2013年中國精算師考試指南.docx

2013年春季中國精算師資格考試指南第I部分中國精算師資格考試-準(zhǔn)精算師部分A1數(shù)學(xué)考試時間：3小時考試形式：選擇題考試要求：本科目是關(guān)于風(fēng)險管理和精算中隨機(jī)數(shù)學(xué)的基礎(chǔ)課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握基本的概率統(tǒng)計知識，具備一定的數(shù)據(jù)分析能力，初步了解各種隨機(jī)過程的性質(zhì)?？忌鷳?yīng)掌握概率論、統(tǒng)計模型和應(yīng)用隨機(jī)過程的基本概念和主要內(nèi)容?？荚噧?nèi)容：A、概率論（分?jǐn)?shù)比例約為35%）1.概率的計算、條件概率、全概公式和貝葉斯公式(第一章)2.聯(lián)合分布律、邊緣分布函數(shù)及邊緣概率密度的計算(第二章)3.隨機(jī)變量的數(shù)字特征(3.1、3.2、3.4)4.條件期望和條件方差(3.3)5.大數(shù)定律及其應(yīng)用(第四章)B、數(shù)理統(tǒng)計（分?jǐn)?shù)比例約為25%）1.統(tǒng)計量及其分布(第五章)2.參數(shù)估計(第六章)3.假設(shè)檢驗(第七章)4.方差分析(8.1)C、應(yīng)用統(tǒng)計（分?jǐn)?shù)比例約為10%）1.一維線性回歸分析(8.2)2.時間序列分析(平穩(wěn)時間序列及ARIMA模型)(第九章)D、隨機(jī)過程（分?jǐn)?shù)比例約為20%）1.隨機(jī)過程一般定義和基本數(shù)字特征(第十章)2.幾個常用過程的定義和性質(zhì)（泊松過程、更新過程、馬氏過程、鞅過程和布朗運動）(第十一章)E、隨機(jī)微積分（分?jǐn)?shù)比例約為10%）1.關(guān)于布朗運動的積分(11.5、第十二章)2.伊藤公式(12.2)考試指定教材：中國精算師資格考試用書：數(shù)學(xué) 肖宇谷主編，李勇權(quán)主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社 2010版，所有章節(jié)。A2金融數(shù)學(xué)考試時間：3小時考試形式:選擇題考試要求:本科目要求考生具有較好的數(shù)學(xué)知識背景。通過學(xué)習(xí)本科目,考生應(yīng)該熟練掌握利息理論、利率期限結(jié)構(gòu)與隨機(jī)利率模型、金融衍生工具定價理論、投資組合理論的主要內(nèi)容，在了解基本概念、基本理論的基礎(chǔ)上，掌握上述幾部分內(nèi)容涉及的方法和技巧?？荚噧?nèi)容：A、利息理論(分?jǐn)?shù)比例約為30%)1.利息的基本概念（分?jǐn)?shù)比例約為4%）2.年金（分?jǐn)?shù)比例約為6%）3.收益率（分?jǐn)?shù)比例約為6%）4.債務(wù)償還（分?jǐn)?shù)比例約為4%）5.債券及其定價理論（分?jǐn)?shù)比例約為10%）B、利率期限結(jié)構(gòu)與隨機(jī)利率模型(分?jǐn)?shù)比例約為16%)1.利率期限結(jié)構(gòu)理論（分?jǐn)?shù)比例約為10%）2.隨機(jī)利率模型（分?jǐn)?shù)比例約為6%）C、金融衍生工具定價理論(分?jǐn)?shù)比例約為26%)1.金融衍生工具介紹（分?jǐn)?shù)比例約為10%）2.金融衍生工具定價理論（分?jǐn)?shù)比例約為16%）D、投資理論(分?jǐn)?shù)比例約為28%)1.投資組合理論（分?jǐn)?shù)比例約為12%）2.資本資產(chǎn)定價（CAPM）與套利定價（APT）理論（分?jǐn)?shù)比例約為16%）考試指定教材:中國精算師資格考試用書金融數(shù)學(xué)：徐景峰主編，楊靜平主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010年版，所有章節(jié)。A3精算模型考試時間：3小時考試形式：選擇題考試要求：本科目是關(guān)于精算建模方面的課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握以概率統(tǒng)計為研究工具對保險經(jīng)營中的損失風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行定量分析，并建立精算模型的方法，進(jìn)而要求考生掌握模型參數(shù)估計以及如何確定該使用哪個模型、如何根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)對先驗?zāi)Ｐ瓦M(jìn)行后驗調(diào)整的方法?？荚噧?nèi)容：A、基本風(fēng)險模型（分?jǐn)?shù)比例約為30%）1.生存分析的基本函數(shù)及生存模型：掌握對一元生存模型和多元生存模型進(jìn)行分析的基本函數(shù)的概念及其相互關(guān)系；常用參數(shù)生存模型的假設(shè)及結(jié)果。2.生命表：掌握生命表函數(shù)與生存分析函數(shù)之間的關(guān)系，特別是不同假設(shè)下整數(shù)年齡間生命表函數(shù)的推導(dǎo)；選擇-終極生命表的有關(guān)計算。3.理賠額和理賠次數(shù)的分布：常見的損失額分布以及不同賠償方式下理賠額的分布；單個保單理賠次數(shù)的分布；不同結(jié)構(gòu)函數(shù)下保單組合理賠次數(shù)的分布以及相關(guān)性保單組合理賠次數(shù)的分布。4.短期個體風(fēng)險模型：單個保單的理賠分布；獨立和分布的計算；矩母函數(shù)；中心極限定理的應(yīng)用。5.短期聚合風(fēng)險模型：理賠總量模型；復(fù)合泊松分布及其性質(zhì)；聚合理賠量的近似模型。6.破產(chǎn)模型：連續(xù)時間與離散時間的盈余過程與破產(chǎn)概率；總理賠過程；破產(chǎn)概率；調(diào)節(jié)系數(shù)；最優(yōu)再保險與調(diào)節(jié)系數(shù)；布朗運動風(fēng)險過程。B、模型的估計和選擇（分?jǐn)?shù)比例約為30%）1.經(jīng)驗?zāi)Ｐ停海?）掌握非完整數(shù)據(jù)生存函數(shù)的Kaplan-Meier乘積極限估計、危險率函數(shù)的Nelson-Aalen估計；（2）掌握生存函數(shù)區(qū)間估計、Greenwood方差近似及相應(yīng)的區(qū)間估計；（4）掌握三種常見核函數(shù)的密度估計方法，熟悉大樣本的Kaplan-Meier近似計算方法，熟悉多元終止概率的計算。2.參數(shù)模型的估計：（1）掌握完整樣本數(shù)據(jù)下個體數(shù)據(jù)和分組數(shù)據(jù)的矩估計、分位數(shù)估計和極大似然估計方法；（2）掌握非完整樣本數(shù)據(jù)（存在刪失和截斷的數(shù)據(jù)）的矩估計和極大似然估計方法；（3）熟悉二元變量模型、和模型、Cox模型、廣義線性模型等多變量參數(shù)模型的參數(shù)估計。3.參數(shù)模型的檢驗和選擇：（1）學(xué)會運用p-p圖、Q-Q圖和平均剩余生命圖等圖形來直觀選擇合適分布的方法；（3）掌握x2擬合優(yōu)度檢驗、K-S檢驗、Anderson-Darling檢驗和似然比檢驗等選擇比較分布。C、模型的調(diào)整和隨機(jī)模擬（分?jǐn)?shù)比例約為40%）1.