小額貸款公司風(fēng)險管理辦法.doc

銅陵市金誠小額貸款公司風(fēng)險管理制度第1章 總則第1條 為加強(qiáng)貸款風(fēng)險的防范和控制，確保信貸資產(chǎn)的安全性。依據(jù)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行管理辦法，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。第2條 貫徹和執(zhí)行安徽省金融辦有關(guān)小額貸款公司的政策、制度和要求，建立建全和完善適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風(fēng)險管理制度，強(qiáng)化貸款風(fēng)險全程管控。防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險，從而降低貸款風(fēng)險，提高貸款質(zhì)量。第3條 貸款風(fēng)險管理原則。本公司應(yīng)遵循以下原則：（1） 貸款流動性的原則；（2） 貸款安全性的原則；（3） 貸款效益性的原則；（4） 貸款風(fēng)險分類原則；（5） 股東資本責(zé)任原則；第4條 本辦法僅指本公司辦理的各項人民幣貸款。第2章 貸款風(fēng)險劃分第5條 貸款風(fēng)險。是指本公司在各項貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營中，由于受到各種不可預(yù)見和定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本金和利息，公司可能遭受資金的損失。參照銀行業(yè)貸款風(fēng)險的劃分原則，主要劃分為政策、經(jīng)營和操作風(fēng)險三種。（1） 政策風(fēng)險主要來自“三農(nóng)”的貸款業(yè)務(wù)，受到國家、地方政府產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，出現(xiàn)不能按期償還所借入貸款本金和利息。（2） 經(jīng)營風(fēng)險主要來自借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響，不能或不愿意按照借款合同約定而形成的違約和義務(wù)的不履行，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本金和利息的風(fēng)險。（3） 操作風(fēng)險主要來自公司內(nèi)部控制和對借款人所獲取或了解掌握信息不對稱因素產(chǎn)生的貸款決策失誤和員工職業(yè)道德因素以及違反操作規(guī)程形成的貸款不能按期收回或損失風(fēng)險。第3章 貸款風(fēng)險預(yù)測第6條 貸款風(fēng)險預(yù)測是指運(yùn)用定性和定量分析的方法，對各種貸款風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度識別和測定。是貸前調(diào)查、貸中審查的重要內(nèi)容；是貸款是否發(fā)放、貸款期限的確定、貸款額度的控制、貸款的方式選擇基本依據(jù)。（1) 政策風(fēng)險預(yù)測。主要是國家和地方相關(guān)政策、政策性扶植資金落實與承偌保證情況、貸款風(fēng)險補(bǔ)償金情況的依據(jù)，而對貸款政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。（2) 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行甄別和預(yù)測。定性分析預(yù)測。主要包括對借款人法定代表人素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響：特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況；各種災(zāi)害等不可抗衡的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)，對借款人的信用分析進(jìn)行分析和預(yù)測。第7條 操作分析預(yù)測。主要依據(jù)本公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險決策能力；員工是否具備所承擔(dān)崗位的業(yè)務(wù)能力、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行公司貸款管理制度和內(nèi)部控制制度的能力；風(fēng)險管理是否能全面覆蓋公司貸款操作的各個環(huán)節(jié)；是否具有適宜和完善的信息采集及管理手段等。第4章 貸款風(fēng)險預(yù)警第8條 貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化多發(fā)出的警示性信號，分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變化情況，提示本公司要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風(fēng)險分析，綜合評價貸款質(zhì)量狀況，判斷公司或區(qū)域或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。第九條 政策風(fēng)險預(yù)警。主要是通過政策風(fēng)險信號反映。政策風(fēng)險信號包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率政策等調(diào)整、變動。第十條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要是通過財務(wù)預(yù)警信號。市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。財務(wù)預(yù)警信號。一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于同行業(yè)平均或有較大變動。市場預(yù)警信號。主要是通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。行為預(yù)警信號。一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機(jī)構(gòu)違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法定代表及其財務(wù)、會計人員發(fā)生違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意擅自對外提供擔(dān)保等。其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。第十一條 操作風(fēng)險預(yù)警主要通過本公司內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映。一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十二條 建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，要建立微觀和宏觀風(fēng)險預(yù)警相一致的預(yù)警機(jī)制。要利用人民銀行征信系統(tǒng)、工商、稅務(wù)、土地、房管等部門查詢系統(tǒng)、關(guān)聯(lián)銀行的結(jié)算渠道以及政府和主管部門信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋來對影響貸款安全的主要風(fēng)險信號進(jìn)行前瞻性判斷，并制訂處置方案，落實各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。第5章 貸款風(fēng)險控制第十三條 實行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定和貸款風(fēng)險程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。第十四條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類、分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式，慎用信用貸款方式和其他不成熟的保證、抵押、質(zhì)押類別品種貸款方式。