湖南異戊二烯生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/湖南異戊二烯生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景異戊二烯作為極其重要的化工原料，主要是從裂解C5輕餾分中提取。當(dāng)前，異戊二烯被分離出來后主要用于生產(chǎn)合成橡膠和一些精細(xì)化學(xué)品。隨著國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，應(yīng)用領(lǐng)域也在拓展，但當(dāng)前國內(nèi)主要的下游行情不容樂觀，市場增長乏力，亟需尋求新的行業(yè)增長點(diǎn)。2019年，中國異戊二烯橡膠市場整體波動(dòng)不大，以俄羅斯SKI-3為例，2020年人民幣年均價(jià)為14425元/噸，同比跌幅在1.9%左右。年內(nèi)最高點(diǎn)為15300元/噸，最低點(diǎn)為1月份的14000元/噸。在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡

2、膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對異戊二烯消耗占比由2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場；同時(shí)異戊橡膠對異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資5642.35(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1193.78萬元。（

3、三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資6836.13萬元，其中：固定資產(chǎn)投資5642.35萬元，占項(xiàng)目總投資的82.54%；流動(dòng)資金1193.78萬元，占項(xiàng)目總投資的17.46%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2991.41萬元，占項(xiàng)目總投資的43.76%；設(shè)備購置費(fèi)2819.44萬元，占項(xiàng)目總投資的41.24%；其它投資-168.50萬元，占項(xiàng)目總投資的-2.46%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=5642.35+1193.78=6836.13（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)

4、劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計(jì)劃收入4514.85萬元，總成本3934.81萬元，利潤總額-8086.09萬元，凈利潤-6064.57萬元，增值稅153.74萬元，稅金及附加111.08萬元，所得稅-2021.52萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入7023.10萬元，總成本5580.84萬元，利潤總額-10688.16萬元，凈利潤-8016.12萬元，增值稅239.15萬元，稅金及附加121.33萬元，所得稅-2672.04萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入10033.00萬元，總成本7556.09萬元，利潤總額2476.91萬元，凈利潤1857.68萬元，增值稅34

5、1.64萬元，稅金及附加133.63萬元，所得稅619.23萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10033.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=341.64萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用7556.09萬元，其中：可變成本6584.15萬元，固定成本971.94萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加133.63萬元。（五）利潤總

6、額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2476.91（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2476.9125.00%=619.23（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2476.91（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2476.9125.00%=619.23（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2476.91萬元，繳納企業(yè)所得稅619.23萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2476.91-619

7、.23=1857.68（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=36.23%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=43.18%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=27.17%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10033.00萬元，總成本費(fèi)用7556.09萬元，稅金及附加133.63萬元，利潤總額2476.91萬元，企業(yè)所得稅619.23萬元，稅后凈利潤1857.68萬元，年納稅總額1094.50萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.18年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.18年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性

8、相對較小。六、綜合評價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率36.23%，投資利稅率43.18%，全部投資回報(bào)率27.17%，全部投資回收期5.18年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。維護(hù)規(guī)劃的權(quán)威性，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工；配套設(shè)施既不能提高標(biāo)準(zhǔn)也不能降低質(zhì)量，要認(rèn)真做好“投資、質(zhì)量、進(jìn)度”的全過程控制，精心設(shè)計(jì)、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。七、市場預(yù)測分析在我國，異戊二烯橡膠主要用來部分替代天然橡膠，以降低成本。20032010年我國異戊二烯橡膠進(jìn)口情況見表2。由表2可以看出，2010年國內(nèi)異戊二烯橡膠消費(fèi)量約

9、為6.77104t，其中進(jìn)口量為6.57104t，進(jìn)口來源國主要是俄羅斯，占到總進(jìn)口量的80.1%；其次是日本，占到總進(jìn)口量的18.0%。2010年以前我國異戊二烯橡膠消費(fèi)完全取決于進(jìn)口，受天然橡膠價(jià)格的影響，供應(yīng)極不穩(wěn)定，因此異戊二烯橡膠的消費(fèi)量也處在波動(dòng)之中。盡管國內(nèi)輪胎生產(chǎn)、制鞋等行業(yè)對異戊二烯橡膠有著強(qiáng)烈的需求，但是消費(fèi)量完全受制于進(jìn)口，進(jìn)口量決定了需求量。隨著2010年國內(nèi)兩套異戊二烯橡膠裝置的建成投產(chǎn)，在供應(yīng)上得到了一定的保障，預(yù)計(jì)國內(nèi)今后的消費(fèi)量會穩(wěn)步增加，2015年可能會達(dá)到15.0104t/a，或者更多。在我國，異戊二烯橡膠主要應(yīng)用于全鋼載重子午胎的胎圈鋼絲部位。在胎圈鋼絲部

