“三個辦法一個指引”培訓.ppt

,第一部分 “三個辦法一個指引” 概論,第2頁,目 錄,起草動因及過程,1,簡要概述,2,重要意義,3,4,核心要義（七大原則）,第3頁,起草動因（一）,貸款挪用現(xiàn)象普遍 信貸資金被挪用進入股市房市 1997年銀行資金進入股市事件 2005年內蒙電力貸款挪用：資金池 信貸資金在集團客戶內部、交易客戶之間被挪用 信貸資金在利益客戶之間、親情客戶之間被挪用,第4頁,起草動因（二）,銀行過度授信，企業(yè)過度經營 壘大戶問題 集團客戶貸款風險指標超標 違反15% 10%的監(jiān)管要求 為貸款閑置以及貸款挪用提供條件，是滋生金融風險的根源,第5頁,起草動因（三）,合同管理形同虛設 非常重要 經濟學中的契約：契約經濟學 法學中的契約：合同是法律責任厘定的唯一依據(jù) 合同研制水平不高，缺乏差異化管理是我國銀行業(yè)權益得不到保護的重要原因,第6頁,起草動因（四）,缺乏對貸款支付環(huán)節(jié)的管理 傳統(tǒng)上重視貸前、貸中審查，貸后管理普遍乏力 貸款支付管理缺乏是突出問題 借到錢就隨意使用 貸放合一 貸款只是資金使用權的讓渡,第7頁,起草動因（五）,“四假”騙貸現(xiàn)象普遍 假權證 假按揭 假注資 假票據(jù),第8頁,出臺過程（一）,第一階段 啟動階段（2007年7月-8月） 一部牽頭，法規(guī)部、國際部及工行、建行、交行參加 第二階段 起草階段（2007年8月-12月） 第三階段 出國考察階段（2007年12月-08年1月） 匯豐、花旗、渣打、德意志、富國、美國銀行 充分吸取國際經驗,第9頁,出臺過程（二）,第四階段 征求意見階段（2008年1月-4月） 第五階段 法律審查階段（2008年5月-6月） 是否與上位法相沖突，條文表述是否符合法律規(guī)范 第六階段 修訂完善階段（2008年6月-9月） 第七階段 報批并頒布實施階段（2008年10月至今）,第10頁,目 錄,起草動因及過程,1,簡要概述,2,重要意義,3,4,核心要義（七大原則,第11頁,簡要概述（一）,固定資產貸款管理暫行辦法共分八章四十三條，包括總則、受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責任、附則等部分，從貸款業(yè)務流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。固定資產貸款管理暫行辦法將固定資產貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款?！逼渲械摹肮潭ㄙY產投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設投資、更新改造投資、房地產開發(fā)投資以及其他固定資產投資四大類。,第12頁,簡要概述（二）,流動資金貸款管理暫行辦法共分八章四十二條，包括總則、受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責任和附則等部分?？紤]到銀行業(yè)的業(yè)務習慣，流動資金貸款管理暫行辦法將流動資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產經營的本外幣貸款”。,第13頁,簡要概述（三）,個人貸款管理暫行辦法共分八章四十七條，包括總則、受理與調查、風險評價與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責任和附則等部分。個人貸款管理暫行辦法明確“個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款”，這是我國出臺的第一部個人貸款管理的法規(guī)，強化了貸款調查環(huán)節(jié)，要求嚴格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭上保證個人貸款的資產質量。,第14頁,簡要概述（四）,項目融資業(yè)務指引共分二十二條，主要內容包括：明確項目融資業(yè)務的貸款全流程管理、支付管理等需要適用于固定資產貸款管理暫行辦法；同時，借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的內容對項目融資進行了定義；針對項目融資業(yè)務的特點，為有效識別、評估、管理項目建設期和經營期風險提出了監(jiān)管指引。,第15頁,目 錄,起草背景及過程,1,主要內容,2,重要意義,3,核心要義（七大原則）,4,重要意義,從各方反饋的情況看，目前全省農村信用社對“三個辦法一個指引”的認識存在“四個誤區(qū)”： 1、把“受托支付”等同于“三個辦法一個指引” 2、把“三個辦法一個指引”片面理解為銀監(jiān)會設置放貸障礙、抬高放款門檻的措施 3、認為農村信用社貫徹落實“三個辦法一個指引”不需要“齊步走” 4、對“三個辦法一個指引”存在畏難、抵觸情緒,第16頁,重要意義,各地要充分認識到貫徹落實“三個辦法一個指引”對于信貸規(guī)范化管理以及信貸風險管控的重要意義： 1、有利于優(yōu)化農村信用社信貸管理組織架構、流程以及內控體系； 2、有利于農村信用社精細化管理水平的提升； 3、有利于營造良好的外部經營與競爭環(huán)境； 4、有利于信貸風險管控； 5、有利于協(xié)調農村信用社短期利益與長期利益。,重要意義,當然，在加強重要性認識的同時，我們也要看到“三個辦法一個指引”對農村信用社經營管理的不利影響。如何消除不利影響、抓住有利因素并實現(xiàn)化不利為有利，是檢驗貫徹落實質量的重要標準。如果處理不好的話，可能會給我們帶來如下負面影響： 1、影響農村信用社經營靈活優(yōu)勢的發(fā)揮；2、影響農村信用社組織資金工作的開展；3、增加放款環(huán)節(jié)，降低放貸工作效率；4、增加農村信用社成本，使利息收入減少；5、影響農村信用社與客戶之間的關系。,第19頁,核心要義,“三個辦法一個指引”盡管包括四個文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的。總的來說，貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)在七個方面,第20頁,全流程管理原則,固定資產貸款、流動資金貸款及個人貸款，均經過從借款人申請貸款到貸款業(yè)務結束的過程。全流程貸款管理強調要將有效的信貸風險管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。,第21頁,誠信申貸原則,一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的 另一方面，借款人應證明其設立合法、經營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。,第22頁,協(xié)議承諾原則,“協(xié)議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關系，追究各方法律責任。