第十五條 嚴(yán)格執(zhí)行本公司小額貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批委員會制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保借款憑證、有關(guān)合同填寫要素完整、一致、做到合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險。第十六條 董事、監(jiān)事會應(yīng)不定期對公司各項規(guī)章制度和辦法執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和稽核。以促進(jìn)公司各項管理制度辦法的落實，做到規(guī)范和及時操作，嚴(yán)禁逆程序操作。第十七條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)嫁本公司貸款的風(fēng)險。第十八條 接納具有融資擔(dān)保經(jīng)營許可證的擔(dān)保公司開展合作，拓寬貸款業(yè)務(wù)面，轉(zhuǎn)嫁本公司貸款風(fēng)險。第6章 貸款風(fēng)險化解第十九條 貸款風(fēng)險化解是指對已經(jīng)發(fā)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的種類、特征、有選擇地運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款的損失。第二十條 對已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險，應(yīng)及時與政府溝通，爭取按照規(guī)定落實“三農(nóng)”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金補(bǔ)貼政策。第二十一條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)采取向擔(dān)保人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險賠償、訴訟和呆賬核銷等措施，化解補(bǔ)償貸款風(fēng)險。（1） 向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款保證方式的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式和資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本金和利息。（2） 處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本金和利息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對抵（質(zhì)）押物品進(jìn)行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本金和利息。（3） 辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本金和利息，應(yīng)對借款人事先抵押和質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本金和利息。（4） 辦理保險理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本金和利息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本金和利息。（5） 向融資性擔(dān)保公司追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款委托保證方式的，應(yīng)按照雙方合作協(xié)議或依法向融資性擔(dān)保公司追索，督促其以貨幣方式履行其代償責(zé)任償還借款人所欠貸款本金和利息。（6） 依法訴訟。對不能按期歸還貸款本金和利息或故意逃廢本公司債務(wù)借款人，應(yīng)通過訴訟手段主張權(quán)利依法清收。（7） 辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風(fēng)險，采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序核銷。第二十二條 操作風(fēng)險化解。對未按規(guī)定權(quán)限操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，貸款監(jiān)管制度不落實，貸款信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時糾正或補(bǔ)救，規(guī)范管理和操作，將貸款風(fēng)險減輕到最低限度直至消除。第7章 貸款風(fēng)險監(jiān)測與考核第二十三條 貸款風(fēng)險監(jiān)測。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險宏觀預(yù)警出發(fā)，對貸款的質(zhì)量狀況和變動情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)滴評價和反映，以便及時掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險程度，迅速采取風(fēng)險防范和化解措施。第二十四條 貸款風(fēng)險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風(fēng)險預(yù)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物質(zhì)保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任等因素。第二十五條 貸款風(fēng)險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類由公司風(fēng)險管理和財務(wù)會計按照有關(guān)規(guī)定適時認(rèn)定和貸款質(zhì)量五級分類要求進(jìn)行統(tǒng)計。第二十六條 貸款風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險五級分類，設(shè)置若干貸款質(zhì)量評價指標(biāo)，監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險程度。第二十七條 貸款風(fēng)險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險的高危行業(yè)、高危品種的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險的預(yù)警功能。根據(jù)監(jiān)測結(jié)果及時調(diào)整信貸管理和政策，采取各種有效的風(fēng)險管理措施。第二十八條 貸款風(fēng)險管理評價考核。實行貸款風(fēng)險管理量化考核制度，通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進(jìn)行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的考核重要內(nèi)容。第八章 貸款風(fēng)險管理責(zé)任制第二十九條 公司實行貸款風(fēng)險管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本公司要建立貸款風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，實行貸款風(fēng)險管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。第三十條 公司實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款審查委員會，明確其職能和責(zé)任。貸款審查委員會只負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)部提交的貸款建議進(jìn)行評審并提出審議意見，由董事長或總經(jīng)理的授權(quán)人審批。第三十一條 明確落實業(yè)務(wù)部貸款風(fēng)險管理崗位職責(zé)。對貸款風(fēng)險管理有關(guān)制度辦法的合法性審核和風(fēng)險保障措施的法律工作，并組織實施