修勻理論：掌握表格數(shù)據(jù)修勻、參數(shù)修勻的各種方法。對于表格數(shù)據(jù)修勻，要掌握移動加權(quán)平均修勻法、Whittaker修勻、Bayes修勻的概念及相關(guān)計算，掌握二維Whittaker修勻的方法及相關(guān)計算；對于參數(shù)修勻，要掌握對于三種含參數(shù)的人口模型（Gompertz、Makeham、Weibull）估計的方法，掌握分段參數(shù)修勻、光滑連接修勻的方法及相關(guān)計算。2.信度理論：熟悉各種信度模型，如有限波動信度、貝葉斯信度、Bhlmann模型、Bhlmann-Straub模型中信度估計的計算方法；熟悉使用經(jīng)驗貝葉斯方法估計非參數(shù)、半?yún)?shù)和參數(shù)模式下的結(jié)構(gòu)參數(shù)并計算信度估計值。3.隨機(jī)模擬：隨機(jī)數(shù)的產(chǎn)生方法；離散隨機(jī)變量與連續(xù)隨機(jī)變量的模擬；熟悉使用Bootstrap方法計算均方誤差；熟悉MCMC模擬的簡單應(yīng)用?？荚囍付ń滩模褐袊銕熧Y格考試用書精算模型：肖爭艷主編，孫佳美主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社，2010年版，第2-13章。A4經(jīng)濟(jì)學(xué)考試時間：3小時考試形式：選擇題（分?jǐn)?shù)比例為60%）、主觀題（分?jǐn)?shù)比例為40%）考試要求：本科目是關(guān)于經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)的課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的基本概念、基本方法和原理。本科目的學(xué)習(xí)將幫助學(xué)員掌握和運用經(jīng)濟(jì)金融學(xué)中一定的定性分析和定量分析方法，初步具備較寬的專業(yè)知識面和較強(qiáng)的分析問題和解決問題的能力?？荚噧?nèi)容：A、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為50%） 考生在掌握微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，能夠通過建立模型的方法了解經(jīng)濟(jì)事件的結(jié)構(gòu)并對基本的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行分析；增加對市場和經(jīng)濟(jì)決策行為的理解。1.供給和需求理論，市場均衡價格理論2.消費者行為理論3.生產(chǎn)者（廠商）行為理論4.市場結(jié)構(gòu)理論：完全競爭、完全壟斷、壟斷競爭和寡頭壟斷5.要素市場和收入分配理論6.一般均衡理論與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)7.市場失靈和微觀經(jīng)濟(jì)政策B、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為30%） 考生應(yīng)掌握宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，熟悉重要的經(jīng)濟(jì)模型、假設(shè)和政策，了解它們與經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)周期的相互關(guān)系。1.國民收入的核算原理和結(jié)構(gòu)2.IS-LM模型與AS-AD模型3.宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的微觀基礎(chǔ)4.財政政策與貨幣政策5.匯率與宏觀經(jīng)濟(jì)政策6.經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)周期理論7.失業(yè)和通貨膨脹C、金融學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為20%） 考生應(yīng)掌握貨幣銀行和國際金融理論和實務(wù)中的基本概念和主要內(nèi)容。掌握貨幣、風(fēng)險與利率和金融市場的基本內(nèi)容，了解國際收支、匯率與國際資本流動的基本概念和開放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)模型和政策的基本原理，熟悉主要的金融工具的定義與特點，以及金融市場和機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)和基本性能，了解基本的金融調(diào)節(jié)政策。金融學(xué)部分包括貨幣銀行和國際金融的理論及實務(wù)中的基本概念和主要應(yīng)用。1.貨幣、利息與利率2.金融市場的主要內(nèi)容3.商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)4.中央銀行與金融監(jiān)管5.金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展6.國際收支、外匯與匯率7.國際金融市場8.國際資本流動9.開放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)模型和宏觀經(jīng)濟(jì)政策10.宏觀經(jīng)濟(jì)政策的國際協(xié)調(diào)考試指定教材：中國精算師資格考試用書經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，劉瀾飚主編，魏華林主審中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010年版，所有章節(jié)。A5壽險精算考試時間：3小時考試形式：選擇題（分?jǐn)?shù)比例為70%）、主觀題（分?jǐn)?shù)比例為30%）考試要求：本科目是關(guān)于壽險精算數(shù)學(xué)和實務(wù)的課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該了解壽險精算數(shù)學(xué)的基本理論和方法、壽險精算實務(wù)的基本原理。對于壽險精算數(shù)學(xué)部分，對傳統(tǒng)的精算部分，熟練掌握與保險、年金有關(guān)的生命表、保費、準(zhǔn)備金的計算。另外熟練掌握多元生命、多元風(fēng)險模型。掌握多種狀態(tài)轉(zhuǎn)換模型的基本內(nèi)容。對于壽險精算實務(wù)部分，理解人壽保險產(chǎn)品的基本定價方法，初步了解人壽保險定價現(xiàn)金流測試的基本過程和需要考慮的基本因素，初步具備建立壽險定價模型的能力，并對影響定價的幾種主要因素有一定的認(rèn)識。掌握人壽保險產(chǎn)品的準(zhǔn)備金負(fù)債的基本評估方法。對償付能力監(jiān)管制度有基本的了解。考試內(nèi)容：A、壽險精算數(shù)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例約為55%）1.生存分布與生命表（分?jǐn)?shù)比例約為5%）2.人壽保險的精算現(xiàn)值（分?jǐn)?shù)比例約為5%）3.