,第23頁,貸放分控原則,“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變我國銀行業(yè)傳統(tǒng)信貸業(yè)務操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。貸放分控的要義是貸款審批通過不等于放款。,第24頁,實貸實付原則,實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)貸款項目進度和有 效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根 據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過 貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款 人交易對象的過程。其關鍵是讓借款人按照貸款合同 的約定用途，減少貸款挪用的風險。,第25頁,貸后管理原則,貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有 信貸風險管理工作。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸 后管理方式的同時，突出強調以下方面的新要求：監(jiān) 督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進行監(jiān)控；強 調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約 束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法 律責任。,第26頁,罰則約束原則,罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門對商業(yè)銀行執(zhí)行貸款 新規(guī)的行為進行嚴格監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)的 商業(yè)銀行，監(jiān)管部門將利用市場準入、現(xiàn)場檢查、非 現(xiàn)場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障辦法的執(zhí)行力。通 過合理設定貸款業(yè)務的處罰類別，可以督促銀行業(yè)金 融機構加強貸款的全流程管理，進一步提高我國銀行 業(yè)金融機構依法經營的水平。,第二部分 貸款申請與 盡職調查,第28頁,目 錄,法規(guī)要求,1,新老流程區(qū)別,2,省聯(lián)社實施辦法細化要求,3,4,應完善事項與注意問題,第29頁,法規(guī)要求貸款申請,貸款申請是貸款全流程管理與風險控制的第一個環(huán)節(jié)，對于建立和保持良好客戶關系、及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素、拓展信貸業(yè)務具有重要意義。準確判斷和盡快拒絕明顯不符合條件的貸款申請，能夠有效排除風險隱患，為金融機構節(jié)省不必要的營銷資源耗費，提高對有效貸款申請的處理速度和對優(yōu)質客戶的服務效率,第30頁,貸款申請法規(guī)要求,第31頁,貸款申請操作流程,第32頁,貸款申請案例分析,第33頁,法規(guī)要求盡職調查,盡職調查是指銀行業(yè)金融機構業(yè)務人員通過現(xiàn)場調研和其他渠道盡可能地獲取、核實、分析研究有關借款人及有關信貸業(yè)務、擔保等方面的情況，揭示和評估信貸業(yè)務可能存在的風險并提出應對措施，為貸款決策提供依據(jù)。,第34頁,現(xiàn)實意義,第35頁,盡職調查法規(guī)要求,基本要求：勤勉盡責地履行調查義務，盡可能掌握借款人及業(yè)務的各方面情況，揭示分析潛在的風險因素。盡職調查必須遵循真實、準確、完整、有效的原則，通過各種途徑開展調查工作，全面掌握客戶及項目信息。工作成果是否合格也應以此標準進行衡量。,第36頁,盡職調查重點環(huán)節(jié),第37頁,盡職調查操作規(guī)程,第38頁,盡職調查調查報告寫作要點,第39頁,流動資金貸款需求量的測算,基本涵義 現(xiàn)實意義 法規(guī)要求 重點環(huán)節(jié) 一般程序,第40頁,流動資金貸款需求量的測算基本涵義,流動資金貸款需求量測算是指根據(jù)企業(yè)生產經營的特點，科學合理地測定企業(yè)流動資金占用額，并以此為基礎，確定不同時期流動資金貸款的合理需求額，以提高資金使用效率，確保資金合理使用。流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產經營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。,第41頁,流動資金貸款需求量的測算現(xiàn)實意義,第42頁,流動資金貸款需求量的測算法規(guī)要求,第43頁,流動資金貸款需求量的測算重點環(huán)節(jié),第44頁,流動資金貸款需求量的測算一般程序,注：流動資金貸款管理暫行辦法后附流動資金貸款需求量的測算參考方法,第45頁,目 錄,法規(guī)要求,1,新老流程異同,2,省聯(lián)社實施辦法細化要求,3,4,應完善事項及注意問題,第46頁,新老流程異同,貸款通則規(guī)定的貸款流程 貸款申請 對借款人的信用等級評估貸款調查 貸款審批簽訂借款合同 貸款發(fā)放貸后檢查貸款歸還 貸款新規(guī)的貸款流程 貸款申請受理與調查 風險評價 貸款審批 合同簽訂 貸款發(fā)放 貸款支付 貸后管理 回收與處置,第47頁,新老流程異同,相同點： 1、貸款流程基本原理相同； 2、貸款流程重點環(huán)節(jié)基本相同，基本分為貸前、貸中、貸后三大環(huán)節(jié)； 3、出發(fā)點基本相同； 4、法律效力相同。 不同點： 1、側重點不同，前者僅是程序，后者是流程； 2、具體流程不盡相同； 3、執(zhí)行難易程度不同； 4、發(fā)揮的作用不同，前者僅是規(guī)范，后者是全方位的管理。,第48頁,目 錄,法規(guī)要求,1,新老流程異同,2,省聯(lián)社實施辦法細化要求,3,應完善事項及注意問題,4,省聯(lián)社實施辦法細化要求,一、貸款申請 （一）貸款對象 “固貸”：企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。 “流貸”：企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。 “個貸”：具有完全民事行為能力的自然人。 （二）貸款條件 “固貸”：明確資本金比例要求。 “流貸”：對項目本身合規(guī)性提出要求。 “個貸”：未作細化,省聯(lián)社實施辦法細化要求,一、貸款申請 （三）貸款種類 “固貸”：基本建設、更新改造、房地產開發(fā)以及其他貸款。 “流貸”：按期限分、按周轉方式分、按還款方式分。 “個貸”：個人住房貸款、個人消費貸款以及個人經營類貸款。 （四）貸款期限 “固貸”：貸款期限主要根據(jù)借款人的項目建設需要、投產后現(xiàn)金流預測、還款能力和貸款人的信貸資金平衡能力等，由借貸雙方協(xié)商確定，一般不超過8年，其中：基本建設貸款期限一般為3-5年，原則上最長不超過8年，國家大型建設項目貸款期限可根據(jù)實際情況另外確定。更新改造貸款期限一般為1-3年，原則上最長不超過5年。房地產開發(fā)貸款期限一般不超過3年。其他固定資產投資貸款期限原則上控制在5年以內。明確資本金比例要求。,省聯(lián)社實施辦法細化要求,一、貸款申請 （四）貸款期限 “流貸”：3個月以內、3個月至1年、1至3年。 “個貸”：沒有具體的要求。 （五）貸款申請 均對需要提供的資料進行了明確。,省聯(lián)社實施辦法細化要求,二、貸款受理 1、要求貸款人對申請資料的方式和具體內容提出要求； 2、建立資料審核機制，強調崗位間的相互制約。 三、貸款盡職調查 1、明確了盡職調查的程序與方法； 2、明確了盡職調查的要點； 3、要求貸款人建立盡職調查的責任追究制以及結果的評價機制；,省聯(lián)社實施辦法細化要求,三、貸款盡職調查 關于個人貸款面談制度： 1、明確面談制度執(zhí)行的范圍 新客戶首筆貸款、本辦法執(zhí)行后的老客戶第一次續(xù)貸以及輪崗交流后客戶經理新維護的客戶必須執(zhí)行面談制度，其他續(xù)貸貸款是否執(zhí)行面談制度由貸款人自行確定。,省聯(lián)社實施辦法細化要求,三、貸款盡職調查 關于個人貸款面談制度： 1、明確面談的方式與重點 貸款面談可與貸款盡職調查同步進行，主要面談了解借款申請人的基本情況、家庭收入、負債情況、家庭成員構成、貸款用途、貸款期限、還款來源、保障方式、法律糾紛等內容。調查人員應將上述內容據(jù)實填入個人貸款面談記錄，并與借款人共同簽字確認。個人貸款面談記錄作為信貸檔案統(tǒng)一、規(guī)范保管（每個個人客戶檔案中必須至少有一份面談記錄）。,第55頁,目 錄,法規(guī)要求,1,新老流程異同,2,省聯(lián)社實施辦法細化要求,3,應完善事項及注意問題,4,第56頁,應完善事項及注意問題,一、做好流動資金測算 （一）銀監(jiān)會下發(fā)的測算參考是目前“三個辦法一個指引”中除受托支付外最受爭議的方面 1、沒有區(qū)別不同的行業(yè)，主要適用生產型企業(yè)； 2、結果可能計算出負值； 3、計算值與現(xiàn)有存量額度存在較大的差異。,第57頁,應完善事項及注意問題,一、做好流動資金測算 （二）分析測算方法 該測算方法采取定量與定性相互結合 定量：計算公式實際簡化為：營運資金量=本年度預計綜合銷售成本費用/營運資金周轉次數(shù)。 定性：應根據(jù)每個企業(yè)的實際情況和未來發(fā)展情況合理調控定量指標計算出的結果，既可以調減也可以調增。,第58頁,應完善事項及注意問題,一、做好流動資金測算 （三）掌握測算的口徑 1、關于“自有資金” 一般情況下：借款人自有資金=當期期末的所有者權益； 借款人自有資金=折舊資金+所有者權益-各種資 產凈損失。 特殊情況下：可以結合借款人資產結構、負債結構以及所有者權益結構等實際情況合理確定。 2、關于“現(xiàn)有流動資金貸款” 現(xiàn)有流動資金貸款=當期期末的短期借款-用于固定資產投資的短期借款（固定資產原值+無形資產+長期投資-所有者權益-長期借款）,第59頁,應完善事項及注意問題,一、做好流動資金測算 （三）掌握測算的口徑 3、關于“其他渠道提供的營運資金” 其他渠道提供的營運資金=應付賬款余額+應付工資余額+預收賬款余額+其他應付款余額。 （四）提高測算結果準確性與適用性 1、定量指標需要嚴格遵守，在銀監(jiān)會未出臺新的實施意見前，訂單式流動資金貸款以及商貿流通企業(yè)貸款的測算也要參照該指標執(zhí)行。 2、充分利用定性指標對測算結果的調控作用，此點非常重要。 3、加強與銀監(jiān)部門的溝通與反饋。,第60頁,應完善事項及注意問題,二、做好盡職調查 （一）盡職調查的方式 雙人受理、雙人調查、第三方結果評價（獨立于前后臺，如稽核部門等）、責任全覆蓋。 （二）盡職調查的重點 對于企業(yè)：核實企業(yè)財務真實性、貸款用途真實性以及貸款額度的合理性。 對于個人：核實信貸人員道德風險、借款人誠信度、貸款真實用途以及貸款額度 （三）努力提高信貸人員信貸風險識別能力。,第三部分 信貸風險評價與 貸款審批,第62頁,目 錄,法規(guī)要求,1,省聯(lián)社實施辦法細化要求,2,應完善事項與注意問題,3,法規(guī)要求信用評級,一、信用評級的法規(guī)要求 1、流動資金貸款管理暫行辦法第十五條規(guī)定：貸款人應建立和完善內部評級制度，采用科學合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。 2、個人貸款管理暫行辦法第十九條規(guī)定：貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。,法規(guī)要求信用評級,二、信用評級的操作要點 1、要針對不同的客戶類型分類構造評級模型 2、要建立信用風險IT系統(tǒng) 3、要持續(xù)優(yōu)化評級體系 4、要保證信用評級工作的獨立性 5、要重視基礎評級信息的審核和錄入 6、要重視定性評價的準確性,法規(guī)要求信用評級,三、信用評級的操作要點 7、要規(guī)范對集團客戶關聯(lián)企業(yè)的評級 8、要不斷提高對影響評級的各種因素的分析能力 9、要做好信用等級重評工作,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,一、統(tǒng)一授信的基本涵義 二、統(tǒng)一授信的法規(guī)要求 三、統(tǒng)一授信的操作要點,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,一、基本涵義 1、定義 統(tǒng)一對客戶確定最高授信額度，并集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。 2、意義 有利于提升精細化風險管理水平 有利于加強對客戶信用風險的管理和控制 克服多頭、分散、重復及過度授信 有利于積極引導信貸結構調整、優(yōu)化資源配置,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,3、評級與授信的關系 （1）都是對客戶基本信用情況的判斷 （2）兩者的作用和職能不同 評級是對客戶信用風險情況質的判斷，而授信則是在具體風險量上的把握 評級可為信貸審批、信用風險管理、內部資本配置提供更加精確的量化決策支持，而授信則是量化決策的組成部分，兩者不能完全替代 （3）兩者可以有機結合 通過整合兩個業(yè)務流程減少業(yè)務人員的重復勞動,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,二、法規(guī)要求 1、固定資產貸款管理暫行辦法第六條規(guī)定：貸款人應將固定資產貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理。 