第五章 商業(yè)銀行負債業(yè)務.doc

第五章 商業(yè)銀行負債業(yè)務一、商業(yè)銀行及負債業(yè)務（一）現(xiàn)代商業(yè)銀行定義及特點1、現(xiàn)代商業(yè)銀行：是以獲取利潤為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，具有綜合性服務功能的金融企業(yè)。2、現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點：商業(yè)銀行是經(jīng)營特殊商品貨幣和貨幣資本或者與貨幣和貨幣資本相關的服務的特殊企業(yè)。以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，從事貨幣和信用的經(jīng)營活動。貨幣經(jīng)營主要有匯兌、結(jié)算、保管等，信用經(jīng)營主要有存款、貸款、投資等，也就是提供各種與貨幣運動相關的或者與之相聯(lián)系的服務。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的目標現(xiàn)代商業(yè)銀行是金融市場上影響最大、數(shù)量最多、涉及面最廣的金融機構(gòu)。它的經(jīng)營目標是：盈利最大化；風險最小化；提高金融產(chǎn)品和服務的市場占有率；增加服務范圍以穩(wěn)定收入；塑造良好形象。（三）現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的原則商業(yè)銀行經(jīng)營應遵循以下原則：效益性、安全性、流動性原則；依法獨立自主經(jīng)營的原則；保護存款人利益原則；自愿、平等和誠實信用原則。（四）商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念和特點1、負債業(yè)務的概念商業(yè)銀行的負債有廣義和狹義之分。廣義負債指包括商業(yè)銀行在內(nèi)的一切資金來源，即除了包括商業(yè)銀行對他人的債務之外，還包括商業(yè)銀行的資本。狹義負債主要指商業(yè)銀行的存款、借款等一切非資本性的債務。本章以廣義負債為研究對象。2、負債業(yè)務的特點（1）它必須是現(xiàn)實存在的經(jīng)濟義務，過去發(fā)生的且已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟義務或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟義務都不包括在內(nèi)；（2）它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來確定的，一切不能用貨幣計量的經(jīng)濟義務都不能稱為銀行負債；（3）負債只有償付以后才能消失，以債抵債只是原有負債的延期，不能構(gòu)成新的負債。（五）商業(yè)銀行負債業(yè)務的功能和現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務的分類（六）影響商業(yè)銀行負債增減變化的因素（1）內(nèi)部因素：存款的定價；商業(yè)銀行的信譽及實力；存貸款的依存關系；服務項目的多少與質(zhì)量；新技術在銀行領域廣泛應用；商業(yè)銀行與社會各界的關系；商業(yè)銀行員工的素質(zhì)。（2）外部因素：國民收入的增長；金融機構(gòu)之間的競爭加?。恍碌南M觀念的形成；通貨膨脹的影響。（七）商業(yè)銀行負債業(yè)務的風險及控制1、商業(yè)銀行負債業(yè)務的風險種類商業(yè)銀行的負債風險，按其性質(zhì)主要包括兩種：清償性風險和利率風險。清償性風險，是指當存款人、借款人等債權人提出清償債務的要求時，商業(yè)銀行不能按時滿足其債務清償要求的可能性。這種可能性一般以兩種形式出現(xiàn)：一種是實際清償性風險；另一種是絕對清償性風險。利率風險：是指由資金市場利率的變動引起商業(yè)銀行負債成本變化的不確定性，主要是負債成本的增加。2、商業(yè)銀行負債業(yè)務風險控制（1）清償性風險控制，主要有兩方面措施：一是建立存款保險制度，存款保險制度指當吸收存款的金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難或失去清償能力時，為保護全部或部分存款人的合法利益，維持金融體系的穩(wěn)定而借用保險形式的一種社會保護制度。