二一最新版本一季度全面預(yù)算工作總結(jié).doc

.一至五月份工作總結(jié)和下一步工作打算礦領(lǐng)導(dǎo)：2010年以來,預(yù)算審計科在礦班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力合作及各位同仁的全力支持下,根據(jù)集團公司下達的指標，結(jié)合我礦實際情況，從預(yù)算管理工作的準確度、精細度、執(zhí)行力上下功夫，深入推進全面預(yù)算管理工作，嚴格預(yù)算指標獎懲兌現(xiàn)，積極開展了全面預(yù)算“以旬保月、以月保季、以季保年”活動，全面預(yù)算管理工作又上新臺階?，F(xiàn)將一至五月份全面預(yù)算管理工作和下一步工作打算匯報如下：一、一至五月份全面預(yù)算管理工作總結(jié)（一）科學測算、統(tǒng)籌安排，全面、及時、準確地完成年度預(yù)算編制根據(jù)集團公司全面預(yù)算工作部署，我們緊密結(jié)合實際，轉(zhuǎn)方式，抓關(guān)鍵環(huán)節(jié)，及時準確的完成了2010年度預(yù)算編制工作。整個預(yù)算方案以集團公司下達的生產(chǎn)經(jīng)營考核指標為基礎(chǔ)，綜合分析我礦經(jīng)濟增長的因素、近幾年的財務(wù)指標，充分考慮了政策性增支因素，同時也衡量了“關(guān)注員工、建設(shè)和諧礦區(qū)”的資金需求，充分體現(xiàn)了“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、量力而行、盡力而為、收支平衡、集中資金辦大事”的原則，既符合集團公司的要求，又切合我礦的實際。2010年預(yù)算報表順利地通過了集團公司的審核、批準。整個預(yù)算方案明確了我礦2010年度全面預(yù)算的工作目標任務(wù)，為我礦生產(chǎn)經(jīng)營工作地順利開展打下了良好的基礎(chǔ)。（二）完善全面預(yù)算管理制度，強化全面預(yù)算管理和監(jiān)督進入2010年以來，我們結(jié)合實際情況，在2009年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進一步完善修訂了全面預(yù)算管理暫行辦法、全面預(yù)算編制實施細則、全面預(yù)算編制制度、全面預(yù)算執(zhí)行控制制度、全面預(yù)算分析報告制度、全面預(yù)算調(diào)整制度、全面預(yù)算考核制度和全面預(yù)算管理工作流程，初步草擬了全面預(yù)算預(yù)警制度、古城煤礦目標成本管理辦法，在編制方法、編制手段、編制標準、編制程序上，都做了具體要求，由過去的以“科室控制”為主轉(zhuǎn)向“礦（職能科室）、區(qū)隊、班組”三級包保責任制，全礦自上而下分層次建立預(yù)算目標，層層細化分解，完善了全面預(yù)算管理體制。（三）加強預(yù)算資金管理，規(guī)范預(yù)算支出程序我們高度重視預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、執(zhí)行跟蹤管理、監(jiān)督考核等流程。在編制預(yù)算時采用“以收定支、費用匹配”的原則，根據(jù)收付實現(xiàn)制，采取零基預(yù)算的方法進行統(tǒng)籌規(guī)劃。原則上堅決杜絕預(yù)算外支出。一旦出現(xiàn)重大變化，由相關(guān)單位提出調(diào)整申請，實行逐級申報、審批制度，預(yù)算審計科將根據(jù)調(diào)整后的金額進行旬、月度、季度、年度考核，與個人績效考核總分掛鉤，并對各單位的日?，F(xiàn)金流進行統(tǒng)籌安排，由靜態(tài)控制變動態(tài)控制，預(yù)算支出得到進一步規(guī)范。（四）強化內(nèi)部管理，做好日常工作1.及時、準確報送月度預(yù)算執(zhí)行情況、月度預(yù)算等各類報表。2.認真寫好月度預(yù)算執(zhí)行情況分析、月度預(yù)算情況分析。按照集團公司及我礦領(lǐng)導(dǎo)要求，每月及時向集團公司、礦領(lǐng)導(dǎo)報送收支執(zhí)行情況分析。為更加全面地分析預(yù)算執(zhí)行情況，預(yù)算科還要求各預(yù)算執(zhí)行部門按月報送預(yù)算執(zhí)行情況分析。3.準確及時審核各項資金支付、并做好核對工作。在認真審核的基礎(chǔ)上，在不違反制度、規(guī)定的同時，盡力為客戶和員工提供方便。加強與有關(guān)業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系與對帳，做到與相關(guān)業(yè)務(wù)部門核對一致。4.全盤考慮，積極工作，圓滿完成了集團公司一季度的預(yù)算考核和財務(wù)總監(jiān)榮總的調(diào)研工作。