2、流動資金貸款管理暫行辦法第七條規(guī)定：貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理。,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,三、操作要點 1、單一客戶的統(tǒng)一授信 應結合客戶財務與經營特點，綜合運用定性分析和定量測算的方法，側重分析客戶的資本實力、風險管理水平與持續(xù)盈利能力。 財務分析重點包括資產結構、資本狀況、流動性、償債能力、資產質量、成長性、監(jiān)管指標執(zhí)行情況等； 非財務分析重點包括產權性質、股東實力及支持程度、行業(yè)地位、規(guī)模實力、管理水平、外部環(huán)境、信譽狀況、發(fā)展前景等。,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,2、集團客戶的統(tǒng)一授信 （1）集團客戶授信風險特點 授信主體多，授信范圍廣，授信方案常常不利于銀行風險控制，容易出現(xiàn)主體易位的情況 授信參與銀行多，多頭授信，過度授信 內部關聯(lián)交易頻繁，資金流向控制難度大，授信額度分配較為困難 關聯(lián)擔?，F(xiàn)象普遍,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,2、集團客戶的統(tǒng)一授信 （2）集團客戶授信關注要點 關注主營業(yè)務的盈利能力和現(xiàn)金流 集團客戶主營業(yè)務種類：一是搞實業(yè)，搞經營；二是搞資產經營，進行資本運作；三是融資平臺，是母公司對資金進行調度的窗口 關注集團成員企業(yè)間的防火墻作用 關注集團公司內部關聯(lián)交易以及成員企業(yè)之間的資金流向 關注融資情況 融資渠道 融資結構 融資方案 關注治理結構 關注合并報表,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,2、集團客戶的統(tǒng)一授信 （3）集團客戶的授信方法參考 要明確集團客戶的標準和范圍 要深入了解客戶信息，摸清集團客戶成員間的關聯(lián)關系，通過IT系統(tǒng)等工具建立關聯(lián)關系圖譜并實施控制 通過合并報表的有效分析，對集團客戶統(tǒng)一授信，推出合理的授信額度,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,2、集團客戶的統(tǒng)一授信 （4）集團客戶統(tǒng)一授信額度核定參考方法 確定集團總體授信額度不宜采用分別核定成員單位的授信額度再簡單加總的方法 可以將集團客戶作為一個授信整體，在分析集團客戶整體實力、評判集團客戶整體風險的基礎上，確定集團客戶的整體授信額度 對集團客戶成員企業(yè)，可比照單一法人客戶進行定性分析和定量測算，逐一確定成員企業(yè)授信額度，再根據(jù)成員企業(yè)在集團客戶中的相對地位、關聯(lián)交易、關聯(lián)擔保和關聯(lián)方占款等情況，按照集團客戶整體授信原則確定每一成員企業(yè)授信額度,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,3、明確業(yè)務操作流程 針對客戶類型及特點，制定合適的統(tǒng)一授信辦法,法規(guī)要求統(tǒng)一授信,四、案例點評 多頭授信、超額授信等不顧信貸風險、不顧有效信貸需求的盲目沖動還依然存在 貸款新規(guī)明確要求完善客戶統(tǒng)一授信體制，具有重要現(xiàn)實意義,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,一、風險評價及其體系建設 二、法規(guī)要求 三、風險評價要點 四、相關貸款用途特點與還款來源,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,一、風險評價及其體系建設 1、風險評價是對具體業(yè)務所涉及的各類風險因素進行分析，進而識別風險并提出控制措施的過程，是授信業(yè)務流程中的關鍵環(huán)節(jié) 2、風險評價體系建設完善途徑 建立適應本機構特點的信用風險文化 建立完善風險評價的制度和方法 建立獨立的審貸體系和專業(yè)化的風險評價人員隊伍,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,條文依據(jù) 固定資產貸款管理暫行辦法及流動資金貸款管理暫行辦法均在第五條中規(guī)定：貸款人應完善內部控制機制，實行貸款全流程管理，建立有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。 固定資產貸款管理暫行辦法第十二條規(guī)定：貸款人應落實具體的責任部門和崗位，對固定資產貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價報告。 流動資金貸款管理暫行辦法第十四條規(guī)定：貸款人建立完善的風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險因素。,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,二、法規(guī)要求 1、固定資產貸款管理暫行辦法第九條規(guī)定： 貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件： （一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求；（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項目符合國家的產業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；(八）貸款人要求的其他條件。 第十三條規(guī)定：貸款人應建立完善的固定資產貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術和財務可行性、項目產品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,2、項目融資業(yè)務指引第六條規(guī)定：貸款人從事項目融資業(yè)務，應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險。,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,3、個人貸款管理暫行辦法第十八條規(guī)定：貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵（質）押比率、風險程度等。 