餐飲日常報銷管理制度

餐飲日常報銷管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范餐飲日常報銷行為，合理控制費(fèi)用支出，確保公司各項(xiàng)工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要發(fā)生的餐飲費(fèi)用報銷。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：報銷的餐飲費(fèi)用必須是真實(shí)發(fā)生的，不得虛報、假報。2.合理性原則：費(fèi)用報銷應(yīng)符合公司業(yè)務(wù)實(shí)際需要，遵循合理、必要的原則。3.合規(guī)性原則：報銷行為必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。二、報銷范圍（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.因業(yè)務(wù)需要招待客戶、合作伙伴等發(fā)生的餐飲費(fèi)用，包括但不限于宴請、工作餐等。2.招待費(fèi)用應(yīng)提前經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批，明確招待對象、事由、預(yù)計金額等。（二）員工誤餐費(fèi)1.員工因工作原因不能在公司正常就餐，按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取的誤餐補(bǔ)貼。2.誤餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，原則上以現(xiàn)金形式發(fā)放，也可通過工資代發(fā)方式。（三）會議、培訓(xùn)期間餐飲費(fèi)1.公司組織的會議、培訓(xùn)活動中，為參會人員、培訓(xùn)學(xué)員提供的餐飲費(fèi)用。2.會議、培訓(xùn)餐飲費(fèi)用應(yīng)按照預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，明確用餐人數(shù)、餐標(biāo)等，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批。三、報銷標(biāo)準(zhǔn)（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)招待對象、業(yè)務(wù)性質(zhì)等因素合理確定，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：招待重要客戶、合作伙伴等，人均餐標(biāo)一般不超過[X]元。一般性業(yè)務(wù)招待，人均餐標(biāo)一般不超過[X]元。2.招待費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制，不得鋪張浪費(fèi)，如因特殊情況超過標(biāo)準(zhǔn)的，需提前經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）員工誤餐費(fèi)1.誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐[X]元。2.員工應(yīng)在實(shí)際發(fā)生誤餐情況后及時申請報銷，每月報銷次數(shù)原則上不超過[X]次。（三）會議、培訓(xùn)期間餐飲費(fèi)1.會議、培訓(xùn)餐飲費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)會議、培訓(xùn)的規(guī)模、時長等因素確定，一般人均每餐不超過[X]元。2.如需安排自助餐，應(yīng)根據(jù)實(shí)際用餐人數(shù)合理控制費(fèi)用，避免浪費(fèi)。四、報銷流程（一）填寫報銷單1.員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的餐飲費(fèi)用，如實(shí)填寫《費(fèi)用報銷單》，詳細(xì)注明日期、事由、金額、用餐人數(shù)等信息。2.對于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，還應(yīng)在報銷單上注明招待對象、招待事由等。（二）粘貼票據(jù)1.將餐飲發(fā)票及相關(guān)附件整齊粘貼在《費(fèi)用報銷單》背面，發(fā)票應(yīng)真實(shí)、有效，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與報銷事由相符。2.如發(fā)票較多，可使用發(fā)票粘貼單進(jìn)行粘貼。（三）部門負(fù)責(zé)人審批1.員工所在部門負(fù)責(zé)人對報銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，簽字確認(rèn)是否同意報銷。2.對于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核招待對象、事由是否與業(yè)務(wù)相關(guān)，費(fèi)用是否合理。（四）財務(wù)審核1.財務(wù)部門對報銷單及相關(guān)票據(jù)進(jìn)行審核，檢查發(fā)票的真實(shí)性、合法性，報銷金額是否符合標(biāo)準(zhǔn)，報銷流程是否完整。2.如發(fā)現(xiàn)問題，財務(wù)部門有權(quán)要求報銷人補(bǔ)充資料或進(jìn)行說明，直至審核通過。（五）總經(jīng)理審批1.根據(jù)公司規(guī)定，超過一定金額的餐飲報銷需經(jīng)總經(jīng)理審批。2.總經(jīng)理對報銷事項(xiàng)進(jìn)行最終審批，簽字確認(rèn)是否同意報銷。（六）報銷支付1.經(jīng)審批通過的報銷單，由財務(wù)部門按照公司財務(wù)制度進(jìn)行支付。2.支付方式可選擇現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬等，具體支付方式按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、報銷憑證要求（一）發(fā)票1.報銷必須提供正規(guī)的餐飲發(fā)票，發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括餐飲服務(wù)名稱、日期、金額、付款方名稱等。2.發(fā)票開具日期應(yīng)與報銷日期相符，發(fā)票金額應(yīng)與報銷金額一致。（二）其他附件1.對于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)提供招待對象的名單、招待事由的說明等相關(guān)附件，作為報銷的輔助證明材料。2.對于會議、培訓(xùn)期間餐飲費(fèi)，應(yīng)提供會議、培訓(xùn)的通知、簽到表等相關(guān)附件。六、特殊情況處理（一）未取得發(fā)票1.如因特殊原因無法取得正規(guī)發(fā)票的，應(yīng)提供其他有效證明材料，如收據(jù)、消費(fèi)清單等，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批同意后，方可報銷。2.對于無法取得發(fā)票的情況，應(yīng)在報銷單上詳細(xì)說明原因，并承諾在規(guī)定時間內(nèi)取得發(fā)票，否則將從報銷金額中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。（二）多人共同用餐1.多人共同用餐的費(fèi)用，應(yīng)由一人統(tǒng)一報銷，并在報銷單上注明其他用餐人員名單。2.報銷人應(yīng)提供用餐人員的簽字確認(rèn)證明，以證明費(fèi)用的真實(shí)性。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對餐飲費(fèi)用報銷情況進(jìn)行審計，檢查報銷是否符合規(guī)定，費(fèi)用支出是否合理。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。（二）違規(guī)處理1.對于違反本制度的報銷行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理，包括但不限于追回違規(guī)報銷款項(xiàng)、警告、罰款等。2.如因違規(guī)報銷行為給公司造成損失的，公司將依法追究相關(guān)人員的賠償責(zé)任