生命年金的精算現(xiàn)值（分?jǐn)?shù)比例約為6%）4.均衡凈保費（分?jǐn)?shù)比例約為8%）5.責(zé)任準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為10%）6.毛保費與修正準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為8%）7.多元生命函數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為5%）8.多元風(fēng)險模型（分?jǐn)?shù)比例約為5%）9.多種狀態(tài)轉(zhuǎn)換模型（分?jǐn)?shù)比例約為3%）B、壽險精算實務(wù)（分?jǐn)?shù)比例約為45%）1.壽險基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為9%）2.定價（分?jǐn)?shù)比例約為15%）3.準(zhǔn)備金評估及償付能力監(jiān)管（分?jǐn)?shù)比例約為18%）4.附錄中國壽險業(yè)的精算規(guī)定（分?jǐn)?shù)比例約為3%）考試指定教材：中國精算師資格考試用書壽險精算：張連增主編，李曉林主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010版，第1-8章、第10-19章、附錄。A6非壽險精算考試時間：3小時考試形式：選擇題（分?jǐn)?shù)比例為70%）、主觀題（分?jǐn)?shù)比例為30%）考試要求：本科目是關(guān)于非壽險精算理論和實務(wù)的課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該了解非壽險精算的相關(guān)理論，熟練掌握非壽險精算實務(wù)的主要技術(shù)與方法，理解非壽險精算理論與方法的基本思想和原理。非壽險精算理論部分的考試基本要求：了解風(fēng)險度量的基本理論、損失分布理論和信度理論等；理解非壽險費率厘定、非壽險費率校正和非壽險準(zhǔn)備金評估的基本思想；掌握再保險的基本理論。非壽險精算實務(wù)部分的考試基本要求：初步了解風(fēng)險度量的傳統(tǒng)與現(xiàn)代方法；基本掌握非壽險精算中的常用統(tǒng)計方法；理解非壽險費率厘定和非壽險準(zhǔn)備金評估的基本原理；熟練掌握非壽險費率厘定、非壽險費率校正和非壽險準(zhǔn)備金評估的主要技術(shù)與方法；掌握再保險的費率厘定和準(zhǔn)備金評估基本方法?？荚噧?nèi)容：A、風(fēng)險度量（分?jǐn)?shù)比例約為10%）1.風(fēng)險的定義、特征和風(fēng)險度量的性質(zhì)2.傳統(tǒng)風(fēng)險度量方法3.VaR的定義、計算方法、應(yīng)用和優(yōu)缺點4.CTE風(fēng)險度量及其他風(fēng)險度量方法B、非壽險精算中的統(tǒng)計方法（分?jǐn)?shù)比例約為10%）1.常用的損失理論分布及其數(shù)字特征和損失分布的擬合方法2.貝葉斯估計的基本方法和后驗分布的計算方法3.隨機(jī)模擬的基本方法和損失理論分布的隨機(jī)模擬方法4.信度理論的基本方法和非同質(zhì)風(fēng)險識別的方法C、非壽險費率厘定（分?jǐn)?shù)比例約為20%）1.費率厘定的基本概念2.費率厘定的兩種基本方法：純保費法和損失率法3.均衡已賺保費計算方法：危險擴(kuò)展法和平行四邊形法4.最終損失計算方法：損失進(jìn)展法和趨勢識別5.分類費率和沖銷6.費率厘定實例7.效用理論與非壽險費率厘定：風(fēng)險指數(shù)、最高保費、最低保費和最優(yōu)保險D、非壽險費率校正（分?jǐn)?shù)比例約為20%）1.經(jīng)驗費率和信度保費的基本概念2.貝葉斯保費計算的前提條件和計算方法3.Bhlmann信度模型的基本概念、結(jié)構(gòu)參數(shù)的估計方法和Bhlmann信度保費計算方法4.Bhlmann-Straub信度模型的基本概念和結(jié)構(gòu)參數(shù)的估計方法5.NCD系統(tǒng)的構(gòu)成要素與模型、用轉(zhuǎn)移概率矩陣表示NCD系統(tǒng)的基本原理與方法、BMS基本原理與評價標(biāo)準(zhǔn)E、非壽險準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為30%）1.非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金基本概念2.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評估的基本方法：比例法和分布法3.未決賠款準(zhǔn)備金評估的基本方法：鏈梯法、分離法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法和預(yù)算IBNR方法4.保費不足準(zhǔn)備金及充足性檢驗方法、理賠費用準(zhǔn)備金分類及其評估方法5.未決賠款準(zhǔn)備金評估的合理性檢驗F、再保險的精算問題（分?jǐn)?shù)比例約為10%）1.再保險的基本概念與性質(zhì)2.再保險的費率厘定和準(zhǔn)備金評估：已知損失分布法和勞合社比例法，再保險未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，再保險未決賠款準(zhǔn)備金，Standard-Bhlmann法3.最優(yōu)再保險與再保險創(chuàng)新考試指定學(xué)習(xí)教材：中國精算師資格考試用書非壽險精算：韓天雄主編，劉樂平主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010版，所有章節(jié)。A7會計與財務(wù)考試時間：3小時考試形式：選擇題考試要求：本科目是關(guān)于會計與財務(wù)的基本理論、基本方法和基本技能的課程。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握企業(yè)財務(wù)會計的基本概念和原理，并從信息使用者的視角，熟練掌握會計信息的形成過程及企業(yè)主要財務(wù)報表的解讀和分析方式；掌握企業(yè)營運資金和投資于籌資管理的基本理論；掌握保險企業(yè)基本業(yè)務(wù)的會計核算及保險企業(yè)報表的內(nèi)容和分析思路；掌握企業(yè)會計要素重要組成內(nèi)容的賬務(wù)處理；熟悉行業(yè)相關(guān)法規(guī)、規(guī)范的構(gòu)成和內(nèi)容?？荚噧?nèi)容：A、財務(wù)會計（分?jǐn)?shù)比例約為60%） 1會計：用于決策的信息系統(tǒng)（分?jǐn)?shù)比例約為12%）。會計的涵義和作用；會計規(guī)范體系；會計信息使用者對會計信息的需求；企業(yè)會計準(zhǔn)則的作用；不同的企業(yè)組織形式與會計的關(guān)系。2會計基本理論（分?jǐn)?shù)比例約為18%）。會計的目標(biāo)；會計的基本假設(shè)；會計基礎(chǔ)；會計要素和計量屬性；會計信息質(zhì)量特征；企業(yè)財務(wù)報告的組成和作用。3會計循環(huán)基本原理及流程（分?jǐn)?shù)比例約為5%）。企業(yè)價值循環(huán)；會計等式與會計科目；借貸記賬法；會計循環(huán)的基本流程。