隨著銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)務競爭的加劇，商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營過程中難免會發(fā)生風險損失和破產(chǎn)。為了保護存款人的利益，有些國家建立了存款保險制度。當一家投保的商業(yè)銀行倒閉時，如果由破產(chǎn)管理人解決，由存款保險機構(gòu)先按規(guī)定支付最高保險金額，再出售破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)，將所有款項按債務清償?shù)膬?yōu)先權分配給保險和未保險的存款人及其他債權人；二是資本保障，商業(yè)銀行的清償性主要還是來自其資本金，因此對清償性風險的管理主要還是對其資本金的管理，即保持足夠的資本充足率，并合理使用，以確保負債損失得到及時清償。（2）利率風險的控制：要對利率進行控制，準確把握其升降變化，作出正確決策，采取相應的利率風險控制工具。商業(yè)銀行利率風險控制工具主要有：利率期貨、遠期利率協(xié)議、利率期權和利率互換等。二、商業(yè)銀行的資本負債業(yè)務（一）資本負債的概念和特點1、資本：資本也稱資本金，是商業(yè)銀行開始經(jīng)營的本錢和鋪底資金，是投資者為賺取利潤而投入商業(yè)銀行的貨幣和保留在商業(yè)銀行中的收益。實踐中，商業(yè)銀行資本涉及以下概念：（1）最低資本：是按照有關法律規(guī)定建立商業(yè)銀行要求達到的最低資本額。達不到最低要求，商業(yè)銀行不得設立。（2）注冊資本：是商業(yè)銀行設立時，在銀行章程中注明的向政府主管機關登記注冊的資金。注冊資本是公開聲明的財產(chǎn)總額，可使公眾了解商業(yè)銀行以后可能達到的經(jīng)營規(guī)模。注冊資本必須等于或大于最低資本。（3）發(fā)行資本：是商業(yè)銀行實際已向投資人發(fā)行的股份總額，同時，也是投資人已同意用現(xiàn)金或?qū)嵨镎J購的股份總額。發(fā)行資本不能超出注冊資本。（4）實收資本：指投資人就已認購的股份全部或部分繳納給公司的股金。如果發(fā)行股份全部都已收到，那么實收資本總額就等于發(fā)行資本。2、商業(yè)資本的特點：一是商業(yè)銀行無論是繳付還是持有，一般都是貨幣資本形式。二是商業(yè)銀行資本占資產(chǎn)的比重很小，但絕對數(shù)額大。三是商業(yè)銀行資本流動性要求高。四是資本性質(zhì)多樣。在現(xiàn)代商業(yè)銀行的資本中，除了代表所有權的股本外，還有代表債務性質(zhì)的資本性債務以及為彌補風險損失而提取的準備金。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行資本的構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)銀行資本的構(gòu)成形式因不同的國別、不同的商業(yè)銀行所有制形式和管理方式的差異而有所不同。按國際一般慣例要求劃分，將商業(yè)銀行資本劃分為核心資本和附屬資本兩部分；按股份制商業(yè)銀行籌集資金的方式劃分，商業(yè)銀行資本通常主要包括三方面：普通資本、優(yōu)先股和附屬銀行債。（三）商業(yè)銀行資本負債管理原則（1）資本數(shù)量充足適度原則；（2）資本構(gòu)成合理原則；（3）資本的集約管理原則；（4）資本保全原則；（5）流動性原則。（四）商業(yè)銀行的統(tǒng)一資本定義和標準根據(jù)國際統(tǒng)一規(guī)則巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行統(tǒng)一的資本構(gòu)成定義為兩大類，即核心資本和附屬資本。核心資本（一級資本）與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于4%；總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權總資產(chǎn)的比率不得低于8%，其中二級資本不得超過一級資本的100%。（五）商業(yè)銀行資本來源及增資策略現(xiàn)代商業(yè)銀行一般都采取各分有限公司形式，以發(fā)行股票方式籌集的股份資本成為商業(yè)銀行資本的主要來源。股份資本可分為名義資本和實收資本兩種。名義資本是商業(yè)銀行所發(fā)行股票的總金額，通常被稱為股本。