險種類極多，并存在一定的差異性，其是伴隨著市場和金融政策變化而變化的，金融風險的概念更加深入人心，對于風險的管理意識也不斷增強。巴塞爾協(xié)議指出風險操作人員，內(nèi)部程序和外部環(huán)境的變化等，都會對金融機構(gòu)產(chǎn)生一些影響。以現(xiàn)有理論框架為基礎(chǔ)，對部分理論成果進行了驗證，結(jié)果顯示這些理論不僅在概念上具有強大的解釋力，在實際應(yīng)用中也展現(xiàn)出良好的適應(yīng)性和有效性。通過嚴格的實證研究，這一部分進一步驗證了相關(guān)理論的合理性，并揭示了一些新的視角和見解，為現(xiàn)有理論體系提供了強有力的支撐和補充。在固定的范圍內(nèi)部對潛在的風險進行控制，這能夠符合風險監(jiān)督的各項條件和要求，目前的風險監(jiān)管主要是法律政策的風險，還未將其他影響因素排除。Dada（2013）則在巴塞爾協(xié)議對操作風險方面的問題進行劃分，在狹義和廣義的層面上都將其進行延伸。他研究發(fā)現(xiàn)廣義層面上的運營風險操作風險和項目本身的風險。狹義上的風險指的就是項目本身的風險，這個運營范圍是非常狹小的。Li（2014）則從操作風險的運營角度出發(fā)，這在一定程度上暗示了進一步探索操作風險的概念。從這里可以看出，本研究體現(xiàn)了全面性，理論層面廣泛參考了國內(nèi)外相關(guān)領(lǐng)域的前沿成果，確保了研究框架建立在廣泛且堅實的學術(shù)基礎(chǔ)上。在方法論的選擇上，采用了多種研究方法，以確保數(shù)據(jù)收集和分析過程的嚴謹性和可靠性，力求從多角度、多層次展現(xiàn)課題的復雜性和多樣性，保證了研究工作的全面性和深度。他認為風險指的是隨著時間的推移的一種衡量指標，它和銀行的績效水平也是有著密切聯(lián)系的。他認為操作風險指的是各項業(yè)務(wù)活動和產(chǎn)生效果的衡量指標。李澤宇,王雅琪（2018）認為，商業(yè)銀行作為我國的金融體系中的主要機構(gòu)之一，對我國的經(jīng)濟發(fā)展作出了突出的貢獻，尤其在近幾年的金融業(yè)務(wù)上取得了顯著的成就，但是金融操作風險一直是存在的，會計操作是商業(yè)銀行存在的重要風險之一。張文博,劉晨曦（2020）指出，隨著我國社會和經(jīng)濟的進一步壯大，商業(yè)銀行所面對的金融環(huán)境也隨之變化，較為復雜的環(huán)境使得商業(yè)銀行要對自身的風險進行不斷完善和優(yōu)化，要不斷提升銀行面對金融風險的能力，這在一定程度上暗示保證商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展。陳曉鵬,趙欣怡（2020）認為商業(yè)銀行應(yīng)該對外部風險和內(nèi)部控制有機結(jié)合起來，不斷深化推進商業(yè)銀行的發(fā)展，提升商業(yè)銀行的抗風險性。1.3操作風險管理研究綜述巴塞爾協(xié)議是我國國際社會的風險管理協(xié)議，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行對于風險管理是非常重視的，通過對外部環(huán)境的研究和內(nèi)部的控制，制定了科學有效的金融文件，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行的做法對于其他金融機構(gòu)的風險防控在某些層面上具有指導的作用。我國目前主要監(jiān)管商業(yè)銀行的部門就是中國銀保監(jiān)會，對銀行的管理工作起到了一定的監(jiān)管作用。針對我國商業(yè)銀行內(nèi)部的問題銀監(jiān)會作出了指導，對于我國的商業(yè)銀行發(fā)展商業(yè)銀行作出了一定的指導，對商業(yè)銀行加強了政策和法律上的指導，對于商業(yè)銀行的風險發(fā)生作出了一定的指導(楊浩然,孫雨桐,2021)。根據(jù)上文的分析可以支持前文的理論探討，尤其對關(guān)鍵概念的理解在理論上進行了詳盡分析，并通過具體方法進一步驗證了這些理論觀點的實際可行性和適用性。研究結(jié)果表明，前文提出的理論框架能夠有效地解釋和預測所研究現(xiàn)象的行為模式，為理解復雜問題提供了重要的視角。美國COSO委員會（2013）指出，要想加強金融機構(gòu)的風險管理水平，就是要以商業(yè)銀行為研究對象，以目前的金融市場為重要基礎(chǔ)，對商業(yè)銀行的風險進行評估和管控，要以商業(yè)銀行為研究載體，構(gòu)建出整體的商業(yè)銀行的運營操作框架。