企業(yè)研究論文-企業(yè)績(jī)效與現(xiàn)代企業(yè)理論：分析與思考.doc

企業(yè)研究論文-企業(yè)績(jī)效與現(xiàn)代企業(yè)理論：分析與思考摘要：關(guān)于企業(yè)績(jī)效決定性因素問題的理論探析，主要有產(chǎn)權(quán)論、超產(chǎn)權(quán)論和核心競(jìng)爭(zhēng)力等三種理論。這三種理論一方面能夠深入到企業(yè)內(nèi)部來探討企業(yè)效率，由此在理論和實(shí)踐上開闊了分析企業(yè)績(jī)效的視野；另一方面，它們對(duì)企業(yè)本質(zhì)和企業(yè)績(jī)效決定因素的認(rèn)識(shí)各有偏頗，表現(xiàn)出明顯的形而上學(xué)特征。為此，本文立足于企業(yè)是生產(chǎn)能力體系與經(jīng)濟(jì)關(guān)系的有機(jī)整體的基本認(rèn)識(shí)，認(rèn)為企業(yè)績(jī)效是由制度、管理和企業(yè)能力系統(tǒng)因素所決定的，隨著經(jīng)濟(jì)條件的變化，企業(yè)績(jī)效的決定性因素也將隨之而變化，因此，要探討企業(yè)的績(jī)效問題，我們必須持辯證的系統(tǒng)的觀點(diǎn)。一、來自產(chǎn)權(quán)論的解說：產(chǎn)權(quán)明晰是企業(yè)績(jī)效的決定性因素以科斯為代表的產(chǎn)權(quán)學(xué)派，通過生產(chǎn)的制度結(jié)構(gòu)分析，得出一個(gè)核心論點(diǎn)：產(chǎn)權(quán)明晰是企業(yè)績(jī)效的關(guān)鍵或決定性因素。這里的產(chǎn)權(quán)明晰主要包括雙層含義：產(chǎn)權(quán)法律歸屬上的明確界定與產(chǎn)權(quán)的有效率配置或產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的優(yōu)化配置。由此產(chǎn)權(quán)決定論可分為產(chǎn)權(quán)歸屬?zèng)Q定論與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定論。產(chǎn)權(quán)歸屬?zèng)Q定論以科斯創(chuàng)立的交易成本為基本分析工具，以企業(yè)是降低交易費(fèi)用并帶有權(quán)威特征的契約結(jié)構(gòu)為分析的邏輯起點(diǎn)，著力探討產(chǎn)權(quán)歸屬、激勵(lì)機(jī)制與企業(yè)績(jī)效之間的關(guān)系。產(chǎn)權(quán)歸屬論認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是排他地使用資產(chǎn)并獲取收益的權(quán)利，產(chǎn)權(quán)就是剩余索取權(quán)，誰獲取剩余，誰就擁有資產(chǎn)，因此，所謂企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰就是要明確界定企業(yè)資產(chǎn)與剩余索取權(quán)的歸屬。他們強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)私有和剩余索取權(quán)對(duì)于企業(yè)績(jī)效是至關(guān)重要的，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)歸屬是企業(yè)績(jī)效的決定因素。主要論點(diǎn)是：（1）資產(chǎn)擁有論，認(rèn)為企業(yè)資產(chǎn)只有為私人擁有，才能滿足實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的排他性，構(gòu)建企業(yè)擁有者對(duì)資產(chǎn)關(guān)切的有效激勵(lì)機(jī)制。（2）剩余利潤(rùn)占有論，認(rèn)為企業(yè)擁有者追求企業(yè)績(jī)效的基本激勵(lì)動(dòng)機(jī)是來自對(duì)剩余利潤(rùn)的占有，企業(yè)擁有者追求企業(yè)績(jī)效動(dòng)機(jī)的程度與剩余利潤(rùn)占有的份額大小是成正比的。（3）私有化論，認(rèn)為國(guó)有企業(yè)相對(duì)于私有企業(yè)來說，存在企業(yè)目的多元化、對(duì)經(jīng)理激勵(lì)不足、財(cái)產(chǎn)軟約束等弊端。為此，國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)私有化是決定企業(yè)績(jī)效的內(nèi)部條件，是國(guó)企改革的方向。這是產(chǎn)權(quán)歸屬論的結(jié)論與政策建議。產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定論以契約關(guān)系為基本分析工具，以企業(yè)是一系列“契約關(guān)系的連結(jié)”為分析的邏輯起點(diǎn)，著力分析企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制與企業(yè)績(jī)效之間的關(guān)系。產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定論側(cè)重從行為權(quán)力角度定義產(chǎn)權(quán)，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)是剩余控制權(quán)形式的資產(chǎn)使用權(quán)力，企業(yè)所有權(quán)主要表現(xiàn)為剩余控制權(quán)，企業(yè)績(jī)效的關(guān)鍵在于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置。