借款清收管理制度

借款清收管理制度一、總則（一）目的為加強公司借款清收工作，規(guī)范借款清收流程，降低公司資金風險，保障公司資金安全和正常運營，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部員工借款、外部單位或個人向公司借款以及其他各類借款的清收管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：借款清收工作應嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定，確保清收行為合法合規(guī)。2.責任明確原則：明確借款責任人及清收責任人，確保借款清收工作責任落實到人。3.及時清收原則：對到期借款應及時進行清收，避免逾期產(chǎn)生不良影響和損失。4.靈活清收原則：根據(jù)借款實際情況，采取多種清收方式，確保清收效果。二、借款管理（一）借款申請1.員工因工作需要借款，應填寫《借款申請表》，注明借款事由、金額、預計還款日期等內(nèi)容，并按規(guī)定流程審批。2.外部單位或個人向公司借款，需提交借款申請報告，說明借款用途、金額、還款計劃等，經(jīng)公司相關部門審核同意后，報公司領導審批。（二）借款審批1.員工借款審批流程：部門負責人審核→財務部門審核→分管領導審批→總經(jīng)理審批。2.外部單位或個人借款審批流程：業(yè)務部門審核→財務部門審核→法務部門審核→分管領導審批→總經(jīng)理審批。（三）借款合同簽訂1.對于金額較大或期限較長的借款，應簽訂借款合同，明確借款金額、期限、利率、還款方式、違約責任等條款。2.借款合同由法務部門審核后，報公司領導簽字蓋章生效。（四）借款發(fā)放1.財務部門根據(jù)審批通過的借款申請或借款合同，辦理借款發(fā)放手續(xù)，將借款資金支付給借款人。2.借款發(fā)放后，財務部門應及時登記借款臺賬，記錄借款金額、借款人、借款日期、還款日期等信息。三、借款清收責任（一）借款責任人1.員工借款時，借款人為借款責任人，對借款的按時歸還負有直接責任。2.外部單位或個人借款時，借款申請報告中指定的還款責任人為借款責任人。（二）清收責任人1.對于員工借款，由借款責任人所在部門負責人為清收責任人，負責督促借款責任人按時還款。2.對于外部單位或個人借款，由業(yè)務部門負責人或相關項目負責人為清收責任人，負責與借款方溝通協(xié)商，督促其按時還款。3.財務部門負責對借款清收情況進行跟蹤和監(jiān)督，定期向清收責任人反饋借款逾期情況，并協(xié)助清收責任人開展清收工作。四、借款清收流程（一）到期提醒1.財務部門在借款到期前[X]個工作日，向借款責任人及清收責任人發(fā)送《借款到期提醒函》，提醒其按時還款。2.清收責任人收到提醒函后，應及時與借款責任人溝通，督促其做好還款準備。（二）逾期催收1.借款到期后，如借款人未按時還款，清收責任人應及時采取措施進行催收。2.催收方式包括電話催收、短信催收、上門催收、發(fā)函催收等。清收責任人應根據(jù)借款實際情況，選擇合適的催收方式，并做好催收記錄。3.對于逾期時間較長或金額較大的借款，清收責任人應及時向部門負責人或公司領導匯報，制定專項清收方案，加大催收力度。（三）協(xié)商還款1.在催收過程中，如借款人確有困難，無法按時還款，清收責任人應與借款人協(xié)商制定還款計劃，明確還款期限、還款金額等內(nèi)容。2.協(xié)商還款計劃應經(jīng)借款責任人及清收責任人簽字確認，并報財務部門備案。（四）法律訴訟1.如借款人經(jīng)多次催收仍拒不還款，且協(xié)商無果，公司可考慮通過法律途徑追討借款。2.法律訴訟由法務部門負責辦理，清收責任人及相關部門應積極配合，提供必要的證據(jù)和資料。3.在法律訴訟過程中，公司應及時關注案件進展情況，根據(jù)法院判決結果，采取相應的執(zhí)行措施。五、借款清收措施（一）經(jīng)濟措施1.對于逾期借款，按照借款合同約定，收取逾期利息或違約金，增加借款人的還款成本。2.如借款人的還款能力出現(xiàn)問題，可要求其提供擔保或抵押物，以保障公司債權的實現(xiàn)。（二）行政措施1.對于員工借款逾期未還的情況，在績效考核、薪酬調整、晉升等方面予以限制。2.對于外部單位或個人借款逾期未還的情況，暫停與其業(yè)務合作，直至其還清借款。（三）法律措施1.及時收集和整理借款相關證據(jù)，如借款合同、借條、轉賬記錄、催款記錄等，為法律訴訟做好準備。2.委托專業(yè)律師事務所代理法律訴訟，維護公司合法權益。六、借款清收考核（一）考核指標1.借款回收率：考核清收責任人在一定時期內(nèi)成功收回的借款金額占應收回借款金額的比例。2.逾期率：考核借款逾期未還的情況，計算逾期借款金額占借款總額的比例。3.清收成本：考核清收過程中所發(fā)生的各項費用，如催收費用、法律訴訟費用等。（二）考核周期1.借款清收考核以自然年度為考核周期。2.每季度末對借款清收情況進行統(tǒng)計分析，半年度和年度進行全面考核評價。（三）考核方式1.財務部門負責提供借款清收相關數(shù)據(jù)，作為考核的依據(jù)。2.考核部門根據(jù)考核指標，對清收責任人進行評分，確定考核結果。（四）考核結果應用1.對于考核結果優(yōu)秀的清收責任人，給予表彰和獎勵，如獎金、榮譽證書等。2.對于考核結果不達標的清收責任人，進行誡勉談話，要求其制定整改措施，限期改進。如連續(xù)兩個考核周期考核不達標，將調整其工作崗位或給予相應的紀律處分。七、借款清收檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.借款申請材料，包括《借款申請表》、借款申請報告等。2.借款審批文件，如部門負責人審核意見、財務部門審核意見、分管領導審批意見、總經(jīng)理審批意見等。3.借款合同及相關協(xié)議。4.借款發(fā)放憑證，如銀行轉賬記錄、支票存根等。5.借款清收記錄，包括催收記錄、協(xié)商還款記錄、法律訴訟文件等。6.其他與借款清收有關的資料。（二）檔案整理1.借款清收檔案應按照時間順序和類別進行整理，確保檔案資料完整、準確、規(guī)范。2.每份檔案應編制目錄，注明檔案內(nèi)容和頁碼，便于查閱。（三）檔案保管1.借款清收檔案由財務部門指定專人負責保管，確保檔案安全。2.檔案保管期限按照國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱借款清收檔案的，需填寫《檔案查閱申請表》，