第十九條規(guī)定：貸款風險評價應以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎，采取定量和定性分析方法，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。 第二十二條規(guī)定：貸款人應根據(jù)重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等異常情況，對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析，及時、有針對性地調整審批政策，加強相關貸款的管理。,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,三、風險評價要點 （一）固定資產貸款 一般應重點關注以下幾個方面： 1、合法合規(guī)性 （1）項目是否符合相關政策法規(guī)，包括可能涉及的行業(yè)準入規(guī)定以及投資、環(huán)保、土地、衛(wèi)生、消防方面的政策法規(guī) （2）批準程序是否合法合規(guī)，包括上報上級發(fā)改委批準，是否存在項目“化整為零”審批,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,2、資金充足性 （1）自有資金是否充足。如鋼鐵項目要求落實40自有資金，其他房地產項目30 （2）總投資是否估算準確。是否因總投資估算不足，導致超概算；是否存在縮減總投資而減少自有資金投入 （3）項目其他資金來源是否到位。如財政撥款、各類基金、其他銀行貸款等是否按時到位 （4）項目發(fā)起人是否具有足夠的資金實力和項目開發(fā)資質、經驗等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,3、技術可靠性 包括項目技術是否成熟、設備選型是否先進可靠等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,4、項目效益穩(wěn)定性 （1）項目產品的市場風險，包括產品是否被市場接受 （2）項目效益估算是否合理，如項目預測現(xiàn)金流入是否估算準確等 （3）項目產品的收益是否有保障，如地方政府對垃圾發(fā)電項目往往做出購電價格、垃圾補貼等多項收益性承諾等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,（二）項目融資 其還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源，因此，項目能否實現(xiàn)預期收益是貸款能否按時歸還的前提。在項目融資風險的評價過程中，應以項目的償債能力為核心進行全面審查,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,1、借款人及項目的股東情況。評價內容主要包括： 借款人是否具備主體資格 項目股東的經濟實力、風險承受能力，整體經營情況及行業(yè)經驗 項目與股東主營業(yè)務的相關性及協(xié)同效應 項目對項目股東的重要程度及股東全力支持項目的意愿和能力 項目經營主體在相關領域的經營管理能力,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,2、項目的合法合規(guī)性。項目建設和運營是否符合相關法律法規(guī)要求，是否經過必要的報批程序。 3、項目建設的必要性、合理性及技術可行性。主要包括： 項目所屬行業(yè)的當前狀況及發(fā)展趨勢 項目選址是否合理，項目建設用地是否落實，交通、投資區(qū)域環(huán)境以及其他配套條件是否適應 項目所采用工藝、技術和主要設備的先進性、成熟性及適用性等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,4、項目產品市場及能源、原材料等主要生產要素落實情況分析。主要包括： 項目產品的市場供求狀況、銷售渠道、發(fā)展?jié)摿?項目競爭能力及其發(fā)展前景 項目生產所需的能源和原材料是否有長期穩(wěn)定來源 對能源和原材料的穩(wěn)定供應依賴性大，能源和原材料成本在整個生產成本中占有很大比重的項目，可要求借款人提供長期能源和原材料供應協(xié)議，并對協(xié)議內容及供應方的履約能力和意愿進行審查等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,5、項目資金籌措。主要包括： 項目總投資及構成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規(guī)定 各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等 如資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團貸款的方式,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,6、項目財務效益分析。主要包括： 合理選擇項目評估的基礎財務數(shù)據(jù) 分析項目投入運營后的財務效益 預測所產生的現(xiàn)金流量用于償還到期債務的充足性及項目的抗風險能力,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,7、項目擔保及風險分擔。主要包括： 所提供的擔保是否合法、有效、足額可靠 是否以項目資產設定抵押，擔保法律文件是否完善 項目是否投保必要的商業(yè)保險,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,項目風險是否在借款人、出資人、項目承包方、施工方等各參與方之間得到合理分配，完工擔保是否落實 項目的政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險是否得到有效控制等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,8、項目融資方案。主要包括： 綜合判定包括貸款金額、期限、還款計劃項目收入賬戶等在內的融資方案安排是否合理可行,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,（三）流動資金貸款 一般應關注以下內容： 1、借款人主體資格及基本情況評價。主要包括： 借款人是否為企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的組織 借款人的生產經營是否合法合規(guī) 是否符合營業(yè)執(zhí)照范圍 是否符合國家產業(yè)政策及信貸政策等,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,2、借款用途的合理性、合法合規(guī)性評價。主要包括： 申請流動資金貸款的具體用途是否在借款人的正常生產經營范圍內，其用途是否真實、可靠、合理 是否符合國家的法律法規(guī)和銀行的信貸投向政策等 多數(shù)授信方案的貸款用途均為補充企業(yè)正常生產經營中的流動資金需求。