產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定論主要有三種理論表現(xiàn)：（1）代理經(jīng)濟(jì)學(xué)中的企業(yè)所有權(quán)理論。這種企業(yè)所有權(quán)理論的中心論點(diǎn)是：企業(yè)效率問題的根源，在于所有權(quán)與控制權(quán)分離下所有者與經(jīng)營(yíng)者目標(biāo)函數(shù)的背離，在于經(jīng)營(yíng)者努力程度的不可觀察性與不可證實(shí)性而引發(fā)的代理成本，因此，要提高企業(yè)效率，必須優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，對(duì)經(jīng)營(yíng)者設(shè)計(jì)周詳?shù)募?lì)報(bào)酬合同，把由所有權(quán)與控制權(quán)分離所帶來的代理成本降低到最低水平。（2）交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)中的契約治理理論。這種理論在定義資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率等影響交易成本性質(zhì)和水平的三個(gè)特征性變量的基礎(chǔ)上，認(rèn)為任何交易都是通過契約關(guān)系進(jìn)行和完成的，而不同性質(zhì)的交易需要搭配不同類型的契約關(guān)系，形成不同的治理結(jié)構(gòu)，并認(rèn)為要節(jié)約交易成本，實(shí)現(xiàn)最大的效率收益，必須用差別的方式將不同的契約類型、治理結(jié)構(gòu)或產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和不同的交易特征進(jìn)行有效率的匹配。（3）不完全合同理論中的產(chǎn)權(quán)配置或搭配理論。這種理論認(rèn)為，由于世界和未來事件的復(fù)雜性和不確定性以及交易人行為的有限理性和機(jī)會(huì)主義，致使在實(shí)際交易過程中所制訂和執(zhí)行的合同總是不完全的，即總是存在一定的遺漏和缺口；在合同不完全的情況下，對(duì)資產(chǎn)有控制權(quán)的一方便行使權(quán)力，由此便引出權(quán)力和控制權(quán)的配置問題，并且這一配置問題將影響企業(yè)績(jī)效；提高企業(yè)績(jī)效的產(chǎn)權(quán)配置一般應(yīng)把剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)放到同一方手中或使掌握控制權(quán)的一方明晰化，因?yàn)榘咽Ｓ嗫刂茩?quán)和剩余索取權(quán)結(jié)合在一起，就可以讓決策者承擔(dān)決策的全部財(cái)務(wù)后果，這樣他的自利動(dòng)機(jī)將驅(qū)使他盡可能地作出效用最大化的決策。二、來自超產(chǎn)權(quán)論的解說：競(jìng)爭(zhēng)充分是企業(yè)績(jī)效的決定性因素雖然產(chǎn)權(quán)變動(dòng)可以生成、啟動(dòng)企業(yè)內(nèi)部利益激勵(lì)機(jī)制，從而有可能提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的努力水平與企業(yè)績(jī)效，但是私有化的實(shí)踐表明：產(chǎn)權(quán)變動(dòng)只是企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的必要條件而不是充分條件，由此決定，變動(dòng)產(chǎn)權(quán)并不必然帶來企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和企業(yè)績(jī)效的提高。為此，泰騰郎（1996）、馬丁和帕克（1997）等學(xué)者以競(jìng)爭(zhēng)理論為基礎(chǔ)，提出超產(chǎn)權(quán)論，進(jìn)一步發(fā)展和豐富產(chǎn)權(quán)論的基本觀點(diǎn)。超產(chǎn)權(quán)論認(rèn)為：企業(yè)績(jī)效與產(chǎn)權(quán)歸屬變化沒有必然關(guān)系，它主要取決于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，企業(yè)提高效率的努力程度越高。超產(chǎn)權(quán)論的主要論點(diǎn)有：（1）競(jìng)爭(zhēng)具有激勵(lì)、完善信息、發(fā)展企業(yè)和進(jìn)化市場(chǎng)之功能，它是改善企業(yè)機(jī)制、提高企業(yè)效益的最根本的保證，因此，要改善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，基本力量就是引入競(jìng)爭(zhēng)，變動(dòng)產(chǎn)權(quán)只是優(yōu)化企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的一種手段。（2）產(chǎn)權(quán)激勵(lì)（實(shí)踐上表現(xiàn)為利潤(rùn)激勵(lì)）只有在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的前提下才能有效地刺激經(jīng)營(yíng)者提高努力與投入，增進(jìn)企業(yè)績(jī)效；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)于產(chǎn)權(quán)激勵(lì)或利潤(rùn)激勵(lì)，具有放大器之功能，沒有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，只有“坐地收租試的產(chǎn)權(quán)利潤(rùn)激勵(lì)，是不能激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者增加努力、提高企業(yè)績(jī)效。