10、位使用異戊二烯橡膠，可以改善膠料的加工性能，同時(shí)膠料具有較高的硬度、耐撕裂性和耐疲勞性能，膠料的流動(dòng)性好，鋼絲表面附膠均勻；斜交胎也使用異戊二烯橡膠，主要是取代天然橡膠，以降低成本。除輪胎領(lǐng)域外，我國異戊二烯橡膠也用于膠管、膠帶的生產(chǎn)。用異戊二烯橡膠代替天然橡膠用于夾布和膠管中，膠料具有良好的加工性能，不需要塑煉，可有效降低能耗，簡化工序。由于異戊二烯橡膠性能和天然橡膠相似，加上里面不含天然蛋白等生物組分，適用于醫(yī)藥包裝方面。在膠鞋生產(chǎn)中，由于異戊二烯橡膠比天然橡膠透明性好，加工性能也相似，也經(jīng)常代替天然橡膠用于制鞋業(yè)。異戊二烯在我國主要用于生產(chǎn)異戊橡膠和SIS，國內(nèi)SIS對異戊二烯消耗占比由

11、2016年的45%增長到2017年的46%，仍占主要消費(fèi)市場；同時(shí)異戊橡膠對異戊二烯的消費(fèi)量占比也在明顯增長，其消耗占比由2016年的29%已增長到2017年的32%。2011年至2017年，國內(nèi)異戊二烯產(chǎn)能年均增長率達(dá)13.8%，產(chǎn)量年均增長率在10.5%左右，異戊二烯產(chǎn)能、產(chǎn)量增長相對平穩(wěn)。國內(nèi)異戊二烯開工率于2014年走向低谷后開始回升，2017年SIS市場的好轉(zhuǎn)帶動(dòng)國內(nèi)對原材料的需求量增加，異戊二烯市場轉(zhuǎn)好。隨著國家“二孩”政策放開，以及網(wǎng)絡(luò)購物的日益規(guī)?；l(fā)展，作為膠粘劑原料之一的SIS消費(fèi)需求增長較快，其整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模逐步擴(kuò)大。2017年巴陵石化、山東聚圣、金海晨光和廣東眾和等龍頭企

12、業(yè)累計(jì)共生產(chǎn)10.4萬噸左右SIS，較2016年的9.3萬噸增長約1.1萬噸，增速約為11.51%。另外，我國異戊二烯表觀消費(fèi)量由2011年的5.2萬噸增長到2017年的19.9萬噸，總體需求明顯增加。八、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1942.372589.822404.842312.349249.372主營業(yè)務(wù)收入1712.412283.212120.132038.588154.332.1異戊二烯(A)565.10753.46699.64672.732690.932.2異戊二烯(B)393.85525.14487.63468.871875.5

13、02.3異戊二烯(C)291.11388.15360.42346.561386.242.4異戊二烯(D)205.49273.99254.42244.63978.522.5異戊二烯(E)136.99182.66169.61163.09652.352.6異戊二烯(F)85.62114.16106.01101.93407.722.7異戊二烯(.)34.2545.6642.4040.77163.093其他業(yè)務(wù)收入229.96306.61284.71273.761095.04上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元9249.37完成主營業(yè)務(wù)收入萬元8154.33主營業(yè)務(wù)收入占比88.16%營業(yè)收入

14、增長率（同比）13.02%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1065.41利潤總額萬元2386.40利潤總額增長率21.41%利潤總額增長量萬元420.76凈利潤萬元1789.80凈利潤增長率21.29%凈利潤增長量萬元314.14投資利潤率39.86%投資回報(bào)率29.89%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.55%企業(yè)總資產(chǎn)萬元12202.76流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元31.40%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元3831.83資產(chǎn)負(fù)債率21.40%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米23158.2434.72畝1.1容積率1.671.2建筑系數(shù)56.10%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝162.511.4基底面積平方米12991

15、.771.5總建筑面積平方米38674.261.6綠化面積平方米2683.50綠化率6.94%2總投資萬元6836.132.1固定資產(chǎn)投資萬元5642.352.1.1土建工程投資萬元2991.412.1.1.1土建工程投資占比萬元43.76%2.1.2設(shè)備投資萬元2819.442.1.2.1設(shè)備投資占比41.24%2.1.3其它投資萬元-168.502.1.3.1其它投資占比-2.46%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比82.54%2.2流動(dòng)資金萬元1193.782.2.1流動(dòng)資金占比17.46%3收入萬元10033.004總成本萬元7556.095利潤總額萬元2476.916凈利潤萬元1857.68

