2025年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級(jí)）風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試卷（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估）-信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估案例分析

2025年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級(jí)）風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試卷（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估）-信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估案例分析一、選擇題（每題2分，共20分）1.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是影響信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素？A.企業(yè)管理水平B.企業(yè)財(cái)務(wù)狀況C.政策法規(guī)D.市場(chǎng)環(huán)境2.在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法？A.財(cái)務(wù)分析B.專家判斷C.信用評(píng)分模型D.實(shí)地調(diào)查3.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟？A.數(shù)據(jù)收集B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警4.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征？A.隱蔽性B.傳染性C.可測(cè)性D.非對(duì)稱性5.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法？A.信用評(píng)分模型B.專家判斷C.財(cái)務(wù)分析D.實(shí)地調(diào)查6.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟？A.數(shù)據(jù)收集B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警7.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征？A.隱蔽性B.傳染性C.可測(cè)性D.非對(duì)稱性8.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法？A.信用評(píng)分模型B.專家判斷C.財(cái)務(wù)分析D.實(shí)地調(diào)查9.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟？A.數(shù)據(jù)收集B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警10.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征？A.隱蔽性B.傳染性C.可測(cè)性D.非對(duì)稱性二、判斷題（每題2分，共10分）1.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的是為了識(shí)別和評(píng)估潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，以降低信用損失的可能性。（）2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包括財(cái)務(wù)分析、專家判斷、信用評(píng)分模型和實(shí)地調(diào)查。（）3.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟包括數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（）4.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)特征包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。（）5.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可以用來(lái)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。（）6.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法不包括政策法規(guī)。（）7.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括分析借款人的信用歷史、財(cái)務(wù)狀況和還款能力。（）8.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指對(duì)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和提示。（）9.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可以用來(lái)調(diào)整貸款利率和信用額度。（）10.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)特征包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。（）三、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）1.簡(jiǎn)述信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義。2.簡(jiǎn)述信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。3.簡(jiǎn)述信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟。四、案例分析題（20分）要求：根據(jù)以下案例，分析該企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議。案例：某銀行在審查一家企業(yè)的貸款申請(qǐng)時(shí)，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)在過(guò)去一年內(nèi)連續(xù)虧損，資產(chǎn)負(fù)債率較高，且存在多個(gè)訴訟案件。此外，該企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)需求下降，產(chǎn)品銷售不暢。問(wèn)題：1.分析該企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)。2.針對(duì)該企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議。五、論述題（20分）要求：論述信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，如何運(yùn)用財(cái)務(wù)分析來(lái)識(shí)別和評(píng)估企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。六、計(jì)算題（20分）要求：某企業(yè)2019年的銷售收入為1000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為100萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為60%，流動(dòng)比率為1.5，速動(dòng)比率為1.2。請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)的流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、凈利潤(rùn)率和資產(chǎn)回報(bào)率。本次試卷答案如下：一、選擇題（每題2分，共20分）1.C解析：政策法規(guī)屬于影響信用風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，而企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng)環(huán)境屬于內(nèi)部因素。2.D解析：實(shí)地調(diào)查不是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法，而是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中可能用到的一種手段。3.D解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)，而不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟。4.B解析：傳染性不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征，信用風(fēng)險(xiǎn)的特征通常包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。5.A解析：信用評(píng)分模型是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法之一，而非識(shí)別方法。6.D解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)，而不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟。7.B解析：傳染性不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征，信用風(fēng)險(xiǎn)的特征通常包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。8.A解析：信用評(píng)分模型是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法之一，而非識(shí)別方法。9.D解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)，而不是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟。10.B解析：傳染性不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征，信用風(fēng)險(xiǎn)的特征通常包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。二、判斷題（每題2分，共10分）1.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的是識(shí)別和評(píng)估潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，以減少潛在的信用損失。2.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法確實(shí)包括財(cái)務(wù)分析、專家判斷、信用評(píng)分模型和實(shí)地調(diào)查。3.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟通常包括數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。4.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)特征包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。5.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可以用來(lái)制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。6.錯(cuò)解析：政策法規(guī)是影響信用風(fēng)險(xiǎn)的外部因素之一，也是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法之一。7.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的風(fēng)險(xiǎn)分析確實(shí)包括分析借款人的信用歷史、財(cái)務(wù)狀況和還款能力。8.對(duì)解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是對(duì)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和提示的過(guò)程。9.對(duì)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可以用來(lái)調(diào)整貸款利率和信用額度。10.對(duì)解析：傳染性不是信用風(fēng)險(xiǎn)的特征，信用風(fēng)險(xiǎn)的特征通常包括隱蔽性、傳染性、可測(cè)性和非對(duì)稱性。三、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）1.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義：解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有助于銀行或其他金融機(jī)構(gòu)識(shí)別和評(píng)估潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，從而制定合理的信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低信貸損失，提高信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法：解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)分析、專家判斷、信用評(píng)分模型和實(shí)地調(diào)查等。3.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟：解析：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟包括數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。四、案例分析題（20分）1.分析該企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)：解析：該企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)包括財(cái)務(wù)狀況惡化、高負(fù)債率、訴訟風(fēng)險(xiǎn)增加、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈和市場(chǎng)需求下降。2.針對(duì)該企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議：解析：針對(duì)該企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，建議采取以下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估措施：加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析，關(guān)注企業(yè)的盈利能力和償債能力；密切關(guān)注訴訟案件進(jìn)展，評(píng)估潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)變化，評(píng)估市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)整貸款條件，如提高貸款利率、縮短貸款期限或降低貸款額度。五、論述題（20分）解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，運(yùn)用財(cái)務(wù)分析來(lái)識(shí)別和評(píng)估企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)以下幾個(gè)方面進(jìn)行：1.分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表，了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.評(píng)估企業(yè)的償債能力，包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)。3.分析企業(yè)的盈利能力，包括凈利潤(rùn)率、資產(chǎn)回報(bào)率等指標(biāo)。4.評(píng)估企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，包括毛利率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。六、計(jì)算題（20分）1.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=(銷售收入-存貨-應(yīng)收賬款)/(應(yīng)付賬款+短期借款)解析：流動(dòng)比率=(1000-0-0)/(0+0)=無(wú)效計(jì)算（由于數(shù)據(jù)不足，無(wú)法計(jì)算）2.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債=(1000-0)/(0+