商業(yè)銀行資本量的多少直接影響資產(chǎn)規(guī)模，因此，當商業(yè)銀行資本數(shù)量不足或要實現(xiàn)預期的資產(chǎn)擴張目標時，就要考慮增加資本，并選擇適合自己的籌集方式。對商業(yè)銀行資本來源的選擇要考慮以下幾個因素：一是發(fā)行股票或債券時的市場狀況；二是現(xiàn)有股東的權利；三是商業(yè)銀行管理層對商業(yè)銀行收益預測的信心。一般而言，商業(yè)銀行增加資本的途徑不外乎從內(nèi)部和外部兩方面進行 。其基本思路是：（1）通過對商業(yè)銀行進行股份制改造，增發(fā)股票?？焖僭黾由虡I(yè)銀行的核心資本數(shù)量；（2）通過財政撥款與商業(yè)銀行自補得方式增加核心資本；（3）開辟增加附屬資本的途徑以完善商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)；（4）通過減少資產(chǎn)增量或降低資產(chǎn)風險權數(shù)以提供高資本充足率。三、商業(yè)銀行存款業(yè)務存款負債是商業(yè)銀行利用信用形式組織或吸收的社會閑散資金。存款負債始終是商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)中最主要的，甚至是在商業(yè)銀行全部經(jīng)營活動中起著支配地位的、最基礎的部分。一家商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的大小、經(jīng)營水平的高低，往往體現(xiàn)在其存款負債業(yè)務的數(shù)量上。（一）商業(yè)銀行存款的性質(zhì)存款具有雙重屬性：它既是商業(yè)銀行資金來源，具有資金的特征；又是流通中的流通手段和支付手段，具有貨幣的特征。（二）商業(yè)銀行存款的種類（三）我國商業(yè)銀行儲蓄存款業(yè)務（四）我國商業(yè)銀行單位存款業(yè)務（五）商業(yè)銀行開拓存款業(yè)務的策略利率策略；創(chuàng)新策略；服務策略；宣傳策略。四、商業(yè)銀行非存款負債業(yè)務非存款負債也稱主動型負債，是商業(yè)銀行主動地通過金融市場進行拆借或向中央銀行融通資金的業(yè)務。（一）商業(yè)銀行非存款負債的渠道和數(shù)量界限商業(yè)銀行非存款性資金的渠道主要有大額存單、同業(yè)拆借、證券回購、中央銀行再貸款和再貼現(xiàn)等，主要是為了滿足客戶之間不斷增長的資金需求和穩(wěn)定商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。商業(yè)銀行的信貸資金需求與存款之間的缺口決定了商業(yè)銀行對非存款性資金的需求，進而決定了非存款負債的數(shù)量界限。商業(yè)銀行的資金缺口，即當前和預期的貸款量與存款之間的差額，用公式表示：資金缺口當前和預期的貸款與投資量當前和預期的存款量在計算資金缺口時應多留一些余地，以備貸款隨時之需和防止存款突然下降。為彌補這一資金缺口，銀行將動用各種非存款性資金工具。（二）商業(yè)銀行非存款負債的種類1、同業(yè)拆借同業(yè)拆借是指具有法人資格的金融機構(gòu)及經(jīng)法人授權的金融分支機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為，一些國家特指吸收公眾存款的金融機構(gòu)之間的短期資金融通，目的在于調(diào)劑頭寸和臨時性資金余缺。目前，我國銀行間拆借與銀行間債券交易統(tǒng)一在全國銀行間同業(yè)拆借中心辦理。銀行間拆借市場與銀行間債券市場比較，具有下列特點：一是拆借主體集中在商業(yè)銀行，特別是國有商業(yè)銀行；二是單筆交易額很大；三是期限短、流動性強。2、向中央銀行的借款向中央銀行借款由兩條途徑，即再貼現(xiàn)和直接借款。3、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)4、發(fā)行金融債券5、其他負債（三）利用非存款負債應當考慮的因素（1）相對成本因素；（2）風險因素；（3）所需資金的期限因素；（4）需要非存款性資金的數(shù)量因素；（5）法規(guī)限制因素。 第六章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務一、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務概述（一）資產(chǎn)業(yè)務的概念和意義1、資產(chǎn)業(yè)務的概念商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務是資金運用的業(yè)務。