但在具體執(zhí)行中，企業(yè)正常流動資金周轉是一個含義廣泛的概念，并不是一項具體的用途。企業(yè)借款后，可能將資金池里的資金用于銀行不了解的用途，由此造成貸款挪用風險。因此，必須明確、清晰具體用途,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,3、借款人業(yè)務交易的風險評價。主要包括：分析借款人近年來的上下游客戶結構，產品（商品）以往銷售記錄、銷售價格，貨款回籠等情況 重點關注與借款用途相關的交易業(yè)務，包括交易合同是否有效訂立，合同要素是否完備，交易對手的誠信及履約能力，交易商品價格的穩(wěn)定性，進而分析第一還款來源的可靠性 如存在關聯(lián)交易的，應嚴格審查關聯(lián)交易的真實性、合理性和定價的公允性,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,4、借款需求量合理性評價。主要包括： 根據(jù)借款人經營規(guī)模、業(yè)務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期及與借款用途相關的交易對手的資金占用等情況合理測算流動資金需求量，防止超過借款人實際需求放款,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,5、借款人財務風險評價。主要包括： 重點評價財務比率是否合理 資金周轉是否正常 財務狀況是否良好，并預測財務狀況變動趨勢 分析借款人生產經營產生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入，判斷補充還款來源是否充足、可靠,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,6、貸款期限分析。 分析貸款期限是否與資產轉換周期相匹配 多數(shù)流動資金貸款期限為一年期，但企業(yè)的流動資金周轉期限很少有一年期的，常見的一般為一年周轉34次 貸款期限與資產轉換周期的不匹配常常導致貸后管理的困難,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,7、擔保評價。 分析保證人的保證資格、保證能力及意愿 采用抵質押的，分析抵質押擔保的合法有效性，抵質押物價值及變現(xiàn)能力,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,（四）個人貸款 個人貸款客戶群體龐大、涉及面廣，風險評價時在全面把握分析借款人及相關業(yè)務的基礎上，可重點把握以下幾個方面： 1、借款人基本情況評價。分析了解借款人身份、年齡、品行、職業(yè)、學歷、居所、愛好、婚姻家庭、供養(yǎng)人口等 通過人民銀行征信系統(tǒng)了解借款人的誠信記錄,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,2、借款人資產負債狀況及收入評價。 審查借款人的銀行存單、所持有價證券、房產等主要資產的權屬憑證 評價借款人擁有的資產情況，并分析借款人的負債情況 分析評價借款人收入水平及可靠性與穩(wěn)定性 當借款人現(xiàn)所在的工作單位出具的收入證明不能完全反應借款人的收入狀況時，可通過其提供的其他收入來源（如房屋租賃收入證明、第二職業(yè)收入證明等）等綜合評判借款人的償債能力,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,3、借款項下交易的真實性、合法性評價。 分析、核實交易事項的合法、有效性 并通過相關資料分析交易的真實性 確保貸款用途真實、合理，防止虛假交易套取銀行貸款,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,四、相關貸款用途特點與還款來源 參照新資本協(xié)議歸納：,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,法規(guī)要求授信業(yè)務風險評價,法規(guī)要求風險限額管理,一、基本涵義 二、法規(guī)要求 三、信貸實踐,法規(guī)要求風險限額管理,一、基本涵義 1、風險限額是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)外部經營環(huán)境、整體發(fā)展戰(zhàn)略和風險管理水平，為反映整個機構組合層面風險，針對具體區(qū)域、行業(yè)、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限，是該銀行業(yè)金融機構在特定領域所愿意承擔的最大風險限額。,法規(guī)要求風險限額管理,2、通過風險限額管理，可以保證銀行承擔的風險控制在其愿意承擔的合理范圍內，使其風險資產組合與其風險管理能力和資本實力相匹配，可以幫助統(tǒng)籌考慮風險與收益的平衡點，對提高商業(yè)銀行風險管理的精細化水平以及風險計量與監(jiān)控能力具有重要的現(xiàn)實意義。,法規(guī)要求風險限額管理,二、法規(guī)要求 1、固定資產貸款管理暫行辦法第六條規(guī)定：貸款人應按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產貸款的風險限額管理制度。 2、流動資金貸款管理暫行辦法第七條規(guī)定：貸款人應按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。 3、個人貸款管理暫行辦法第六條規(guī)定：貸款人應按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。,法規(guī)要求風險限額管理,三、信貸實踐 1、內容 單一客戶限額管理 集團客戶限額管理 國家與區(qū)域限額管理 行業(yè)限額管理 產能過剩、“兩高一資”行業(yè)（鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風電設備及造船、造紙、制革、印染等行業(yè)）減退 品種、期限、擔保方式組合限額管理,法規(guī)要求風險限額管理,2、方式 使用余額控制，規(guī)定全行信貸總額、某個組合的信貸余額或增量不能超過一定的上限 使用資本乘數(shù)的方法，使用一個或一組的比率（資本乘數(shù)）與銀行資本相乘，得到各個組合所能夠占用的最大資本數(shù)額，作為組合層面的限額,法規(guī)要求貸款審批,審批決策正確的主要依據(jù)： 審批的貸款業(yè)務合法合規(guī) 審批業(yè)務程序合規(guī) 授信方案各基本要素合理 還款來源穩(wěn)定可靠 風險管理措施可控,法規(guī)要求貸款審批,條文要求： 1、固定資產貸款管理暫行辦法第十四條規(guī)定：“貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款?！?法規(guī)要求貸款審批,條文要求： 2、流動資金貸款管理暫行辦法第十七條規(guī)定：“貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審批?！?