（五）一至四月份主要指標預(yù)算完成情況1.原煤產(chǎn)量、發(fā)電量原煤預(yù)計產(chǎn)量86.7萬噸，賬面完成產(chǎn)量90.22萬噸，完成預(yù)算的104%。預(yù)計發(fā)電6000萬度，實際發(fā)電6220.9萬度，完成預(yù)算的104%。 2.掘進進尺預(yù)計掘進進尺3200米,實際完成3760米，完成預(yù)算的 118%，其中：預(yù)計開拓進尺680米，實際完成720米，完成預(yù)算的106%。3.煤炭銷量原煤預(yù)計銷量20.48萬噸，實際銷量27.52萬噸,完成預(yù)算的134%。主要原因是產(chǎn)量增加導(dǎo)致銷量提高3.52萬噸，尤其是3月份洗煤入洗量下降，導(dǎo)致原煤銷量8.59萬噸，比預(yù)算4.7萬噸增加3.89萬噸。洗煤預(yù)計銷量41.17 萬噸，實際銷量42.39萬噸，完成預(yù)算的103 %。4.營業(yè)收入預(yù)計收入59006萬元，實際收入63496萬元,完成預(yù)算的108%。5.利潤預(yù)計利潤總額33809萬元，實際完成利潤39643 萬元，完成預(yù)算的117%。預(yù)計考核利潤為22728萬元，累計實現(xiàn)考核利潤為26180萬元，完成預(yù)算的115%。6.原煤成本預(yù)計原煤完全總成本為21137萬元，單位完全成本為243.79元/噸，實際完全總成本21756 萬元，單位完全成本 241.15元/噸，完成預(yù)算目標。7.人工成本預(yù)計人工成本支出8064萬元，實際支出7584萬元，完成預(yù)算的94%。8.資金收支情況資金期初結(jié)余26230萬元，本期收入總額預(yù)算數(shù)68946 萬元，實際收入73251萬元，完成預(yù)算的106%。本期支出總額預(yù)算數(shù)69070萬元，實際支出65932萬元，完成預(yù)算的95 %。（六）預(yù)算管理中存在的主要問題1.預(yù)算分析的深度和廣度還不夠，缺乏符合實際、行之有效的分析模式。雖然開展了預(yù)算分析工作，但分析的深度和廣度不夠，一般僅停留在預(yù)算數(shù)字的分析上，缺少對年度經(jīng)營預(yù)算的檢查、分析。在分析活動中，缺乏符合實際、行之有效的分析模式，不利于預(yù)算管理機構(gòu)及各部門及時、全面地編寫分析報告，開展分析工作。2.預(yù)算的執(zhí)行控制力有待進一步加強。預(yù)算執(zhí)行不佳、控制不力是目前預(yù)算管理領(lǐng)域中存在的通病。如果缺乏對預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤管理和有效監(jiān)督，就會架空預(yù)算控制的職能，導(dǎo)致預(yù)算指標的日常實施缺乏有效的控制。只有根據(jù)預(yù)算執(zhí)行過程中反饋的情況來及時指導(dǎo)礦井的生產(chǎn)經(jīng)營行為，及時地發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞，才能保證預(yù)算目標的實現(xiàn)。在預(yù)算執(zhí)行中應(yīng)注意權(quán)限的劃分和制衡，尤其對預(yù)算調(diào)整的權(quán)力應(yīng)進一步加以限制，否則容易使超預(yù)算和無預(yù)算的項目由于預(yù)算調(diào)整權(quán)的濫用而照樣開展，成本費用超預(yù)算的現(xiàn)象則必然發(fā)生，就會使預(yù)算對實際行為的控制作用嚴重受損，預(yù)算管理的嚴肅性無法得到體現(xiàn)。二、下一步預(yù)算管理工作打算（一）注重成本費用預(yù)算管理，實現(xiàn)降本增效嚴格按照國家有關(guān)成本費用開支范圍和標準，合理確認和計量成本費用，規(guī)范成本費用的預(yù)算和執(zhí)行；運用科學的財務(wù)分析方法，做好成本預(yù)算、成本分析與評價工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供正確依據(jù)，嚴格控制成本費用的增長，抓住重點環(huán)節(jié)，有效降低成本，增強企業(yè)盈利能力。 （二）加強預(yù)算人員培訓，提高預(yù)算人員業(yè)務(wù)素質(zhì)通過自學、外出培訓學習，進一步加大對預(yù)算人員的培訓力度，使預(yù)算人員及時掌握新的業(yè)務(wù)知識，不斷提高管理水平，使預(yù)算管理工作逐步實現(xiàn)制度化、規(guī)范化。（三）注重檔案整理，確保資料信息完整嚴格按照我礦檔案管理規(guī)定，作好財務(wù)預(yù)算檔案的整理、歸檔、裝冊工作，確保財務(wù)預(yù)算信息的全面與資料