商業(yè)銀行資產(chǎn)構(gòu)成的種類很多，但一般包括現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、投資和其他資產(chǎn)。商業(yè)銀行科學地安排好資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可在確保流動性和安全性的前提下，提高服務效能和經(jīng)濟效益。2、資產(chǎn)業(yè)務的意義資產(chǎn)業(yè)務的意義主要體現(xiàn)在：（1）資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的基礎；（2）資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行參與經(jīng)濟活動的主要方式和手段；（3）資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行落實國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策的重要途徑。（二）商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類1、現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行中流動性最強的資金，是商業(yè)銀行的一級準備金，其特點是高流動性和非營利性。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要有庫存現(xiàn)金、法定存款準備金、超額準備金或支付準備金、同業(yè)存款等。2、各項貸款：是指商業(yè)銀行各種形式、種類的貸款。包括對工商企業(yè)提供的貸款和對消費者個人提供的各項貸款等。貸款是商業(yè)銀行最主要、最傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務。一般而言，商業(yè)銀行貸款約占總資產(chǎn)總額的一半以上。3、證券投資：是指商業(yè)銀行在金融市場上運用其資金購買有價證券的經(jīng)營活動，投資對象主要包括政府債券、公司債券和股票。4、固定資產(chǎn)：主要是指其擁有的經(jīng)營活動賴以進行的各種房地產(chǎn)、機器設備、設施等。固定資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)模的大小，反映了商業(yè)銀行的經(jīng)營實力。（三）商業(yè)銀行資產(chǎn)的價格利息率二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務（一）現(xiàn)金資產(chǎn)的概念和特征現(xiàn)金資產(chǎn)作為滿足商業(yè)銀行流動性需要的第一道防線，是非營利資產(chǎn)?，F(xiàn)金資產(chǎn)主要用于清償銀行的負債。滿足客戶提款的需要或銀行間清算的需要。因此，現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行的一級儲備。現(xiàn)金資產(chǎn)主要有四個基本特征：一是高流動性；二是非營利性；三是最終清償手段；四是基礎貨幣形式。（二）現(xiàn)金資產(chǎn)的職能和種類1、現(xiàn)金資產(chǎn)的職能（1）滿足流動性需求；（2）滿足法定準備金的要求；（3）同業(yè)清算；（4）同業(yè)支付。2、現(xiàn)金資產(chǎn)的種類商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般由庫存現(xiàn)金、法定存款準備金、在中央銀行一般性存款、存放同業(yè)存款、托收中的款項等項目組成。（1）庫存現(xiàn)金：是商業(yè)銀行在金庫中的通貨（硬幣和現(xiàn)鈔）。商業(yè)銀行保持一定數(shù)量的庫存現(xiàn)金的目的，在于應付日常業(yè)務收付的需要。（2）法定存款準備金：是按中央銀行法定存款準備金比率要求而形成的商業(yè)銀行在中央銀行的存款，所有商業(yè)銀行必須按照法定存款準備金政策向中央銀行繳納法定存款準備金。