16、7所得稅萬元1.678增值稅萬元341.649稅金及附加萬元133.6310納稅總額萬元1094.5011利稅總額萬元2952.1812投資利潤率36.23%13投資利稅率43.18%14投資回報(bào)率27.17%15回收期年5.1816設(shè)備數(shù)量臺（套）7217年用電量千瓦時(shí)741569.7218年用水量立方米7450.0019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤91.7820節(jié)能率23.04%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤37.4922員工數(shù)量人137區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元197873.56同期產(chǎn)值萬元178925.36同比增長10.59%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家593規(guī)上企業(yè)家29從業(yè)人數(shù)人29650前十位企業(yè)產(chǎn)

17、值萬元88313.42去年同期78731.76萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元21636.792、xxx科技公司萬元19428.953、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元11480.744、xxx科技公司萬元9714.485、xxx有限公司萬元6181.946、xxx公司萬元5740.377、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元441.578、xxx科技公司萬元3620.859、xxx有限公司萬元3444.2210、xxx公司萬元2649.40區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元82813.591.1同期增加值萬元72187.581.2增長率14.72%2行業(yè)凈利潤萬元22079.082.1

18、2016年凈利潤萬元19544.202.2增長率12.97%3行業(yè)納稅總額萬元70300.063.12016納稅總額萬元63304.873.2增長率11.05%42017完成投資萬元71136.264.12016行業(yè)投資萬元13.07%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值231494.04263061.41298933.422利潤總額60141.7368342.8877662.363凈利潤19330.5921966.5824962.024納稅總額16207.4518417.5620929.055工業(yè)增加值83085.1894414.98107289.75

19、6產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%16.00%17.82%7企業(yè)數(shù)量7128691112土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程9185.189185.1830907.4530907.452629.721.1主要生產(chǎn)車間5511.115511.1118544.4718544.471630.431.2輔助生產(chǎn)車間2939.262939.269890.389890.38841.511.3其他生產(chǎn)車間734.81734.811792.631792.63157.782倉儲工程1948.771948.775048.435048.43312.392.1成品

20、貯存487.19487.191262.111262.1178.102.2原料倉儲1013.361013.362625.182625.18162.442.3輔助材料倉庫448.22448.221161.141161.1471.853供配電工程103.93103.93103.93103.937.233.1供配電室103.93103.93103.93103.937.234給排水工程119.52119.52119.52119.526.474.1給排水119.52119.52119.52119.526.475服務(wù)性工程1234.221234.221234.221234.2276.375.1辦公用房675

21、.08675.08675.08675.0837.395.2生活服務(wù)559.14559.14559.14559.1435.776消防及環(huán)保工程348.18348.18348.18348.1824.246.1消防環(huán)保工程348.18348.18348.18348.1824.247項(xiàng)目總圖工程51.9751.9751.9751.97-102.337.1場地及道路硬化3406.22634.97634.977.2場區(qū)圍墻634.973406.223406.227.3安全保衛(wèi)室51.9751.9751.9751.978綠化工程1066.2937.32合計(jì)12991.7738674.2638674.2629

22、91.41節(jié)能分析一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤91.781.1年用電量千瓦時(shí)741569.721.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤91.141.3年用水量立方米7450.001.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.642年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤37.493節(jié)能率23.04%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元5987.561.1完成比例87.59%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4060.862.1完成比例67.82%3完成流動(dòng)資金投資萬元1926.703.1完成比例32.18%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人931.2人均年工資萬元4.781.3年工資額萬元432.312工

23、程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人212.2人均年工資萬元5.942.3年工資額萬元120.323企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬元7.043.3年工資額萬元39.404品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人114.2人均年工資萬元5.574.3年工資額萬元57.185其他人員工資5.1平均人數(shù)人75.2人均年工資萬元4.975.3年工資額萬元54.956職工工資總額萬元704.16固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2991.412819.44162.515642.351.1工程費(fèi)用萬元2991.412819.44634

24、5.061.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2991.412991.4143.76%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2819.442819.4441.24%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元-168.50-168.50-2.46%1.2.1無形資產(chǎn)萬元-89.84-89.841.3預(yù)備費(fèi)萬元-78.66-78.661.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元-46.25-46.251.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元-32.41-32.412建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5642.355642.35流動(dòng)資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元6345.062824.824450.046345.066