4資產(chǎn)負(fù)債表要素的核算與披露（分?jǐn)?shù)比例約為10%）。資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益主要項目的會計核算；資產(chǎn)負(fù)債表主要項目的計算和列報。5利潤表要素的核算與披露（分?jǐn)?shù)比例約為10%）。收入、費用、利潤主要項目的會計核算；利潤表主要項目的計算和列報。6現(xiàn)金流量表的基本原理（分?jǐn)?shù)比例約為5%）?，F(xiàn)金流量表的現(xiàn)金概念；現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)和主要項目組成；保險公司現(xiàn)金流量表對現(xiàn)金流的分類。B、保險會計（分?jǐn)?shù)比例約為10%）保險會計的特點和內(nèi)容；非壽險合同、壽險合同、再保險合同主要業(yè)務(wù)的核算；保險公司主要財務(wù)報表的內(nèi)容。C、財務(wù)管理（分?jǐn)?shù)比例約為30%）1.營運資金管理的基本方法（分?jǐn)?shù)比例約為5%）。營運資金管理有關(guān)概念；應(yīng)收、應(yīng)付款項管理；現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理；經(jīng)營預(yù)算的編制、執(zhí)行及考核；籌資組合和資產(chǎn)組合管理的基本方法。2.籌資與投資管理：長期資本決策、資本成本與項目投資（分?jǐn)?shù)比例約為10%)。長期籌資方式及其特點；資本成本與資本結(jié)構(gòu)決策；項目投資與現(xiàn)金流量估算；項目投資評價方法概述。3.企業(yè)財務(wù)分析：報表解讀（分?jǐn)?shù)比例約為15%）。財務(wù)分析方法概述；償債能力分析；盈利能力和營運能力分析；投資分析；不同利益相關(guān)者對報表的解讀；財務(wù)分析的局限性?？荚囍付ń滩模褐袊銕熧Y格考試用書會計與財務(wù)：李曉梅主編，江先學(xué)主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010版，所有章節(jié)。A8精算管理考試時間：3小時考試形式：選擇題（分?jǐn)?shù)比例為20%）、主觀題（分?jǐn)?shù)比例為80%）考試要求：本科目是關(guān)于精算管理基本思想及相關(guān)技術(shù)的課程，考生應(yīng)掌握關(guān)于精算管理控制循環(huán)的基本思想，并學(xué)習(xí)如何將精算管理的思想和技術(shù)應(yīng)用于產(chǎn)品管理、負(fù)債評估、資產(chǎn)負(fù)債管理以及資本金管理等具體的精算實踐中?？忌鷳?yīng)能夠站在保險公司經(jīng)營管理的角度看待和分析精算技術(shù)和精算的實踐活動，靈活運用精算管理系統(tǒng)的思想和精算技術(shù)分析和解決相關(guān)領(lǐng)域的商業(yè)問題?？荚噧?nèi)容：A、精算師、精算職業(yè)及精算工作的環(huán)境（分?jǐn)?shù)比例約為15%）1.精算師與精算職業(yè)（第一章）2. 精算工作的環(huán)境（第二章）B、精算管理系統(tǒng)的環(huán)節(jié)（分?jǐn)?shù)比例約為30%）1.明確問題（第三章）（分?jǐn)?shù)比例約為10%）2.解決問題（第四章）（分?jǐn)?shù)比例約為15%）3.結(jié)果監(jiān)控與反饋（第五章）（分?jǐn)?shù)比例約為5%）C、精算管理系統(tǒng)在精算實踐中的應(yīng)用（分?jǐn)?shù)比例約為55%）1.產(chǎn)品開發(fā)與管理（第六章）（分?jǐn)?shù)比例約為20%）2.負(fù)債評估（第七章）（分?jǐn)?shù)比例約為20%）3.資產(chǎn)負(fù)債管理（第八章）（分?jǐn)?shù)比例約為10%）4.償付能力（第九章）（分?jǐn)?shù)比例約為5%）考試指定教材：中國精算師資格考試用書精算管理：中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010版，所有章節(jié)。第部分中國精算師資格考試-精算師部分F1 保險法及相關(guān)法規(guī)考試時間：4 小時考試形式：選擇題、主觀題考試要求： 本科目考試內(nèi)容以現(xiàn)行保險法為主要依據(jù)，并涉及與保險公司經(jīng)營有關(guān)的稅法、公司法和保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的行政規(guī)章等方面的知識。通過對保險法和相關(guān)法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，要求掌握保險法的基本理論和相關(guān)法律知識?？荚噧?nèi)容： 鑒于該科目涉及產(chǎn)險、壽險兩個方面的內(nèi)容，考試內(nèi)容將分為公共部分（70%）和考生自主選擇部分（30%）。A. 保險法（分?jǐn)?shù)比例約為70）一、公共部分。 公共部分包括保險法總論、保險合同法和保險監(jiān)管法的相關(guān)內(nèi)容（括號中標(biāo)識的章節(jié)為指定教材的對應(yīng)章節(jié)）。1. 保險的概念、特征和保險的分類（第1 章）；2. 保險法的概念、調(diào)整對象與地位；我國保險法的基本原則；我國保險法的作用及其效力（第2 章）；3. 保險合同的概念、特征；保險合同的種類（第3 章）；4. 保險合同法的基本原則（第4 章）；5. 保險合同的訂立與效力（第5 章）；6. 保險合同的主體和關(guān)系人的法律地位及享有和承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)（第6章）；7. 保險合同的內(nèi)容（第7 章）；8. 保險合同的履行；保險合同的變更、轉(zhuǎn)讓和權(quán)利義務(wù)終止等內(nèi)容（第8、9 章）；9. 保險監(jiān)管的有關(guān)理論，如保險監(jiān)管的內(nèi)涵；對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的必要性；保險監(jiān)管的主體、方式和監(jiān)管手段及措施；我國保險監(jiān)管的目標(biāo)和保險監(jiān)管原則（第10 章）；10. 保險公司的設(shè)立形條件、程序；保險公司的變更和終止等（第11 章）；11. 對保險中介的監(jiān)管，主要包括保險代理人的法律地位、設(shè)立監(jiān)管；保險代理人的行為規(guī)范及法律責(zé)任；對保險經(jīng)紀(jì)人設(shè)立的監(jiān)管、保險經(jīng)紀(jì)人的行為規(guī)范及法律責(zé)任；保險公估人的設(shè)立、行為規(guī)范及法律責(zé)任等（第12 章）；12. 對保險經(jīng)營活動和管理活動的監(jiān)管，主要包括保險公司經(jīng)營規(guī)則及保險公司違反保險經(jīng)營規(guī)則的法律責(zé)任；對保險條款和費率的監(jiān)管；對保險公司資金運用的監(jiān)管；對保險公司的整頓與接管；對保險公司市場退出的監(jiān)管等（第13 章）。