銀行管理論文-淺議信貸風險防范.doc

銀行管理論文-淺議信貸風險防范摘要商業(yè)銀行是風險聚集的焦點，信貸風險更是重要。本文研究了我國商業(yè)銀行信貸風險形成的原因，并對信貸風險的防范提出建議。關(guān)鍵詞信貸風險防范世界各國金融監(jiān)管機構(gòu)十分重視銀行風險的評價，因為商業(yè)銀行經(jīng)營對象特殊，社會聯(lián)系廣泛，影響力巨大，是風險聚集的焦點。而在商業(yè)銀行的資產(chǎn)中，貸款所占比例最大，銀行信貸風險的防范就非常重要。一、商業(yè)銀行信貸風險形成的原因1.產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，大量不良資產(chǎn)產(chǎn)生。四大國有銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊、資本非人格化、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)難以分離，由此導致責權(quán)利不明、缺乏有效的自我約束機制、經(jīng)營效率和效益低下等。2.政府職能尚未轉(zhuǎn)變。3.貸款風險分散的觀念不強.對集團客戶多頭授信。4.呆賬準備金計提的比例偏低，呆賬準備金嚴重不足，抗風險能力低。二、商業(yè)銀行信貸風險防范的對策1.資產(chǎn)置換，“改存為股”。2.提高資本充足率。一可以增加商行的資本；二可以減小風險資產(chǎn)。3.分類計提呆賬準備金。央行應要求各銀行在統(tǒng)一的分類指導原則下，按照五級分類結(jié)果，對各類不良貸款提取適度水平的專項呆賬準備金。4.調(diào)整信貸投資方向，發(fā)展銀團貸款業(yè)務(wù)。嚴格控制對集團客戶多頭授信及向過度投資的行業(yè)和地區(qū)發(fā)放貸款。5.適度運用破產(chǎn)方式。6.建立健全商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制制度。三、我國商業(yè)銀行信貸風險防范的建議1.努力發(fā)展信貸資產(chǎn)證券化信貸資產(chǎn)證券化對風險的處理方式。信貸資產(chǎn)證券化對風險的處理首先體現(xiàn)在將貸款從商業(yè)銀行的報表上隔離出來。信貸資產(chǎn)證券化后，發(fā)行貸款的機構(gòu)不再吸收由基礎(chǔ)信貸所產(chǎn)生的全部風險。貸款不再僅僅集中在發(fā)行貸款金融機構(gòu)的報表上，而是通常被組合為同質(zhì)的資產(chǎn)組合，然后出售給信托或其他特殊目的機構(gòu)。這種資產(chǎn)的集中首先方便了保險公司等擔保機構(gòu)分析他們的風險，方便了評估機構(gòu)和信用增級機構(gòu)等的第三方來審查和加強擔保決定；其次，信貸資產(chǎn)證券化使貸款變得更加透明，并且降低了資本市場投資者的風險。信貸資產(chǎn)證券化通常將信貸風險分為三個或者更多的部分，并將它們分配給能最好吸收各部分的機構(gòu)或個人投資者。信貸風險的第一部分覆蓋了與正?；蚱谕男刨J組合損失比率相聯(lián)系的合理部分。所有在此上限下的損失應當由發(fā)起人承擔。但發(fā)行者不適合對貸款組合的非正常風險承擔責任。這種風險來源于發(fā)起人試圖在一個特定的行業(yè)或者地區(qū)進行最好的操作而缺乏多樣化組合。通過將發(fā)起人的風險限制在一個上限的第一損失，信貸資產(chǎn)證券化可以減少多樣化帶來的風險。第二部分風險覆蓋了超過合理損失上限部分的風險。這一波段所描繪的風險通常是資產(chǎn)池預期損失的78倍。這部分由一個高級別、資本實力雄厚的貸款增級者來承擔。第三部分是超過第二部分的風險，這些風險由購買資產(chǎn)支持證券的投資者自己來吸收。2.加強貸后管理貸后管理是指在信貸經(jīng)營管理過程中對信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期及不良資產(chǎn)管理等一系列內(nèi)容，是信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的具體體現(xiàn)，隨著入世及信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，競爭更加激烈，客戶情況的瞬息萬變，貸后管理的極端重要性越加突出。然而，實際工作中，貸后管理卻成了信貸管理“鏈條”中薄弱的環(huán)節(jié)。(1)目前信貸經(jīng)營管理中貸后管理存在的問題。貸后檢查不到位。在近年來的各種內(nèi)審外查中，貸后管理薄弱是反映最多最普遍的問題。信息采集和處理系統(tǒng)建設(shè)相對滯后。主要表現(xiàn)在貸后信息采集不力。貸后管理的觀念滯后，存在著種種不良的信貸習慣。一是認為能還息就是好貸款，進而放松貸后管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸，忽視了企業(yè)的實際情況。(2)加強貸后管理，防范和化解信貸風險采取的對策。貸后管理既是控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)，又是維護客戶的重要手段，為了有效的防范和化解信貸風險，應該做好以下幾方面的貸后管理工作。加強觀念創(chuàng)新，增強風險防范意識。貸后管理要在與商業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)相結(jié)合的前提下，對信貸經(jīng)營人員進行素質(zhì)及職業(yè)道德的培訓與控制，樹立貸后動態(tài)管理觀念，人才資源戰(zhàn)略觀念，貸后管理的效益觀念。規(guī)范貸后管理程序和內(nèi)容。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴格、規(guī)范、科學的管理程序，明確各環(huán)節(jié)管理內(nèi)容和要求，建立考核制度，確保貸后管理程序明確，內(nèi)容規(guī)范，要求具體。做好貸款風險分類工作，強化貸后管理。做好貸款風險分類工作，采取相應的風險防范化解措施，克服因銀企之間信息不對稱對信貸管理造成的不利影響，使貸后管理規(guī)范化、制度化。同時，加強貸款檔案管理，建立信貸管理臺賬與會計系統(tǒng)掛接網(wǎng)絡(luò)，啟動貸款到期預警系統(tǒng)，確保貸后管理的及時高效。切實將貸后管理工作做到制度化、責任化、精細化。建立和完善一套具體、詳細的貸后檢查考核管理辦法。把客戶檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據(jù)，促使貸后管理人員自覺深入地進行貸后管理；完善激勵機制。3.監(jiān)管機構(gòu)實行審慎監(jiān)管商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟體系中的核心地位決定了監(jiān)管機構(gòu)在調(diào)控信貸運行中需實行審慎監(jiān)管措施。雖然銀行審慎監(jiān)管監(jiān)管制度不是為調(diào)控宏觀經(jīng)濟運行而專門設(shè)計的，但其對宏觀經(jīng)濟運行的影響是顯而易見的，對于銀行體系占主導地位的經(jīng)濟體更是如此。審慎銀行監(jiān)管措施控制銀行信貸過快增長的原理是：通過加強資本充足率、貸款損失準備、貸款集中度等方面的審慎監(jiān)管，促使銀行信貸擴張的速度與抵御風險的能力相適應，并通過及時的