25、345.066345.061.1應(yīng)收賬款萬元1903.52856.581332.461903.521903.521903.521.2存貨萬元2855.281284.871998.692855.282855.282855.281.2.1原輔材料萬元856.58385.46599.61856.58856.58856.581.2.2燃料動(dòng)力萬元42.8319.2729.9842.8342.8342.831.2.3在產(chǎn)品萬元1313.43591.04919.401313.431313.431313.431.2.4產(chǎn)成品萬元642.44289.10449.71642.44642.44642.441.3現(xiàn)

26、金萬元1586.27713.821110.391586.271586.271586.272流動(dòng)負(fù)債萬元5151.282318.083605.905151.285151.285151.282.1應(yīng)付賬款萬元5151.282318.083605.905151.285151.285151.283流動(dòng)資金萬元1193.78537.20835.651193.781193.781193.784鋪底流動(dòng)資金萬元397.92179.07278.55397.92397.92397.92總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元6836.13121.16%121.16

27、%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5642.35100.00%100.00%82.54%2.1工程費(fèi)用萬元5810.85102.99%102.99%85.00%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2991.4153.02%53.02%43.76%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2819.4449.97%49.97%41.24%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元-89.84-1.59%-1.59%-1.31%2.2.1無形資產(chǎn)萬元-89.84-1.59%-1.59%-1.31%2.3預(yù)備費(fèi)萬元-78.66-1.39%-1.39%-1.15%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元-46.25-0.82%-0.82%-0.68%2.3

28、.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元-32.41-0.57%-0.57%-0.47%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5642.35100.00%100.00%82.54%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1193.7821.16%21.16%17.46%7鋪底流動(dòng)資金萬元397.937.05%7.05%5.82%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4514.857023.1010033.0010033.0010033.001.1萬元4514.857023.1010033.0010033.0010033.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元1444.752247.39321

29、0.563210.563210.563增值稅萬元153.74239.15341.64341.64341.643.1銷項(xiàng)稅額萬元1605.281605.281605.281605.281605.283.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元568.64884.551263.641263.641263.644城市維護(hù)建設(shè)稅萬元10.7616.7423.9123.9123.915教育費(fèi)附加萬元4.617.1710.2510.2510.256地方教育費(fèi)附加萬元3.074.786.836.836.839土地使用稅萬元92.6392.6392.6392.6392.6310稅金及附加萬元111.08121.33133.63133.

30、63133.63折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2991.412991.41當(dāng)期折舊額2393.13119.66119.66119.66119.66119.66凈值598.282871.752752.102632.442512.782393.132機(jī)器設(shè)備原值2819.442819.44當(dāng)期折舊額2255.55150.37150.37150.37150.37150.37凈值2669.072518.702368.332217.962067.593建筑物及設(shè)備原值5810.85當(dāng)期折舊額4648.68270.03270.03270.03270.03

31、270.03建筑物及設(shè)備凈值1162.175540.825270.795000.764730.734460.704無形資產(chǎn)原值-89.84-89.84當(dāng)期攤銷額-89.84-2.25-2.25-2.25-2.25-2.25凈值-87.59-85.35-83.10-80.86-78.615合計(jì)：折舊及攤銷4558.84267.78267.78267.78267.78267.78總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元4715.212121.843300.654715.214715.214715.212外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元350.91157.9124

32、5.64350.91350.91350.913工資及福利費(fèi)萬元704.16704.16704.16704.16704.16704.164修理費(fèi)萬元32.4014.5822.6832.4032.4032.405其它成本費(fèi)用萬元1485.63668.531039.941485.631485.631485.635.1其他制造費(fèi)用萬元624.14280.86436.90624.14624.14624.145.2其他管理費(fèi)用萬元219.0498.57153.33219.04219.04219.045.3其他銷售費(fèi)用萬元641.12288.50448.78641.12641.12641.126經(jīng)營成本萬元

33、7288.313279.745101.827288.317288.317288.317折舊費(fèi)萬元270.03270.03270.03270.03270.03270.038攤銷費(fèi)萬元-2.25-2.25-2.25-2.25-2.25-2.259利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元7556.093934.815580.847556.097556.097556.0910.1可變成本萬元6584.152962.874608.906584.156584.156584.1510.2固定成本萬元971.94971.94971.94971.94971.94971.9411盈虧平衡點(diǎn)51.73%51.73%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元10033.004514.857023.1010033.0010033.0010033.002稅金及附加萬元133.63111.08121.3313