法規(guī)要求貸款審批,條文要求： 3、個人貸款管理暫行辦法第二十條規(guī)定：“貸款人應根據(jù)審慎性原則，完善授權管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款?！?法規(guī)要求貸款審批,核心內容： 完善授權 規(guī)范流程 審貸分離 分級審批 獨立審批,1、授權分類 直接授權 轉授權 臨時授權,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,2、法規(guī)要求 建立健全內部審批授權與轉授權機制，實行分級審批 確保審批人員按照授權獨立審批貸款 對越權、變相超越權限審批貸款的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可根據(jù)有關法律法規(guī)進行處罰,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,3、原則與方法 （1）基本原則 授權適度 差別授權 動態(tài)調整 權責一致,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,（2）授權確定方法 因素量化評定： 管理水平 資產質量 區(qū)域環(huán)境 信用評級,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,（2）授權確定方法 定性綜合調整： 業(yè)務門類及品種 行業(yè)及風險特點,法規(guī)要求-貸款審批-信貸授權,4、授權方式 載體：授權書 、相關文件 期限一年 形式：多種多樣 受權人 授信品種 行業(yè) 風險評級 擔保方式,法規(guī)要求-貸款審批-審貸分離,一、基本涵義 1、定義 平行制約 調查與風險評價分離 2、背景 信貸實踐的結晶 3、意義 專業(yè) 獨立 科學,法規(guī)要求-貸款審批-審貸分離,二、法規(guī)要求 1、建立審貸分離崗位制衡機制 2、建立貸款調查崗和貸款審查崗的考核與問責機制,法規(guī)要求-貸款審批-審貸分離,三、操作規(guī)程 1、一般形式 崗位分離 部門（機構）分離 地區(qū)（區(qū)域）分離,法規(guī)要求-貸款審批-審貸分離,2、崗位職責 信貸業(yè)務崗： 拓展、營銷、受理 調查評價 撰寫調查報告 辦理擔保及發(fā)放手續(xù) 貸后跟蹤及催收 授信資料保管,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,一、實施要點 （1）審查人員與借款人一般不直接接觸 （2）審查人員無最終決策權 （3）審查人員應真正成為信貸專家 （4）集體審議機制（貸審會） （5）按程序審批,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,二、基本內容 （一）基本原則： 了解你的客戶 了解你客戶的業(yè)務 了解你客戶的風險,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,（二）基本內容： 1、信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查 目的：確保授信業(yè)務程序合規(guī) 措施：報批程序合規(guī) 審批安排程序合規(guī) 決策程序合規(guī) 符合授權規(guī)定,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,2、借款人主體資格及基本情況審查 借款人主體資格及經營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經營范圍內。 借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產權關系是否明晰，法人治理結構是否健全。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權程序。 借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,3、信貸業(yè)務政策符合性審查 借款用途及項目是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經濟政策、國家產業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策、國家貨幣信貸政策等。 借款項目是否按規(guī)定的程序獲得審批。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策。 借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,4、財務因素審查 主要審查借款人基本會計政策的合理性、財務報告的完整性、真實性和合理性及審計結論，要特別重視通過財務數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢分析及同業(yè)對比分析等手段判斷客戶的真實生產經營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財務信息的真實性、合理性。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,5、非財務因素審查 主要包括借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、品質、組織架構及公司治理、財務管理、經營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產品定價分析、生產技術分析、客戶核心競爭能力分析等。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,6、擔保審查 對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,7、充分揭示信貸風險 分析、揭示借款人的財務風險、經營管理風險、市場風險及擔保風險等； 提出相應的風險防范措施。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審查,8、提出授信方案及結論 在全面論證、平衡風險收益的基礎上，提出審查結論。 