主要內(nèi)容包括：（1）銀行控制環(huán)境。商業(yè)銀行包括了影響因素和內(nèi)部控制因素，這在某種程度上凸顯了主要包括了管理層，組織架構(gòu)，管理方式等，這些影響因素核心是管理層。（2）風險評估。這一發(fā)現(xiàn)與特定理論模型相符合，在研究中嚴格遵循其指導原則和結(jié)構(gòu)框架，確保了研究設(shè)計、分析方法及結(jié)果解釋的系統(tǒng)性和科學性。通過將理論模型作為研究的基石，不僅能更準確地理解研究對象的本質(zhì)特征及其內(nèi)在規(guī)律，還能在復雜現(xiàn)象中識別出關(guān)鍵變量和因果關(guān)系，為問題解決提供堅實的理論依據(jù)。通過對銀行管理的因素進行評估，從而進一步提出應(yīng)對措施，加強對各類風險的管理，由于金融機構(gòu)面臨著錯綜復雜的金融環(huán)境，商業(yè)銀行的運營風險隨之增加，對金融風險問題進一步加強管理，是商業(yè)銀行內(nèi)部的必要影響因素(林昊天,丁依晨,2020)；（3）控制活動。控制活動主要指的是商業(yè)銀行在日常管理中的活動，如審批，驗證和確認等措施，對商業(yè)銀行的各類生產(chǎn)和管理部門作出了深入的研究和探索，進一步保證了商業(yè)銀行在人力和物力方面都能傳達和實施(高志強,周婷玉,2021)；（4）信息和溝通。在商業(yè)銀行的運營過程中，在這般的場景下必須要加強日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行各類部門的溝通和管理，使得國家政策能夠在商業(yè)銀行中保持溝通交流，保證商業(yè)銀行內(nèi)部信息溝通交流，要對國家的法律政策作出深入的實施，從而將商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗作出進一步的傳達(鄭淑芳,許俊杰,2021)；（5）監(jiān)督。對于商業(yè)銀行來說，要時時刻刻加強對各類商業(yè)銀行的監(jiān)督和管理，這種監(jiān)督可以從兩種方式進行。一是要加強對財務(wù)審計的管理，在這般的條件下讓商業(yè)銀行財務(wù)信息公開透明，利用第三方的力量加強銀行內(nèi)部的管理，提升商業(yè)銀行的運營和管理能力，從而保證商業(yè)銀行的工作正常開展，同時也要在銀行內(nèi)部建立監(jiān)督管理委員會，對財務(wù)信息和數(shù)據(jù)進行進一步審定，從而進一步發(fā)揮出商業(yè)銀行的活力，也對銀行內(nèi)部起到了一定的限制作用(呂秋水,蔡思源,2021)。胡浩然,吳詩敏[11]對于亞太地區(qū)內(nèi)部的商業(yè)銀行統(tǒng)計的數(shù)據(jù)作出了整理和分析，也分析了商業(yè)銀行的不足之處，對我國商業(yè)銀行發(fā)展作出了一定的參考，通過對我國商業(yè)銀行的調(diào)查。從這些評論可以理解作出了風險操作的管理，也提出了一定科學合理的理論，對我國商業(yè)銀行發(fā)展有一定的參考價值。這一初步結(jié)果將在后續(xù)研究中進一步驗證，以更全面地理解該現(xiàn)象的基本特征及其潛在影響因素，確保設(shè)計的穩(wěn)健性和廣泛適用性。同時，后文的研究將識別更多相關(guān)變量，并深入分析這些變量之間的復雜關(guān)系，為理論框架提供更堅實的支持。黃子昂,何梓萱（2018）提出了金融和機構(gòu)風險預警機制，并且引進了模糊一致偏好的關(guān)系，對商業(yè)銀行的發(fā)展作出了風險防控的依據(jù)[11]。李麗華,龔文博（2019）將研究對象聚焦在了基層的商業(yè)銀行中，從這些方法中看出通過對基層商業(yè)銀行的分析，探討了我國基層商業(yè)銀行的風險管理風險，也對我國傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的運營作出了一定的管理依據(jù)。劉東升,唐詩琪（2019）指出，要從我國實際的國情出發(fā)，要符合我國特色社會主義道路的發(fā)展理念，要強調(diào)商業(yè)銀行的發(fā)展離不開國家法律政策，要牢牢把握住風險管理就是商業(yè)銀行的生存發(fā)展根本，要實現(xiàn)社會各界的人員參與。