二、可選擇部分（考生選擇產(chǎn)壽之一） 要求考生在掌握公共部分的基礎(chǔ)上，壽險考生主要應(yīng)掌握人身保險合同的特殊規(guī)定，產(chǎn)險考生主要應(yīng)掌握財產(chǎn)保險合同的特殊規(guī)定，在考試內(nèi)容上將突出產(chǎn)壽險的不同要求和特點。標(biāo)準(zhǔn)以我國保險法關(guān)于人身保險合同和財產(chǎn)保險合同兩節(jié)的內(nèi)容加以區(qū)分。B. 相關(guān)法律（分?jǐn)?shù)比例約為30） 對相關(guān)法律不再區(qū)分公共部分和可選擇部分，但產(chǎn)險考試的考生不必側(cè)重婚姻法、繼承法。1. 民法通則和合同法（分?jǐn)?shù)比例約為10%）。2. 公司法、婚姻法、繼承法等（分?jǐn)?shù)比例約為10%）3. 營業(yè)稅法、企業(yè)所得稅法和個人所得稅法（分?jǐn)?shù)比例約為10，參見附錄）考試指定教材：保險法及相關(guān)法規(guī)，許崇苗主編，魏迎寧主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社2010 版。F2保險公司財務(wù)管理考試時間：4 小時考試形式：選擇題（15%）、主觀題（85%）考試要求： 本課程包括財務(wù)管理概述、會計、分析、管理、實務(wù)五個方面。通過該課程的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握有關(guān)財務(wù)管理的系統(tǒng)理論，了解保險公司財務(wù)管理的基本內(nèi)容與原則，掌握中國新企業(yè)會計準(zhǔn)則的有關(guān)內(nèi)容，并能運用財務(wù)管理的方法對保險公司的財務(wù)狀況做出評價和建議。同時，能夠?qū)ΡｋU公司的經(jīng)營管理提供建設(shè)性的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與決策。在掌握保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理、資金投資管理、盈余及其管理、財務(wù)報告分析的基礎(chǔ)上，在了解保險公司償付能力管理、價值管理、戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎(chǔ)上，能夠建立系統(tǒng)的財務(wù)控制和管理模式，做到資本的有效管理，并能綜合運用財務(wù)、精算評估方法進(jìn)行全面預(yù)算和績效管理等支持。考試內(nèi)容： 考試內(nèi)容分為公共部分、壽險公司方向和非壽險公司方向。公共部分分?jǐn)?shù)占比為70%；選考部分分?jǐn)?shù)占比為30%，分為壽險公司方向和財險公司方向，考生可以自主選擇其一。公共部分（70分）：A. 保險公司財務(wù)管理概述1. 理解保險公司財務(wù)管理的特殊性和目標(biāo)2. 了解保險公司財務(wù)管理的內(nèi)容與環(huán)境3. 了解保險公司治理結(jié)構(gòu)，理解財務(wù)管理組織基本原理4. 了解精算師在保險公司財務(wù)管理中的作用B. 保險公司財務(wù)會計基本原理和報表體系概述1. 掌握保險公司財務(wù)會計基本原理2. 理解保險公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表內(nèi)容3. 了解企業(yè)會計準(zhǔn)則第30 號財務(wù)報表列報內(nèi)容4. 理解保險公司財務(wù)報表的合并C. 企業(yè)會計準(zhǔn)則概述及操作實務(wù)1. 了解中國企業(yè)會計準(zhǔn)則的大致發(fā)展過程和新企業(yè)會計準(zhǔn)則的主要特點2. 掌握新企業(yè)會計準(zhǔn)則對金融工具確認(rèn)和計量的要求3. 掌握新企業(yè)會計準(zhǔn)則對原保險合同的要求4. 掌握新企業(yè)會計準(zhǔn)則對再保險合同的要求D. 企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2號執(zhí)行實務(wù)（壽險、非壽險方向考生均需掌握原理，非壽險方向考生對于書中壽險產(chǎn)品例子不要求掌握）1. 了解企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2 號及其與保險公司相關(guān)的內(nèi)容2. 掌握保費收入拆分執(zhí)行原理3. 掌握財務(wù)報告準(zhǔn)備金/負(fù)債計量原理4. 能應(yīng)用書中的內(nèi)容分析和解決保險公司中實務(wù)問題E. 保險公司財務(wù)報告及分析1. 上市保險公司的財務(wù)報告比較分析2. 投資業(yè)務(wù)3. 2008 年4 家上市公司年度報告摘要4. 能應(yīng)用書中內(nèi)容對保險公司投資業(yè)務(wù)的財務(wù)報告比較分析5. 了解上市保險公司的年度報告F. 保險公司盈利及其管理1. 分析保險公司盈利及其來源2. 理解影響保險公司盈利的因素及其對公司的影響G. 保險公司價值管理1. 理解保險公司價值的概念及價值的來源；2. 理解內(nèi)含價值報告的背景、定義和計算步驟等3. 掌握EV 報告的內(nèi)容、使用和方法4. 理解歐洲CFO 論壇關(guān)于EV 的操作標(biāo)準(zhǔn)方法5. 掌握經(jīng)濟(jì)價值評估的組成和計算6. 能夠應(yīng)用書中的內(nèi)容和知識點解決和分析關(guān)于內(nèi)含價值和經(jīng)濟(jì)價值評估的實務(wù)問題7. 掌握保險公司的價值管理和估值方法H. 保險資金投資及其管理1. 理解保險資金投資原理和管理2. 了解保險資金投資的組織架構(gòu)3. 掌握保險資金投資的主要資產(chǎn)類型及管理辦法4. 理解保險資金戰(zhàn)略配置的理論，了解配置步驟和流程5. 理解保險資產(chǎn)委托管理基本內(nèi)涵及其模式6. 掌握保險資金管理的績效評估方法I. 保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理1. 了解資產(chǎn)負(fù)債管理的背景及基本原則2. 掌握資產(chǎn)負(fù)債模型的主要內(nèi)容和建模技術(shù)3. 掌握資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和ALM 報告4. 能夠應(yīng)用本章知識點解決和分析實務(wù)問題J. 保險公司償付能力及監(jiān)管1. 了解最低償付能力要求、保險公司面臨的風(fēng)險及償付能力對可分配利潤的影響2. 掌握針對償付能力的管理措施3. 掌握償付能力管理的國際比較分析4. 掌握我國的償付能力管理監(jiān)管體系與實踐5. 了解償付能力監(jiān)管的最近發(fā)展趨勢6. 能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決償付能力及監(jiān)管的實務(wù)問題K. 保險公司的資本和盈余管理1. 了解保險公司資本管理的背景、目的、內(nèi)容等2. 掌握保險公司的資本需求評估3. 理解保險公司資本的內(nèi)部、外部來源4. 理解財務(wù)再保險在保險公司資本管理中的作用5. 掌握決定股利政策的因素以及公司的股利政策L. 保險公司戰(zhàn)略規(guī)劃1. 了解保險公司中長期計劃與公司戰(zhàn)略的關(guān)系2. 掌握保險公司中長期計劃的編制步驟和內(nèi)容3. 掌握保險公司中長期計劃的可行性分析4. 