這一制度成為中央銀行執(zhí)行貨幣政策、調(diào)節(jié)和控制貨幣供應量的重要政策工具。（3）在中央銀行的一般性存款：商業(yè)銀行在中央銀行的一般性存款，主要用于銀行間轉(zhuǎn)帳結(jié)算。（4）存放同業(yè)存款：是商業(yè)銀行在其他商業(yè)銀行或金融機構(gòu)保持的存款。其目的在于同業(yè)之間結(jié)算收付及代理業(yè)務。（5）托收中款項：是商業(yè)銀行因客戶支票收付引起的向其他商業(yè)銀行應收的支票款項，也叫托收中現(xiàn)金、在途資金或浮存。（三）商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性管理1、商業(yè)銀行的資金需求與供給對大多數(shù)商業(yè)銀行而言，可用資金的最迫切的需求來自四個方面：一是客戶從其存款中提取現(xiàn)金；二是銀行想留住的客戶的貸款要求，如新增貸款要求；三是償還中央銀行的貸款和同業(yè)拆借；四是支付營業(yè)稅金和所得稅以及對投資者分配的利潤。為了滿足上述流動性需求，銀行可以從一些潛在的渠道獲得流動性供給。流動性供給來自于五方面：一是吸收新的存款；二是收回貸款；三是從中央銀行借入的短期借款和同業(yè)拆借；四是出售商業(yè)銀行的資產(chǎn)；五是商業(yè)銀行提供金融服務所取得的營業(yè)收入和投資收益。2、流動性資產(chǎn)的特征（1）流動性資產(chǎn)必須有良好的市場，能夠很快地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金；（2）流動性資產(chǎn)必須有合理的價格，不論在多短時間內(nèi)出售這種資產(chǎn)或不論出售規(guī)模有多大，市場總有足夠的容量吸收而不至于引起價格的明顯下跌；（3）流動性資產(chǎn)必須能夠反向操作，使出售能夠恢復原有的投資，而且遭受損失的風險很小或沒有損失。商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金、準備金存款、存放同業(yè)款項、短期證券投資、短期貸款和貼現(xiàn)、應收賬款等，都具備流動性資產(chǎn)的特征。3、流動性比例為了保證商業(yè)銀行具有充足的流動性，在日常管理中需要使用特定的財務比率也稱流動性指標。目前西方商業(yè)銀行在資產(chǎn)的流動性管理方面，主要通過以下指標的計算來分析流動性的滿足程度。（1）現(xiàn)金資產(chǎn)比例現(xiàn)金資產(chǎn)比例現(xiàn)金資產(chǎn)資產(chǎn)總值現(xiàn)金資產(chǎn)比例越高，意味著商業(yè)銀行在滿足立即付現(xiàn)需求過程中處于越有利的地位；（2）流動性證券比例流動性證券比例政府證券全部證券資產(chǎn)該比例用來衡量最富流動性的政府證券占商業(yè)銀行全部證券的比例，此比例越高，商業(yè)銀行資金就越富有流動性；（3）凈聯(lián)邦資金頭寸比例凈聯(lián)邦資金頭寸比例（聯(lián)邦資金售出聯(lián)邦資金購入）資產(chǎn)總值該比例用來衡量隔夜貸款（聯(lián)邦資金出售）與隔夜借款（聯(lián)邦資金購入）之間的相對重要性，此比例越高，商業(yè)銀行資金的流動性越強；（4）能力比率能力比率（凈貸款租賃）資產(chǎn)總值這是一個負面的流動性指標，因為貸款和租賃往往是商業(yè)銀行所持有的最不具備流動性的資產(chǎn)，該比率越高，流動性越差。（5）抵押證券比率抵押證券比率抵押證券所有證券總額這也是一個負面的流動性指標，因為抵押證券比率越高，銀行需要籌措現(xiàn)金時可轉(zhuǎn)化的證券便越少。（6）游資比率游資比率貨幣市場資產(chǎn)貨幣市場負債其中，貨幣市場資產(chǎn)包括現(xiàn)金、短期政府證券、聯(lián)邦資金貸款、逆回購協(xié)議（商業(yè)銀行暫時性購買證券進行貸款）；貨幣市場負債包括大額存單、歐洲貨幣存款、聯(lián)邦資金借款、回購協(xié)議（商業(yè)銀行通過暫時性售出證券進行借款）。此比率反映出商業(yè)銀行是否有能力通過增加有很快變現(xiàn)能力的貨幣資產(chǎn)來平衡其貨幣市場的借款。（7）短期投資與敏感性負債比率短期投資與敏感性負債比率短期投資敏感性負債其中，短期投資包括在其他商業(yè)銀行的短期存款、聯(lián)邦資金售出額和持有短期證券；敏感性負債包括10萬元以上的各期存款、外國官方存款、聯(lián)邦資金購入額、回購協(xié)議中的售出證券、政府持有的即期票據(jù)和其他負債。