（3）變動(dòng)產(chǎn)權(quán)在短期內(nèi)對(duì)于改善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是有積極意義，但是，只有由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所促動(dòng)的企業(yè)治理機(jī)制（主要包括經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)收益激勵(lì)機(jī)制、經(jīng)理聘選機(jī)制和企業(yè)資本財(cái)務(wù)機(jī)制）才是決定企業(yè)績(jī)效的基本因素，企業(yè)持久成功取決于治理機(jī)制能否不斷地適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。三、來自核心競(jìng)爭(zhēng)力論的解說：企業(yè)核心能力是企業(yè)績(jī)效的決定性因素20世紀(jì)80年代早期，一批管理學(xué)家以解釋被新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)視為“生產(chǎn)函數(shù)”的企業(yè)和探尋企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的根源所在為目標(biāo)，反叛主流企業(yè)理論和以梅森一貝恩范式為基礎(chǔ)的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)外生論。魯梅爾特（RPRument）還通過實(shí)證研究證明，企業(yè)表現(xiàn)為超額利潤(rùn)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)并非來自外部市場(chǎng)力量，而是來自于企業(yè)自身的某種因素，即企業(yè)績(jī)效的決定因素或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是內(nèi)生于企業(yè)。在此背景下，管理學(xué)界提出了一種既不同于新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)也有別于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的全新企業(yè)理論，并以此為基礎(chǔ)提出了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)內(nèi)生論企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力論。這種從管理學(xué)角度提出的企業(yè)理論，根據(jù)其內(nèi)容的演變，可以分成三個(gè)發(fā)展階段：（1）以資源為基礎(chǔ)的企業(yè)觀，即資源依賴論。該理論把企業(yè)看作具有不同適用性的各種資源和能力的集合，企業(yè)績(jī)效的決定性因素或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)源于企業(yè)的特有資源和能力，而競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手很難模仿或購(gòu)得它們，可成功的企業(yè)戰(zhàn)略依賴于積累專門化的資源，并通過創(chuàng)造業(yè)務(wù)單位來開發(fā)利用資源，使資源與市場(chǎng)機(jī)會(huì)相匹配。（2）以能力為基礎(chǔ)的企業(yè)觀，即企業(yè)能力論。該理論認(rèn)為企業(yè)本質(zhì)上是一個(gè)能力系統(tǒng)，企業(yè)所擁有的資源并非都可以成為企業(yè)績(jī)效或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源泉，因?yàn)樵诟?jìng)爭(zhēng)充分的市場(chǎng)上，資源是可以通過市場(chǎng)交易獲取，真正成為企業(yè)績(jī)效與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)決定性因素的是能夠有效利用、開發(fā)企業(yè)內(nèi)部資源的能力，因此，企業(yè)之間的能力差異是企業(yè)之間績(jī)效差異的根本原因，要提高企業(yè)績(jī)效，關(guān)鍵在于培養(yǎng)、擴(kuò)散、整合、發(fā)揮和更新企業(yè)內(nèi)部所特有的、高價(jià)值的和難以模擬的能力。（3）以知識(shí)為基礎(chǔ)的企業(yè)觀，即企業(yè)知識(shí)論。1990年帕漢拉德和哈默在企業(yè)能力理論的基礎(chǔ)上，提出了企業(yè)核心能力概念，即組織中的積累性知識(shí)，特別是關(guān)于如何協(xié)調(diào)不同的生產(chǎn)技能和有機(jī)結(jié)合多種技術(shù)流的學(xué)識(shí)。受此概念的啟發(fā)與知識(shí)經(jīng)濟(jì)和新經(jīng)濟(jì)模式的影響，管理學(xué)界將企業(yè)能力理論推進(jìn)到以知識(shí)為基礎(chǔ)的企業(yè)理論即企業(yè)知識(shí)理論新階段。企業(yè)知識(shí)理論認(rèn)為企業(yè)理論的核心概念是知識(shí)，企業(yè)本質(zhì)上是一個(gè)獲取、共享與利用知識(shí)的學(xué)習(xí)性系統(tǒng)，企業(yè)這一學(xué)習(xí)性系統(tǒng)所擁有的知識(shí)存量與知識(shí)結(jié)構(gòu)，尤其是所擁有的難以被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿的默會(huì)知識(shí)（tacitknowle