能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決中長期業(yè)務(wù)計劃編制中的實務(wù)問題M. 保險公司全面預(yù)算和績效管理1. 理解保險公司全面預(yù)算管理的概念、內(nèi)容與編制方法2. 掌握保險公司績效管理附錄：保險公司商業(yè)計劃編制案例壽險方向（30分）：E. 保險公司財務(wù)報告及分析1. 人壽保險公司財務(wù)報表項目實務(wù)2. 上市保險公司的財務(wù)報告比較分析3. 保險業(yè)務(wù)：壽險財務(wù)數(shù)據(jù)分析（中國人壽、中國平安和中國太保）4. 掌握人壽保險公司財務(wù)報表項目及其財務(wù)分析指標(biāo)，并能進(jìn)行利源分析5. 能應(yīng)用書中內(nèi)容對保險公司壽險業(yè)務(wù)的財務(wù)報告比較分析F. 保險公司盈利及其管理1. 保險公司盈利及其來源概述2. 保險公司的盈利及其來源：壽險業(yè)務(wù)利源分析3. 保險公司費用管理（壽險相關(guān)）：了解壽險公司的各類費用，掌握費用分?jǐn)偟姆椒?. 保險公司盈利案例分析：壽險業(yè)務(wù)5. 能分析壽險公司盈利及其來源6. 能運用書中知識對壽險公司盈利進(jìn)行分析M. 保險公司全面預(yù)算和績效管理1. 保險公司的績效管理：2. 保險公司關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）的設(shè)定-壽險公司價值樹3. 保險公司KPI 設(shè)計案例-壽險公司KPI 設(shè)計例子4. 能根據(jù)壽險公司價值樹設(shè)計KPI 進(jìn)行績效管理非壽險方向（30分）：E. 保險公司財務(wù)報告及分析產(chǎn)險公司財務(wù)報表項目實務(wù)上市保險公司的財務(wù)報告比較分析保險業(yè)務(wù)：財產(chǎn)險財務(wù)數(shù)據(jù)分析（中國人保、中國太保和中國平安）1. 掌握財產(chǎn)保險公司財務(wù)報表項目及其財務(wù)分析指標(biāo)，并能進(jìn)行利源分析2. 能應(yīng)用書中內(nèi)容對保險公司財險業(yè)務(wù)的財務(wù)報告比較分析F. 保險公司盈利及其管理保險公司盈利及其來源概述保險公司的盈利及其來源：產(chǎn)險業(yè)務(wù)利源分析保險公司費用管理（非壽險相關(guān)）保險公司盈利案例分析：產(chǎn)險業(yè)務(wù)保險公司價值管理和估值：財險公司估值概述財險保險公司估值的例子1. 能分析財險公司盈利及其來源2. 了解財險公司的各類費用，掌握費用分?jǐn)偟姆椒?. 能運用書中知識對財險公司盈利進(jìn)行分析M. 保險公司全面預(yù)算和績效管理1. 保險公司的績效管理2. 保險公司關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）的設(shè)定-財險公司價值樹3. 保險公司KPI 設(shè)計案例-財險公司KPI 設(shè)計例子：能根據(jù)財險公司價值4. 樹設(shè)計KPI 進(jìn)行績效管理考試指定教材：中國精算師資格考試用書 保險公司財務(wù)管理 陳兵主編 丁鵬主審 中國財政經(jīng)濟(jì)出版社. 2010推薦參考材料（考生參考使用，非考試出題教材，不出題）：公共部分考生可參考：【1】保險公司高級財務(wù)管理實務(wù)陳兵主編 丁鵬主審 中國財政經(jīng)濟(jì)出版社. 2011【2】保監(jiān)發(fā)20107 號，關(guān)于印發(fā)保險公司償付能力報告編報規(guī)則問題解答第9 號：償付能力報告編報規(guī)則與企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第2 號的銜接的通知?！?】保監(jiān)廳函2009333 號，關(guān)于征求對重大保險風(fēng)險測試實施指引（征求意見稿）的意見的函?！?】保監(jiān)發(fā)2009121 號，關(guān)于印發(fā)精算報告編報規(guī)則的通知?！?】保監(jiān)發(fā)200921 號，關(guān)于修訂精算報告分紅保險業(yè)務(wù)報告編報規(guī)則的通知?！?】保監(jiān)發(fā)200889 號，關(guān)于實施保險公司償付能力管理規(guī)定有關(guān)事項的通知?！?】保監(jiān)發(fā)200690 號，關(guān)于印發(fā)保險公司費用分?jǐn)傊敢耐ㄖ?。壽險方向考生可參考：【1】魏迎寧編著 壽險公司內(nèi)含價值的理論和實踐 經(jīng)濟(jì)管理出版社 2005【2】陳戈編著 壽險公司經(jīng)濟(jì)資本問題研究 中國商業(yè)出版社 2009【3】保監(jiān)發(fā)200583 號，關(guān)于印發(fā)人身保險內(nèi)含價值報告編制指引的通知非壽險方向考生可參考：吳曉輝 中國非壽險公司償付能力管理研究，西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2010.F6 非壽險定價考試時間：4小時考試形式：客觀題（30%），主觀題（70%）考試要求： 本科目是非壽險精算方向的高級課程，內(nèi)容包括非壽險定價的主要方法及其應(yīng)用。通過本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握各種非壽險定價模型的原理、方法和應(yīng)用；熟悉各種定價方法的優(yōu)缺點、適用范圍及其在應(yīng)用中應(yīng)該注意的問題；可以根據(jù)非壽險損失數(shù)據(jù)的特點選擇合適的定價模型，并對模型的輸出結(jié)果做出合理解釋；能夠應(yīng)用適當(dāng)?shù)姆椒▽ΤＲ姷姆菈垭U產(chǎn)品進(jìn)行成本分析并厘定其費率。本科目的主觀題部分會要求考生完成定價過程的部分計算環(huán)節(jié)。考試內(nèi)容：A、非壽險定價基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為15%） 本部分主要考察對非壽險損失數(shù)據(jù)的匯總和整理，主要是風(fēng)險單位數(shù)數(shù)據(jù)、賠款數(shù)據(jù)和保費數(shù)據(jù)，考生應(yīng)熟悉非壽險損失數(shù)據(jù)的特點，并根據(jù)定價需要采取合適的數(shù)據(jù)整理方法。此外，考生應(yīng)該從整體上掌握非壽險定價的主要過程及其基本原則。B、分類風(fēng)險的定價（分?jǐn)?shù)比例約為20%） 本部分主要考察非壽險分類費率厘定的各種方法，重點是迭代法（最小偏差法）和廣義線性模型，考生應(yīng)熟悉它們的基本理論性質(zhì)，在應(yīng)用中應(yīng)該注意的問題，以及它們之間的相互關(guān)系。考生應(yīng)該可以根據(jù)實際需要選擇合適的分類費率厘定方法，并做出合理的解釋和評價。本部分不直接考察對統(tǒng)計軟件的應(yīng)用，但會考察對統(tǒng)計軟件輸出結(jié)果的解釋。此外，本部分還會考察非壽險產(chǎn)品中常用的分類變量。C、個體風(fēng)險的定價（分?jǐn)?shù)比例約為15%） 本部分主要考察信度模型的應(yīng)用，表定費率和綜合費率的應(yīng)用，獎懲系統(tǒng)的特點和應(yīng)用，追溯費率的基本原理和應(yīng)用?？