參考原則： 風險敞口可控 收益覆蓋風險 風險收益平衡,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,一、貸款審批要素 授信對象 貸款用途 貸款品種 貸款金額 貸款期限,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,貸款幣種 貸款利率 擔保方式 發(fā)放條件與支付方式 還款計劃安排 貸后管理要求等,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,二、常見問題 1、向未經法人授權的非法人的分公司、未滿18周歲的未成年人等不符合貸款主體資格的對象授信 2、貸款期限設置與借款人現(xiàn)金流、經營周期或實際需求不匹配，如為逃避上報審批，短貸長用，即以短期流動資金貸款滿足項目建設的長期需求,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,3、未按企業(yè)規(guī)模、還款來源或實際融資需求合理設定授信額度，授信額度與借款人的經營規(guī)模或收入水平不匹配,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,4、對部分貸款風險分析不夠到位，過分依賴甚至僅依賴第二還款來源，忽視對客戶本身的歷史背景、關聯(lián)交易、經營能力和行業(yè)產品的深入分析，對一些違背規(guī)章制度、交易背景存疑貸款的決策不夠審慎,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,5對借款人在貸款期間的最低財務指標沒有設定或約定不明 流動資金貸款管理辦法第二十二條規(guī)定：貸款人應與借款人在借款合同中約定，對于借款人突破約定財務指標的，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。,法規(guī)要求-貸款審批-信貸審批,6貸款用途描述不清、似是而非，發(fā)放無指定用途貸款，或者發(fā)放個人股權投資性貸款,第149頁,目 錄,法規(guī)要求,1,省聯(lián)社實施辦法細化要求,2,應完善事項及注意問題,3,省聯(lián)社實施辦法細化要求,明確了相應的審查責任部門 明確了基本條件審查以及合規(guī)風險審查的要點 增加了固定資產貸款“貸款承諾”的環(huán)節(jié),第151頁,目 錄,法規(guī)要求,1,省聯(lián)社實施辦法細化要求,2,應完善事項及注意問題,3,應完善事項及注意問題,一、關于部門設置的問題 目前存在問題：部門設置過多或不夠合理、部門職責不清、部門職責重疊、管理責任“空檔”。 建議：前臺經營部門、中臺管理部門、后臺風險控制部門。 二、關于貸款審批的問題 要解決工作效率與風險管控相結合的問題，發(fā)揮農村信用社經營靈活的優(yōu)勢。 三、關于貸款定價的問題 應結合市場資金價格，提高貸款定價的科學性、及時性以及與時俱進性。,第四部分 貸款合同管理,第154頁,目 錄,法規(guī)要求,1,省聯(lián)社實施辦法細化要求,2,省聯(lián)社下發(fā)文本解釋,3,4,應完善事項及注意問題,法規(guī)要求-合同管理-概述,一、貸款合同概述 貸款合同的定義 貸款合同一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機構與自然人、法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權利義務的書面法律文件。 貸款合同的內容 當事人的名稱（姓名）和住所；貸款種類；幣種；貸款用途；貸款金額；貸款利率；貸款期限（或還款期限）；還款方式；借貸雙方的權利與義務；擔保方式；違約責任；雙方認為需要約定的其他事項。,法規(guī)要求-合同管理-概述,一、貸款合同概述 貸款合同定義和內容 貸款合同的分類 貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。其中，格式合同是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)業(yè)務管理要求，針對某項業(yè)務制定的在機構內部普遍使用的統(tǒng)一的、標準的格式。 貸款合同的制定原則 不沖突原則 適宜相容原則 維權原則 完善性原則,法規(guī)要求-合同管理-概述,二、貸款合同管理的定義及模式 貸款合同管理的定義 貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進行管理的活動。 貸款合同管理模式 貸款合同本身的特征決定了其管理不同于銀行一般內部管理，應專設法律工作部門或崗位歸口管理 貸款合同管理應采取銀行業(yè)金融機構法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式。,法規(guī)要求-合同管理-概述,三、貸款合同管理中存在的問題（1） 貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷 對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力 未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件 未明確約定罰息的計算方法 擔保方式的約定不明確、不具體 合同簽署前審查不嚴 這類法律風險表現(xiàn)為對借款人的主體資格和履約能力審查不嚴。,法規(guī)要求-合同管理-概述,三、貸款合同管理中存在的問題（2） 簽約過程違規(guī)操作 對借款人基本信息重視不夠 對有權簽約人主體資格審查不嚴 抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格 履行合同監(jiān)管不力 借款合同的變更不符合法律規(guī)定 貸款合同變更未取得保證人的書面同意 扣款侵權, 引發(fā)訴訟 合同救濟超時,法規(guī)要求-合同管理,一、協(xié)議承諾原則（1） 協(xié)議承諾原則的涵義 傳統(tǒng)的信貸業(yè)務實踐 “協(xié)議承諾”原則要求借貸雙方及擔保人等相關方制定周密完備的貸款合同、擔保合同等協(xié)議文件，以明確各方權利義務、規(guī)范各方有關行為，實現(xiàn)調整各方法律關系，落實法律責任的目的。 協(xié)議承諾原則的核心精義突出表現(xiàn)為： 合同完備化 承諾法律化 管理系統(tǒng)化,一、協(xié)議承諾原則（2） 協(xié)議承諾原則在貸款合同中的體現(xiàn) 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材料信息的真實有效 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款的真實用途 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款資金的支付方式 要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾各方的權利義務,法規(guī)要求-合同管理,法規(guī)要求-合同管理,二、貸款新規(guī)關于貸款合同管理的規(guī)定和要求（1） 總體性規(guī)定 “三個辦法”均在總則中明確了貸款人開展有關貸款業(yè)務所應當遵循的四個基本原則，其中至少三個原則與合同密切相關 “依法合規(guī)” “平等自愿” “公平誠信” “三個辦法”在總則第五條中明確要求貸款人“實行貸款全流程管理”，