張子和,趙一凡（2020）基于知識圖譜視角，對商業(yè)銀行的操作風險作出了管控，并且制定科學合理的控制措施。薛澤民,郭麗娜[16]在對商業(yè)銀行的風險系數(shù)作出了研究，充分考慮到了概率模型和操作風險的屬性，利用條件概率模型進一步對操作風險進行了評估和度量。張子和,趙一凡（2020）基于操作風險的理論對商業(yè)銀行作出了深入的探索和分析，他認為商業(yè)銀行總行和分行之間的風險狀況是不同的，相近的分支金融機構(gòu)之間可能存在一定的“孤島效應(yīng)”[15]。通過以上文獻可以看出，國內(nèi)外專家學者對金融風險管理作出了深入的研究，采用不同方法對金融風險進行了評估，提出了較多的理論和實證分析方法，風險管理的理論研究成果較為豐富,但總體來說，缺少對農(nóng)村商業(yè)銀行的風險管理的方法和途徑。參考文獻[1]Babich,Sobel.EmergingTrendsinsupplychainfinance[J].WordTrade,2015(8),52-53.[2]Raghavan,Mishra.TheHandbookofIntegratedRiskManagementinGlobalSupplyChains[M].NewYork:JohnWiley&Sons,Inc.,2011.114-136.[3]Buzacott,Zhang,Aholisticframeworkforshort-termsupplychainmanagementintegratingproductionandcorporatefinancialplanning[J].ProductionEconomics,July,2016,25-27.[4]Birge.SupplyChainFinanceBenchmarkReport[J].AberdeenGroupSeptember11,2016.(李若彤,呂嘉悅,2021)..[5]Dada,Hu.TechnologyPlatformsforSupplyChainFinance:HowtoDriveCompetitiveBusinessAdvantagebyIncreasingPaymentandFinancingAutomationwithBusinessPartners[J].AberdeenGroupMarch30,2013.(李若彤,呂嘉悅,2021)..[6]Li,TheRoleofReverseFactoringinSupplierFinancingofSmallandMediumSizedEnterprises[R].WorldBank,September,2014,102-103.[7]李澤宇,王雅琪.商業(yè)銀行會計操作風險及防范措施[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2022(20):211.[8]張文博,劉晨曦.淺談商業(yè)銀行操作風險內(nèi)部控制流程[J].財會通訊，2023,08:113-115．[9]陳曉鵬,趙欣怡.商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風險控制分析[J].財會學習，2021(15):239-240.[10]COSO,Enterpriseriskmanagement—integratedframework,2013.[11]楊浩然,孫雨桐.基于模糊一致偏好關(guān)系的商業(yè)銀行操作風險預警研究[J].遼寧工程技術(shù)大學學報(社會科學版),2021,20(05):355-360.[12]林昊天,丁依晨.商業(yè)銀行操作風險的損失模型及其應(yīng)用[J].統(tǒng)計與決策，2019,35(22):74-77.[13]高志強,周婷玉.淺議商業(yè)銀行操作風險管理[J].現(xiàn)代金融，2019(08):17-18.[14]鄭淑芳,許俊杰.基于知識圖譜視角的商業(yè)銀行操作風險控制研究[D].天津財經(jīng)大學，2019.[15]呂秋水,蔡思源.距離因素對商業(yè)銀行操作風險的影響研究[J].金融理論與實踐，2020(03):64-73.[16]胡浩然,吳詩敏.我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險管理研究[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2021(04):7-8