忌粌H應(yīng)該熟悉個體風(fēng)險定價的基本原理及其特點，還應(yīng)該根據(jù)實際需要選擇合適的方法，并對結(jié)果進(jìn)行合理解釋。D、特定保單條款的定價（分?jǐn)?shù)比例約為15%） 本部分主要考察當(dāng)保單中包含一些特定條款時的定價問題，具體包括免賠額保單的定價，限額保單的定價，共同保險保單的定價，以及索賠報案制保單的定價?？忌鷳?yīng)該熟悉這些定價方法的基本原理和基本性質(zhì)，可以完成定價過程中的有關(guān)計算。E、附加保費（分?jǐn)?shù)比例約為10%） 本部分主要考察費用附加和利潤附加的計算，以及保費原理及其應(yīng)用。考生應(yīng)該熟悉費用附加和利潤附加的各種計算方法，它們的假設(shè)條件和優(yōu)缺點，并根據(jù)實際需要選擇合適的方法，熟悉保費原理的特點以及在風(fēng)險附加計算中的具體應(yīng)用。F、其他定價方法（分?jǐn)?shù)比例約為10%） 本部分主要考察資產(chǎn)份額模型和巨災(zāi)風(fēng)險的定價原理。考生應(yīng)該熟悉資產(chǎn)份額模型的基本原理，該方法在非壽險定價中的具體應(yīng)用，以及與其他定價方法的主要區(qū)別。本部分還會考察有關(guān)巨災(zāi)風(fēng)險定價的一些基本概念。G、再保險定價（分?jǐn)?shù)比例約為15%） 本部分主要考察各種再保險的定價原理和基本方法，具體包括比例再保險、險位超賠再保險、事故超賠再保險和巨災(zāi)超賠再保險的定價方法?？忌鷳?yīng)該熟悉這些定價方法的特點和計算過程，還可以根據(jù)有關(guān)要求計算再保險的利潤附加?？荚囍付ń滩暮唾Y料：中國精算師資格考試用書：非壽險定價孟生旺主編 祝光建主審 中國財政經(jīng)濟(jì)出版社 2011版。F7非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金評估考試時間：4小時考試形式：客觀題（30%），主觀題（70%）考試要求：本科目要求考生具有較好的非壽險精算數(shù)學(xué)基礎(chǔ)和非壽險實務(wù)背景知識，建議考生應(yīng)預(yù)先通過課程A6（非壽險精算）、A8（精算管理）和F5（非壽險精算實務(wù)）等課程。通過學(xué)習(xí)本科目，考生應(yīng)從技術(shù)方法和制度設(shè)計兩個方面熟練掌握非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金評估的實務(wù)操作技術(shù)和流程，特別是能夠應(yīng)用精算原理和方法分析在精算評估、財務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險管理以及保險監(jiān)管工作中可能遇到的新問題，體現(xiàn)精算師對保險行業(yè)與公司的重要價值?？荚噧?nèi)容：本課程內(nèi)容覆蓋面較寬，既包括技術(shù)方法，又包括報告制度，還包括準(zhǔn)備金與保險公司財務(wù)和風(fēng)險管理的聯(lián)系，考試目的在于考核考生是否具備綜合應(yīng)用精算原理和方法去分析和解決實際問題的能力。具體學(xué)習(xí)和考試內(nèi)容可以概括為三部份。A、基礎(chǔ)部分（約占15%）。包括指定參考書中的第1、2章和附錄3等相關(guān)內(nèi)容。B、非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的評估方法和實際問題（約占60%）。包括指定考試用書中的第312章，以及附錄1-2和附錄5的內(nèi)容。C、關(guān)于責(zé)任準(zhǔn)備金評估的報告制度以及與保險公司財務(wù)和風(fēng)險管理的關(guān)系（約占25%）。包括考試用書第1316章和附錄4-5中的相關(guān)內(nèi)容考試指定教材和資料：中國精算師協(xié)會考試用書： 非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金評估 謝志剛主編、徐欣欣主審，中國財政經(jīng)濟(jì)出版社，2011年6月F9資產(chǎn)負(fù)債管理考試時間：4小時考試形式：客觀題（30%），主觀題（70%）本考試科目是中國精算師資格考試高級階段的考試課程，在學(xué)習(xí)本課程前，考生最好已經(jīng)具備財務(wù)管理（F2）和投資方面（F8）的基礎(chǔ)知識。本課程的主要內(nèi)容包括：資產(chǎn)負(fù)債管理的基礎(chǔ)、保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的方法與技術(shù)、資產(chǎn)負(fù)債管理在保險業(yè)的應(yīng)用、保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的案例分析和資產(chǎn)負(fù)債管理在中國保險業(yè)的實踐五大部分。通過本課程的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的基本理論與應(yīng)用的框架，熟悉資產(chǎn)負(fù)債管理的主要方法和工具及其特點。在掌握了資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理和主要技術(shù)方法的基礎(chǔ)上，能夠靈活運用資產(chǎn)負(fù)債管理解決保險公司日常經(jīng)營管理的相關(guān)問題，并對圍繞資產(chǎn)負(fù)債管理體系和管理模式的相關(guān)問題提出可行的建議?？忌鷳?yīng)了解如何從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度來分析和支持保險公司的產(chǎn)品開發(fā)、負(fù)債評估和資金運用活動。同時，了解資產(chǎn)負(fù)債管理在保險公司整體管理中的地位和作用，以便能夠綜合運用本課程中的理論與方法進(jìn)行案例分析?？忌鷳?yīng)對我國當(dāng)前保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理狀況有所了解，并結(jié)合所處的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、保險經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境積極的思考我國保險公司在資產(chǎn)負(fù)債管理方面的特點和問題，將資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理充分和有效地應(yīng)用于我國的保險經(jīng)營實踐。A、資產(chǎn)負(fù)債管理基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為15%20%）資產(chǎn)負(fù)債管理是保險公司商業(yè)經(jīng)營管理實踐活動的一個重要組成部分，企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目的是協(xié)調(diào)企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債，以實現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)?？