這些負債都是商業(yè)銀行資金的來源，但因其對利率敏感性極強，很容易流失到其他商業(yè)銀行。如果提高這一比率，則意味著銀行的流動性增強。上述指標的綜合運用，使商業(yè)銀行從各個方面考察本行的流動性問題，避免出現(xiàn)支付能力不足的危險局面。而我國目前一些金融機構(gòu)對資產(chǎn)的流動性還重視不夠，這也許是我國個別金融機構(gòu)及局部地區(qū)經(jīng)常發(fā)生支付危機的重要原因。（四）商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸（五）我國關于現(xiàn)金使用管理的規(guī)定三、貸款資產(chǎn)業(yè)務貸款是指商業(yè)銀行將吸收的資金，以貨幣形式，按照一定的程序和價格發(fā)放給客戶，并要求客戶按照約定期限償還的一種運用資金的行為。貸款時商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務，是運用資金取得利潤的主要途徑。（一）貸款定價中國人民銀行制定的各種利率是法定利率，商業(yè)銀行可以確定的利率范圍包括：浮動利率、內(nèi)部資金往來利率、同業(yè)拆借利率、貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率、人民銀行允許商業(yè)銀行確定的其他利率。1、浮動利率的確定商業(yè)銀行在制定浮動利率時，采用“法定利率相乘法”，即再法定利率的基礎上乘以人民銀行確定的上浮利率。2、貼現(xiàn)利率確定貼現(xiàn)利率采用“法定利率相加法”，即再法定利率（此處為再貼現(xiàn)利率）的基礎上按不超過同期貸款利率（含浮動）加點執(zhí)行。3、內(nèi)部資金往來利率的確定內(nèi)部資金往來利率是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部各級行之間因資金上存或借用所使用的利率，由各商業(yè)銀行總行參照人民銀行的準備金利率和再貸款利率自行確定。4、同業(yè)拆借利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率的確定同業(yè)拆借利率是在銀行間拆借中心信用拆借的成交利率，由拆借雙方經(jīng)過報詢價、確認三個交易步驟完成，完全是依供求關系而定，利率的高低與期限長短并不總成正比。一般來說，同業(yè)拆借利率高于銀行間債券回購利率；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率是商業(yè)銀行以已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)，向另一家商業(yè)銀行進行貼現(xiàn)所使用的利率。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率一般在現(xiàn)貼現(xiàn)利率和同業(yè)拆借利率之間，由辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的雙方銀行自主協(xié)商決定。（二）貸款原則和貸款種類1、貸款原則制定貸款原則必須以客觀經(jīng)濟規(guī)律和本國的經(jīng)濟體制為基本依據(jù)。我國商業(yè)銀行貸款管理的原則是：安全性、流動性、效益性。2、貸款種類3、貸款方式貸款方式是指貸款的發(fā)放形式。通?？蛇x擇的方式有信用放款方式、抵押和質(zhì)押貸款方式、票據(jù)貼現(xiàn)放款方式。4、貸款對象、條件、用途和期限5、貸款程序6、貸款登記咨詢和信貸監(jiān)督與制裁7、主要貸款業(yè)務操作規(guī)程四、證券投資業(yè)務（一）證券投資的概念和特點1、證券投資的概念和目的證券投資，是指企業(yè)和個人用積累起來的貨幣購買股票、債券等有價證券，借以獲得收益的購買行為。商業(yè)銀行的證券投資，是指商業(yè)銀行將手中的貨幣資金用于購買股票、債券等有價證券以獲得投資收益的行為。商業(yè)銀行證券投資業(yè)務的主要目的是獲取收益、降低風險和補充流動性。2、證券投資的特點證券投資與貸款業(yè)務相比，其特點有：主動性、獨立性、參與性等。（二）證券投資的種類和原則1、證券投資的種類商業(yè)銀行投資購買的有價證券，主要有各級政府債券（國庫券和公債）、公司債券以及股票。2、證券投資的原則商業(yè)銀行在證券投資的活動中，一般遵循三條原則：效益和風險最佳組合原則；分散投資原則；理智投資原則。（三）證券投資的基本程序和收益商業(yè)銀行的證券投資通過兩條途徑來實現(xiàn)：一是通過證券發(fā)行市場購買證券發(fā)行者新發(fā)行的證券；二是通過流通轉(zhuǎn)讓市場購買已發(fā)行的證券。無論哪條途徑，都必須遵守一定的程序：確定投資決策選擇證券經(jīng)紀商辦理證券交割辦理證券過戶支付傭金。投資收益：商業(yè)銀行的證券資產(chǎn)投資收益，主要來自證券利息收入和證券增值兩個方面。（四）證券投資風險與決策證券投資風險主要有三種：信用風險、市場風險、貨幣利率風險。證券投資決策主要包括時機、種類和數(shù)量三方面。 第七章 商業(yè)銀行中間業(yè)務一、商業(yè)銀行中間業(yè)務概述（一）中間業(yè)務的概念和性質(zhì)商業(yè)銀行中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行不運用或少運用自己的資金，不直接增加表內(nèi)資產(chǎn)或負債，而是利用自身的優(yōu)勢，為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。中間業(yè)務的性質(zhì)，是商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務時，不直接以信用的一方出現(xiàn)，即并不直接以債務人或債權人的身份參與。（二）中間業(yè)務的種類（三）中間業(yè)務的作用和風險1、中間業(yè)務的作用（1）中間業(yè)務時商業(yè)銀行規(guī)避風險的重要手段；（2）中間業(yè)務提高了商業(yè)銀行的競爭能力；（3）中間業(yè)務促進了市場參與者的優(yōu)化2、中間業(yè)務的風險中間業(yè)務的風險主要有：信用風險、市場風險、流動性風險、結(jié)算風險。（四）中間業(yè)務的風險控制（1）建立和完善風險監(jiān)控和控制系統(tǒng)；（2）建立和完善商業(yè)銀行內(nèi)部管理制度；（3）堅持前臺交易和后臺管理兩手抓二、支付結(jié)算性中間業(yè)務（一）支付結(jié)算業(yè)務的含義和種類1、支付結(jié)算業(yè)務的含義支付結(jié)算，指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款以及國內(nèi)信用證等結(jié)算方式進行貨幣支付及清算的行為。2、支付結(jié)算的種類支付結(jié)算分現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算兩種?，F(xiàn)金結(jié)算是收付款雙方直接使用現(xiàn)金收付款項的貨幣收付行為。轉(zhuǎn)賬結(jié)算是通過銀行將款項從付款人存款賬戶劃轉(zhuǎn)到收款人存款賬戶的貨幣收付行為。（二）支付結(jié)算的原則和紀律（三）支付結(jié)算的方式支付結(jié)算的方式有：支票、匯兌、委托收款、銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、銀行卡、托收承付、信用證。三、代理性中間業(yè)務代理性中間業(yè)務，指商業(yè)銀行接受客戶委托，利用自身經(jīng)營管理方面的優(yōu)勢，向客戶提供各種代辦服務的業(yè)務，這是商業(yè)銀行提供的品種最多的中間業(yè)務。（一）代理業(yè)務的概念和性質(zhì)1、代理業(yè)務，是指商業(yè)銀行以代理人的身份，接受客戶委托，代為辦理指定的經(jīng)濟事務的業(yè)務，或者說商業(yè)銀行代理業(yè)務是指銀行不需要運用自己的資金，代理客戶承辦支付和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務。2、代理業(yè)務具有代客服務的職能，它是在委托人與商業(yè)銀行之間產(chǎn)生的一種法律行為和契約關系。（二）代理性中間業(yè)務的種類代理業(yè)務種類繁多，內(nèi)容包羅萬象，我國商業(yè)銀行面向一般客戶服務的代理業(yè)務主要有：（1）代理收購、配售金銀業(yè)務；（2）代理收、付款業(yè)務；（3）代理清欠業(yè)務；（4）代理融通業(yè)務；（5）代保管業(yè)務；（6）出租保管箱業(yè)務；（7）代客戶買賣外匯業(yè)務；（8）資金委托業(yè)務。（三）代理性中間業(yè)務的原則代理業(yè)務應遵守“銀行不墊款”原則。代收業(yè)務先收后付，代付業(yè)務