荚囈螅?掌握資產(chǎn)負(fù)債管理的基本概念和原理，了解資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程，了解對資產(chǎn)負(fù)債管理與現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的相關(guān)比較分析?？荚噧?nèi)容： 1. 資產(chǎn)負(fù)債管理引論。考生應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債管理的全貌有所了解，并具體掌握以下知識點：（1）金融業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理產(chǎn)生的歷史淵源和條件；（2）資產(chǎn)負(fù)債管理的基本概念，包括：定義、基本原則、主要方法；（3）保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的主要途徑和應(yīng)用。2. 資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程。考生應(yīng)對保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程有所了解，并具體掌握以下知識點：（1）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的外部動因和條件；（2）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)部動因和條件；（3）保險公司產(chǎn)品的變遷對資產(chǎn)負(fù)債管理的作用及應(yīng)用；（4）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債綜合管理的發(fā)展歷程。3. 現(xiàn)代金融風(fēng)險管理?？忌鷳?yīng)對現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的全貌有所了解，并具體掌握以下知識點：（1）現(xiàn)代金融風(fēng)險管理的基本概念和原理；（2）市場風(fēng)險與資產(chǎn)負(fù)債管理的關(guān)系；（3）信用風(fēng)險與資產(chǎn)負(fù)債管理的關(guān)系；（4）承保風(fēng)險與資產(chǎn)負(fù)債管理的關(guān)系。B、資產(chǎn)負(fù)債管理的方法與技術(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為20%30%）保險公司的資產(chǎn)和負(fù)債具有其自身的鮮明特點，有效的資產(chǎn)負(fù)債管理是建立在對具體的資產(chǎn)和負(fù)債的充分認(rèn)識和采用與之適用的計量和管理方法的基礎(chǔ)之上，面對越來越復(fù)雜的市場和經(jīng)營環(huán)境，資產(chǎn)負(fù)債管理的技術(shù)方法有時會對經(jīng)營起到?jīng)Q定性的作用?？荚囈螅?掌握保險公司資產(chǎn)與負(fù)債的基本特征，熟悉目前金融資產(chǎn)和保險業(yè)務(wù)負(fù)債的計量中所采用的主要評估方法，熟悉資產(chǎn)負(fù)債管理中較為成熟的一般性方法和高級方法，了解資產(chǎn)負(fù)債管理中的績效評估問題，以及正在興起的資產(chǎn)負(fù)債管理中的整體性方法?？荚噧?nèi)容： 1. 保險公司資產(chǎn)與負(fù)債的主要特征?？忌鷳?yīng)對保險公司資產(chǎn)與負(fù)債的主要特征有所了解，并學(xué)習(xí)產(chǎn)生這些特征的主要原因和機(jī)制，具體掌握以下知識點：（1）保險公司資金運用的一般原則和方法以及與保險公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的關(guān)系；（2）從三個方面分析保險公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和特點；（3）保險公司負(fù)債的形成機(jī)制；（4）各種保險主要業(yè)務(wù)形態(tài)的負(fù)債特征。2. 金融資產(chǎn)模型?？忌鷳?yīng)對常用的金融資產(chǎn)基本模型有所了解，并能夠靈活運用這些模型進(jìn)行相應(yīng)的分析和計算。希望考生具體掌握以下知識點：（1）無套利市場的基本概念和特點；（2）無套利資產(chǎn)定價模型的基本原理和主要結(jié)論；（3）各種利率模型的基本形式和主要結(jié)論，并能夠進(jìn)行基本的計算；（4）債券模型，包括含選擇權(quán)債券的定價原理和方法；（5）股權(quán)類資產(chǎn)的基本模型和應(yīng)用。3. 保險業(yè)務(wù)負(fù)債的評估方法?？忌鷳?yīng)對從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度進(jìn)行保險業(yè)務(wù)負(fù)債評估的主要方法有所了解，并學(xué)習(xí)這些方法的基本原理和主要內(nèi)容及其應(yīng)用，希望考生具體掌握以下知識點：（1）法定保險業(yè)務(wù)負(fù)債評估與一般會計準(zhǔn)則負(fù)債評估的一般原則和主要內(nèi)容，以及兩者的主要區(qū)別；（2）最優(yōu)估計負(fù)債評估的基本原理和目前實踐中的主要方法；（3）采用公允價值方法進(jìn)行負(fù)債評估的主要原理和方法。4. 保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的一般技術(shù)和方法?？忌鷳?yīng)了解保險公司資產(chǎn)負(fù)債的主要風(fēng)險類型，掌握現(xiàn)金流匹配方法和免疫理論，并能熟練計算與久期和凸值等相關(guān)未知參數(shù)。通過學(xué)習(xí)，希望考生具體掌握以下知識點：（1）保險公司資產(chǎn)負(fù)債的主要風(fēng)險類型，各自的成因及特點；（2）利率風(fēng)險的度量方法，三種久期以及三種凸值的概念、計算方法以及相互之間的聯(lián)系；（3）掌握免疫以及匹配技術(shù)的原理、方法及各自的特點。5. 保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的高級方法?？忌鷳?yīng)了解現(xiàn)代金融風(fēng)險計量的幾種主要方法，以及對沖策略的基本方法和在資產(chǎn)負(fù)債管理中的應(yīng)用，具體的知識點包括：（1）在險價值（VaR）的基本概念與計算；（2）一致性風(fēng)險度量的基本性質(zhì)；（3）對沖的基本原理，以及一些重要的敏感性參數(shù)的基本概念，Delta與Gamma的計算與應(yīng)用；（4）對沖方法在保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理中的應(yīng)用；（5）動態(tài)財務(wù)分析的基本原理和方法。6. 資產(chǎn)負(fù)債管理與績效評估?？忌鷳?yīng)對了解常用的績效評估方法，并學(xué)習(xí)這些方法在資產(chǎn)負(fù)債管理中的應(yīng)用，希望考生具體掌握以下知識點：（1）績效評估的基本原則；（2）投資績效的評估